ПАО «Транснефть». Годовые отчёты за 2016-2008 год - часть 22

 

 

годовой отчет за 2015 год | 171 

№ 

Принципы корпоративного 

управления 

Критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

Статус соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

Объяснения  отклонения от критериев оценки 

соблюдения принципа корпоративного 

управления 

4.1 

Уровень выплачиваемого обществом вознаграждения достаточен для привлечения, мотивации и удержания лиц, обладающих необходимой 
для  общества  компетенцией  и  квалификацией.  Выплата  вознаграждения  членам  совета  директоров,  исполнительным  органам  и  иным 
ключевым руководящим работникам общества осуществляется в соответствии с принятой в обществе политикой по вознаграждению. 

4.1.1 

Уровень 

вознаграждения, 

предоставляемого  обществом 
членам 

совета 

директоров, 

исполнительным 

органам 

и 

иным  ключевым  руководящим 
работникам, 

создает 

достаточную  мотивацию  для  их 
эффективной  работы,  позволяя 
обществу 

привлекать 

и 

удерживать  компетентных  и 
квалифицированных 
специалистов. 

При 

этом 

общество  избегает  большего, 
чем  это  необходимо,  уровня 
вознаграждения, 

а 

также 

неоправданно 

большого 

разрыва 

между 

уровнями 

вознаграждения  указанных  лиц 
и работников общества. 

1. В обществе принят внутренний 
документ  (документы)  -  политика 
(политики)  по  вознаграждению 
членов 

совета 

директоров, 

исполнительных  органов  и  иных 
ключевых 

руководящих 

работников,  в  котором  четко 
определены 

подходы 

к 

вознаграждению указанных лиц. 

 

 

 

V  соблюдается 

 

 

 

 

 

частично 

 

соблюдается 

 

 

 

 

 

не 

 

соблюдается 

 

4.1.2 

Политика 

общества 

по 

вознаграждению  разработана 
комитетом по вознаграждениям 
и 

утверждена 

советом 

директоров  общества.  Совет 
директоров 

при 

поддержке 

комитета  по  вознаграждениям 
обеспечивает 

контроль 

за 

1.  В  течение  отчетного  периода 
комитет  по  вознаграждениям 
рассмотрел  политику  (политики) 
по  вознаграждениям  и  практику 
ее 

(их) 

внедрения 

и 

при 

необходимости 

представил 

соответствующие  рекомендации 
совету директоров. 

 

 

 

V  соблюдается 

 

 

 

 

 

частично 

 

соблюдается 

 

 

 

годовой отчет за 2015 год | 172 

№ 

Принципы корпоративного 

управления 

Критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

Статус соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

Объяснения  отклонения от критериев оценки 

соблюдения принципа корпоративного 

управления 

внедрением  и  реализацией  в 
обществе 

политики 

по 

вознаграждению, 

а 

при 

необходимости 

- 

пересматривает  и  вносит  в  нее 
коррективы. 

 

 

 

 

не 

 

соблюдается 

 

4.1.3 

Политика 

общества 

по 

вознаграждению 

содержит 

прозрачные 

механизмы 

определения 

размера 

вознаграждения  членов  совета 
директоров, 

исполнительных 

органов  и  иных  ключевых 
руководящих 

работников 

общества, 

а 

также 

регламентирует 

все 

виды 

выплат,  льгот  и  привилегий, 
предоставляемых 

указанным 

лицам. 

1.  Политика  (политики)  общества 
по  вознаграждению  содержит 
(содержат) 

прозрачные 

механизмы 

определения 

размера  вознаграждения  членов 
совета 

директоров, 

исполнительных  органов  и  иных 
ключевых 

руководящих 

работников  общества,  а  также 
регламентирует  (регламентируют) 
все  виды  выплат,  льгот  и 
привилегий, 

предоставляемых 

указанным лицам. 

 

 

 

V  соблюдается 

 

 

 

 

 

частично 

 

соблюдается 

 

 

 

 

 

не 

 

соблюдается 

 

4.1.4 

Общество  определяет  политику 
возмещения 

расходов 

(компенсаций), 
конкретизирующую 

перечень 

расходов, 

подлежащих 

возмещению, 

и 

уровень 

обслуживания, на который могут 
претендовать 

члены 

совета 

директоров, 

исполнительные 

органы  и  иные  ключевые 

1.  В  политике  (политиках)  по 
вознаграждению  или  в  иных 
внутренних  документах  общества 
установлены 

правила 

возмещения  расходов  членов 
совета 

директоров, 

исполнительных  органов  и  иных 
ключевых 

руководящих 

работников общества. 

 

Во внутренних документах Компании 
установлен порядок компенсации расходов для 
членов Ревизионной комиссии 

 

 

соблюдается 

 

 

V  частично 

соблюдается 

 

 

 

годовой отчет за 2015 год | 173 

№ 

Принципы корпоративного 

управления 

Критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

Статус соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

Объяснения  отклонения от критериев оценки 

соблюдения принципа корпоративного 

управления 

руководящие 

работники 

общества. 

Такая 

политика 

может  быть  составной  частью 
политики 

общества 

по 

вознаграждению. 

 

 

не 

соблюдается 

4.2 

Система  вознаграждения  членов  совета  директоров  обеспечивает  сближение  финансовых  интересов  директоров  с  долгосрочными 
финансовыми интересами акционеров. 

4.2.1 

Общество 

выплачивает 

фиксированное 

годовое 

вознаграждение  членам  совета 
директоров. 

Общество 

не 

выплачивает 

вознаграждение 

за 

участие 

в 

отдельных 

заседаниях 

совета 

или 

комитетов совета директоров. 
Общество  не  применяет  формы 
краткосрочной  мотивации  и 
дополнительного  материального 
стимулирования  в  отношении 
членов совета директоров. 

1. 

Фиксированное 

годовое 

вознаграждение 

являлось 

единственной  денежной  формой 
вознаграждения  членов  совета 
директоров  за  работу  в  совете 
директоров  в  течение  отчетного 
периода. 

 

В Компании предусмотрены доплаты членам 
Совета директоров за выполнение 
дополнительных обязанностей (членство, 
председательство в специализированных 
комитетах при Совете директоров) 

 

 

соблюдается 

 

 

V  частично 

соблюдается 

 

 

 

не 

соблюдается 

4.2.2 

Долгосрочное 

владение 

акциями 

общества 

в 

наибольшей 

степени 

способствует 

сближению 

финансовых  интересов  членов 
совета 

директоров 

с 

долгосрочными 

интересами 

акционеров. При этом общество 

1.  Если  внутренний  документ 
(документы) - политика (политики) 
по  вознаграждению  общества 
предусматривают 
предоставление  акций  общества 
членам 

совета 

директоров, 

должны  быть  предусмотрены  и 
раскрыты 

четкие 

правила 

 
 
 

Вознаграждение членов Совета директоров не 
предусматривает предоставление акций 
Компании 

 

 

  соблюдается 

 

 

 

частично 

 

 

годовой отчет за 2015 год | 174 

№ 

Принципы корпоративного 

управления 

Критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

Статус соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

Объяснения  отклонения от критериев оценки 

соблюдения принципа корпоративного 

управления 

не 

обуславливает 

права 

реализации  акций  достижением 
определенных 

показателей 

деятельности,  а  члены  совета 
директоров  не  участвуют  в 
опционных программах. 

владения 

акциями 

членами 

совета  директоров,  нацеленные 
на 

стимулирование 

долгосрочного  владения  такими 
акциями. 

соблюдается 

 

 

V  не 

Соблюдается 
 
 

4.2.3 

В  обществе  не  предусмотрены 
какие-либо 

дополнительные 

выплаты  или  компенсации  в 
случае 

досрочного 

прекращения 

полномочий 

членов  совета  директоров  в 
связи с переходом контроля над 
обществом 

или 

иными 

обстоятельствами. 

1. В обществе не предусмотрены 
какие-либо 

дополнительные 

выплаты  или  компенсации  в 
случае  досрочного  прекращения 
полномочий 

членов 

совета 

директоров  в  связи  с  переходом 
контроля  над  обществом  или 
иными обстоятельствами. 

 

 

 

V  соблюдается 

 

 

 

 

 

частично 

 

соблюдается 

 

 

 

 

 

не 

 

Соблюдается 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

 

 

годовой отчет за 2015 год | 175 

№ 

Принципы корпоративного 

управления 

Критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

Статус соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

Объяснения  отклонения от критериев оценки 

соблюдения принципа корпоративного 

управления 

4.3 

Система  вознаграждения  членов  исполнительных  органов  и  иных  ключевых  руководящих  работников  общества  предусматривает 
зависимость вознаграждения от результата работы общества и их личного вклада в достижение этого результата. 

4.3.1 

Вознаграждение 

членов 

исполнительных органов и иных 
ключевых 

руководящих 

работников 

общества 

определяется  таким  образом, 
чтобы обеспечивать разумное и 
обоснованное 

соотношение 

фиксированной 

части 

вознаграждения  и  переменной 
части 

вознаграждения, 

зависящей 

от 

результатов 

работы  общества  и  личного 
(индивидуального) 

вклада 

работника 

в 

конечный 

результат. 

1.  В  течение  отчетного  периода 
одобренные  советом  директоров 
годовые 

показатели 

эффективности 

использовались 

при 

определении 

размера 

переменного 

вознаграждения 

членов исполнительных органов и 
иных 

ключевых 

руководящих 

работников общества. 

 
 
 

 

 

V  соблюдается 

 

 

 

 

 

частично 

 

соблюдается 

 

2. В ходе последней проведенной 
оценки  системы  вознаграждения 
членов исполнительных органов и 
иных 

ключевых 

руководящих 

работников 

общества, 

совет 

директоров 

(комитет 

по 

вознаграждениям)  удостоверился 
в 

том, 

что 

в 

обществе 

применяется 

эффективное 

соотношение 

фиксированной 

части 

вознаграждения 

и 

переменной 

части 

вознаграждения. 

 

 

 

 

не 

 

соблюдается 

 

3.  В  обществе  предусмотрена 
процедура, 

обеспечивающая 

возвращение 

обществу 

премиальных 

выплат, 

 

 

годовой отчет за 2015 год | 176 

№ 

Принципы корпоративного 

управления 

Критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

Статус соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

Объяснения  отклонения от критериев оценки 

соблюдения принципа корпоративного 

управления 

неправомерно 

полученных 

членами исполнительных органов 
и  иных  ключевых  руководящих 
работников общества. 

4.3.2 

Общество  внедрило  программу 
долгосрочной мотивации членов 
исполнительных органов и иных 
ключевых 

руководящих 

работников 

общества 

с 

использованием 

акций 

общества  (опционов  или  других 
производных 

финансовых 

инструментов, 

базисным 

активом  по  которым  являются 
акции общества). 

1. Общество внедрило программу 
долгосрочной 

мотивации 

для 

членов исполнительных органов и 
иных 

ключевых 

руководящих 

работников 

общества 

с 

использованием  акций  общества 
(финансовых 

инструментов, 

основанных на акциях общества). 

 
 
 

Мотивация для членов исполнительных органов 
и иных ключевых руководящих работников 
общества не предусматривает использование 
акций Компании

 

 

 

соблюдается 

 

 

 

частично 

соблюдается 

 

2. 

Программа 

долгосрочной 

мотивации 

членов 

исполнительных  органов  и  иных 
ключевых 

руководящих 

работников 

общества 

предусматривает, 

что 

право 

реализации используемых в такой 
программе 

акций 

и 

иных 

финансовых 

инструментов 

наступает  не  ранее,  чем  через 
три 

года 

с 

момента 

их 

предоставления.  При  этом  право 
их 

реализации 

обусловлено 

достижением 

определенных 

показателей 

деятельности 

 

V  не 

соблюдается 

 

 

годовой отчет за 2015 год | 177 

№ 

Принципы корпоративного 

управления 

Критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

Статус соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

Объяснения  отклонения от критериев оценки 

соблюдения принципа корпоративного 

управления 

общества. 

4.3.3 

Сумма  компенсации  (золотой 
парашют), 

выплачиваемая 

обществом в случае досрочного 
прекращения 

полномочий 

членам исполнительных органов 
или 

ключевых 

руководящих 

работников 

по 

инициативе 

общества  и  при  отсутствии  с  их 
стороны 

недобросовестных 

действий, 

не 

превышает 

двукратного 

размера 

фиксированной  части  годового 
вознаграждения. 

1.  Сумма  компенсации  (золотой 
парашют), 

выплачиваемая 

обществом  в  случае  досрочного 
прекращения 

полномочий 

членам  исполнительных  органов 
или 

ключевых 

руководящих 

работников 

по 

инициативе 

общества  и  при  отсутствии  с  их 
стороны 

недобросовестных 

действий,  в  отчетном  периоде  не 
превышала  двукратного  размера 
фиксированной  части  годового 
вознаграждения. 

 

 

 

V  соблюдается 

 

 

 

 

 

частично 

 

соблюдается 

 

 

 

 

 

не 

 

соблюдается 

 

5.1 

В  обществе  создана  эффективно  функционирующая  система  управления  рисками  и  внутреннего  контроля,  направленная  на  обеспечение 
разумной уверенности в достижении поставленных перед обществом целей. 

5.1.1 

Советом  директоров  общества 
определены 

принципы 

и 

подходы к организации системы 
управления 

рисками 

и 

внутреннего 

контроля 

в 

обществе. 

1.  Функции  различных  органов 
управления 

и 

подразделений 

общества  в  системе  управления 
рисками  и  внутреннем  контроле 
четко  определены  во  внутренних 
документах/соответствующей 
политике  общества,  одобренной 
советом директоров. 

 

Совет директоров утвердил Положение о 
системе управления рисками (решение от 
16.11.2015, протокол №28), которое 
устанавливает общие принципы построения 
Системы управления рисками, ее цели и 
задачи, общие подходы к организации, 
распределение функций и ответственности 
между субъектами Системы управления 
рисками и характер их взаимодействия. 
 
Совет директоров не определил принципы и 
подходы к организации системы внутреннего 

 

 

соблюдается 

 

 

V  частично 

соблюдается 

 

 

 

не 

 

 

годовой отчет за 2015 год | 178 

№ 

Принципы корпоративного 

управления 

Критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

Статус соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

Объяснения  отклонения от критериев оценки 

соблюдения принципа корпоративного 

управления 

соблюдается 

контроля, поскольку Методические 
рекомендации по подготовке положения о 
системе внутреннего контроля в акционерных 
обществах с участием Российской Федерации 
не утверждены МЭР России. 

5.1.2 

Исполнительные 

органы 

общества 

обеспечивают 

создание 

и 

поддержание 

функционирования 
эффективной 

системы 

управления 

рисками 

и 

внутреннего 

контроля 

в 

обществе. 

1. 

Исполнительные 

органы 

общества 

обеспечили 

распределение 

функций 

и 

полномочий 

в 

отношении 

управления 

рисками 

и 

внутреннего 

контроля 

между 

подотчетными 

ими 

руководителями  (начальниками) 
подразделений и отделов. 

 

Система  управления  рисками  находится  в 
стадии  формирования  в  соответствии  с 
утвержденным 

Советом 

директоров 

Положением  о  системе  управления  рисками 
(решение  от  16.11.2015,  протокол  №28), 
подготовленным 

в 

соответствии 

с 

«Методическими  указаниями  по  подготовке 
положения  о  системе  управления  рисками», 
разработанными МЭР России. 
В действующем Положении о процедурах 
внутреннего контроля Открытого акционерного 
общества «Акционерная компания по 
транспорту нефти «Транснефть» (утв. Советом 
директоров ОАО «АК «Транснефть» 10.09.2009, 
протокол № 12) данный вопрос не нашел 
всестороннего отражения. После утверждения 
Росимуществом Методических рекомендаций 
по подготовке положения о системе 
внутреннего контроля в акционерных 
обществах с участием Российской Федерации 
при необходимости указанный документ будет 
дорабатываться. 
 
 

 

 

соблюдается 

 

 

V  частично 

соблюдается 

 

 

 

не 

соблюдается 

 

 

годовой отчет за 2015 год | 179 

№ 

Принципы корпоративного 

управления 

Критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

Статус соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

Объяснения  отклонения от критериев оценки 

соблюдения принципа корпоративного 

управления 

5.1.3 

Система  управления  рисками  и 
внутреннего 

контроля 

в 

обществе 

обеспечивает 

объективное,  справедливое  и 
ясное представление о текущем 
состоянии 

и 

перспективах 

общества, 

целостность 

и 

прозрачность 

отчетности 

общества, 

разумность 

и 

приемлемость 

принимаемых 

обществом рисков. 

1. 

В 

обществе 

утверждена 

политика  по  противодействию 
коррупции. 

 

 

 

V  соблюдается 

 

2.  В  обществе  организован 
доступный 

способ 

информирования 

совета 

директоров  или  комитета  совета 
директоров  по  аудиту  о  фактах 
нарушения 

законодательства, 

внутренних  процедур,  кодекса 
этики общества. 

 

 

 

 

частично 

 

соблюдается 

 

 

 

 

 

не 

 

соблюдается 

 

5.1.4 

Совет  директоров  общества 
предпринимает 

необходимые 

меры для того, чтобы убедиться, 
что  действующая  в  обществе 
система  управления  рисками  и 
внутреннего 

контроля 

соответствует 

определенным 

советом  директоров  принципам 
и  подходам  к  ее  организации  и 
эффективно функционирует. 

1.  В  течение  отчетного  периода, 
совет  директоров  или  комитет  по 
аудиту  совета  директоров  провел 
оценку  эффективности  системы 
управления 

рисками 

и 

внутреннего  контроля  общества. 
Сведения 

об 

основных 

результатах 

такой 

оценки 

включены  в  состав  годового 
отчета общества. 

 

Система  управления  рисками  находится  в 
стадии  формирования  в  соответствии  с 
утвержденным 

Советом 

директоров 

Положением  о  системе  управления  рисками 
(решение  от  16.11.2015,  протокол  №28), 
подготовленным 

в 

соответствии 

с 

«Методическими  указаниями  по  подготовке 
положения  о  системе  управления  рисками», 
разработанными МЭР России. 
В действующем Положении о процедурах 
внутреннего контроля Открытого акционерного 
общества «Акционерная компания по 
транспорту нефти «Транснефть» (утв. Советом 

 

 

соблюдается 

 

 

V  частично 

соблюдается 

 

 

 

не 

соблюдается 

 

 

годовой отчет за 2015 год | 180 

№ 

Принципы корпоративного 

управления 

Критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

Статус соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

Объяснения  отклонения от критериев оценки 

соблюдения принципа корпоративного 

управления 

директоров ОАО «АК «Транснефть» 10.09.2009, 
протокол № 12) данный вопрос не нашел 
всестороннего отражения. После утверждения 
Росимуществом Методических рекомендаций 
по подготовке положения о системе 
внутреннего контроля в акционерных 
обществах с участием Российской Федерации 
при необходимости указанный документ будет 
дорабатываться. 

5.2 

Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля, и практики 
корпоративного управления общество организовывает проведение внутреннего аудита. 

5.2.1 

Для  проведения  внутреннего 
аудита  в  обществе  создано 
отдельное 

структурное 

подразделение  или  привлечена 
независимая 

внешняя 

организация. Функциональная и 
административная 
подотчетность 

подразделения 

внутреннего 

аудита 

разграничены.  Функционально 
подразделение 

внутреннего 

аудита 

подчиняется 

совету 

директоров. 

1.  Для  проведения  внутреннего 
аудита  в  обществе  создано 
отдельное 

структурное 

подразделение 

внутреннего 

аудита, 

функционально 

подотчетное  совету  директоров 
или  комитету  по  аудиту,  или 
привлечена 

независимая 

внешняя  организация  с  тем  же 
принципом подотчетности. 

 

 

 

V  соблюдается 

 

 
 

 

 

 

частично 

 

соблюдается 

 

 

 

 

 

не 

 

Соблюдается 
 
 
 

 

 

 

годовой отчет за 2015 год | 181 

№ 

Принципы корпоративного 

управления 

Критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

Статус соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

Объяснения  отклонения от критериев оценки 

соблюдения принципа корпоративного 

управления 

5.2.2 

Подразделение 

внутреннего 

аудита 

проводит 

оценку 

эффективности 

системы 

внутреннего  контроля,  оценку 
эффективности 

системы 

управления  рисками,  а  также 
системы 

корпоративного 

управления. 

Общество 

применяет 

общепринятые 

стандарты 

деятельности 

в 

области внутреннего аудита. 

1. В течение отчетного периода в 
рамках  проведения  внутреннего 
аудита 

дана 

оценка 

эффективности 

системы 

внутреннего 

контроля 

и 

управления рисками. 

 

 

 

V  соблюдается 

 

 

 

 
 
 
 
частично 

2.  В  обществе  используются 
общепринятые 

подходы 

к 

внутреннему 

контролю 

и 

управлению рисками. 

соблюдается 

 

 

 

не 

соблюдается 

6.1 

Общество и его деятельность являются прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц. 

6.1.1 

В  обществе  разработана  и 
внедрена 

информационная 

политика, 

обеспечивающая 

эффективное  информационное 
взаимодействие 

общества, 

акционеров, инвесторов и иных 
заинтересованных лиц. 

1.  Советом  директоров  общества 
утверждена 

информационная 

политика 

общества, 

разработанная 

с 

учетом 

рекомендаций Кодекса. 

 

Пункт 2 не соблюдается. Планируется к 
внедрению в соответствии с утвержденным 
Планом мероприятий («дорожная карта»). 

 

 

соблюдается 

 

2. Совет директоров (или один из 
его 

комитетов) 

рассмотрел 

вопросы, 

связанные 

с 

 

V  частично 

 

 

годовой отчет за 2015 год | 182 

№ 

Принципы корпоративного 

управления 

Критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

Статус соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

Объяснения  отклонения от критериев оценки 

соблюдения принципа корпоративного 

управления 

соблюдением  обществом  его 
информационной  политики  как 
минимум  один  раз  за  отчетный 
период. 

соблюдается 

 

 

 

не 

соблюдается 

6.1.2 

Общество 

раскрывает 

информацию  о  системе  и 
практике 

корпоративного 

управления, 

включая 

подробную 

информацию 

о 

соблюдении 

принципов 

и 

рекомендаций Кодекса. 

1. 

Общество 

раскрывает 

информацию 

о 

системе 

корпоративного  управления  в 
обществе  и  общих  принципах 
корпоративного 

управления, 

применяемых  в  обществе,  в  том 
числе  на  сайте  общества  в  сети 
Интернет. 

 

Пункт 3 не соблюдается. Планируется к 
внедрению в соответствии с утвержденным 
Планом мероприятий («дорожная карта»). 

 

 

соблюдается 

 

 

V  частично 

соблюдается 

2. 

Общество 

раскрывает 

информацию 

о 

составе 

исполнительных органов и совета 
директоров, 

независимости 

членов  совета  и  их  членстве  в 
комитетах  совета  директоров  (в 
соответствии  с  определением 
Кодекса). 

 

 

 

не 

соблюдается 

3.  В  случае  наличия  лица, 
контролирующего 

общество, 

общество  публикует  меморандум 
контролирующего 

лица 

относительно  планов  такого  лица 
в  отношении  корпоративного 
управления в обществе. 

 

 

годовой отчет за 2015 год | 183 

№ 

Принципы корпоративного 

управления 

Критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

Статус соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

Объяснения  отклонения от критериев оценки 

соблюдения принципа корпоративного 

управления 

6.2 

Общество своевременно раскрывает полную, актуальную и достоверную информацию об обществе для обеспечения возможности принятия 
обоснованных решений акционерами общества и инвесторами. 

6.2.1 

Общество 

раскрывает 

информацию  в  соответствии  с 
принципами 

регулярности, 

последовательности 

и 

оперативности, 

а 

также 

доступности, 

достоверности, 

полноты 

и 

сравнимости 

раскрываемых данных. 

1.  В  информационной  политике 
общества  определены  подходы  и 
критерии 

определения 

информации,  способной  оказать 
существенное  влияние  на  оценку 
общества и стоимость его ценных 
бумаг 

и 

процедуры, 

обеспечивающие своевременное 
раскрытие такой информации. 

 

Пункт 1 не соблюдается. Планируется к 
внедрению в соответствии с утвержденным 
Планом мероприятий («дорожная карта»). 

 

 

соблюдается 

 

 

V  частично 

соблюдается 

 

2.  В  случае  если  ценные  бумаги 
общества 

обращаются 

на 

иностранных 

организованных 

рынках, раскрытие существенной 
информации 

в 

Российской 

Федерации  и  на  таких  рынках 
осуществляется 

синхронно 

и 

эквивалентно в течение отчетного 
года. 

 

 

не 

соблюдается 

3.  Если  иностранные  акционеры 
владеют 

существенным 

количеством  акций  общества,  то 
в 

течение 

отчетного 

года 

раскрытие 

информации 

осуществлялось  не  только  на 
русском,  но  также  и  на одном  из 
наиболее 

распространенных 

иностранных языков. 

 

 

годовой отчет за 2015 год | 184 

№ 

Принципы корпоративного 

управления 

Критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

Статус соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

Объяснения  отклонения от критериев оценки 

соблюдения принципа корпоративного 

управления 

6.2.2 

Общество 

избегает 

формального 

подхода 

при 

раскрытии 

информации 

и 

раскрывает 

существенную 

информацию 

о 

своей 

деятельности, 

даже 

если 

раскрытие  такой  информации 
не 

предусмотрено 

законодательством. 

1.  В  течение  отчетного  периода 
общество  раскрывало  годовую  и 
полугодовую 

финансовую 

отчетность, 

составленную 

по 

стандартам  МСФО.  В  годовой 
отчет  общества  за  отчетный 
период 

включена 

годовая 

финансовая 

отчетность, 

составленная 

по 

стандартам 

МСФО,  вместе  с  аудиторским 
заключением. 

 

Пункт 1 соблюдается частично. Планируется к 
внедрению в соответствии с утвержденным 
Планом мероприятий («дорожная карта»). 

 

 

соблюдается 

 

 

V  частично 

соблюдается 

 

2.  Общество  раскрывает  полную 
информацию 

о 

структуре 

капитала 

общества 

в 

соответствии Рекомендацией 290 
Кодекса  в  годовом  отчете  и  на 
сайте общества в сети Интернет. 
 

 

 

не 

соблюдается 

 

6.2.3 

Годовой отчет, являясь одним из 
наиболее  важных  инструментов 
информационного 
взаимодействия с акционерами 
и  другими  заинтересованными 
сторонами, 

содержит 

информацию, 

позволяющую 

оценить 

итоги 

деятельности 

общества за год. 

1. 

Годовой 

отчет  общества 

содержит 

информацию 

о 

ключевых 

аспектах 

операционной 

деятельности 

общества  и  его  финансовых 
результатах 

 

 

 

V  соблюдается 

 
 

 

 

частично 

2. 

Годовой 

отчет  общества 

 

 

годовой отчет за 2015 год | 185 

№ 

Принципы корпоративного 

управления 

Критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

Статус соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

Объяснения  отклонения от критериев оценки 

соблюдения принципа корпоративного 

управления 

содержит 

информацию 

об 

экологических 

и 

социальных 

аспектах деятельности общества. 

соблюдается 

 

 

 

не 

соблюдается 

6.3 

Общество  предоставляет  информацию  и  документы  по  запросам  акционеров  в  соответствии  с  принципами  равнодоступности  и 
необременительности. 

6.3.1 

Предоставление 

обществом 

информации  и  документов  по 
запросам 

акционеров 

осуществляется в соответствии с 
принципами  равнодоступности 
и необременительности. 

1.  Информационная  политика 
общества 

определяет 

необременительный 

порядок 

предоставления 

акционерам 

доступа  к  информации,  в  том 
числе 

информации 

о 

подконтрольных 

обществу 

юридических  лицах,  по  запросу 
акционеров. 

 

Планируется к внедрению в соответствии с 
утвержденным Планом мероприятий 
(«дорожная карта»). 

 

 

соблюдается 

 

 

V  частично 

соблюдается 

 

 

 

не 

соблюдается 

6.3.2 

При предоставлении обществом 
информации 

акционерам 

обеспечивается 

разумный 

баланс 

между 

интересами 

конкретных 

акционеров 

и 

интересами  самого  общества, 

1.  В  течение  отчетного  периода, 
общество 

не 

отказывало 

в 

удовлетворении 

запросов 

акционеров  о  предоставлении 
информации,  либо  такие  отказы 
были обоснованными. 

 
 
 

 

 

V  соблюдается 

 

 

 

 

 

годовой отчет за 2015 год | 186 

№ 

Принципы корпоративного 

управления 

Критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления 

Статус соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления 

Объяснения  отклонения от критериев оценки 

соблюдения принципа корпоративного 

управления 

заинтересованного 

в 

сохранении 
конфиденциальности 

важной 

коммерческой 

информации, 

которая 

может 

оказать 

существенное  влияние  на  его 
конкурентоспособность. 

2.  В  случаях,  определенных 
информационной 

политикой 

общества, 

акционеры 

предупреждаются 

о 

конфиденциальном 

характере 

информации  и  принимают  на 
себя  обязанность  по  сохранению 
ее конфиденциальности. 

 

 

частично 

 

соблюдается 

 

 

 

 

 

не 

 

соблюдается 

 

 

 

 

 

не 

 

соответствует 

 

7.1 

Действия,  которые  в  значительной  степени  влияют  или  могут  повлиять  на  структуру  акционерного  капитала  и  финансовое  состояние 
общества  и,  соответственно,  на  положение  акционеров  (существенные  корпоративные  действия),  осуществляются  на  справедливых 
условиях, обеспечивающих соблюдение прав и интересов акционеров, а также иных заинтересованных сторон. 

7.1.1 

Существенными 
корпоративными 

действиями 

признаются 

реорганизация 

общества,  приобретение  30  и 
более  процентов  голосующих 
акций  общества  (поглощение), 
совершение 

обществом 

существенных 

сделок, 

увеличение  или  уменьшение 
уставного  капитала  общества, 
осуществление 

листинга 

и 

делистинга  акций  общества,  а 
также  иные  действия,  которые 

1.  Уставом  общества  определен 
перечень 

сделок 

или 

иных 

действий, 

являющихся 

существенными  корпоративными 
действиями  и  критерии  для  их 
определения.  Принятие  решений 
в 

отношении 

существенных 

корпоративных 

действий 

отнесено  к  компетенции  совета 
директоров.  В  тех  случаях,  когда 
осуществление 

данных 

корпоративных  действий  прямо 
отнесено  законодательством  к 

 

Планируется к внедрению в соответствии с 
утвержденным Планом мероприятий 
(«дорожная карта»). 

 

 

соблюдается 

 

 

 

частично 

соблюдается 

 
 

 

V  не