Положение в отрасли
стратеГия развития
Финансовый обзор
Устойчивое развитие
КорПоративное УПравление
исПолнение ПорУчений Президента и Правительства российсКой Федерации
66
ТРАНСНЕФТЬ
+3 051
+19 781
+2 542
+17 267
+1 140
+4 126
+3 813
-967
-2 199
-2 534
-20 740
-2 269
2016
2015
2016
2015
-14 310 (-3,2 %)
+37 321 (+10,0 %)
454 227
439 917
Операционные расходы 2015 г.
(инфлированы к 2016 г.)
Расходы на оплату труда,
страховые взносы и соц. расходы
Электроэнергия
Материалы
Услуги по транспортировке
нефти ж/д транспортом
Налоги (кроме налога на прибыль)
Чистое измененение резервов под
снижение стоимости и на ликвидацию ОС
Прочие расходы
Себестоимость реализованных товаров
Операционные расходы 2016 г.
371 459
408 780
EBITDA 2015 г.
Изменения объема транспортировки
нефти и грузопотоков
Изменения объема транспортировки
нефтепродуктов и грузопотоков
Изменение дохода от прочих
видов деятельности
Изменение операционных расходов
и тарифов транспортировки
EBITDA 2016 г.
факторный анализ изменения опера-
ционных расходов, млн руб.
причины изменения сТаТей
ОперациОнных расхОдОВ
Рост расходов на оплату труда,
страховых взносов и социальных
расходов за год, закончившийся
31 декабря 2016 г., по сравнению
с аналогичным показателем за год,
закончившийся 31 декабря 2015 г.,
на 12 437 млн руб., или на 9,4 %, обус-
ловлен в основном ростом страховых
взносов в государственные внебюд-
жетные фонды в связи с увеличением
предельной величины базы для их на-
числения, проведенной индексацией
заработной платы в 2016 г. и вводом
в эксплуатацию объектов магистраль-
ных нефтепроводов Заполярье –
Пурпе, Куюмба – Тайшет.
Расходы по пенсионным начислениям
сложились под влиянием следующих
факторов, оказывающих влияние
на расходы:
• в показатели консолидированной
финансовой отчетности Группы по
МСФО включены обязательства по
пенсионной деятельности АО «НПФ
«Транснефть»;
• Группа признает расходы, обуслов-
ленные отражением обязательств
по пенсионному плану с установ-
ленными выплатами в соответ-
ствии с МСФО (IAS) 19 «Вознаграж-
дения работникам».
Расходы на электроэнергию за год,
закончившийся 31 декабря 2016 г.,
по сравнению с аналогичным
перио дом прошлого года выросли
на 3 967 млн руб., или 11,5 %. Увели-
чение расходов на электроэнергию
обусловлено ростом тарифов есте-
ственных монополий на электроэнер-
гию и ростом объемов приобретения
покупной электроэнергии в связи
с увеличением грузооборота.
Расходы на материалы за год, закон-
чившийся 31 декабря 2016 г., по срав-
нению с аналогичным периодом про-
шлого года выросли на 4 913 млн руб.,
или 20,0 %. Рост расходов был
в основном связан с увеличением
расходов на противотурбулентные
присадки, капитальный и текущий
ремонт, в том числе выполняемый
хозяйственным способом, а также
подготовкой и вводом в эксплуатацию
новых объектов трубопроводов.
Расходы на ремонт и поддержание
надлежащего состояния трубопровод-
ной сети за отчетный период выросли
на 1 364 млн руб., или 9,5 %, по сравне-
нию с аналогичным периодом прошлого
года в связи с проведением плановых
работ по капитальному ремонту.
Себестоимость реализации нефти
на экспорт за год, закончивший-
ся 31 декабря 2016 г., составила
127 676 млн руб. и включает себестои-
мость реализации нефти, приобретае-
мой у ПАО «НК «Роснефть» в рамках до-
говора, заключенного в апреле 2009 г.,
в сумме 97 669 млн руб. и вывозные
таможенные пошлины на нефть сырую
в сумме 30 007 млн руб. Показатель
сформировался в связи с поставками
нефти в Китайскую Народную Республику.
Снижение себестоимости реализации
нефти на внутреннем рынке за год,
закончившийся 31 декабря 2016 г.,
на 10 183 млн руб., или 43,0 %, по срав-
нению с аналогичным периодом 2015 г.
обусловлено снижением объемов про-
даж нефти компаниями Группы.
Себестоимость реализации нефте-
продуктов за год, закончивший-
ся 31 декабря 2016 г., выросла
на 1 298 млн руб., или 78,3 %, по сравне-
нию с аналогичным периодом 2015 г.
Сумма прочих налогов Группы,
включенных в операционные расхо-
ды, включает прежде всего налог
на имущество, земельный налог
и транспортный налог. Рост этой статьи
операционных расходов обусловлен,
в основном, ростом расходов по налогу
на имущество.
В прочие операционные расходы
включены расходы на услуги связи,
расходы по аренде, транспортные
расходы, командировочные расходы,
результирующие статьи доходов и рас-
ходов, связанных с выбытием основных
средств и прочих активов, полученные
и уплаченные штрафы и пени, а также
прочие доходы и расходы.