ПАО "Камаз". Годовой отчёт за 2016 год - часть 16

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

КОРПОРАТИВНОЕ 

УПРАВЛЕНИЕ

АКЦИОНЕРАМ 

И ИНВЕСТОРАМ

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

257

Годовой отчет | 2016

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

2.4

В состав совета директоров входит достаточное количество независимых директоров.

2.4.1

Независимым ди-

ректором призна-

ется лицо, которое 

обладает достаточ-

ными профессио-

нализмом, опытом 

и самостоятельно-

стью для формиро-

вания собственной 

позиции, способ-

но выносить объ-

ективные и добро-

совестные сужде-

ния, независимые 

от влияния испол-

нительных органов 

общества, отдель-

ных групп акционе-

ров или иных заин-

тересованных сто-

рон. При этом сле-

дует учитывать, 

что в обычных ус-

ловиях не может 

считаться незави-

симым кандидат 

(избранный член 

совета директо-

ров), который свя-

зан с обществом, 

его существенным 

акционером, суще-

ственным контра-

гентом или конку-

рентом общества 

или связан с госу-

дарством.

1. В течение отчетного периода все 

независимые члены совета директо-

ров отвечали всем критериям незави-

симости, указанным в рекомендациях 

102–107 Кодекса, или были призна-

ны независимыми по решению сове-

та директоров.

 

5

Соблюдается
Частично

 

соблюдается
Не соблюдается

2.4.2

Проводится оцен-

ка соответствия 

кандидатов в чле-

ны совета директо-

ров критериям не-

зависимости, а так-

же осуществляется 

регулярный анализ 

соответствия не-

зависимых членов 

совета директоров 

критериям незави-

симости. При про-

ведении такой 

оценки содержание 

должно преобла-

дать над формой.

1. В отчетном периоде совет дирек-

торов (или комитет по номинациям 

совета директоров) составил мне-

ние о независимости каждого канди-

дата в совет директоров и предста-

вил акционерам соответствующее за-

ключение.

2. За отчетный период совет директо-

ров (или комитет по номинациям со-

вета директоров) по крайней мере 

один раз рассмотрел независимость 

действующих членов совета дирек-

торов, которых общество указывает 

в годовом отчете в качестве незави-

симых директоров.

3. В обществе разработаны проце-

дуры, определяющие необходимые 

действия члена совета директоров 

в том случае, если он перестает быть 

независимым, включая обязатель-

ства по своевременному информиро-

ванию об этом совета директоров.

Соблюдается

 

5

 Частично

 

соблюдается
Не соблюдается

Критерий 1 не соблюдается.

Компания поступательно внедряет 

элементы оценки кандидатов в чле-

ны Совета директоров.

В 2017 году Комитетом Совета ди-

ректоров по кадрам и вознаграж-

дениям проведена оценка канди-

датов. Информация о результатах 

оценки включена в материалы годо-

вого Общего собрания акционеров 

в 2017 году.

Критерии 2 и 3 соблюдаются.

ПАО «КАМАЗ»

СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ

КЛЮЧЕВЫЕ  

РЕЗУЛЬТАТЫ И СОбЫТИЯ

ОбЗОР РЫНКА

ОбРАщЕНИЯ

РУКОВОдСТВА

258

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

2.4.3

Независимые ди-

ректора составля-

ют не менее одной 

трети избранного 

состава совета ди-

ректоров.

1. Независимые директора составля-

ют не менее одной трети состава со-

вета директоров.

Соблюдается
Частично

 

соблюдается

 

5

 Не соблюдается

Критерий 1 не соблюдается.

Компания уведомила акционеров 

о рекомендации по выдвижению кан-

дидатов, отвечающих критериям не-

зависимости. 

С учетом предложений акционеров 

в отчетном периоде в состав Сове-

та директоров входил один незави-

симый директор. Один директор был 

признан независимым по решению 

Совета директоров.

2.4.4

Независимые ди-

ректора играют 

ключевую роль 

в предотвращении 

внутренних кон-

фликтов в обще-

стве и совершении 

обществом суще-

ственных корпора-

тивных действий.

1. Независимые директора (у кото-

рых отсутствует конфликт интересов) 

предварительно оценивают суще-

ственные корпоративные действия, 

связанные с возможным конфликтом 

интересов, а результаты такой оценки 

предоставляются совету директоров.

 

5

Соблюдается
Частично

 

соблюдается
Не соблюдается

2.5

Председатель совета директоров способствует наиболее эффективному осуществлению функций, возложенных на совет ди-

ректоров.

2.5.1

Председателем 

совета директо-

ров избран неза-

висимый директор, 

либо из числа из-

бранных незави-

симых директоров 

определен стар-

ший независимый 

директор, коорди-

нирующий рабо-

ту независимых 

директоров и осу-

ществляющий 

взаимодействие 

с председателем 

совета директоров.

1. Председатель совета директоров 

является независимым директором, 

или же среди независимых директо-

ров определен старший независимый 

директор.

2. Роль, права и обязанности пред-

седателя совета директоров (и, если 

применимо, старшего независимого 

директора) должным образом опре-

делены во внутренних документах 

общества.

Соблюдается
Частично

 

соблюдается

 

5

 Не соблюдается

Критерии 1 и 2 не соблюдаются.

Председатель Совета директоров яв-

ляется неисполнительным директо-

ром.

Роль Председателя Совета директо-

ров определена в Положении о Со-

вете директоров ПАО «КАМАЗ».

Независимые директора назначают-

ся в состав Комитета Совета дирек-

торов по бюджету и аудиту. Незави-

симый директор является Председа-

телем Комитета Совета директоров 

по бюджету и аудиту. Роль, права 

и обязанности Председателя Коми-

тета Совета директоров по бюдже-

ту и аудиту определены Положени-

ем о Комитете Совета директоров 

по бюджету и аудиту.

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

КОРПОРАТИВНОЕ 

УПРАВЛЕНИЕ

АКЦИОНЕРАМ 

И ИНВЕСТОРАМ

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

259

Годовой отчет | 2016

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

2.5.2

Председатель со-

вета директоров 

обеспечивает кон-

структивную атмос-

феру проведения 

заседаний, свобод-

ное обсуждение 

вопросов, вклю-

ченных в повест-

ку дня заседания, 

контроль за испол-

нением решений, 

принятых советом 

директоров.

1. Эффективность работы председа-

теля совета директоров оценивалась 

в рамках процедуры оценки эффек-

тивности совета директоров в отчет-

ном периоде.

Соблюдается
Частично

 

соблюдается

 

5

 Не соблюдается

Критерий 1 не соблюдается.

Компания поступательно внедря-

ет элементы оценки работы Сове-

та директоров и планирует форма-

лизовать процедуру оценки работы 

Совета директоров. Комитетом Со-

вета директоров по кадрам и возна-

граждениям в отчетном году оценено 

и принято решение о вовлеченности 

всех членов Совета директоров в ра-

боту Совета директоров.

2.5.3

Председатель со-

вета директоров 

принимает необ-

ходимые меры 

для своевременно-

го предоставления 

членам совета ди-

ректоров информа-

ции, необходимой 

для принятия ре-

шений по вопросам 

повестки дня.

1. Обязанность председателя совета 

директоров принимать меры по обе-

спечению своевременного предостав-

ления материалов членам совета ди-

ректоров по вопросам повестки засе-

дания совета директоров закреплена 

во внутренних документах общества.

 

5

Соблюдается
Частично

 

соблюдается
Не соблюдается

2.6

Члены совета директоров действуют добросовестно и разумно в интересах общества и его акционеров на основе достаточной 

информированности, с должной степенью заботливости и осмотрительности.

2.6.1

Члены совета ди-

ректоров принима-

ют решения с уче-

том всей имею-

щейся информа-

ции, в отсутствие 

конфликта интере-

сов, с учетом рав-

ного отношения 

к акционерам об-

щества, в рамках 

обычного предпри-

нимательского ри-

ска.

1. Внутренними документами обще-

ства установлено, что член сове-

та директоров обязан уведомить со-

вет директоров, если у него возника-

ет конфликт интересов в отношении 

любого вопроса повестки дня заседа-

ния совета директоров или комите-

та совета директоров, до начала об-

суждения соответствующего вопро-

са повестки.

2. Внутренние документы общества 

предусматривают, что член сове-

та директоров должен воздержать-

ся от голосования по любому вопро-

су, в котором у него есть конфликт 

интересов. 

3. В обществе установлена процеду-

ра, которая позволяет совету дирек-

торов получать профессиональные 

консультации по вопросам, относя-

щимся к его компетенции, за счет об-

щества.

 

5

Соблюдается
Частично

 

соблюдается
Не соблюдается

ПАО «КАМАЗ»

СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ

КЛЮЧЕВЫЕ  

РЕЗУЛЬТАТЫ И СОбЫТИЯ

ОбЗОР РЫНКА

ОбРАщЕНИЯ

РУКОВОдСТВА

260

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

2.6.2

Права и обязанно-

сти членов сове-

та директоров чет-

ко сформулиро-

ваны и закрепле-

ны во внутренних 

документах обще-

ства.

1. В обществе принят и опубликован 

внутренний документ, четко опреде-

ляющий права и обязанности членов 

совета директоров.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

2.6.3

Члены совета ди-

ректоров имеют 

достаточно време-

ни для выполне-

ния своих обязан-

ностей.

1. Индивидуальная посещаемость за-

седаний совета и комитетов, а так-

же время, уделяемое для подготовки 

к участию в заседаниях, учитывалась 

в рамках процедуры оценки совета 

директоров в отчетном периоде.

2. В соответствии с внутренними до-

кументами общества члены совета 

директоров обязаны уведомлять со-

вет директоров о своем намерении 

войти в состав органов управления 

других организаций (помимо подкон-

трольных и зависимых организаций 

общества), а также о факте такого на-

значения.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

2.6.4

Все члены совета 

директоров в рав-

ной степени имеют 

возможность до-

ступа к документам 

и информации об-

щества. Вновь из-

бранным членам 

совета директоров 

в максимально воз-

можный короткий 

срок предоставля-

ется достаточная 

информация об об-

ществе и о рабо-

те совета дирек-

торов.

1. В соответствии с внутренними до-

кументами общества члены сове-

та директоров имеют право получать 

доступ к документам и делать запро-

сы, касающиеся общества и подкон-

трольных ему организаций, а испол-

нительные органы общества обязаны 

предоставлять соответствующую ин-

формацию и документы.

2. В обществе существует формали-

зованная программа ознакомитель-

ных мероприятий для вновь избран-

ных членов совета директоров.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

2.7

Заседания совета директоров, подготовка к ним и участие в них членов совета директоров обеспечивают эффективную дея-

тельность совета директоров.

2.7.1

Заседания сове-

та директоров про-

водятся по мере 

необходимости, 

с учетом масшта-

бов деятельности 

и стоящих перед 

обществом в опре-

деленный период 

времени задач.

1. Совет директоров провел не менее 

шести заседаний за отчетный год.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

КОРПОРАТИВНОЕ 

УПРАВЛЕНИЕ

АКЦИОНЕРАМ 

И ИНВЕСТОРАМ

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

261

Годовой отчет | 2016

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

2.7.2

Во внутренних до-

кументах общества 

закреплен порядок 

подготовки и про-

ведения заседаний 

совета директоров, 

обеспечивающий 

членам совета ди-

ректоров возмож-

ность надлежащим 

образом подгото-

виться к его прове-

дению.

1. В обществе утвержден внутренний 

документ, определяющий процедуру 

подготовки и проведения заседаний 

совета директоров, в котором в том 

числе установлено, что уведомление 

о проведении заседания должно быть 

сделано, как правило, не менее чем 

за 5 дней до даты его проведения.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

2.7.3

Форма проведения 

заседания совета 

директоров опре-

деляется с учетом 

важности вопро-

сов повестки дня. 

Наиболее важные 

вопросы решают-

ся на заседаниях, 

проводимых в оч-

ной форме.

1. Уставом или внутренним доку-

ментом общества предусмотрено, 

что наиболее важные вопросы (со-

гласно перечню, приведенному в ре-
комендации 168

 

Кодекса) должны 

рассматриваться на очных заседани-

ях совета.

Соблюдается
Частично 

соблюдается

 

5

 Не соблюдается

Критерий 1 не соблюдается.

Согласно сложившейся практике, 

наиболее важные вопросы рассма-

триваются на очных заседаниях Со-

вета директоров помимо случаев, 

когда требуется срочный созыв Со-

вета директоров для целей соблюде-

ния требований законодательства.

2.7.4

Решения по наибо-

лее важным вопро-

сам деятельности 

общества принима-

ются на заседании 

совета директоров 

квалифицирован-

ным большинством 

или большинством 

голосов всех из-

бранных членов 

совета директоров.

1. Уставом общества предусмотре-

но, что решения по наиболее важным 

вопросам, изложенным в рекомен-

дации 170 Кодекса, должны прини-

маться на заседании совета директо-

ров квалифицированным большин-

ством, не менее чем в три четверти 

голосов, или же большинством голо-

сов всех избранных членов совета 

директоров.

Соблюдается
Частично 

соблюдается

 

5

 Не соблюдается

Критерий 1 не соблюдается.

Согласно пункту 9.13 Устава, опреде-

лен перечень вопросов, по которым 

решения принимаются единогласно 

всеми членами Совета директоров.

2.8

Совет директоров создает комитеты для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов деятельности общества.

ПАО «КАМАЗ»

СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ

КЛЮЧЕВЫЕ  

РЕЗУЛЬТАТЫ И СОбЫТИЯ

ОбЗОР РЫНКА

ОбРАщЕНИЯ

РУКОВОдСТВА

262

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

2.8.1

Для предваритель-

ного рассмотре-

ния вопросов, свя-

занных с контро-

лем за финансо-

во-хозяйственной 

деятельностью об-

щества, создан ко-

митет по аудиту, 

состоящий из не-

зависимых дирек-

торов.

1. Совет директоров сформировал 

комитет по аудиту, состоящий исклю-

чительно из независимых директо-

ров.

2. Во внутренних документах обще-

ства определены задачи комитета 

по аудиту, включая в том числе за-

дачи, содержащиеся в рекоменда-
ции 172

 

Кодекса.

3. По крайней мере один член коми-

тета по аудиту, являющийся незави-

симым директором, обладает опы-

том и знаниями в области подготовки, 

анализа, оценки и аудита бухгалтер-

ской (финансовой) отчетности.

4. Заседания комитета по аудиту про-

водились не реже одного раза в квар-

тал в течение отчетного периода.

Соблюдается

 

5

 Частично соблюда-

ется
Не соблюдается

Критерий 1 не соблюдается.

Компания уведомила акционеров 

о рекомендации по выдвижению кан-

дидатов, отвечающих критериям не-

зависимости. 

С учетом предложений акционеров 

в отчетном периоде в состав Сове-

та директоров входил один незави-

симый директор. Один директор был 

признан независимым по решению 

Совета директоров.

Советом директоров сформирован 

Комитет по бюджету и аудиту, члена-

ми которого являются 2 независимых 

директора.

Критерий 2 не соблюдается.

Компанией осуществляется посту-

пательное расширение компетенции 

Комитета по бюджету и аудиту. Поло-

жением о Комитете Совета директо-

ров по бюджету и аудиту предусмо-

трено большинство задач, содержа-

щихся в рекомендации 172 Кодекса, 

являющихся, по мнению Компании, 

первоочередными для реализации.

С учетом сложившейся практики 

не предусмотрены задачи Комитета:

– по контролю процедур, обеспечи-

вающих соблюдение обществом тре-

бований законодательства, а также 

этических норм, правил и процедур 

общества, требований бирж;

– по разработке и контролю за ис-

полнением политики общества, опре-

деляющей принципы оказания и со-

вмещения аудитором услуг аудитор-

ского и неаудиторского характера об-

ществу;

– надзор за проведением специаль-

ных расследований по вопросам по-

тенциальных случаев мошенниче-

ства, недобросовестного использова-

ния инсайдерской или конфиденци-

альной информации.

Критерии 3 и 4 соблюдаются.

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

КОРПОРАТИВНОЕ 

УПРАВЛЕНИЕ

АКЦИОНЕРАМ 

И ИНВЕСТОРАМ

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

263

Годовой отчет | 2016

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

2.8.2

Для предваритель-

ного рассмотрения 

вопросов, связан-

ных с формирова-

нием эффективной 

и прозрачной прак-

тики вознагражде-

ния, создан коми-

тет по вознаграж-

дениям, состоящий 

из независимых 

директоров и воз-

главляемый неза-

висимым директо-

ром, не являющим-

ся председателем 

совета директоров.

1. Советом директоров создан коми-

тет по вознаграждениям, который со-

стоит только из независимых дирек-

торов.

2. Председателем комитета по возна-

граждениям является независимый 

директор, который не является пред-

седателем совета директоров.

3. Во внутренних документах обще-

ства определены задачи комитета 

по вознаграждениям, включая в том 

числе задачи, содержащиеся в реко-

мендации 180 Кодекса.

Соблюдается
Частично 

соблюдается

 

5

 Не соблюдается

Критерии 1 и 2 не соблюдаются.

Компания уведомила акционеров 

о рекомендации по выдвижению кан-

дидатов, отвечающих критериям не-

зависимости. 

С учетом предложений акционеров 

в отчетном периоде в состав Сове-

та директоров входил один незави-

симый директор. Один директор был 

признан независимым по решению 

Совета директоров.

Советом директоров сформирован 

Комитет по кадрам и вознаграждени-

ям, членами которого являются не-

исполнительные директора. Предсе-

дателем Комитета по кадрам и воз-

награждениям являлся неисполни-

тельный директор, не связанный 

с акционерами, конкурентами/контр-

агентами Компании.

Критерий 3 не соблюдается.

Компанией осуществляется посту-

пательное расширение компетен-

ции Комитета по кадрам и возна-

граждениям. Положением о Коми-

тете Совета директоров по кадрам 

и вознаграждениям предусмотрено 

большинство задач, содержащихся 

в рекомендации 180 Кодекса, являю-

щихся, по мнению Компании, первоо-

чередными для реализации.

С учетом сложившейся практики 

не предусмотрены задачи Комитета 

по выбору независимого консультан-

та по вопросам вознаграждения чле-

нов исполнительных органов обще-

ства и иных ключевых руководящих 

работников.

ПАО «КАМАЗ»

СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ

КЛЮЧЕВЫЕ  

РЕЗУЛЬТАТЫ И СОбЫТИЯ

ОбЗОР РЫНКА

ОбРАщЕНИЯ

РУКОВОдСТВА

264

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

2.8.3

Для предваритель-

ного рассмотре-

ния вопросов, свя-

занных с осущест-

влением кадрово-

го планирования 

(планирования 

преемственности), 

профессиональ-

ным составом 

и эффективностью 

работы совета ди-

ректоров, создан 

комитет по номина-

циям (назначени-

ям, кадрам), боль-

шинство членов ко-

торого являются 

независимыми ди-

ректорами.

1. Советом директоров создан коми-

тет по номинациям (или его задачи, 
указанные в рекомендации 186

 

Ко-

декса, реализуются в рамках иного 
комитета), большинство

 ч

ленов кото-

рого являются независимыми дирек-

торами.

2. Во внутренних документах обще-

ства определены задачи комитета 

по номинациям (или соответствующе-

го комитета с совмещенным функцио-

налом), включая в том числе задачи, 

содержащиеся в рекомендации 186 

Кодекса.

Соблюдается
Частично 

соблюдается

 

5

 Не соблюдается

Критерий 1 не соблюдается.

Компания уведомила акционеров 

о рекомендации по выдвижению кан-

дидатов, отвечающих критериям не-

зависимости. 

С учетом предложений акционеров 

в отчетном периоде в состав Сове-

та директоров входил один незави-

симый директор. Один директор был 

признан независимым по решению 

Совета директоров.

Советом директоров сформирован 

Комитет по кадрам и вознаграждени-

ям, членами которого являются не-

исполнительные директора. Предсе-

дателем Комитета по кадрам и воз-

награждениям назначен неиспол-

нительный директор, не связанный 

с акционерами, конкурентами/контр-

агентами Компании.

Критерий 2 не соблюдается.

Компанией осуществляется посту-

пательное расширение компетен-

ции Комитета по кадрам и возна-

граждениям. Положением о Коми-

тете Совета директоров по кадрам 

и вознаграждениям предусмотрено 

большинство задач, содержащихся 

в рекомендации 186 Кодекса, являю-

щихся, по мнению Компании, первоо-

чередными для реализации.

С учетом сложившейся практики 

не предусмотрены задачи Комитета: 

– по взаимодействию с акционера-

ми в контексте подбора кандидатов 

в Совет директоров общества;

– по описанию индивидуальных обя-

занностей директоров и председате-

ля Совета директоров;

– по формированию программы об-

учения и повышения квалификации 

для членов Совета директоров;

– по анализу текущих и ожидаемых 

потребностей общества в отношении 

профессиональной квалификации 

членов исполнительных органов об-

щества и иных ключевых руководя-

щих работников.

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

КОРПОРАТИВНОЕ 

УПРАВЛЕНИЕ

АКЦИОНЕРАМ 

И ИНВЕСТОРАМ

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

265

Годовой отчет | 2016

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

2.8.4

С учетом масшта-

бов деятельно-

сти и уровня ри-

ска совет директо-

ров общества удо-

стоверился в том, 

что состав его ко-

митетов полностью 

отвечает целям де-

ятельности обще-

ства. Дополнитель-

ные комитеты либо 

были сформирова-

ны, либо не были 

признаны необхо-

димыми (комитет 

по стратегии, коми-

тет по корпоратив-

ному управлению, 

комитет по этике, 

комитет по управ-

лению рисками, ко-

митет по бюджету, 

комитет по здоро-

вью, безопасности 

и окружающей сре-

де и др.).

1. В отчетном периоде совет дирек-

торов общества рассмотрел вопрос 

о соответствии состава его комитетов 

задачам совета директоров и целям 

деятельности общества. Дополни-

тельные комитеты либо были сфор-

мированы, либо не были признаны 

необходимыми.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

2.8.5

Состав комитетов 

определен таким 

образом, чтобы 

он позволял прово-

дить всестороннее 

обсуждение пред-

варительно рас-

сматриваемых во-

просов с учетом 

различных мнений.

1. Комитеты совета директоров воз-

главляются независимыми директо-

рами.

2. Во внутренних документах (поли-

тиках) общества предусмотрены по-

ложения, в соответствии с которыми 

лица, не входящие в состав комите-

та по аудиту, комитета по номинаци-

ям и комитета по вознаграждениям, 

могут посещать заседания комитетов 

только по приглашению председате-

ля соответствующего комитета.

Соблюдается

 

5

 Частично соблюда-

ется
Не соблюдается

Критерий 1 не соблюдается.

Компания уведомила акционеров 

о рекомендации по выдвижению кан-

дидатов, отвечающих критериям не-

зависимости. 

С учетом предложений акционеров 

в отчетном периоде в состав Сове-

та директоров входил один незави-

симый директор. Один директор был 

признан независимым по решению 

Совета директоров. 

Советом директоров сформирован 

Комитет по бюджету и аудиту, члена-

ми которого являются независимые 

директора. Председателем Комитета 

по бюджету и аудиту назначен дирек-

тор, признанный независимым по ре-

шению Совета директоров. 

Председателем Комитета по кадрам 

и вознаграждениям назначен неис-

полнительный директор, не связан-

ный с акционерами, конкурентами/

контрагентами Компании.

Критерий 2 соблюдается.

ПАО «КАМАЗ»

СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ

КЛЮЧЕВЫЕ  

РЕЗУЛЬТАТЫ И СОбЫТИЯ

ОбЗОР РЫНКА

ОбРАщЕНИЯ

РУКОВОдСТВА

266

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

2.8.6

Председатели ко-

митетов регуляр-

но информируют 

совет директоров 

и его председателя 

о работе своих ко-

митетов.

1. В течение отчетного периода пред-

седатели комитетов регулярно отчи-

тывались о работе комитетов перед 

советом директоров.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

2.9

Совет директоров обеспечивает проведение оценки качества работы совета директоров, его комитетов и членов совета дирек-

торов.

2.9.1

Проведение оцен-

ки качества рабо-

ты совета дирек-

торов направле-

но на определение 

степени эффектив-

ности работы сове-

та директоров, ко-

митетов и членов 

совета директо-

ров, соответствия 

их работы потреб-

ностям развития 

общества, активи-

зацию работы со-

вета директоров 

и выявление об-

ластей, в которых 

их деятельность 

может быть улуч-

шена.

1. Самооценка или внешняя оцен-

ка работы совета директоров, прове-

денная в отчетном периоде, включа-

ла оценку работы комитетов, отдель-

ных членов совета директоров и со-

вета директоров в целом.

2. Результаты самооценки или внеш-

ней оценки совета директоров, про-

веденной в течение отчетного перио-

да, были рассмотрены на очном засе-

дании совета директоров.

Соблюдается
Частично 

соблюдается

 

5

 Не соблюдается

Критерии 1 и 2 не соблюдаются. 

Компания поступательно внедряет 

элементы оценки работы Совета ди-

ректоров и планирует формализо-

вать процедуру оценки работы Сове-

та директоров. 

Результаты оценки планируется рас-

смотреть на заседании Совета ди-

ректоров после утверждения проце-

дуры оценки работы Совета дирек-

торов.

2.9.2

Оценка работы со-

вета директоров, 

комитетов и чле-

нов совета дирек-

торов осуществля-

ется на регулярной 

основе не реже од-

ного раза в год. 

Для проведения 

независимой оцен-

ки качества рабо-

ты совета дирек-

торов не реже од-

ного раза в три 

года привлекается 

внешняя организа-

ция (консультант).

1. Для проведения независимой 

оценки качества работы совета ди-

ректоров в течение трех последних 

отчетных периодов по меньшей мере 

один раз обществом привлекалась 

внешняя организация (консультант).

Соблюдается
Частично 

соблюдается

 

5

 Не соблюдается

Критерий 1 не соблюдается. 

Компания не привлекала внешнюю 

организацию (консультанта) для про-

ведения независимой оценки. 

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

КОРПОРАТИВНОЕ 

УПРАВЛЕНИЕ

АКЦИОНЕРАМ 

И ИНВЕСТОРАМ

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

267

Годовой отчет | 2016

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

3.1

Корпоративный секретарь общества осуществляет эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координацию дей-

ствий общества по защите прав и интересов акционеров, поддержку эффективной работы совета директоров.

3.1.1

Корпоративный се-

кретарь обладает 

знаниями, опытом 

и квалификацией, 

достаточными для  

исполнения воз-

ложенных на него 

обязанностей, без-

упречной репута-

цией и пользует-

ся доверием акци-

онеров.

1. В обществе принят и раскрыт вну-

тренний документ – положение окор-

поративном секретаре.

2. На сайте общества в сети интернет 

и в годовом отчете представлена био-

графическая информация о корпора-

тивном секретаре, с таким же уров-

нем детализации, как для членов со-

вета директоров и исполнительного 

руководства общества.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

3.1.2

Корпоративный се-

кретарь обладает 

достаточной неза-

висимостью от ис-

полнительных ор-

ганов общества 

и имеет необходи-

мые полномочия 

и ресурсы для вы-

полнения постав-

ленных перед ним 

задач.

1. Совет директоров одобряет на-

значение, отстранение от должности 

и дополнительное вознаграждение 

корпоративного секретаря.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

4.1

Уровень выплачиваемого обществом вознаграждения достаточен для привлечения, мотивации и удержания лиц, обладающих 

необходимой для общества компетенцией и квалификацией. Выплата вознаграждения членам совета директоров, исполни-

тельным органам и иным ключевым руководящим работникам общества осуществляется в соответствии с принятой в обществе 

политикой по вознаграждению.

ПАО «КАМАЗ»

СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ

КЛЮЧЕВЫЕ  

РЕЗУЛЬТАТЫ И СОбЫТИЯ

ОбЗОР РЫНКА

ОбРАщЕНИЯ

РУКОВОдСТВА

268

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

4.1.1

Уровень возна-

граждения, предо-

ставляемого обще-

ством членам со-

вета директоров, 

исполнительным 

органам и иным 

ключевым руково-

дящим работни-

кам, создает доста-

точную мотивацию 

для их эффектив-

ной работы, позво-

ляя обществу при-

влекать и удержи-

вать компетентных 

и квалифицирован-

ных специалистов. 

При этом общество 

избегает большего, 

чем это необходи-

мо, уровня возна-

граждения, а так-

же неоправданно 

большого разры-

ва между уровня-

ми вознагражде-

ния указанных лиц 

и работников об-

щества.

1. В обществе принят внутренний до-

кумент (документы) – политика (поли-

тики) по вознаграждению членов со-

вета директоров, исполнительных ор-

ганов и иных ключевых руководящих 

работников, в котором четко опреде-

лены подходы к вознаграждению ука-

занных лиц.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

4.1.2

Политика обще-

ства по вознаграж-

дению разработана 

комитетом по воз-

награждениям 

и утверждена сове-

том директоров об-

щества. Совет ди-

ректоров при под-

держке комитета 

по вознагражде-

ниям обеспечива-

ет контроль за вне-

дрением и реали-

зацией в обществе 

политики по воз-

награждению, 

а при необходимо-

сти – пересматри-

вает и вносит в нее 

коррективы.

1. В течение отчетного периода коми-

тет по вознаграждениям рассмотрел 

политику (политики) по вознагражде-

ниям и практику ее (их) внедрения 

и при необходимости представил со-

ответствующие рекомендации совету 

директоров.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

 

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

КОРПОРАТИВНОЕ 

УПРАВЛЕНИЕ

АКЦИОНЕРАМ 

И ИНВЕСТОРАМ

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

269

Годовой отчет | 2016

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

4.1.3

Политика обще-

ства по вознаграж-

дению содержит 

прозрачные меха-

низмы определе-

ния размера возна-

граждения членов 

совета директо-

ров, исполнитель-

ных органов и иных 

ключевых руково-

дящих работников 

общества, а так-

же регламентирует 

все виды выплат, 

льгот и привиле-

гий, предоставляе-

мых указанным ли-

цам.

1. Политика (политики) общества 

по вознаграждению содержит (содер-

жат) прозрачные механизмы опреде-

ления размера вознаграждения чле-

нов совета директоров, исполнитель-

ных органов и иных ключевых руково-

дящих работников общества, а также 

регламентирует (регламентируют) 

все виды выплат, льгот и привилегий, 

предоставляемых указанным лицам.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

4.1.4

Общество опреде-

ляет политику воз-

мещения расхо-

дов (компенсаций), 

конкретизирую-

щую перечень рас-

ходов, подлежа-

щих возмещению, 

и уровень обслу-

живания, на кото-

рый могут претен-

довать члены со-

вета директоров, 

исполнительные 

органы и иные клю-

чевые руководя-

щие работники об-

щества. Такая по-

литика может быть 

составной частью 

политики обще-

ства по вознаграж-

дению.

1. В политике (политиках) по возна-

граждению или в иных внутренних 

документах общества установлены 

правила возмещения расходов чле-

нов совета директоров, исполнитель-

ных органов и иных ключевых руково-

дящих работников общества.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

4.2

Система вознаграждения членов совета директоров обеспечивает сближение финансовых интересов директоров с долгосроч-

ными финансовыми интересами акционеров.

ПАО «КАМАЗ»

СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ

КЛЮЧЕВЫЕ  

РЕЗУЛЬТАТЫ И СОбЫТИЯ

ОбЗОР РЫНКА

ОбРАщЕНИЯ

РУКОВОдСТВА

270

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

4.2.1

Общество выпла-

чивает фиксиро-

ванное годовое 

вознаграждение 

членам совета ди-

ректоров. Обще-

ство не выплачива-

ет вознаграждение 

за участие в от-

дельных заседани-

ях совета или ко-

митетов совета ди-

ректоров.

Общество не при-

меняет формы кра-

ткосрочной мотива-

ции и дополнитель-

ного материально-

го стимулирования 

в отношении чле-

нов совета дирек-

торов.

1. Фиксированное годовое вознаграж-

дение являлось единственной денеж-

ной формой вознаграждения членов 

совета директоров за работу в сове-

те директоров в течение отчетного 

периода.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

4.2.2

Долгосрочное вла-

дение акциями об-

щества в наиболь-

шей степени спо-

собствует сближе-

нию финансовых 

интересов членов 

совета директоров 

с долгосрочными 

интересами акци-

онеров. При этом 

общество не обу-

славливает права 

реализации акций 

достижением опре-

деленных показа-

телей деятельно-

сти, а члены совета 

директоров не уча-

ствуют в опцион-

ных программах.

1. Если внутренний документ (доку-

менты) – политика (политики) по воз-

награждению общества предусма-

тривают предоставление акций об-

щества членам совета директоров, 

должны быть предусмотрены и рас-

крыты четкие правила владения ак-

циями членами совета директоров, 

нацеленные на стимулирование дол-

госрочного владения такими акциями.

Соблюдается
Частично 

соблюдается

 

5

 Не соблюдается

Критерий 1 не соблюдается.

С учетом характеристик акций в Ком-

пании не внедрялись программы 

долгосрочной мотивации с исполь-

зованием акций общества (финан-

совых инструментов, основанных 

на акциях общества).

4.2.3

В обществе 

не предусмотре-

ны какие-либо до-

полнительные вы-

платы или ком-

пенсации в случае 

досрочного прекра-

щения полномочий 

членов совета ди-

ректоров в связи 

с переходом кон-

троля над обще-

ством или иными 

обстоятельствами.

1. В обществе не предусмотрены ка-

кие-либо дополнительные выплаты 

или компенсации в случае досроч-

ного прекращения полномочий чле-

нов совета директоров в связи с пе-

реходом контроля над обществом 

или иными обстоятельствами.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

КОРПОРАТИВНОЕ 

УПРАВЛЕНИЕ

АКЦИОНЕРАМ 

И ИНВЕСТОРАМ

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

271

Годовой отчет | 2016

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

4.3

Система вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества предусматри-

вает зависимость вознаграждения от результата работы общества и их личного вклада в достижение этого результата.

4.3.1

Вознаграждение 

членов исполни-

тельных органов 

и иных ключевых 

руководящих ра-

ботников общества 

определяется та-

ким образом, что-

бы обеспечивать 

разумное и обосно-

ванное соотноше-

ние фиксированной 

части вознаграж-

дения и перемен-

ной части возна-

граждения, завися-

щей от результатов 

работы общества 

и личного (индиви-

дуального) вклада 

работника в конеч-

ный результат.

1. В течение отчетного периода одо-

бренные советом директоров годовые 

показатели эффективности использо-

вались при определении размера пе-

ременного вознаграждения членов 

исполнительных органов и иных клю-

чевых руководящих работников об-

щества.

2. В ходе последней проведенной 

оценки системы вознаграждения чле-

нов исполнительных органов и иных 

ключевых руководящих работников 

общества совет директоров (комитет 

по вознаграждениям) удостоверил-

ся в том, что в обществе применяется 

эффективное соотношение фиксиро-

ванной части вознаграждения и пере-

менной части вознаграждения.

3. В обществе предусмотрена проце-

дура, обеспечивающая возвращение 

обществу премиальных выплат, не-

правомерно полученных членами ис-

полнительных органов и иных ключе-

вых руководящих работников обще-

ства.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

4.3.2

Общество внедри-

ло программу дол-

госрочной мотива-

ции членов испол-

нительных органов 

и иных ключевых 

руководящих ра-

ботников общества 

с использовани-

ем акций общества 

(опционов или дру-

гих производных 

финансовых ин-

струментов, базис-

ным активом по ко-

торым являются 

акции общества).

1. Общество внедрило программу 

долгосрочной мотивации для членов 

исполнительных органов и иных клю-

чевых руководящих работников об-

щества с использованием акций об-

щества (финансовых инструментов, 

основанных на акциях общества).

2. Программа долгосрочной мотива-

ции членов исполнительных органов 

и иных ключевых руководящих ра-

ботников общества предусматрива-

ет, что право реализации используе-

мых в такой программе акций и иных 

финансовых инструментов наступа-

ет не ранее, чем через три года с мо-

мента их предоставления. При этом 

право их реализации обусловлено 

достижением определенных показа-

телей деятельности общества.

Соблюдается
Частично 

соблюдается

 

5

 Не соблюдается

Критерии 1 и 2 не соблюдаются.

С учетом характеристик акций в Ком-

пании не внедрялись программы 

долгосрочной мотивации с исполь-

зованием акций общества (финан-

совых инструментов, основанных 

на акциях общества).

ПАО «КАМАЗ»

СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ

КЛЮЧЕВЫЕ  

РЕЗУЛЬТАТЫ И СОбЫТИЯ

ОбЗОР РЫНКА

ОбРАщЕНИЯ

РУКОВОдСТВА

272

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

4.3.3

Сумма компенса-

ции (золотой па-

рашют), выпла-

чиваемая обще-

ством в случае 

досрочного пре-

кращения полно-

мочий членам ис-

полнительных ор-

ганов или ключе-

вых руководящих 

работников по ини-

циативе общества 

и при отсутствии 

с их стороны недо-

бросовестных дей-

ствий, не превыша-

ет двукратного раз-

мера фиксирован-

ной части годового 

вознаграждения.

1. Сумма компенсации (золотой па-

рашют), выплачиваемая обществом 

в случае досрочного прекращения 

полномочий членам исполнительных 

органов или ключевых руководящих 

работников по инициативе общества 

и при отсутствии с их стороны недо-

бросовестных действий, в отчетном 

периоде не превышала двукратного 

размера фиксированной части годо-

вого вознаграждения.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

5.1

В обществе создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля, направленная 

на обеспечение разумной уверенности в достижении поставленных перед обществом целей.

5.1.1

Советом дирек-

торов общества 

определены прин-

ципы и подходы 

к организации си-

стемы управления 

рисками и внутрен-

него контроля в об-

ществе.

1. Функции различных органов управ-

ления и подразделений общества 

в системе управления рисками и вну-

треннем контроле четко определены 

во внутренних документах / соответ-

ствующей политике общества, одо-

бренной советом директоров.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

5.1.2

Исполнительные 

органы общества 

обеспечивают со-

здание и поддер-

жание функциони-

рования эффектив-

ной системы управ-

ления рисками 

и внутреннего кон-

троля в обществе.

1. Исполнительные органы общества 

обеспечили распределение функций 

и полномочий в отношении управле-

ния рисками и внутреннего контроля 

между подотчетными ими руководи-

телями (начальниками) подразделе-

ний и отделов.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

5.1.3

Система управле-

ния рисками и вну-

треннего контроля 

в обществе обеспе-

чивает объектив-

ное, справедливое 

и ясное представ-

ление о текущем 

состоянии и пер-

спективах обще-

ства, целостность 

и прозрачность от-

четности обще-

ства, разумность 

и приемлемость 

принимаемых об-

ществом рисков.

1. В обществе утверждена политика 

по противодействию коррупции.

2. В обществе организован доступ-

ный способ информирования сове-

та директоров или комитета совета 

директоров по аудиту о фактах нару-

шения законодательства, внутренних 

процедур, кодекса этики общества.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается