ПАО "Камаз". Годовой отчёт за 2016 год - часть 15

Группа КАМАЗ 

Примечания к консолидированной  

финансовой отчетности 

на 31 декабря 2016 г.

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

КОРПОРАТИВНОЕ 

УПРАВЛЕНИЕ

АКЦИОНЕРАМ 

И ИНВЕСТОРАМ

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

241

Годовой отчет | 2016

36. События после отчетной даты

В период с января 2017 года по дату подписания 
отчетности 2016 года Группа заключила новые 
кредитные соглашения: с АБ «Россия», ПАО «Банк 
Санкт-Петербург» и АКБ «Новикомбанк» на общую 
сумму 5 000 млн руб. сроком от трех месяцев до двух 
лет и с процентной ставкой от 9,95% до 13%. 

В январе 2017 года акции Компании переве-
дены во Второй уровень Котировального списка 
ПАО Московская Биржа. 

В январе-марте 2017 года получены субсидии в раз-
мере 9 953 млн руб. 

В январе 2017 года было проведено увеличение 
уставного капитала совместного предприятия 
ООО «КАМАЗ-Марко» на 50 млн руб. 

В феврале 2017 года была зарегистрирована про-
грамма размещения биржевых облигаций Компании 
на сумму 30 000 млн руб. на срок до пятнадцати лет с 
даты размещения.

ПАО «КАМАЗ»

СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ

КЛЮЧЕВЫЕ  

РЕЗУЛЬТАТЫ И СОбЫТИЯ

ОбЗОР РЫНКА

ОбРАщЕНИЯ

РУКОВОдСТВА

242

Общие сведения о ПАО «кАМАЗ»

Полное наименование общества

Публичное акционерное общество «КАМАЗ»

Краткое наименование общества

ПАО «КАМАЗ»

Местонахождение общества

423827, Российская Федерация, Республика Татарстан, город 

Набережные Челны, проспект Автозаводский, 2

Почтовый адрес общества

423827, Российская Федерация, Республика Татарстан, город 

Набережные Челны, проспект Автозаводский, 2

Сайт, используемый ПАО «КАМАЗ» для раскрытия 

информации в сети Интернет

https://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=33 

Контактный телефон

+7 (8552) 45-27-72, 45-24-80

Факс

+7 (8552) 45-28-28

Адрес электронной почты

kancelyariagd@kamaz.org

Сведения о реестродержателе, осуществляющем 

ведение реестра акционеров ПАО «КАМАЗ» 

Акционерное общество «Регистраторское общество «СТАТУС» 

(краткое наименование АО «СТАТУС») 

Адрес реестродержателя: 109544, г. Москва, ул. Новорогожская, 

д. 32, стр. 1

Сайт: www.rostatus.ru 

Сведения об обособленном подразделении в г. 

Набережные Челны АО «СТАТУС»

Местонахождение: Россия, 423810, Республика Татарстан,              

г Набережные Челны, пр. Х. Туфана, д. 12, офис 1112 

Почтовый адрес: 423810, Республика Татарстан, г. Набережные 

Челны, а/я 97
Тел./факс: +7 (8552) 35-80-89 

E-mail: Nchelny@rostatus.ru

Государственная регистрация общества

ПАО «КАМАЗ» зарегистрировано решением Исполнительного 

комитета Набережночелнинского городского Совета 

народных депутатов ТАССР от 23 августа 1990 года № 564, 

регистрационное удостоверение № 1

Основной государственный регистрационный номер 

общества

1021602013971

Дата внесения записи в Единый государственный 

реестр юридических лиц

9 сентября 2002 года

Наименование регистрирующего органа, которым 

внесена запись в Единый государственный реестр 

юридических лиц

Инспекция Федеральной налоговой службы по г. Набережные 

Челны Республики Татарстан

Приложение 2

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

КОРПОРАТИВНОЕ 

УПРАВЛЕНИЕ

АКЦИОНЕРАМ 

И ИНВЕСТОРАМ

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

243

Годовой отчет | 2016

Информация о включении в перечень стратегических 

акционерных обществ

ПАО «КАМАЗ» входит в «Перечень стратегических организаций, 

а также федеральных органов исполнительной власти, 

обеспечивающих реализацию единой государственной политики 

в отраслях экономики, в которых осуществляют деятельность 

эти организации», утвержденный распоряжением Правительства 

Российской Федерации от 20 августа 2009 года № 1226-р. 

Данный Перечень применяется при осуществлении мер по 

предупреждению банкротства, принятии решения о подаче 

в арбитражный суд заявления о признании их банкротами 

и проведении процедур банкротства

Основной вид деятельности

ОКВЭД: 29.10.4 основной (производство грузовых автомобилей)

Сведения об аудиторе, осуществляющем проверку 

финансовой отчетности по РСБУ

Общество с ограниченной ответственностью «ЭРНСТ ЭНД ЯНГ»

Адрес аудитора: 115035, г. Москва, 

ул. Садовническая набережная, д. 77, стр. 1

Сведения об аудиторе, осуществляющем проверку 

финансовой отчетности по МСФО

Общество с ограниченной ответственностью 

«ЭРНСТ ЭНД ЯНГ»
Адрес аудитора: 115035, г. Москва, 

ул. Садовническая набережная, д. 77, стр. 1

Размер уставного капитала 

ПАО «КАМАЗ»

35 361 477 950 рублей

Общее количество акций

707 229 559 штук

Количество обыкновенных акций

707 229 559 штук

Количество привилегированных акций

0 штук

Номинальная стоимость обыкновенных акций

50 рублей

Государственный регистрационный номер выпуска 

обыкновенных акций

1-08-55010-D 

Дата государственной регистрации выпуска

18 ноября 2003 года

Доля Государственной корпорации «Ростех»

49,9 %

Наличие специального права на участие Российской 

Федерации в управлении ПАО «КАМАЗ» («золотой 

акции»)

Нет

ПАО «КАМАЗ»

СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ

КЛЮЧЕВЫЕ  

РЕЗУЛЬТАТЫ И СОбЫТИЯ

ОбЗОР РЫНКА

ОбРАщЕНИЯ

РУКОВОдСТВА

244

«КАМАЗ» образован в 1969 году как Камский комплекс заводов по производству большегрузных автомобилей 
(производственное объединение «КАМАЗ»).

Первый автомобиль сошел с главного сборочного конвейера 16 февраля 1976 года. С тех пор выпущено более 
2,2 млн автомобилей. Каждый третий грузовик полной массой 14–40 тонн в России и странах СНГ – это КАМАЗ. 

КАМАЗы эксплуатируются более чем в 80 странах мира.

краткая история предприятия:

13 декабря 1969 года

 

– на строительстве Камского автозавода вынут первый ковш грунта.

Осень 1970 года 

 

– уложены первые кубометры бетона в фундамент первенца 
«КАМАЗа»  – ремонтно-инструментального завода, а также корпуса 
серого и ковкого чугуна литейного завода.

январь 1971 года 

 

– сдан первый в Набережных Челнах 12-этажный жилой дом для перво-
проходцев «КАМАЗа».

1973 год 

 

– возведены корпуса практически всех объектов первой очереди ком-
плекса, пущен первый городской трамвай, поставлен под нагрузку 
первый энергоблок ТЭЦ.

1974 год

 

 – в экспериментальном цехе управления главного конструктора 
«КАМАЗа» собран первый двигатель.

1975 год

 

 – на всех заводах комплекса идет монтаж, пуско-наладка технологиче-
ского оборудования и выпуск пробной продукции. На заводе двигателей 
собран первый силовой агрегат – по временной технологии, но соб-
ственными силами.

1976 год 

 

– с главного сборочного конвейера автомобильного завода сошел пер-
вый камский грузовик. Государственная комиссия во главе с Министром 
автомобильной промышленности СССР В. Н. Поляковым подписала акт 
о вводе в эксплуатацию первой очереди Камского комплекса заводов по 
производству большегрузов.

1977 год

 

 – «КАМАЗ» досрочно завершил свой первый годовой план, выпустив 15 
тысяч автомобилей.

 

К концу декабря их было уже 22 тысячи.

1978 год

 

 – изготовлен 50-тысячный грузовик.

краткая история ПАО «кАМАЗ»

Приложение 3

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

КОРПОРАТИВНОЕ 

УПРАВЛЕНИЕ

АКЦИОНЕРАМ 

И ИНВЕСТОРАМ

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

245

Годовой отчет | 2016

1979 год 

 

– с главного конвейера сошел грузовик за номером 100 000.

1980 год 

 

– выпущен 150-тысячный большегруз.

1981 год

 

 – сданы в эксплуатацию мощности второй очереди «КАМАЗа».

1983 год

 

 – создание производственной фирмы «КАМАЗавтоцентр», главной 
задачей которой стало обеспечение всех автомобилей КАМАЗ гарантий-
ным обслуживанием и поставка запасных частей к ним на весь период 
жизни автомобиля. 

1986 год

 

 – автомобили КАМАЗ, составлявшие тогда четвертую часть грузового 
автопарка страны, занятого на уборке, перевезли 60 % урожая 1986 
года.

1987 год

 

 – создано производство микролитражных автомобилей «Ока». 21 дека-
бря этого же года с конвейера сошла первая камская микролитражка 
«Ока-ВАЗ-1111». В 2005 году Завод микролитражных автомобилей 
вошел в состав группы «Северсталь-Авто».

1988 год

 

 – по подсчетам специалистов, с начала выпуска автомобилей КАМАЗ 
страна получила от их эксплуатации около 8 млрд руб. транспортной 
прибыли. Таким образом, уже за первые десять лет работы «КАМАЗ» 
полностью оправдал все капиталовложения государства, связанные 
с его строительством.

25 июня 1990 года

 

Правительство приняло решение о создании акционерного общества 
«КАМАЗ» на базе имущества производственного объединения. В 
августе 1990 года ПО «КАМАЗ» было преобразовано в акционерное 
общество.

1993 год

 

 – на заводе двигателей произошел пожар, охвативший в считанные 
минуты все предприятие. Огонь почти полностью уничтожил не только 
сам производственный корпус, но и сложнейшее технологическое обо-
рудование. В невиданно короткие сроки, благодаря поддержке прави-
тельства России и Татарстана, камазовцам удалось буквально из пепла 
восстановить предприятие. Уже в декабре 1993  года завод двигателей 
возобновил выпуск продукции.

ПАО «КАМАЗ»

СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ

КЛЮЧЕВЫЕ  

РЕЗУЛЬТАТЫ И СОбЫТИЯ

ОбЗОР РЫНКА

ОбРАщЕНИЯ

РУКОВОдСТВА

246

На современном этапе:

2004 год 

 

– с главного конвейера сошел 1 700 000-й автомобиль КАМАЗ.

2005 год 

 

– открыто совместное предприятие немецкого концерна ZF 
Friedrichshafen AG и ОАО «КАМАЗ» – общество с ограниченной ответ-
ственностью «ЦФ КАМА».

2005 год

 

 – в Кокшетау состоялся запуск производства на совместном россий-
ско-казахстанском предприятии «КАМАЗ-Инжиниринг».

2006 год

 

 – между ОАО «КАМАЗ» и американской фирмой «Cummins Inc» были 
подписаны документы о создании совместного предприятия «КАММИНЗ 
КАМА».

2006 год 

 

– Прессово-рамный завод изготовил двухмиллионную с начала произ-
водства кабину для автомобилей «КАМАЗ».

2007 год

 

 – ОАО «КАМАЗ» подписало соглашение с компанией Knorr-Bremse 
Systeme и Nutzfahrzeuge GmbH о создании совместного предприятия 
«КНОРР-БРЕМЗЕ КАМА».

2008 год

 

 – подписаны уставные документы совместного предприятия по выпу-
ску деталей цилиндропоршневой группы с Federal Mogul Corporation 
(США)  – «Федерал Могул Набережные Челны».

2008 год 

 

– немецкий концерн Daimler AG приобрел  10 % уставного капитала 
ОАО «КАМАЗ». Сегодня доля Daimler в уставном капитале

 

ПАО «КАМАЗ» составляет 15 %.

2009 год

 

 – ОАО «КАМАЗ» и Daimler AG подписали договоры о создании двух 
совместных предприятий – «Фузо КАМАЗ Тракс Рус» и «Мерседес-Бенц 
Тракс Восток».

2010 год

 

 – ОАО «КАМАЗ» начало массовый выпуск автомобилей с рестайлинго-
выми кабинами.

2010 год 

 

– в Индии состоялось открытие совместного предприятия «КАМАЗ 
Вектра Моторз Лимитед».

2011 год 

 

– ОАО «КАМАЗ» и компания Marcopolo S.A. подписали соглашение 
о создании совместного предприятия по производству и продаже авто-
бусов Marcopolo. 

2011 год

 

 – ОАО «КАМАЗ» подтвердило уровень «Пять звезд» в конкурсе 
Европейского фонда менеджмента качества по модели EFQM 
«Признанное совершенство».

2012 год 

 

– с конвейера ОАО «КАМАЗ» сошел двухмиллионный грузовик.

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

КОРПОРАТИВНОЕ 

УПРАВЛЕНИЕ

АКЦИОНЕРАМ 

И ИНВЕСТОРАМ

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

247

Годовой отчет | 2016

2012 год

 

 – Daimler Trucks и ОАО «КАМАЗ» подписали Лицензионное соглаше-
ние, направленное на укрепление сотрудничества в области производ-
ства кабин. 

2013 год

 

 – на Автомобильном заводе было собрано десятитысячное автобусное 
шасси.

2013 год

 

 – начался серийный выпуск магистрального тягача КАМАЗ-5490 –

 

флагмана нового модельного ряда.

2014 год

 

 – ОАО «КАМАЗ» подписало Соглашения с PALFINGER AG (Австрия) 
о создании двух совместных предприятий: нового производства гидрав-
лических и телескопических цилиндров и монтажного центра.

2015 год

 

 – ОАО «КАМАЗ» запустило серийное производство двух новых моде-
лей грузовиков – седельного тягача КАМАЗ-65206 и бортового маги-
стрального автомобиля КАМАЗ-65207, а также представило электро-
бусы, разработанные в сотрудничестве с российской инжиниринговой 
компанией Drive Electro.

2015 год 

 

– на ОАО «КАМАЗ» состоялось торжественное открытие корпуса по 
производству автомобилей «КАМАЗ» и автобусных шасси с газовыми 
двигателями.

2015 год 

 

– ОАО «КАМАЗ» приступило к первым тестовым испытаниям беспи-
лотного грузовика, разработанного совместно с ОАО «ВИСТ Групп» 
и Cognitive Technologies.

2015 год 

 

– в целях приведения наименования Компании в соответствие с нор-
мами главы 4 Гражданского кодекса Российской Федерации и в соответ-
ствии с решением Общего собрания акционеров Компании Открытое 
акционерное общество «КАМАЗ» переименовано в Публичное акцио-
нерное общество «КАМАЗ».

2016 год 

 

– Компания отпраздновала 40-летие со дня выпуска первого автомо-
биля. С конвейера сошли первые самосвалы нового модельного ряда         
КАМАЗ-6580 и КАМАЗ-65802.

2016 год

 

 – началось строительство завода совместного производства кабин (про-
изводство каркасов и окраска) компаниями ПАО «КАМАЗ» и Daimler AG.

2016 год 

 

– начал работу совместный проект ПАО «КАМАЗ» и Министерства обра-
зования и науки Татарстана – Многофункциональный центр прикладных 
квалификаций машиностроения (МЦПК).

ПАО «КАМАЗ»

СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ

КЛЮЧЕВЫЕ  

РЕЗУЛЬТАТЫ И СОбЫТИЯ

ОбЗОР РЫНКА

ОбРАщЕНИЯ

РУКОВОдСТВА

248

Отчет о соблюдении принципов и рекомендаций 

кодекса корпоративного управления 

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

1.1

Общество должно обеспечивать равное и справедливое отношение ко всем акционерам при реализации ими права на участие 

в управлении обществом.

1.1.1

Общество созда-

ет для акционеров 

максимально бла-

гоприятные усло-

вия для участия 

в общем собрании, 

условия для вы-

работки обосно-

ванной позиции 

по вопросам по-

вестки дня обще-

го собрания, ко-

ординации своих 

действий, а также 

возможность вы-

сказать свое мне-

ние по рассматри-

ваемым вопросам.

1. В открытом доступе находится вну-

тренний документ общества, утверж-

денный общим собранием акционе-

ров и регламентирующий процедуры 

проведения общего собрания. 

2. Общество предоставляет доступ-

ный способ коммуникации с обще-

ством, такой как ‘‘горячая линия’’, 

электронная почта или форум в ин-

тернете, позволяющий акционерам 

высказать свое мнение и направить 

вопросы в отношении повестки дня 

в процессе подготовки к проведению 

общего собрания. Указанные дей-

ствия предпринимались обществом 

накануне каждого общего собрания, 

прошедшего в отчетный период.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

1.1.2

Порядок сообще-

ния о проведе-

нии общего собра-

ния и предостав-

ления материалов 

к общему собра-

нию дает акционе-

рам возможность 

надлежащим обра-

зом подготовиться 

к участию в нем.

1. Сообщение о проведении обще-

го собрания акционеров размеще-

но (опубликовано) на сайте в сети 

интернет не менее, чем за 30 дней 

до даты проведения общего собра-

ния. 

2. В сообщении о проведении собра-

ния указано место проведения со-

брания и документы, необходимые 

для допуска в помещение. 

3. Акционерам был обеспечен доступ 

к информации о том, кем предложе-

ны вопросы повестки дня и кем вы-

двинуты кандидатуры в совет дирек-

торов и ревизионную комиссию об-

щества.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

1.1.3

В ходе подготов-

ки и проведения 

общего собрания 

акционеры име-

ли возможность 

беспрепятствен-

но и своевременно 

получать инфор-

мацию о собра-

нии и материалы 

к нему, задавать 

вопросы испол-

нительным орга-

нам и членам сове-

та директоров об-

щества, общаться 

друг с другом.

1. В отчетном периоде акционерам 

была предоставлена возможность за-

дать вопросы членам исполнитель-

ных органов и членам совета дирек-

торов общества накануне и в ходе 

проведения годового общего собра-

ния.

2. Позиция совета директоров (вклю-

чая внесенные в протокол особые 

мнения) по каждому вопросу по-

вестки общих собраний, проведен-

ных в отчетных период, была включе-

на в состав материалов к общему со-

бранию акционеров.

3. Общество предоставляло акцио-

нерам, имеющим на это право, до-

ступ к списку лиц, имеющих право 

на участие в общем собрании, начи-

ная с даты получения его обществом, 

во всех случаях проведения общих 

собраний в отчетном периоде.

Соблюдается

 

5

 Частично соблюда-

ется
Не соблюдается

Критерии 1 и 3 соблюдаются.

Критерий 2 не соблюдается.

Позиция Совета директоров по ка-

ждому вопросу повестки общих со-

браний была раскрыта в виде суще-

ственных фактов о решениях сове-

та директоров на странице в сети ин-

тернет 

https://www.e-disclosure.ru/portal/

company.aspx?id=33

Приложение 4

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

КОРПОРАТИВНОЕ 

УПРАВЛЕНИЕ

АКЦИОНЕРАМ 

И ИНВЕСТОРАМ

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

249

Годовой отчет | 2016

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

1.1.4

Реализация пра-

ва акционера тре-

бовать созыва об-

щего собрания, 

выдвигать канди-

датов в органы 

управления и вно-

сить предложе-

ния для включе-

ния в повестку дня 

общего собрания 

не была сопряжена 

с неоправданными 

сложностями.

1. В отчетном периоде акционеры 

имели возможность в течение не ме-

нее 60 дней после окончания соот-

ветствующего календарного года вно-

сить предложения для включения 

в повестку дня годового общего со-

брания.

2. В отчетном периоде общество 

не отказывало в принятии предложе-

ний в повестку дня или кандидатур 

в органы общества по причине опеча-

ток и иных несущественных недостат-

ков в предложении акционера.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

1.1.5

Каждый акционер 

имел возможность 

беспрепятственно 

реализовать пра-

во голоса самым 

простым и удоб-

ным для него спо-

собом.

1. Внутренний документ (внутрен-

няя политика) общества содержит по-

ложения, в соответствии с которыми 

каждый участник общего собрания 

может до завершения соответствую-

щего собрания потребовать копию за-

полненного им бюллетеня, заверен-

ного счетной комиссией.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

1.1.6

Установленный об-

ществом порядок 

ведения общего 

собрания обеспе-

чивает равную воз-

можность всем ли-

цам, присутствую-

щим на собрании, 

высказать свое 

мнение и задать 

интересующие их 

вопросы.

1. При проведении в отчетном пе-

риоде общих собраний акционеров 

в форме собрания (совместного при-

сутствия акционеров) предусматрива-

лось достаточное время для докла-

дов по вопросам повестки дня и вре-

мя для обсуждения этих вопросов.

2. Кандидаты в органы управления 

и контроля общества были доступ-

ны для ответов на вопросы акционе-

ров на собрании, на котором их кан-

дидатуры были поставлены на голо-

сование.

3. Советом директоров при приня-

тии решений, связанных с подготов-

кой и проведением общих собраний 

акционеров, рассматривался вопрос 

об использовании телекоммуника-

ционных средств для предоставле-

ния акционерам удаленного доступа 

для участия в общих собраниях в от-

четном периоде.

Соблюдается

 

5

 Частично соблюда-

ется
Не соблюдается

Критерии 1 и 2 соблюдаются.

Критерий 3 не соблюдается.

С учетом отсутствия технических 

возможностей Советом директо-

ров при принятии решений, связан-

ных с подготовкой и проведением об-

щего собрания акционеров, не рас-

сматривался вопрос об использова-

нии телекоммуникационных средств 

для предоставления акционерам 

удаленного доступа для участия 

в общем собрании акционеров в от-

четном периоде.

Работа телекоммуникационных 

средств была обеспечена в месте 

проведения общего собрания акци-

онеров для целей обеспечения бес-

препятственного доступа любого ак-

ционера. 

1.2

Акционерам предоставлена равная и справедливая возможность участвовать в прибыли общества посредством получения ди-

видендов.

ПАО «КАМАЗ»

СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ

КЛЮЧЕВЫЕ  

РЕЗУЛЬТАТЫ И СОбЫТИЯ

ОбЗОР РЫНКА

ОбРАщЕНИЯ

РУКОВОдСТВА

250

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

1.2.1

Общество 

разработа-

ло и внедри-

ло прозрачный 

и понятный ме-

ханизм опреде-

ления разме-

ра дивидендов 

и их выплаты.

1. В обществе разработана, 

утверждена советом директо-

ров и раскрыта дивидендная 

политика.

2. Если дивидендная полити-

ка общества использует пока-

затели отчетности общества 

для определения размера ди-

видендов, то соответствую-

щие положения дивидендной 

политики учитывают консоли-

дированные показатели фи-

нансовой отчетности.

Соблюдается

 

5

 Частично соблюда-

ется
Не соблюдается

Критерий 1 соблюдается. 

Критерий 2 не соблюдается.

В соответствии с пунктом 3.4. По-

ложения о дивидендной политике 

ПАО «КАМАЗ», Совет директоров 

общества при определении рекомен-

дуемого Общему собранию акцио-

неров размера дивиденда в расче-

те на одну акцию и соответствующей 

доли чистой прибыли общества, на-

правляемой на дивидендные выпла-

ты, исходит из того, что на выплату 

дивидендов направляется до 25 % 

чистой прибыли. Чистая прибыль 

определяется по данным бухгал-

терской (финансовой) отчетности 

по российским стандартам бухгал-

терского учета. 

1.2.2

Общество не при-

нимает решение 

о выплате диви-

дендов, если та-

кое решение, фор-

мально не нарушая 

ограничений, уста-

новленных законо-

дательством, явля-

ется экономически 

необоснованным 

и может привести 

к формированию 

ложных представ-

лений о деятельно-

сти общества.

1. Дивидендная политика общества 

содержит четкие указания на финан-

совые/экономические обстоятель-

ства, при которых обществу не следу-

ет выплачивать дивиденды.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

1.2.3.

Общество 

не допуска-

ет ухудшения 

дивидендных 

прав существу-

ющих акционе-

ров.

1. В отчетном периоде обще-

ство не предпринимало дей-

ствий, ведущих к ухудшению 

дивидендных прав существу-

ющих акционеров.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

КОРПОРАТИВНОЕ 

УПРАВЛЕНИЕ

АКЦИОНЕРАМ 

И ИНВЕСТОРАМ

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

251

Годовой отчет | 2016

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

1.2.4

Общество 

стремится к ис-

ключению ис-

пользования 

акционерами 

иных спосо-

бов получения 

прибыли (дохо-

да) за счет об-

щества, поми-

мо дивидендов 

и ликвидацион-

ной стоимости.

1. В целях исключения акци-

онерами иных способов по-

лучения прибыли (дохода) 

за счет общества, помимо ди-

видендов и ликвидационной 

стоимости, во внутренних до-

кументах общества установ-

лены механизмы контроля, 

которые обеспечивают своев-

ременное выявление и проце-

дуру одобрения сделок с ли-

цами, аффилированными 

(связанными) с существен-

ными акционерами (лицами, 

имеющими право распоря-

жаться голосами, приходящи-

мися на голосующие акции), 

в тех случаях, когда закон 

формально не признает та-

кие сделки в качестве сделок 

с заинтересованностью.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

1.3

Система и практика корпоративного управления обеспечивают равенство условий для всех акционеров – владельцев акций 

одной категории (типа), включая миноритарных (мелких) акционеров и иностранных акционеров, и равное отношение к ним 

со стороны общества.

1.3.1

Общество 

создало усло-

вия для спра-

ведливо-

го отноше-

ния к каждо-

му акционеру 

со стороны ор-

ганов управ-

ления и кон-

тролирующих 

лиц общества, 

в том числе ус-

ловия, обеспе-

чивающие не-

допустимость 

злоупотребле-

ний со стороны 

крупных акцио-

неров по отно-

шению к мино-

ритарным ак-

ционерам.

1. В течение отчетного перио-

да процедуры управления по-

тенциальными конфликтами 

интересов у существенных ак-

ционеров являются эффек-

тивными, а конфликтам меж-

ду акционерами, если тако-

вые были, совет директоров 

уделил надлежащее внима-

ние.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

ПАО «КАМАЗ»

СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ

КЛЮЧЕВЫЕ  

РЕЗУЛЬТАТЫ И СОбЫТИЯ

ОбЗОР РЫНКА

ОбРАщЕНИЯ

РУКОВОдСТВА

252

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

1.3.2

Общество не пред-

принимает дей-

ствий, которые 

приводят или мо-

гут привести к ис-

кусственному пе-

рераспределению 

корпоративного 

контроля.

1. Квазиказначейские акции отсут-

ствуют или не участвовали в голосо-

вании в течение отчетного периода.

Соблюдается
Частично 

соблюдается

 

5

 Не соблюдается

Квазиказначейские акции        

ПАО «КАМАЗ» участвовали в голосо-

вании на годовом Общем собрании 

акционеров ПАО «КАМАЗ» 24 июня 

2016 года в связи с отсутствием за-

конодательных ограничений по голо-

сованию данными акциями.

1.4

Акционерам обеспечены надежные и эффективные способы учета прав на акции, а также возможность свободного и необреме-

нительного отчуждения принадлежащих им акций.

1.4

Акционерам обе-

спечены надеж-

ные и эффектив-

ные способы уче-

та прав на акции, 

а также возмож-

ность свободного 

и необременитель-

ного отчуждения 

принадлежащих им 

акций.

1. Качество и надежность осущест-

вляемой регистратором общества де-

ятельности по ведению реестра вла-

дельцев ценных бумаг соответству-

ют потребностям общества и его ак-

ционеров.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

2.1

Совет директоров осуществляет стратегическое управление обществом, определяет основные принципы и подходы к организа-

ции в обществе системы управления рисками и внутреннего контроля, контролирует деятельность исполнительных органов об-

щества, а также реализует иные ключевые функции.

2.1.1

Совет директоров 

отвечает за приня-

тие решений, свя-

занных с назначе-

нием и освобожде-

нием от занимае-

мых должностей 

исполнительных 

органов, в том чис-

ле в связи с ненад-

лежащим испол-

нением ими сво-

их обязанностей. 

Совет директоров 

также осуществля-

ет контроль за тем, 

чтобы исполни-

тельные органы 

общества действо-

вали в соответ-

ствии с утвержден-

ными стратегией 

развития и основ-

ными направлени-

ями деятельности 

общества.

1. Совет директоров имеет закре-

пленные в уставе полномочия по на-

значению, освобождению от занима-

емой должности и определению ус-

ловий договоров в отношении членов 

исполнительных органов.

2. Советом директоров рассмотрен 

отчет (отчеты) единоличного испол-

нительного органа и членов колле-

гиального исполнительного органа 

о выполнении стратегии общества.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

КОРПОРАТИВНОЕ 

УПРАВЛЕНИЕ

АКЦИОНЕРАМ 

И ИНВЕСТОРАМ

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

253

Годовой отчет | 2016

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

2.1.2

Совет директоров 

устанавливает ос-

новные ориентиры 

деятельности об-

щества на долго-

срочную перспек-

тиву, оценивает 

и утверждает клю-

чевые показате-

ли деятельности 

и основные биз-

нес-цели обще-

ства, оценивает 

и одобряет страте-

гию и бизнес-пла-

ны по основным 

видам деятельно-

сти общества.

1. В течение отчетного периода на за-

седаниях совета директоров были 

рассмотрены вопросы, связанные 

с ходом исполнения и актуализа-

ции стратегии, утверждением финан-

сово-хозяйственного плана (бюдже-

та) общества, а также рассмотрению 

критериев и показателей (в том числе 

промежуточных) реализации страте-

гии и бизнес-планов общества.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

2.1.3

Совет директоров 

определяет прин-

ципы и подходы 

к организации си-

стемы управления 

рисками и внутрен-

него контроля в об-

ществе.

1. Совет директоров определил прин-

ципы и подходы к организации систе-

мы управления рисками и внутренне-

го контроля в обществе.

2. Совет директоров провел оценку 

системы управления рисками и вну-

треннего контроля общества в тече-

ние отчетного периода.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

2.1.4

Совет директо-

ров определяет по-

литику общества 

по вознаграждению 

и (или) возмеще-

нию расходов (ком-

пенсаций) членам 

совета директоров, 

исполнительным 

органов и иных 

ключевым руково-

дящим работникам 

общества.

1. В обществе разработана и внедре-

на одобренная советом директоров 

политика (политики) по вознагражде-

нию и возмещению расходов (ком-

пенсаций) членов совета директоров, 

исполнительных органов общества 

и иных ключевых руководящих работ-

ников общества.

2. В течение отчетного периода на за-

седаниях совета директоров были 

рассмотрены вопросы, связанные 

с указанной политикой (политиками).

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

2.1.5

Совет директоров 

играет ключевую 

роль в предупреж-

дении, выявлении 

и урегулировании 

внутренних кон-

фликтов между ор-

ганами общества, 

акционерами об-

щества и работни-

ками общества.

1. Совет директоров играет ключе-

вую роль в предупреждении, выяв-

лении и урегулировании внутренних 

конфликтов. 

2. Общество создало систему иден-

тификации сделок, связанных с кон-

фликтом интересов, и систему мер, 

направленных на разрешение таких 

конфликтов.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

ПАО «КАМАЗ»

СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ

КЛЮЧЕВЫЕ  

РЕЗУЛЬТАТЫ И СОбЫТИЯ

ОбЗОР РЫНКА

ОбРАщЕНИЯ

РУКОВОдСТВА

254

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

2.1.6

Совет директоров 

играет ключевую 

роль в обеспече-

нии прозрачности 

общества, своев-

ременности и пол-

ноты раскрытия об-

ществом информа-

ции, необремени-

тельного доступа 

акционеров к доку-

ментам общества.

1. Совет директоров утвердил поло-

жение об информационной политике. 

2. В обществе определены лица, от-

ветственные за реализацию инфор-

мационной политики.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

2.1.7

Совет директоров 

осуществляет кон-

троль за практи-

кой корпоратив-

ного управления 

в обществе и игра-

ет ключевую роль 

в существенных 

корпоративных со-

бытиях общества.

1. В течение отчетного периода со-

вет директоров рассмотрел вопрос 

о практике корпоративного управле-

ния в обществе.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

2.2

Совет директоров подотчетен акционерам общества.

2.2.1

Информация о ра-

боте совета дирек-

торов раскрывает-

ся и предоставля-

ется акционерам.

1. Годовой отчет общества за отчет-

ный период включает в себя инфор-

мацию о посещаемости заседаний 

совета директоров и комитетов от-

дельными директорами.

2. Годовой отчет содержит информа-

цию об основных результатах оценки 

работы совета директоров, проведен-

ной в отчетном периоде.

Соблюдается
Частично 

соблюдается

 

5

 Не соблюдается

Критерий 1 не соблюдается.

Согласно Положению о Совете ди-

ректоров, письменные мнения чле-

нов Совета директоров, отсутствую-

щих на заседании Совета директо-

ров, по вопросам повестки дня учи-

тываются при определении наличия 

кворума и результатов голосования 

по вопросам повестки дня заседания 

с учетом наличия в составе директо-

ров, проживающих за рубежом.

Компания раскрывает в годовом от-

чете за 2015 год и в годовом отчете 

за 2016 год информацию о кворуме 

заседаний (заочных голосований).

Критерий 2 не соблюдается.

Компания поступательно внедряет 

элементы оценки работы Совета ди-

ректоров и планирует формализо-

вать процедуру оценки работы Сове-

та директоров. 

По итогам оценки планируется рас-

крыть в годовом отчете соответству-

ющие результаты.

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

КОРПОРАТИВНОЕ 

УПРАВЛЕНИЕ

АКЦИОНЕРАМ 

И ИНВЕСТОРАМ

ОБЗОР РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

255

Годовой отчет | 2016

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

2.2.2

Председатель со-

вета директоров 

доступен для об-

щения с акционе-

рами общества.

1. В обществе существует прозрач-

ная процедура, обеспечивающая ак-

ционерам возможность направлять 

председателю совета директоров во-

просы и свою позицию по ним.

 

5

Соблюдается
Частично 

соблюдается
Не соблюдается

2.3

Совет директоров является эффективным и профессиональным органом управления общества, способным выносить объек-

тивные независимые суждения и принимать решения, отвечающие интересам общества и его акционеров.

2.3.1

Только лица, име-

ющие безупречную 

деловую и личную 

репутацию и об-

ладающие зна-

ниями, навыками 

и опытом, необхо-

димыми для при-

нятия решений, от-

носящихся к ком-

петенции сове-

та директоров, 

и требующимися 

для эффективного 

осуществления его 

функций, избира-

ются членами со-

вета директоров.

1. Принятая в обществе процедура 

оценки эффективности работы сове-

та директоров включает в том числе 

оценку профессиональной квалифи-

кации членов совета директоров.

2. В отчетном периоде советом ди-

ректоров (или его комитетом по но-

минациям) была проведена оценка 

кандидатов в совет директоров с точ-

ки зрения наличия у них необходи-

мого опыта, знаний, деловой репута-

ции, отсутствия конфликта интере-

сов и т. д.

Соблюдается
Частично 

соблюдается

 

5

 Не соблюдается

Критерии 1 и 2 не соблюдаются.

Компания поступательно внедряет 

элементы оценки работы совета ди-

ректоров и планирует формализо-

вать процедуру оценки работы Сове-

та директоров. 

В 2016 году Комитетом Совета ди-

ректоров по кадрам и вознагражде-

ниям проведена оценка профессио-

нальной квалификации членов Сове-

та директоров.

В 2017 году Комитетом Совета ди-

ректоров по кадрам и вознагражде-

ниям проведена оценка кандидатов 

в Совет директоров с точки зрения 

наличия у них необходимого опыта, 

знаний, деловой репутации, отсут-

ствия конфликта интересов и т. д.

2.3.2

Члены совета ди-

ректоров обще-

ства избираются 

посредством про-

зрачной проце-

дуры, позволяю-

щей акционерам 

получить инфор-

мацию о канди-

датах, достаточ-

ную для формиро-

вания представле-

ния об их личных 

и профессиональ-

ных качествах.

1. Во всех случаях проведения об-

щего собрания акционеров в отчет-

ном периоде, повестка дня которо-

го включала вопросы об избрании со-

вета директоров, общество предста-

вило акционерам биографические 

данные всех кандидатов в члены со-

вета директоров, результаты оценки 

таких кандидатов, проведенной сове-

том директоров (или его комитетом 

по номинациям), а также информа-

цию о соответствии кандидата крите-

риям независимости, в соответствии 

с рекомендациями 102–107 Кодек-

са и письменное согласие кандида-

тов на избрание в состав совета ди-

ректоров.

Соблюдается
Частично 

соблюдается

 

5

 Не соблюдается

В 2016 году Компания предоставила 

акционерам биографические данных 

всех кандидатов в члены совета ди-

ректоров.

Компания поступательно внедряет 

элементы оценки кандидатов в чле-

ны Совета директоров.

В 2017 году Комитетом Совета ди-

ректоров по кадрам и вознаграж-

дениям проведена оценка канди-

датов. Информация о результатах 

оценки включена в материалы годо-

вого Общего собрания акционеров 

в 2017 году.

С учетом наличия в письменном со-

гласии персональных данных акцио-

нерам предоставляется информация 

о получении/неполучении согласия 

кандидата на избрание в состав Со-

вета директоров.

ПАО «КАМАЗ»

СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ

КЛЮЧЕВЫЕ  

РЕЗУЛЬТАТЫ И СОбЫТИЯ

ОбЗОР РЫНКА

ОбРАщЕНИЯ

РУКОВОдСТВА

256

N

Принципы 

корпоративного 

управления

критерии оценки соблюдения 

принципа корпоративного 

управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения 

от критериев оценки соблюде-

ния принципа корпоративного 

управления

2.3.3

Состав совета ди-

ректоров сбаланси-

рован, в том числе 

по квалификации 

его членов, их опы-

ту, знаниям и де-

ловым качествам, 

и пользуется дове-

рием акционеров.

1. В рамках процедуры оценки рабо-

ты совета директоров, проведенной 

в отчетном периоде, совет директо-

ров проанализировал собственные 

потребности в области профессио-

нальной квалификации, опыта и де-

ловых навыков.

 

5

Соблюдается
Частично

 

соблюдается
Не соблюдается

2.3.4

Количественный 

состав совета ди-

ректоров общества 

дает возможность 

организовать дея-

тельность совета 

директоров наибо-

лее эффективным 

образом, включая 

возможность фор-

мирования коми-

тетов совета ди-

ректоров, а также 

обеспечивает су-

щественным мино-

ритарным акционе-

рам общества воз-

можность избрания 

в состав совета ди-

ректоров кандида-

та, за которого они 

голосуют.

1. В рамках процедуры оценки совета 

директоров, проведенной в отчетном 

периоде, совет директоров рассмо-

трел вопрос о соответствии количе-

ственного состава совета директоров 

потребностям общества и интересам 

акционеров.

Соблюдается
Частично

 

соблюдается

 

5

 Не соблюдается

Компания поступательно внедряет 

элементы оценки работы совета ди-

ректоров и планирует формализо-

вать процедуру оценки работы Сове-

та директоров. 

В 2017 году Комитетом Совета ди-

ректоров по кадрам и вознагражде-

ниям проведена оценка кандидатов 

в Совет директоров с точки зрения 

наличия у них необходимого опыта, 

знаний, деловой репутации, отсут-

ствия конфликта интересов и т. д.