ПАО «Интер РАО ЕЭС». Ежеквартальные отчёты за 2012 год - часть 17

ОАО "Территориальная 
генерирующая компания №1" 
Россия

*

1,9744

717 483

-–

717 483

-–

-–

ОАО "Территориальная 
генерирующая компания №9" 
Россия

*

1,7118

361 700

-–

361 700

-–

-–

ОАО "Кузбассэнерго"
Россия

*

1,9689

275 335

-–

275 335

-–

-–

ОАО "Квадра-Генерирующая 
компания"
(привилегированные акции) 
Россия

*

2,2481

244 301

-–

244 301

-–

-–

ОАО "Квадра-Генерирующая 
компания"
(обыкновенные акции)
Россия

*

0,0045

646

-–

646

-–

-–

ОАО "Енисейская ТГК (ТГК-
13)" Россия

*

2,1553

211 842

-–

211 842

-–

-–

ОАО "Территориальная 
генерирующая компания №2" 
Россия

*

1,1919

44 579

-–

44 579

-–

-–

ОАО "СИБЭКО"
Россия

*

0,1613

18 738

-–

18 738

-–

-–

ОАО "Электромагистраль" 
(привилегированные акции)
Россия

0,1085

16 022

-–

16 022

-–

-–

ОАО "Электромагистраль" 
(обыкновенные акции)
Россия

*

0,0870

12 849

-–

12 849

-–

-–

ОАО "Территориальная 
генерирующая компания №14"
Россия

*

0,6027

13 136

-–

13 136

-–

-–

ОАО "Новосибирскэнерго"
(обыкновенные акции)
Россия

*

0,0794

4 051

-–

4 051

-–

-–

ОАО "Новосибирскэнерго" 
(привилегированные акции) 
Россия

*

0,0989

3 661

-–

3 661

-–

-–

Всего (паи и акции)

239 577 961

2 554 855 237 023 105

39 375 097

11 664 687

(

*

) - приобретены в течение 2011 г. в рамках дополнительной эмиссии акций Общества

(

**

) - частично приобретены в течение 2011 г. в рамках дополнительной эмиссии акций Общества

Вложения в совместную деятельность

В 2007 г. Общество заключило договор простого товарищества  для участия в совместной деятельности по

получению письменного обоснования инвестиций в совместное строительство Камбартинской ГЭС-1 и ГЭС-2 в

Кыргызской   Республике.   Участниками   по   договору   являются   ОАО   «Электрические   станции»   (Киргизия)   и

АО «КазКуат»   (Казахстан).   В   качестве   вкладов   в   совместную   деятельность   участники   вносят   денежные

средства. Вклад Общества на 31.12.2011 г. составил 17 436 тыс. руб. (11 622 тыс. руб. – на 31.12.2010 г.; 11 622

тыс. руб. – на 31.12.2009 г.)

Долговые финансовые вложения

В   составе   долгосрочных   финансовых   вложений   в   бухгалтерском   балансе   Общество   отражает   банковские

векселя по состоянию на 31.12.2011 г. на сумму 66 122 тыс. руб. (на 31.12.2010 г. и 31.12.2009 г.– нет). Срок

погашения векселей – не ранее июня 2013 г. Общество признает доход по векселям ежемесячно в виде разницы

между покупной стоимостью и номиналом векселя. Общество намерено удерживать вексель на сумму 26 453

тыс. руб. до погашения, в то время как в отношении остальных векселей на сумму 39 669 тыс. руб. такое

намерение отсутствует.

6.2.  Краткосрочные финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)

Финансовые   вложения   (за   исключением   денежных   эквивалентов)   в   бухгалтерском   балансе   приведены   за

вычетом резерва под обесценение финансовых вложений в сумме 6 028 375 тыс. руб. на 31.12.2011 г. (4 020 736

тыс. руб. – на 31.12.2010 г.; 3 662 667 тыс. руб. – на 31.12.2009 г.)

Величина резерва, созданного под обесценение финансовых вложений в отношении краткосрочных финансовых

вложений в виде займов выданных, по состоянию на 31.12.2011 г. составляет 6 192 тыс. руб. (31 678 тыс. руб. на

31.12.2010 г.; 27 338 тыс. руб. – на 31.12.2009 г.)

Состав и движение краткосрочных финансовых вложений Общества в отчетном периоде приведен в таблице 3.1

Пояснений к бухгалтерскому балансу.

Банковские депозиты

Общество в 2011 г. размещало свободные денежные средства на банковских депозитах. Вклады осуществлялись

в рублях РФ, долларах США и ЕВРО. Процентные ставки по вкладам в рублях находились в диапазоне 2,05% –

7,7 % годовых (2,0% - 5,0% годовых в 2010 г.) Сроки размещения вкладов составляли от 1-го до 304-х дней. 

Процентные ставки по вкладам в долларах США составляли 3,01% годовых (в 2010 г. – не размещали). Сроки

размещения составляли от 3-х до 28 дней. 

Процентные ставки по вкладам в ЕВРО составляли 0,5% годовых (в 2010 г. не размещали). Сроки размещения

составляли от 1-го до 2-х дней.

По состоянию на 31 декабря 2011 г. Общество разместило депозитные вклады в следующих коммерческих

банках:

Наименование кредитной

организации

Срок размещения (год, месяц)

Сумма,

тыс. руб.

Начало

Конец

ОАО «Московский кредитный банк»

декабрь 2011

январь 2012

1 970 000 

ЗАО «НОВИКОМБАНК»

декабрь 2011

март 2012

500 000

ОАО «Нордеа»

декабрь 2011

январь 2012

300 000

ЗАО АКБ «Пересвет»

декабрь 2011

февраль 2012

587 000

ИТОГО Депозитов отраженных в составе денежных средств и эквивалентов

3 357 000

ОАО «Собинбанк

октябрь 2011

август 2012

1 005 500

ИТОГО Депозитов отраженных в составе краткосрочных финансовых вложений

1 005 500

ИТОГО

-

-

4 362 500

 

В  бухгалтерском  балансе Общества   по  состоянию   на 31.12.2011  г.  депозиты  со  сроком  возврата  менее  3-х

месяцев   отражены   в   составе   денежных   средств   и   их   эквивалентов   в   сумме   3 357 000   тыс.   руб.   (нет   -   на

31.12.2010 г.; 1 550 000 тыс. руб. - на 31.12.2009 г.) Депозит со сроком возврата более 3-х месяцев отражен в

составе краткосрочных финансовых вложений в сумме 1 005 500 тыс. руб. (нет - на 31.12.2010 и 31.12.2009 гг.)

Краткосрочные займы

В составе краткосрочных финансовых вложений Общество отражает займы, выданные дочерним и зависимым

обществам.   Более   подробная   информация   раскрывается   в   разделе   21   «Связанные   стороны»   настоящей

Пояснительной записки.

1.

МАТЕРИАЛЬНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ЗАПАСЫ

Движение   и   наличие   материально-производственных   запасов   представлено   в   таблице   4.1   Пояснений   к

бухгалтерскому балансу. 

Материально-производственные запасы, находящиеся в залоге у Общества отсутствуют. В связи с планируемым

прекращением деятельности по производству электрической и тепловой энергии и передачей этой функции

100%   дочернему   обществу   ОАО   «ИНТЕР   РАО   -   Электрогенерация»   Общество   передало   1   января   2012 г.

значительную часть материально-производственных запасов в указанное дочернее общество. Более подробную

информацию см. в разделе 26 «Прекращаемая деятельность» настоящей Пояснительной записки.

2.

ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

Движение   и  наличие   дебиторской  задолженности  представлено  в  таблице  5.1  Пояснений  к   бухгалтерскому

балансу.

8.1.  Долгосрочная дебиторская задолженность

Долгосрочная дебиторская задолженность отражена за вычетом резерва по сомнительным долгам в составе

прочих внеоборотных активов бухгалтерского баланса в сумме 3 862 219 тыс. руб. на 31.12.2011 г. (2 308 241

тыс. руб. – на 31.12.2010 г.; 830 264 тыс. руб. – на 31.12.2009 г.)

Величина резерва по сомнительным долгам, созданного в части долгосрочной дебиторской задолженности, по

состоянию на 31.12.2011 г. составляет 428 355 тыс. руб. (46 682 тыс. руб. - на 31.12.2010 г.; нет – на 31.12.2009

г.) 

Указанный резерв сформирован в отношении дебиторской задолженности дочернего общества ЗАО «ИНТЕР

РАО Капитал».

1

Долгосрочная дебиторская задолженность за вычетом резерва по сомнительным долгам представлена ниже:

Вид 

задолженности

На 31.12.2011 г.

На 31.12.2010 г.

На 31.12.2009 г.

Срок

погашения

Авансы, уплаченные 
поставщикам энергетического 
оборудования

2 616 373

-–

-–

2013 – 2015 гг.

в том числе:
ООО НПО «ПРИВОД»

1 629 825

-–

-–

ОАО «ТЯЖМАШ»

986 548

-–

-–

Задолженность дочернего 
общества ЗАО «ИНТЕР РАО 
Капитал» по оплате ценных 
бумаг

1

767 856

1 196 211

-–

2013 г.

Задолженность сотрудников 
Общества по приобретенным в 
рассрочку квартирам

244 373

277 951

315 942

2012 – 2026 гг.

Аванс по выкупному платежу 
лизинговой компании

129 994

33 423

-–

2015 г.

Задолженность сотрудников 
Общества по беспроцентным 
займам 

76 475

-–

-–

2015 г.

Задолженность по процентам по 
предоставленным займам другим
организациям

-–

760 393

443 937

2012 г.

Задолженность по 
беспроцентным векселям, 
полученным в оплату за 
поставленную электроэнергию 

27 148

40 263

40 263

2013г.

Прочая задолженность

-–

-–

30 122

2012 г.

ИТОГО

3 862 219

2 308 241

830 264

-–

(

1

) – данные в таблице приведены за вычетом резерва по сомнительным долгам в размере 428 355 тыс.

руб. на 31.12.2011 г. (нет - на 31.12.2010 г. и 31.12.2009 г.) 

8.2.  Краткосрочная дебиторская задолженность

Краткосрочная дебиторская задолженность отражена за вычетом резерва по сомнительным долгам в составе

оборотных активов бухгалтерского баланса в сумме 3 773 174 тыс. руб. на 31.12.2011 г. (5 112 631 тыс. руб. – на

31.12.2010 г.; 3 932 028 тыс. руб. – на 31.12.2009 г.) 

Величина резерва по сомнительным долгам, созданного в части краткосрочной дебиторской задолженности, по

состоянию на 31.12.2011 г. составляет 815 501 тыс. руб. (647 427 тыс. руб. - на 31.12.2010 г.; 261 294 тыс. руб. –

на 31.12.2009 г.)

Крупнейшие дебиторы Общества в части расчетов за электроэнергию (мощность) на 31 декабря 2011 года:

-центр финансовых расчетов ЗАО «ЦФР». Сумма задолженности ЗАО «ЦФР» перед Обществом составляет 872

629 тыс. руб. (1 459 731 тыс. руб. – на 31.12.2010 г.; 1 112 308 тыс. руб. – на 31.12.2009 г.) В отношении

данной задолженности Обществом был создан резерв по сомнительным долгам в сумме 173 823 тыс. руб.

(116 691 тыс. руб. на 31.12.2010 г.; 71 669 тыс. руб. - на 31.12.2009 г.);

7.

- КЕГОК (Республика Казахстан). Сумма задолженности перед Обществом составляет 655 697 тыс. руб.

(89 320 тыс. руб. - на 31.12.2010 г.; нет – на 31.12.2009 г.);

8.

- ГП «Белэнерго» (Республика Беларусь). Сумма задолженности перед Обществом составляет 432 521

тыс. руб. (нет - на 31.12.2010 г.; 243 814 тыс. руб. – на 31.12.2009 г.);

9.

- INTER RAO Lietuva (Республика Литва). Сумма задолженности перед Обществом составляет 344 549

тыс. руб. (794 056 тыс. руб. – на 31.12.2010 г.; 32 651 тыс. руб. – на 31.12.2009 г.);

10.

- ОАО «Янтарьэнерго» (Россия). Сумма задолженности перед Обществом составляет 307 064 тыс. руб.

(299 083 тыс. руб. - на 31.12.2010 г.; 186 089 тыс. руб. – на 31.12.2009 г.)

8.3.  Прочая дебиторская задолженность

Прочая дебиторская задолженность отражена в бухгалтерском балансе за вычетом резерва по сомнительным

долгам в составе оборотных активов в сумме 56 422 550 тыс. руб. на 31.12.2011 г. (4 031 780 тыс. руб. – на

31.12.2010 г.; 6 934 936 тыс. руб. – на 31.12.2009 г.)

Величина резерва по сомнительным долгам, созданного в отношении прочей дебиторской задолженности, по

состоянию   на   31.12.2011   г.   составляет   29 106   283   тыс.   руб.   (13 632   тыс.   руб.   -   на   31.12.2010   г.;   нет   –   на

31.12.2009 г.) 

Резерв   по   состоянию   на   31.12.2011   г.   сформирован   в   отношении   дебиторской   задолженности   дочернего

общества ЗАО «ИНТЕР РАО Капитал» в сумме 29 002 645 тыс. руб., в отношении прочих дебиторов резерв

составил 103 638 тыс. руб. (13 632 тыс. руб. – на 31.12.2010 г.; нет – на 31.12.2009 г.)

Общество по состоянию на 31.12.2011 г. провело анализ возвратности долгов указанного дочернего общества и

признало обесценение стоимости его активов в сумме 29 431 000 тыс. руб. В свою очередь обесценение активов

произошло по причине существенного снижения котировок акций энергетических компаний, числящихся на

балансе ЗАО «ИНТЕР РАО Капитал». Руководствуясь принципом осмотрительности, Общество создало резерв

в указанной сумме. Часть резерва в сумме 428 355 тыс. руб. учитывается в составе долгосрочной дебиторской

задолженности, другая часть в сумме 29 002 645 тыс. руб. учитывается в составе краткосрочной дебиторской

задолженности.

Прочая краткосрочная дебиторская задолженность за вычетом резерва по сомнительным долгам, представлена

ниже:

Прочая 

дебиторская 

задолженность

На

31.12.2011 г.

На

31.12.2010 г.

На

31.12.2009 г.

Прочие дебиторы всего:

56 422 550

4 031 780

6 934 936

в том числе:
Задолженность дочернего общества ЗАО 
«ИНТЕР РАО Капитал» по беспроцентному 
займу

1

50 189 901

-–

-–

НДС, подлежащий возмещению из бюджета в 
т.ч. по экспорту

1 507 741

2 390 247

2 398 955

Задолженность дочернего общества ЗАО 
«ИНТЕР РАО Капитал» по оплате ценных бумаг

2

1 799 284

-–

3 116 211

Задолженность дочерних и зависимых обществ 
по причитающимся доходам по заемным 
средствам 

1 124 863

812 227

357 228

Переплата налогов в федеральный бюджет, 
бюджеты субъектов РФ

898 911

11 045

354 803

Задолженность по расчетам за электроэнергию 
по договорам комиссии, поручения

415 255

129 169

386 444

Задолженность по причитающимся дивидендам

223 508

436 271

-–

Задолженность за ценные бумаги (акции)

75 555

-–

40 864

Задолженность по беспроцентным векселям, 
полученным в оплату за поставленную 
электроэнергию

-–

-–

77 023

Прочие дебиторы

187 532

252 821

203 408

(

1

) – данные в таблице приведены за вычетом резерва по сомнительным долгам в размере 27 998 897

тыс. руб. на 31.12.2011 г. (нет - на 31.12.2010 г. и 31.12.2009 г.) 

(

2

) – данные в таблице приведены за вычетом резерва по сомнительным долгам в размере 1 003 748

тыс. руб. на 31.12.2011 г.  (нет - на 31.12.2010 г. и 31.12.2009 г.) 

8.4 

Авансы выданные

Авансы   выданные   отражены   за   вычетом   резерва   по   сомнительным   долгам   в   составе   оборотных   активов

бухгалтерского баланса в сумме 1 302 231 тыс. руб. на 31.12.2011 г. (2 184 478 тыс. руб. – на 31.12.2010 г.; 5 092

133 – на 31.12.2009 г.)

Величина   резерва  по  сомнительным  долгам,  созданного  в  отношении  авансов  выданных,  по  состоянию  на

31.12.2011 г. составляет 93 285 тыс. руб. (103 151 тыс. руб. - на 31.12.2010 г.; нет – на 31.12.2009 г.).

ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДЕНЕЖНЫЕ ЭКВИВАЛЕНТЫ

Денежные 

средства

На 31.12.2011 г.

На 31.12.2010 г.

На 31.12.2009 г.

Денежные средства в рублях в кассе и 
на счетах в банках

493 494

3 222 647

2 134 463

Денежные средства в иностранной 
валюте в кассе и на счетах в банках

1 018 180

840 160

1 824 673

Денежные документы в рублях в кассе 

22

15

6

ИТОГО

1 511 696

4 062 822

3 959 142

Эквиваленты денежных средств

Вид эквивалентов 

денежных средств

На 31.12.2011 г.

На 31.12.2010 г.

На 31.12.2009 г.

Краткосрочные банковские депозиты
(со сроком размещения до трех месяцев)

3 357 000

-–

1 550 000

Денежных средств, недоступных для использования, Общество не имеет. По состоянию на 31 декабря 2011 года

Общество имеет возможность привлечь дополнительные денежные средства в рамках открытых Обществу, но

неиспользованных кредитных линий по состоянию на отчетную дату, на общую сумму 3 300 000 тыс. руб.

24.

ПРОЧИЕ ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

В составе прочих оборотных активов отражены расходы будущих периодов со сроком списания в течение 12

месяцев после отчетной даты, расходы на незаконченные научно-исследовательские и опытно-конструкторские

и технологические работы, расходы, предполагаемые к выбытию в течение 12 месяцев после отчетной даты и

проч. 

Информация о прочих оборотных активах Общества представлена ниже:

Наименование

На 31.12.2011

На 31.12.2010

На 31.12.2009

Расходы на незаконченные НИОКР всего, в 
т.ч.:

256 805

-–

-–

- незавершенные разработки по 
созданию и испытанию 
малоэмиссионной камеры сгорания ГТЭ-
110

140 242

-–

-–

- незавершенные разработки по 
повышению энергоэффективности, 
надежности и безопасности 
эксплуатации ТЭС

116 563

-–

-–

Расходы будущих периодов всего, 
в т.ч.:

178 954

125 573

142 809

- программные продукты

62 992

66 356

51 584

- расходы на добровольное медицинское 
страхование

49 747

568

23 211

-   плата   за   технологическое
присоединение   энергопринимающих
устройств

27 735

989

-–

- добровольное страхование имущества 
и ответственности

10 006

27 805

40 650

- пуско-наладочные работы на новых 
объектах основных средств

9 369

9 369

-–

-   права   пользования   земельными
участками

4 251

4 099

4 099

- агентское вознаграждение

2 378

2 378

2 378

- прочее

12 476

14 009

20 887

Прочие

4 867

-–

-–

ИТОГО

440 626

125 573

142 809

Незаконченные НИОКР в сумме 256 805 тыс. руб. Общество планирует передать в 2012 году в фонд поддержки

научной и инновационной деятельности «Энергия без границ».

КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

В   июне   2011   г.   Общество   зарегистрировало   увеличение   уставного   капитала,   проведенного   путем

дополнительного размещения обыкновенных акций. 

Решение об увеличении уставного капитала было принято на годовом Общем Собрании акционеров 25 июня

2010 г. Объем дополнительной эмиссии акций составил 6 822 972 629 771 штук по цене размещения 0,0535 руб.

в   сумме   365 029   036   тыс.   руб.   Способ   размещения   –   закрытая   подписка.   Оплата   проводилась   денежными

средствами в сумме 81 800 335 тыс. руб. и имуществом, а именно акциями энергетических компаний на сумму

283 228 701 тыс. руб.

В результате дополнительной эмиссии акций уставный капитал Общества был увеличен на 191 709 633 тыс.

руб. Эмиссионный доход, полученный в результате превышения цены размещения над номиналом акций, был

увеличен на 173 319 402 тыс. руб. Указанный доход отражен в составе добавочного капитала.

Уставный   капитал   Общества   по   состоянию   на   31   декабря   2011   года   составляет   272 996 962   тыс.   руб.   Он

разделен   на   9 716 000 000   000   шт.   обыкновенных   акций   номинальной   стоимостью   0,02809767   руб.

Привилегированных акций у Общества нет.

Основными   акционерами   Общества   на  31.12.2011   г.   являются  Российская  Федерация   в  лице   Федерального

агентства по управлению государственным имуществом (14,8% акций), ЗАО «ИНТЕР РАО Капитал» (12,7%

акций), компании, входящие в группу ФСК ЕЭС (19,95%), компании, входящие в группу Норильский Никель

(14,2% акций), компании, входящие в группу Росатом (13,4%).

По состоянию на 31 декабря 2011 года в собственности дочерних обществ ЗАО ИНТЕР РАО Капитал» и ЗАО

«ИНТЕР РАО Инвест» находятся акций Общества номинальной стоимостью 34 279 211 тыс. руб. и 332 870 тыс.

руб. соответственно.

По состоянию на 31 декабря 2011 года уставный капитал Общества полностью оплачен. 

Резервный капитал

В соответствии с законодательством и уставом Общества создается резервный фонд в размере 15% от уставного

капитала Общества. В 2011 г. отчисления в резервный фонд составили 135 221 тыс. руб. По состоянию на

31.12.2011 г. величина резервного фонда составила 0,10855% от величины уставного капитала.

Добавочный капитал

В составе добавочного капитала Общество учитывает:

Статьи добавочного капитала

Сумма

на 31.12.2011 г.

на 31.12.2010 г.

на 31.12.2009 г

Эмиссионный доход

195 090 772

21 771 370

14 281 074

Дооценка объектов основных 
средств

352 952

6 110 175

6 111 134

Прочее

13

13

13

ИТОГО

195 443 737

27 881 558

20 392 221

Существенное уменьшение добавочного капитала в 2011 г. по сравнению с прошлым годом связано с выбытием

в 2011 г. объектов основных средств в связи  с планируемым прекращением деятельности  по производству

электрической и тепловой энергии и передачей этой функции 100% дочернему обществу ОАО «ИНТЕР РАО -

Электрогенерация». Списание дооценки объектов основных средств в сумме 5 757 223 тыс. руб. осуществлено

за счет нераспределенной прибыли Общества. 

Дивиденды

В 2011 году Обществом были объявлены и выплачены дивиденды за 2010 год по обыкновенным акциям в сумме

150   015   тыс.   руб.,   из   расчета   0,00001544   руб.   на   одну   обыкновенную   акцию   (в   2010 году   дивиденды   не

выплачивались).

ОЦЕНОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Ниже представлено движение по статьям резервов предстоящих расходов:

Вид резерва

На

31.12.2010 г.

Поступило

Выбыло

На

31.12.2011 г.

Резерв по предстоящим 
расходам на оплату 
вознаграждений за 2011 г. 
сотрудникам Общества, 
Членам Совета Директоров

389 433

464 524

389 433

464 524

Резерв по предстоящим 
расходам на оплату 
неиспользованных отпуcков 
сотрудникам Общества

176 985

22 141

34 915

164 211

Резерв по предстоящим 
расходам на оплату услуг 
аудитора

1 538

-–

1 538

-–

Незаконченные судебные 
разбирательства

-–

60 711

-–

60 711

Резерв по возможным потерям

-–

203 439

-–

203 439

ИТОГО

567 956

750 815

425 886

892 885

Резерв по предстоящим расходам на оплату вознаграждений

Резерв по предстоящим расходам на оплату вознаграждений за 2011 г. сотрудникам Общества в сумме 464 524

тыс.   руб.   был   сформирован   в   связи   с   существенной   величиной   планируемых   выплат.   Вознаграждения

предусмотрены коллективным договором и положением о премировании сотрудников Общества. Данный резерв

будет   использован   в   первом   полугодии   2012   г.   По   мнению   руководства,   фактический   расход   выплат   на

указанные цели не превысит сумму сформированного резерва.

Резерв по предстоящим расходам на оплату неиспользованных отпусков

Резерв   по   предстоящим   расходам   на   оплату   неиспользованных   отпусков   в   сумме   164 211   тыс.   руб.   был

сформирован Обществом на основании статистики данных учета рабочих дней и дней отпуска за период 2008 –

2011   гг.   В   соответствии   с   принципом   осмотрительности   Общество   признало   свои   обязательства   перед

сотрудниками   по   оплате   отпусков,   неиспользованных   по   состоянию   на   31.12.2011   г.   Данный   резерв   будет

пересчитываться   на   каждую   отчетную   дату   и   корректироваться   в   сторону   уменьшения   (увеличения)   в

зависимости   от   уменьшения   (увеличения)   неиспользованных   дней   отпуска.   Полностью   резерв   будет

израсходован в случае единовременного увольнения сотрудников при реорганизации (ликвидации) Общества.

Резерв по незаконченным судебным разбирательствам

Резерв по незаконченным судебным разбирательствам в сумме 60 711 тыс. руб. был сформирован на основании

данных   о   вероятности   исхода   судебного   разбирательства   не   в   пользу   Общества.   В   2011   г.   в   Обществе

проводилась выездная налоговая проверка за период деятельности с 2008 по 2010 гг. По результатам проверки

налоговый орган вынес решение о доначислении налогов, пени и штрафов на сумму 60 711 тыс. руб. Общество

не   согласилось   с   решением   налогового   органа   и   решило   отстаивать   свою   позицию   в   суде.   Вероятность

неблагоприятного исхода для Общества составляет 50%. Ожидается, что судебное решение по этому иску будет

принято в первой половине 2012 года.

Резерв по возможным потерям

Резерв по возможным потерям в сумме 203 439 тыс. руб. был сформирован на основании данных о вероятном

уменьшении экономических выгод от исполнения Обществом следующих обязательств:

Статья I.

погашение обязательства дочернего общества ЗАО «ИНТЕР РАО Капитал» по

выплате части прибыли от реализации пакета акций ОАО «Кубанская генерирующая компания» в сумме

203 439 тыс. руб. компании ОАО «НК Роснефть»

Ожидается, что резерв будет израсходован до конца 2012 года.

11.

КРЕДИТЫ И ЗАЙМЫ

Общество   в   2011   г.   привлекало   заемные   средства   в   форме   банковских   кредитов   и   займов.   Кредиты

предоставлялись в рамках открытых кредитных линий. Информация о свободных остатках денежных средств,

доступных Обществу по кредитным линиям, приведена в разделе «Кредитные линии». По состоянию на 31

декабря 2011 г. Общество не имеет просроченной задолженности по заемным обязательствам. 

Расшифровка привлеченных Обществом кредитов и займов приведена ниже:

Кредитор

Валюта

кредита

Остаток

кредита

на

31.12.2009

Остаток

кредита

на

31.12.2010

Остаток

кредита

на

31.12.2011

Дата

погашения

кредита

Обеспече-ние

Банковские кредиты
АК «Сбербанк РФ» 
(ОАО)

RUR

10 000 000

4 000 000

2 000 000

14.06.2013

нет

ГК “Внешэкономбанк”

USD

4 929 805

4 967 735

-–

12.11.2013

нет

АК «Сбербанк РФ» 
(ОАО)

RUR

2 000 000

23.04.2010

залог

экспортной

выручки

«Газпромбанк» (ОАО)

RUR

1 680 628

1 680 628

-–

29.08.2014

нет

АК «Русьбанк»

RUR

1 500 000

30.06.2010

нет

ГК “Внешэкономбанк”

RUR

1 490 799

2 449 312

-–

30.09.2018

нет

ГК “Внешэкономбанк”

RUR

1 228 008

-–

30.06.2010

залог прав

требования

по договору

займа

Банк «VTB Capital» 

USD

1 260 175

253 974

-–

21.03.2011

нет

«Газпромбанк» (ОАО)

RUR

850 000

850 000

-–

20.10.2014

нет

«Газпромбанк» (ОАО) 

RUR

1 700 000

2 200 000

07.06.2013

нет

АК «Сбербанк РФ» 
(ОАО)

RUR

130 000

23.12.2010

залог

экспортной

выручки

«ТрансКредитБанк» 
(ОАО)

RUR

2 200 000

-–

27.05.2013

нет

 «Альфа-Банк»
(ОАО)

RUR

2 200 000

2 200 000

07.06.2013

нет

 «Альфа-Банк»
(ОАО)

RUR

-–

2 500 000

25.02.2014

нет, (а)

«АБ Россия»
(ОАО)

RUR

-–

2 000 000

31.05.2014

нет

Займы

INTER RAO Credit B.V.

RUR

-–

2 133 272

29.09.2018

нет

INTER RAO Credit B.V.

USD

-–

5 247 964

11.11.2015

нет

ИТОГО без 
процентов

25 069 415

20 301 649

18 281 236

Задолженность по 
процентам 
(краткосрочная)

119 224

90 778

ИТОГО с процентами
Стр. 1410+ стр. 1510 
Формы 1

25 188 639

20 392 427

18 305 464

Общая сумма долгосрочных кредитов, подлежащая погашению в течение не более чем одного года от отчетной

даты и переведенная в краткосрочную задолженность, без учета процентов, составила 316 040 тыс. руб. на

31.12.2011 г. (570 014 тыс. руб. – на 31.12.2010 г.; 3 184 727 тыс. руб. – на 31.12.2009 г.)

Процентные ставки по долгосрочным кредитам в течение 2011 года находились в пределах от 7,5 % до 8,95 %

по кредитам в рублях (8,0 % до 15,4 % в 2010 г.) и 5,5% (6,44% до 6,62 % в 2010 г.) по кредитам в иностранной

валюте.

Проценты по заемным средствам, включенные в стоимость инвестиционных активов

Процентов по кредитам и займам, включенных в стоимость инвестиционных активов в 2011 году нет (12 378

тыс. руб. в 2010 г.).

Кредитные линии (а)

Кредитор

Сумма лимита

Неиспользованный

остаток на 31.12.2011 г.

Период окончания

доступности

АК «Сбербанк РФ» (ОАО)

4 000 000

2 000 000

июнь 2013 г.

«Альфа-Банк» (ОАО)

3 800 000

1 300 000

декабрь 2015 г.

12.

КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

По состоянию на 31 декабря 2011 и 2010-2009 гг. в составе кредиторской задолженности Общества числится

текущая   (непросроченная)   задолженность   перед   поставщиками   и   подрядчиками,   персоналом   организации,

налоговыми органами, внебюджетными фондами и прочими кредиторами. 

Движение и наличие кредиторской задолженности представлено в таблице 5.2 Пояснений к бухгалтерскому

балансу.

14.1  Кредиторская задолженность перед поставщиками, подрядчиками

Крупнейшие кредиторы Общества на 31 декабря 2011 года:

-центр   финансовых   расчетов   ЗАО   «ЦФР».   Сумма   задолженности   Общества   перед   ЗАО   «ЦФР»   за

электроэнегию (мощность) составляет 969 662 тыс. руб. (999 245 тыс. руб. – на 31.12.2010 г.; 1 062 004

тыс. руб. – на 31.12.2009 г.); 



- ОАО «ИНТЕР РАО – Электрогенерация». Сумма задолженности Общества перед ОАО «ИНТЕР РАО –

Электрогенерация»   за   аренду   производственного   оборудование   составляет   940 957   тыс.   руб.   (на

31.12.2010 г. и 31.12.2009 г. - нет)



-   ОАО   «Федеральная   сетевая   компания».   Сумма   задолженности   Общества   за   транспортировку

электроэнергии перед ОАО «ФСК» составляет 323 501 тыс. руб. (313 235 тыс. руб. – на 31.12.2010 г.;

204 522 тыс. руб. – на 31.12.2009 г.).

14.2  Прочая кредиторская задолженность

В   составе   прочей   кредиторской   задолженности   отражены   задолженности   по  вкладам   в   уставные   капиталы

зависимого и дочернего обществ, а также расчеты за электроэнергию, поставляемую по договорам комиссии. 

Прочая кредиторская задолженность Общества представлена ниже:

Прочая кредиторская задолженность

На 31.12.2011 г.

На 31.12.2010 г.

На 31.12.2009 г.

Прочие кредиторы, всего:

349 073

2 864 565

488 577

в том числе:
Задолженность по вкладу в уставный 
капитал дочернего (зависимого) 
общества

159 188

1 158 952

199 651

Задолженность по расчетам за 
электроэнергию по договорам 
комиссии, поручения

86 979

129 169

194 411

Задолженность перед страховыми 
компаниями

47 944

-–

-–

Налог на добавленную стоимость

18 838

85 348

66 263

Задолженность перед дочерним 
обществом по оплате ценных бумаг

-–

1 471 610

-–

Прочие кредиторы

36 124

19 486

28 252

14.3  Прочие долгосрочные обязательства

В составе прочих долгосрочных обязательств по состоянию на 31.12.2011 г. Общество отражает кредиторскую

задолженность   перед   дочерним   обществом   ЗАО   «ИНТЕР   РАО   Капитал»,   образованную   в   результате

переуступки долга в сумме 16 895 753 тыс. руб., в том числе проценты за переуступку в сумме 71 542 тыс. руб.

Общество   переуступило   свой   долг   по   договору   займа   перед   ОАО «Межрегионэнергострой»   в   сумме

полученных   денежных   средств   на   строительство   пускового   комплекса   второго   энергоблока   ПГУ-450   МВт

Калининградской ТЭЦ-2. По состоянию на 31.12.2010 г. указанная задолженность отражалась в составе прочих

краткосрочных обязательств по статье «целевое финансирование» в сумме 14 429 645 тыс. руб. (9 402 278 тыс.

руб. – на 31.12.2009 г. отражалось в составе прочих долгосрочных обязательств).

Прочие долгосрочные обязательства Общества представлены ниже:

Прочие долгосрочные обязательства

На 31.12.2011 г.

На 31.12.2010 г.

На 31.12.2009 г.

Задолженность перед дочерним 
обществом ЗАО «ИНТЕР РАО 
Капитал», образованная в результате 
уступки долга 
(с учетом процентов)

16 895 753

-–

-–

Задолженность перед 

-–

-–

9 402 278

ОАО «Межррегиоэнергострой» по 
целевому финансированию 
строительства 2-го энергоблока 
«Калининградской ТЭЦ-2»
Авансы, полученные от покупателей 
энергетического оборудования, всего

2 373 261

-–

-–

в том числе:
BARIVEN
(Республика Венесуэлла)

1 511 252

-–

-–

HIDROTOAPI 
(Республика Эквадор)

862 009

-–

-–

ИТОГО

19 269 014

-–

9 402 278

ВЫРУЧКА ОТ ПРОДАЖ

Общество раскрывает информацию о выручке от продаж за 2011 г. в разделе 22 «Сегментная отчетность». 

13.

РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Общество  раскрывает   информацию   о  расходах  по  обычным   видам  деятельности   в  таблице   6  Пояснений  к

бухгалтерскому балансу.

14.

ЗАТРАТЫ   НА   ПРИОБРЕТЕНИЕ   (ПРОИЗВОДСТВО)   И   ИСПОЛЬЗОВАНИЕ

ЭНЕРГЕТИЧЕСКИХ РЕСУРСОВ

Расшифровка затрат на приобретение (производство) и использование энергетических ресурсов Общества за

2011 - 2010 гг. представлена ниже.

Вид энергетического

ресурса

Совокупные затраты

2011 г.

Использование

Производ-

ство

на произв.

цели

на иные цели реализация на

сторону

ЭНЕРГИЯ, 
в т.ч.

- электрическая 
(в т.ч. мощность)

43 270 078

16 513 312

227 150

-–

59 556 239

- тепловая

-–

1 016 803

-–

-–

1 016 803

ТОПЛИВО, в т.ч.

- жидкое:
- топливо дизельное

10 865

-–

4 095

- бензин 
автомобильный

4 771

-–

3 628

1 018

102

- газообразное
- газ природный

9 508 946

-–

9 496 075

8 525

1 220

ИТОГО:

52 794 660

117 530 115

9 730 948

19 102

60 574 690

Вид энергетического

ресурса

Совокупные затраты

2010 г.

Использование

Приобре-

тение

Производ-

ство

на произв.

цели

на иные

цели

реализация

на сторону

ЭНЕРГИЯ, 
в т.ч.

- электрическая 
(в т.ч. мощность)

36 629 617

11 921 628

163 299

-–

48 387 946

- тепловая

-–

821 406

-–

-–

821 406

ТОПЛИВО, в т.ч.

- жидкое:
- топливо дизельное

83 518

-–

2 007

1 812

5

- бензин 
автомобильный

4 088

-–

3 162

2 038

-–

- газообразное
- газ природный

5 989 803

-–

5 952 085

37 450

49

ИТОГО:

42 707 026

12 743 034

6 120 553

41 300

49 209 406

15.

ПРОЧИЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

В отчете о прибылях и убытках Общества за 2011 и 2010 гг. в составе прочих доходов, расходов в основном

отражены выручка и расходы от операций с валютой, курсовые разницы от переоценки активов и обязательств,

выраженных   в   иностранной   валюте,   доходы   (расходы)   от   сдачи   в   аренду   имущества,  доходы   (расходы)   от

переоценки котируемых ценных бумаг, резервы под обесценение финансовых вложений и проч.

Прочие доходы и расходы от совершенных операций приведены в таблице ниже.

Прочие доходы

За 2011 г.

За 2010 г.

Прочие доходы, всего:

65 327 947

60 097 025

в том числе:
Доходы от операций по продаже валюты

41 824 824

36 058 091

Доходы, полученные в результате переоценки 
котируемых ценных бумаг

5 600 841

1 446 812

Доходы, образованные от выбытия финансовых 
вложений, обращающихся на ОР

5 570 208

-–

Доходы, образованные от выбытия основных средств, 
материальных ценностей и прочего имущества

4 108 874

13 307

Курсовые разницы от пересчета активов и обязательств 
в иностранной валюте

3 732 288

3 042 449

Доходы, образованные от выбытия финансовых 
вложений, не обращающихся на ОР

3 340 177

18 737 637

Восстановление резервов по сомнительным долгам 

313 724

71 669

Страховое возмещение

185 181

154 426

Штрафы, пени по хозяйственным договорам

149 972

126 824

Доходы, образованные от реализации дебиторской 
задолженности

132 594

223 071

Доходы от сдачи в аренду имущества

76 225

120 069

Доходы прошлых лет 

74 516

11 152

Курсовые разницы при покупке/продаже валюты по 

69 746

37 181

курсу отличному от курса ЦБ РФ
Доход, образованный в результате подтверждения 
ставки 0% по НДС

55 209

-–

Восстановление резерва под обесценение финансовых 
вложений

32 135

-–

Восстановление резерва под снижение стоимости 
материалов

6 945

12 645

Доходы от списания кредиторской задолженности с 
истекшим сроком исковой давности

3 908

22 482

Биржевая вариационная маржа

3 561

-–

Прочие доходы

47 019

19 210

Прочие расходы

За 2011 г.

За 2010 г.

Прочие расходы, всего:

218 698 144

60 082 250

в том числе:
Расходы от переоценки котируемых ценных бумаг

125 439 036

-–

Расходы от операций по покупке валюты

41 404 843

35 992 457

Резервы по сомнительной задолженности

29 946 254

621 267

Расходы, образованные от выбытия финансовых 
вложений, обращающихся на ОР

5 737 679

-–

Расходы, образованные от выбытия финансовых 
вложений, не обращающихся на ОР

4 728 541

18 639 358

Курсовые разницы от пересчета активов и обязательств 
в иностранной валюте

4 003 615

3 440 108

Расходы, образованные от выбытия основных средств, 
материальных ценностей и прочего имущества 

3 404 738

31 572

Резервы под обесценение финансовых вложений

1 927 991

190 689

Взносы в фонды поддержки научной и инновационной 
деятельности

968 230

-–

Резервы предстоящих расходов

301 804

-–

Расходы по организации выпуска и обслуживания 
ценных бумаг

139 771

230 260

Расходы, образованные от реализации дебиторской 
задолженности

133 453

275 744

Резерв по снижению стоимости товарно-материальных 
ценностей

112 264

5 145

Убытки прошлых лет

87 841

83 887

Расходы на культурно-массовые и спортивные 
мероприятия для сотрудников Общества

71 500

54 109

Расходы от сдачи в аренду имущества

45 794

91 587

Расходы на проведение Собраний акционеров

44 608

48 813

Услуги банков

43 025

51 168

Списание дебиторской задолженности с истекшим 
сроком исковой давности

41 002

807

Прочие налоги (в т.ч. НДС)

18 002

12 909

Взносы в некоммерческие организации

17 425

11 744

Расходы на благотворительность

12 815

6 921