ПАО Сбербанк. Годовой отчёт (за 2023 год)

Отчет менеджмента

Отчет по рискам

Стратегия управления рисками,

включая ESG-риски

GRI 3-3

Регламентирующим документом для системы

Группа постоянно совершенствует свои под-

управления рисками Группы является

ходы к идентификации рисков и управлению

Стратегия управления рисками и капита-

ими, развивает существующие инстру-

лом Группы ПАО Сбербанк, а также соответ-

менты (модели оценки рисков, инструменты

ствующие политики по управлению рисками.

стресс-тестирования и сценарного ана-

Система управления рисками продемонстри-

лиза, инструменты принятия решений, в том

ровала свою надежность и устойчивость,

числе с использованием технологий ИИ),

прошла практическую проверку во время

а также расширяет спектр новых инструмен-

нескольких кризисов.

тов согласно вызовам внешней среды и требо-

ваниям регулирования: выстраивает систему

управления рисками поведения, интегрирует

ESG-факторы в управление рисками Группы

и многое другое.

104

Отчет менеджмента

Отчет по рискам

Развитие системы управления рисками в 2023 году, включая

ESG-риски. Адаптация процессов под изменившиеся внешние условия

ИНТЕГРИРОВАННЫЙ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ

При управлении

Система интегрированного риск-менед-

В соответствии с принятой в банке Стратегией

В Группе реализуется комплекс мероприя-

жмента Группы включает идентификацию

управления рисками и капиталом Группы

тий для вовлечения сотрудников в систему

достаточностью капитала

рисков и оценку их существенности. Эти про-

и Политикой по управлению достаточностью

управления рисками. Сотрудники, формально

на уровне банка и Группы

цедуры проводятся ежегодно и завершаются

капитала Группы целью управления достаточ-

не связанные с риск-менеджментом, осоз-

используются:

до начала цикла ежегодного бизнес-планиро-

ностью капитала Группы является обеспече-

нают важность своей роли в работе с рисками

• бизнес-планирование,

вания. При этом в случае значительных изме-

ние способности Банка и Группы выполнять

и выполняют функцию первой линии.

нений во внешней среде или внутри Группы,

цели по стратегическому росту активов

• планирование дивидендов

которые могут повлиять на уровень рисков

при безусловном соблюдении требований

Риск-ориентированные установки пове-

и капитализации дочерних

Группы, может быть проведена внеплано-

к достаточности капитала как в условиях

дения сотрудников формируются личным

организаций,

вая идентификация и оценка существенности

ведения текущей операционной деятельно-

примером руководителя внутри конкрет-

• система лимитов

рисков.

сти, так и в условиях стресса.

ного подразделения, общебанковскими

для показателей

коммуникациями и обучением.

достаточности капитала,

В отношении каждого вида риска Группа /

Прогнозирование показателей достаточно-

участник Группы определяет подход к оценке

сти капитала проводится не реже одного раза

• план по управлению

требований к капиталу, после чего при агре-

в месяц на горизонте не менее одного года

В фокусе развития системы управления

достаточностью капитала, в том

гации требований к капиталу определяется

и учитывает актуальные предположения

рисками Группы Сбер в 2023 году были:

числе в случае возникновения

совокупный уровень риска и соответствующий

об изменениях, влияющих на показатели

кризисной ситуации,

объем требований к капиталу по всем рискам.

достаточности капитала, например увели-

• система индикаторов раннего

чение активов, привлечение источников

• риски Группы: выстраивание системы

предупреждения о снижении

Для ограничения подверженности рискам

капитала, выплата дивидендов, инвестиции

управления рисками компаний Группы,

достаточности капитала,

в Группе утвержден аппетит к риску -

в дочерние организации, изменение регуля-

основывающихся на базовых принципах

• стресс-тестирование

это система показателей, характеризующих

тивных требований. Прогнозирование доста-

риск-менеджмента Группы;

достаточности капитала,

совокупный максимальный уровень риска

точности капитала, его объема и его целевой

• инструменты стресс-тестирования

Группы, приемлемый в процессе достижения

структуры позволяет превентивно выявлять

• прогнозирование показателей

и сценарного анализа: совершенство-

установленных стратегических целей. Оценка

нарушения нормативов и вовремя принимать

достаточности капитала.

вание методологии, автоматизацию

совокупного уровня риска Группы проводится

управленческие решения.

и ускорение расчетов.

не реже одного раза в квартал.

105

Отчет менеджмента

Отчет по рискам

Актуальная модель «трех линий защиты»

СХЕМА ПОЛНОМОЧИЙ И ОТВЕТСТВЕННОСТИ

ПРИ УПРАВЛЕНИИ РИСКАМИ, ВКЛЮЧАЯ

СИСТЕМА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В СБЕРЕ ОСУЩЕСТВЛЯЕТСЯ ПО МОДЕЛИ «ТРЕХ ЛИНИЙ ЗАЩИТЫ»

ESG-РИСКИ

Наблюдательный совет

Первая

Вторая

Третья

• Утверждение Стратегии управления рисками и капиталом

линия

Группы и порядка управления наиболее значимыми рисками

• Установление риск-аппетита и целевых уровней риска

Группы и Банка

• Оценка эффективности системы управления рисками

Подразделения, отве-

Подразделения, которые отвечают за разработку и вне-

Внутренний аудит, кото-

• Утверждение сценариев стресс-тестирования

чающие за ежедневный

дрение процедур внутреннего контроля, определяют

рый дает независимую

эффективный внутренний

стандарты управления рисками, лимиты и ограниче-

оценку эффективно-

• Утверждение Программы долгосрочного вознаграждения

контроль и принимаю-

ния, мониторят уровень рисков, формируют отчетность,

сти систем внутреннего

для ключевых работников, принимающих риски

щие меры по управле-

проверяют соответствие уровня рисков риск-аппетиту

контроля и управления

• Рассмотрение отчетов по рискам

нию рисками, которые

Банка, моделируют и агрегируют общий профиль рисков.

рисками.

Комитет по аудиту

являются частью повсед-

• Блок «Риски»

• Аудит системы управ-

невной работы подраз-

• Повышение эффективности управления рисками

ления рисками

делений. Таким образом

Интегрированный риск-менеджмент, риски розничного

• Обеспечение выполнения управленческих и контрольных

обеспечивается посто-

и корпоративно-инвестиционного бизнеса, риски благо-

функций Наблюдательного совета в вопросе функциониро-

янный процесс выявле-

состояния, международного бизнеса, рыночные риски,

вания системы управления рисками

ния, оценки и контроля

операционные риски, риски технологий, модельный риск.

Комитет по кадрам и вознаграждениям

рисков.

• Правовой департамент

Комитет по стратегическому планированию

• Казначейство

• Департамент кибербезопасности

и устойчивому развитию

• Бизнес-подразделения

• Управление комплаенс

Комитет по управлению рисками

• Департамент стратегии и развития

• Всестороннее изучение вопросов по управлению рисками

• Департамент маркетинга и коммуникаций

• Подготовка и представление рекомендаций

Наблюдательному совету по вопросам управления рисками

• Центр GR

• Рассмотрение отчетов по рискам

• Департамент налогов

Комитет по технологиям

• Департамент недвижимости и эксплуатации

• Рассмотрение совместно с Комитетом по управлению

рисками вопросов, связанных с управлением риском техно-

логий и риском кибербезопасности

106

Отчет менеджмента

Отчет по рискам

Правление

КАРТА СУЩЕСТВЕННЫХ РИСКОВ В 2023 ГОДУ, ВКЛЮЧАЯ КАРТУ ESG-РИСКОВ

• Утверждение организационной струк-

Комитет по рыночным рискам

туры Банка

• Управление рыночным риском торго-

Операционные

Рыночные

Прочие

• Утверждение бизнес-плана Группы

вой книги и фондовым риском банков-

риски

ской книги

• Образование коллегиальных рабочих

органов, определение их полномочий

• В части операций с финансовыми

• Операционный риск

• Рыночный риск

• Репутационный риск

институтами - управление кредитным

торговой книги

• Обеспечение условий для эффек-

• Правовой риск

• ESG-риск

риском финансовых институтов, стра-

• Валютный риск

тивной реализации политики Банка

• Налоговый риск

новым и операционным риском в рам-

• Комплаенс-риск

в сфере управления рисками и органи-

банковской книги

ках делегированных полномочий

• Риск недвижимости

зация процесса управления рисками

• Регуляторный риск

• Процентный риск

• Риск гарантированной

• Рассмотрение отчетности, формиру-

Комитет по управлению активами

• Риск технологий

банковской книги

доходности

емой в рамках внутренних процедур

и пассивами

• Риск кибербезопасности

• Риск рыночного

оценки достаточности капитала, в том

• Страховой риск

• Управление риском ликвидности, про-

кредитного спреда

• Риск поведения

числе отчетов о рисках

центным и валютным рисками банков-

• Модельный риск

ской книги

Комитет по рискам Группы

• Управление структурой и достаточно-

• Обеспечение реализации Стратегии

стью капитала Банка и Группы

Группы в области управления рисками

• Управление структурой баланса

Кредитные

Бизнес-

Риск

• Управление совокупным уровнем

и чистым процентным доходом Банка,

риски

ликвидности

рисков Группы

в том числе принятие решений

• Распределение функций управления

• Кредитный риск

• Стратегический риск

• Риск ликвидности

по вопросам внутреннего трансферт-

рисками Группы среди коллегиальных

ного ценообразования

• Страновой риск

• Риск участия

рабочих органов и структурных под-

и вынужденной поддержки

• Транзакционный риск

разделений Банка

Комитет по комплаенс

• Риск изменения

Подходы, используемые

• Управление рисками Группы, функции

• Управление комплаенс-риском и обе-

законодательства

для оценки и управления

управления которыми не были рас-

спечение соответствия деятельно-

существенными рисками,

сти Банка и Группы законодательству,

пределены среди иных коллегиальных

изложены на стр. 111-116.

рабочих органов

регулированию и лучшим практикам

Комитет по предоставлению кредитов

и инвестиций

• Управление кредитным и страновым

рисками Группы

107

Отчет менеджмента

Отчет по рискам

Регуляторные изменения в управлении рисками в 2023 году и их эффект на Сбер

В условиях ужесточения регулирования Банком России в сегмен-

УПРАВЛЕНИЕ ОПЕРАЦИОННЫМ РИСКОМ

тах необеспеченного и ипотечного кредитования Сбер быстро

реагировал на изменения и гибко корректировал риск-стратегии

выдачи кредитов в процессах принятия решений.

В 2023 году Сбербанк продолжил работу по приведению

Меры, принятые Группой в 2023 году по снижению

системы управления операционным риском в соответствие

операционных рисков и совершенствованию системы

Ключевым драйвером корректировок в необеспеченном креди-

новым требованиям регулятора, в связи с чем в Отчете

управления ими

товании стало применение Банком России макропруденциальных

об идентификации и оценке существенности рисков Группы

лимитов и повышение макронадбавок к коэффициентам риска.

в составе операционного риска выделены риск нарушения

• Внедрены ML-модели, оптимизирующие выявление и реги-

Установление целевой структуры выдач для банков в зависи-

непрерывности деятельности и риск аутсорсинга.

страцию операционных рисков.

мости от долговой нагрузки клиента определили новые вызовы

• Утверждена концепция управления риском данных, как одного

для достижения бизнес-показателей. В ипотечном сегменте

В 2023 году Сбер использовал собственное автомати-

из наиболее приоритетных направлений работы с рисками.

драйвером корректировок стали изменения по государствен-

зированное решение для управления операционными

• Реализованы новые алгоритмы автоматической регистрации

ным льготным программам и ужесточение макронадбавок Банком

рисками - АС «СберОРМ». Система работает на собствен-

инцидентов по цифровым трекерам: доля авторегистрации

России в зависимости от показателя LTV (loan-to-value) и пока-

ной платформе и полностью независима от иностранного

более 90%.

зателя долговой нагрузки. Регуляторные изменения обеспечили

программного обеспечения. АС «СберОРМ» обеспечивает

рост плотности активов, взвешенных с учетом риска.

соответствие требованиям регулятора, включая расчет

• Утверждены значения аппетита к операционному риску

капитала и формирование обязательной отчетности.

и лимиты потерь от операционного риска для всех членов

Многократное повышение ключевой ставки в 2023 году изменило

Группы.

рынок и портрет среднего заемщика. При этом спрос на кредит-

• Утверждены лимиты по поведенческим рискам.

ные продукты Сбера в 2023 году был высоким.

• Сформирован единый сквозной индикатор зрелости системы

управления операционным риском для всех участников

Группы.

Для мониторинга операционного риска Группа использует

систему отчетов для руководства и коллегиальных органов,

задействованных в процессах управления рисками. Отчетность

формируется на ежедневной, ежемесячной и ежеквартальной

основе. Данные об оценках рисков и понесенных потерях позво-

ляют выявлять зоны концентрации рисков для разработки мер

по снижению уровня риска Группы.

108

Отчет менеджмента

Отчет по рискам

Качество кредитного портфеля на конец 2023 года

КАЧЕСТВО КРЕДИТОВ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ, ПАО СБЕРБАНК

КАЧЕСТВО КРЕДИТОВ ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ, ПАО СБЕРБАНК

В 2023 году Сбер продолжил поддержку клиентов, в том числе

Рост корпоративного кредитного портфеля в 2023 году соста-

продлил льготные периоды (кредитные каникулы) по реструк-

+29%

вил 25% до уровня 23,3 трлн рублей.

+25%

турированным кредитам в рамках государственных программ

реструктуризации (по Федеральному закону № 377-ФЗ).

16,1 трлн руб.

Сбер существенно увеличил кредитование в сегменте «малый

23,3 трлн руб.

и средний бизнес» в 2023 году - на 25%.

объем розничного

объем корпоративного

По итогам 2023 года Сбер достиг существенного прироста кре-

кредитного портфеля

дитного портфеля в размере 29% за год, до 16,1 трлн рублей.

Доля кредитов стадии 3, включая изначально обесцененные

В 2023 году Сбер выдал рекордные объемы ипотеки по гос-

кредиты, по состоянию на 31 декабря 2023 года составила 3,4%

программам, которые исторически имеют хорошее качество

(3,7% по состоянию на 31 декабря 2022 года), при этом доля

обслуживания долга. Наряду с внушительными показателями

ссуд с задержкой платежа 90 дней составляет 1,6% от портфеля

роста, уровень риска в портфеле Сбера стабилен, доля ссуд

(1,9% на 31 декабря 2022 года). Уровень покрытия резервами

с задержкой платежа на срок свыше 90 дней в портфеле снизи-

портфеля кредитов стадии 3, включая изначально обесценен-

лась до 2,9% по состоянию на 31 декабря 2023 года (3,8% на 31

ные кредиты, составил 142,2% на конец 2023 года (142,5% на

декабря 2022 года).

конец 2022 года).

Доля кредитного портфеля в иностранной валюте в течение

2023 года снизилась с 10,0 до 9,3%.

В существенно измененных экономических условиях Банк

при оценке кредитного риска принимает во внимание всю

релевантную информацию. Центр макроэкономических иссле-

дований Сбера регулярно актуализирует сценарии состояния

экономики. Актуальные прогнозы, в свою очередь, учитываются

при определении уровня кредитного риска.

109

Отчет менеджмента

Отчет по рискам

Развитие риск-культуры

Управление

Цифровой

и риск поведения в 2023 году

операционным риском

кредитный процесс

РИСК ПОВЕДЕНИЯ

РИСК ТЕХНОЛОГИЙ В УСЛОВИЯХ

Цифровой кредитный процесс (ЦКП) - прорывное реше-

В 2023 ГОДУ

САНКЦИЙ В 2023 ГОДУ

ние Сбера на основе композитной событийной архитек-

туры. Разработано для Банка и его дочерних компаний.

Оно обеспечивает наличие кредитного предложения

Оценка риска поведения в рамках этапов жизненного цикла

Модель управления риском технологий показала

для всех корпоративных клиентов России 24/7/365, даже

продуктов/услуг осуществляется совокупно на основе следую-

свою эффективность в 2023 году.

для тех, кто не является клиентом Банка. Актуальность

щих показателей:

решений поддерживается за счет оперативного монито-

ринга изменений любых параметров контрагентов, в том

• склонность продукта/услуги к недобросовестным практикам

числе с применением моделей ИИ.

ведения бизнеса (мисселинг, мисинформинг, миспрайсинг,

На фоне отказа от сотрудничества

связанная продажа, продажа без ведома клиента, продажа

ЦКП позволяет проводить сделки не за недели,

неподходящих продуктов);

а за часы, в том числе с компаниями сегмента «крупней-

• новизна, сложность, потребительская ценность продукта/услуги;

>80%

ший бизнес». Сейчас предложения рассчитаны для более

• количество планируемых продаж продукта/услуги, количе-

ИТ-вендоров Банк работает

чем 14 тыс. клиентов.

ство жалоб клиентов по аналогичным продуктам/услугам

в штатном режиме

и потери Банка / участников Группы / клиента от реализации

риска поведения по аналогичным продуктам/услугам Группы.

110

Отчет менеджмента

Отчет по рискам

Подход к управлению ключевыми рисками Группы

Определение риска

Описание риска

Политики и комитеты по управлению рисками

Управление риском и его оценка

Кредитный риск

Кредитный риск - риск убытков, связанных

Политика:

Основные методы управления кредитными рисками:

с полной или частичной потерей стоимости

• Политика управления

• предупреждение кредитного риска путем идентификации, анализа и оценки потенциаль-

актива или увеличением обязательств в связи

кредитными рисками;

ных рисков;

с дефолтом или ухудшением кредитного каче-

• Политика по работе с обеспечением

• планирование уровня кредитного риска через оценку уровня ожидаемых потерь;

ства (миграцией) контрагента / эмитента / треть-

по кредитным продуктам.

его лица по следующим инструментам (в том

• ограничение кредитного риска путем установления лимитов и (или) ограничений риска;

числе полученным в качестве обеспечения):

Комитет по управлению риском:

• формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным кредитам;

• финансовому инструменту по сделке

• Комитет ПАО Сбербанк по предоставле-

• управление обеспечением сделок;

с контрагентом;

нию кредитов и инвестиций;

• мониторинг и контроль уровня кредитного риска.

• ценной бумаге эмитента;

• Комитет ПАО Сбербанк по рыночным

Оценка уровня риска проводится при помощи статистических моделей количественной

рискам, Комитет ПАО Сбербанк по про-

• производному финансовому инструменту,

оценки кредитного риска - PD³, LGD⁴, EAD⁵.

блемным активам, а также иные кол-

привязанному к кредитному событию

по третьему лицу

легиальные рабочие органы Банка

Оценка кредитных рисков контрагентов Группы по сделкам, несущим кредитный риск,

и его филиалов (ТБ¹, ГОСБ²) в части

проводится в зависимости от типов контрагентов:

делегированных полномочий

• корпоративные клиенты - на основании системы кредитных рейтингов в зависимости

от риск-сегмента контрагента, а также путем построения моделей прогнозных денежных

потоков;

• физические лица - на основании оценки платежеспособности контрагентов,

экспресс-оценки, поведенческой информации и информации из внешних источников,

имеющейся у Сбербанка.

Для ограничения кредитного риска используется многоуровневая система лимитов, в том

числе лимиты аппетита к риску Группы

Рыночный риск

Рыночный риск торговой книги - риск возник-

Политика:

Основой системы управления рыночным риском является идентификация риска, его оценка

торговой книги

новения убытков или снижения прибыли вслед-

и последующее управление.

• Политика управления рыночным и кре-

ствие неблагоприятного изменения рыночной

дитным рисками операций на финансовых

Основной инструмент управления - установление лимитов рыночных рисков на порт-

стоимости финансовых инструментов, товаров,

рынках.

фельном уровне. Лимиты рыночного риска устанавливаются на четырех уровнях иерархии

иностранных валют и драгоценных металлов

портфелей, начиная с агрегированного уровня и заканчивая лимитами уровня отдельных

Комитет по управлению риском:

субпортфелей или стратегий. Лимиты верхнего уровня представляют собой метрики аппе-

• Комитет ПАО Сбербанк по рыночным

тита к риску Группы.

рискам, Комитет ПАО Сбербанк по про-

блемным активам, а также иные кол-

Основная метрика оценки рыночного риска - стоимость под риском (Value-at-Risk, VaR).

легиальные рабочие органы Банка

Оценку VaR Банк осуществляет методом исторического моделирования с уровнем довери-

и его филиалов (ТБ, ГОСБ) в части

тельной вероятности 99% на горизонте 10 дней

делегированных полномочий

ТБ - Территориальный банк.

ГОСБ - головное отделение Сбербанка России.

LGD - потери в случае наступления дефолта (Loss given default).

PD - вероятность наступления дефолта (Probability of default).

EAD - кредитные обязательства по договору на момент дефолта (Exposure at default).

111

Отчет менеджмента

Отчет по рискам

Определение риска

Описание риска

Политики и комитеты по управлению рисками

Управление риском и его оценка

Процентный

Процентный риск банковской книги - риск воз-

Политика:

Управление процентным и валютным рисками банковской книги (ПВРБК) осуществляется

и валютный

никновения убытков, снижения прибыли, капи-

централизованно с учетом принципов консолидации позиций и трех линий защиты.

• Политика по управлению процентным

риски банков-

тала или достаточности капитала в результате

и валютным рисками банковской книги.

Основные процедуры управления ПВРБК включают:

ской книги

неблагоприятного изменения процентных ста-

вок по финансовым инструментам банковской

Комитет по управлению риском:

• выявление и оценку ПВРБК;

книги и (или) рыночных процентных ставок, вли-

• Комитет ПАО Сбербанк по управлению

• ограничение ПВРБК путем формирования системы лимитов;

яющих на стоимость финансовых инструментов

активами и пассивами

• управление процентной и валютной позициями банковской книги;

банковской книги.

• стресс-тестирование ПВРБК;

Валютный риск банковской книги - риск

• контроль уровня ПВРБК и соблюдения установленных лимитов;

возникновения финансовых потерь, сниже-

ния капитала или достаточности капитала

• отчетность по ПВРБК;

в результате изменения валютных курсов

• валидацию моделей, используемых для количественной оценки ПВРБК;

и цен на драгоценные металлы по позициям

• оценку качества и эффективности (внутренний аудит) системы управления ПВРБК.

банковской книги

Для оценки ПВРБК в Группе преимущественно используются следующие метрики:

• изменение ЧПД¹ (∆ЧПД);

• регуляторная ОВП²;

• экономический капитал.

Для ограничения ПВРБК используется многоуровневая система лимитов, в том числе

лимиты аппетита к риску Группы

Риск

Риск ликвидности - риск, выражающийся

Политика:

Основные методы управления риском ликвидности:

ликвидности

в неспособности финансировать свою деятель-

• Политика управления

• бизнес-планирование и разработка Плана фондирования;

ность, то есть обеспечивать рост активов и (или)

риском ликвидности.

• система лимитов и триггер-лимитов на риск-метрики, ограничивающие риск ликвидности;

выполнять обязательства по мере их наступле-

ния, либо несоблюдении требований регулято-

Комитет по управлению риском:

• ценообразование продуктов;

ров в отношении риска ликвидности

• Комитет ПАО Сбербанк по управлению

• трансфертное ценообразование;

активами и пассивами

• согласование условий новых продуктов;

• согласование крупных сделок;

• поддержание буфера ликвидности;

• разработка плана мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости в условиях

кризиса ликвидности.

Основные методы оценки риска ликвидности:

• расчет риск-метрик с целью контроля и измерения риска ликвидности;

• прогнозирование баланса «снизу вверх»;

• прогнозирование баланса «сверху вниз»;

• сценарный анализ;

• стресс-тестирование.

Для ограничения риска ликвидности используется многоуровневая система лимитов, в том

числе лимиты аппетита к риску Группы

ЧПД - чистый процентный доход.

ОВП - открытая валютная позиция.

112

Отчет менеджмента

Отчет по рискам

Определение риска

Описание риска

Политики и комитеты по управлению рисками

Управление риском и его оценка

Операционный

Операционный риск - риск возникновения пря-

Политика:

Основные методы управления:

риск

мых и непрямых потерь в результате несовер-

• Политика управления

• идентификация операционного риска;

шенства или ошибочных внутренних процессов

операционным риском.

• оценка операционного риска;

кредитной организации, действий персо-

нала и иных лиц, сбоев и недостатков инфор-

Комитет по управлению риском:

• анализ проблемных зон процессов, разработка и принятие решений по оптимизации /

мационных, технологических и иных систем,

изменению процессов в целях снижения уровня операционного риска;

• Комитет ПАО Сбербанк

а также в результате реализации внешних

по рискам Группы;

• мониторинг операционного риска;

событий.

• Управляющий комитет по управлению

• контроль и (или) снижение операционного риска, в том числе:

В соответствии с Базель II операционный риск

рисками в платежной системе

- всесторонняя регламентация бизнес-процессов и процедур,

включает такие категории событий, как:

- разделение полномочий,

• внешнее мошенничество;

- внутренний контроль соблюдения установленного порядка совершения операций

• внутреннее мошенничество;

и сделок, лимитной дисциплины,

• кадровая политика и безопасность труда;

- комплекс мер, направленных на обеспечение информационной безопасности, непре-

• клиенты, продукты и деловая практика;

рывности деятельности,

• ущерб материальным активам;

- совершенствование процедур аудита и контроля качества функционирования автома-

• перебои в деятельности и системные сбои;

тизированных систем и комплекса аппаратных средств,

• исполнение, оказание услуг и управление

- страхование имущества и активов.

персоналом

Основные методы идентификации риска:

• ежедневный анализ данных о реализованных событиях операционного риска и понесен-

ном ущербе;

• анализ сведений, предоставляемых подразделениями в процессе самооценки по опе-

рационным рискам, а также по результатам сценарного анализа на ежеквартальной

и (или) ежегодной основе;

• анализ бизнес-процессов;

• сценарный анализ;

• стресс-тестирование.

Для ограничения операционного риска установлены лимиты риск-аппетита Группы

113

Отчет менеджмента

Отчет по рискам

Определение риска

Описание риска

Политики и комитеты по управлению рисками

Управление риском и его оценка

Страновой риск

Страновой риск - риск убытков, связанных

Политика:

Страновой риск относится к группе кредитного риска.

с невозможностью либо нежеланием следующих

• Политика управления страновым риском.

Для управления страновым риском в Банке установлены лимиты и проводится регуляр-

видов контрагентов:

ный мониторинг экономической ситуации в странах, в которых Банк уже несет риски,

Комитет по управлению риском:

• резидентов иностранного государства (в том

а также в которых планирует новые сделки

числе суверенов);

• Комитет ПАО Сбербанк по предоставле-

нию кредитов и инвестиций

• имеющих активы на территории иностранного

государства;

• несущих конечный риск в иностранном государ-

стве (то есть если с резидентами иностранного

государства связано формирование источников

погашения обязательств контрагента).

выполнить свои обязательства вследствие эко-

номических, политических, социальных измене-

ний, произошедших в иностранном государстве,

либо вследствие того, что валюта иностранного

государства может быть недоступна контрагенту

из-за особенностей локального и (или) националь-

ного законодательства (независимо от финансо-

вого положения самого контрагента)

Риск кибер-

Риск кибербезопасности - риск реализации

Политика:

К управлению риском кибербезопасности (КБ) в Группе применяется процессно-ориентиро-

безопасности

угроз безопасности информации, которые обу-

ванный подход. В рамках управления риском КБ устанавливается контекст, риск КБ оцени-

• Политика управления риском кибербезо-

словлены недостатками процессов обеспече-

вается и затем обрабатывается согласно принятому плану.

пасности Группы ПАО Сбербанк.

ния информационной безопасности, в том числе

До принятия решения о том, что и когда должно быть сделано для снижения риска КБ

проведения технологических и других меропри-

Комитет по управлению риском:

до допустимого уровня, прогнозируется, что может произойти и какими могут быть возмож-

ятий, недостатками прикладного программного

• Комитет ПАО Сбербанк по рискам Группы ные последствия

обеспечения автоматизированных систем и при-

ложений, а также несоответствием указанных

процессов деятельности организации

114

Отчет менеджмента

Отчет по рискам

Определение риска

Описание риска

Политики и комитеты по управлению рисками

Управление риском и его оценка

Модельный риск

Модельный риск - риск ошибок процессов раз-

Политика:

Принятие ответственности в управлении модельным риском: четкое разделение между

работки, проверки, адаптации, приемки, приме-

тремя линиями защиты.

• Политика управления модельным риском

нения методик количественных и качественных

Группы ПАО Сбербанк.

• Разработчики моделей стремятся к минимизации неточностей (ошибок) модели.

моделей оценки активов, рисков и иных пока-

зателей, используемых в принятии управленче-

Комитет по управлению риском:

• Владельцы моделей:

ских решений

- принимают решение о внедрении модели в процессы Банка или Группы;

• Комитет ПАО Сбербанк по рискам Группы

- участвуют в реализации мер, необходимых для соблюдения установленных лимитов

по модельному риску.

• Управление валидации:

- ведет методическую базу оценки модельного риска;

- осуществляет валидацию моделей;

- проводит оценку модельного риска;

- готовит отчетность по уровню модельного риска;

- консультирует разработчиков, владельцев и пользователей по вопросам оценки

модельного риска.

• Службы аудита - независимая оценка эффективности системы управления модельным

риском и ее соответствия внутренним и внешним требованиям

Риск участия

Риск участия и вынужденной поддержки -

Политика:

Целями управления риском участия и вынужденной поддержки являются:

и вынужденной

риск возникновения убытков/потерь Банка

• Политика управления риском участия.

• обеспечение финансовой устойчивости, ограничение возможных финансовых потерь

поддержки

или участника Группы вследствие неблагопри-

и негативного воздействия на Группу принимаемого риска участия;

ятного изменения финансового положения /

Комитет по управлению риском:

• выполнение регуляторных требований, установленных Банком России и локальными регу-

рыночной стоимости вложений в долевые цен-

• Комитет ПАО Сбербанк по рискам Группы

ляторами в части управления риском участия и вынужденной поддержки и его контроля;

ные бумаги, дающих возможность контроля

или значительного влияния на эмитента / устав-

• ограничение риска путем определения аппетита к риску участия и других лимитов риска

ный капитал организации или обусловленных

участия и вынужденной поддержки;

оказанием Банком вынужденной финансовой

• поддержание уровня риска участия и вынужденной поддержки в рамках установленного

поддержки организациям, которые не учиты-

аппетита к риску и других лимитов.

ваются при расчете норматива достаточности

капитала Группы.

Система управления риском участия и вынужденной поддержки покрывает все вложения

Группы и ограничивает риск через:

• установленные лимиты на вложения;

• контроль нормативов Банка России Н12¹ и Н23²

Н12 - норматив использования собственных средств (капитала) Банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц.

Н23 - норматив использования собственных средств (капитала) банковской группы для приобретения головной кредитной организацией банковской группы и участниками банковской группы акций (долей) других юридических лиц.

115

Отчет менеджмента

Отчет по рискам

Определение риска

Описание риска

Политики и комитеты по управлению рисками

Управление риском и его оценка

Риск технологий

Риск технологий - риск возникновения прямых

Политика:

В управлении риском технологий используются четыре «линии защиты».

или косвенных убытков в результате недоступ-

• Политика управления

Первая линия защиты является владельцем риска технологий, присущего АС и автоматизи-

ности ИТ-систем, нарушения качества и целост-

рисками технологий.

рованным бизнес-сервисам Группы. Обеспечивает исполнение аппетита к риску.

ности данных, нарушений в работе подрядчиков

и партнеров, ошибок при разработке и обновле-

Комитет по управлению риском:

Вторая линия оказывает поддержку в целеполагании и управлении риском независимо

нии ИТ-систем

• Комитет ПАО Сбербанк по рискам Группы

от первой. Осуществляет разработку методологии и контроль за минимизирующими риск

мерами.

Третья линия осуществляет независимую оценку соответствия системы управления рисками

внутренним и внешним требованиям.

В качестве четвертой линии защиты и контроля выступают регуляторы, а также внешние

аудиторы

Риск поведения

Риск поведения - риск использования Банком,

Политика:

Процесс управления риском поведения в Группе состоит из следующих четырех основных

участниками Группы, их сотрудниками на всех

• Политика управления рисками поведения

этапов:

этапах жизненного цикла продукта и клиент-

группы.

• Идентификация и анализ риска поведения - выявление потенциальных / реализованных

ского пути взаимодействия с ним недобросо-

событий риска поведения, определение и анализ причин и предпосылок их возникнове-

вестных практик ведения бизнеса, включая

Комитет по управлению риском:

ния, а также учет всех операций, подверженных данному риску.

подмену продукта (мисселинг), непрозрач-

• Комитет ПАО Сбербанк по рискам Группы

• Оценка риска поведения - анализ информации, полученной на этапе идентификации

ное ценообразование (миспрайсинг), недобро-

риска, оценка наличия в продукте / услуге факторов риска поведения, определение веро-

совестное информирование (мисинформинг),

ятности наступления событий, приводящих к потерям, а также размера потенциального

связанную продажу, продажу неподходящих

и понесенного ущерба.

продуктов, продажу без ведома клиента, кото-

рые нарушают принципы деловой этики и могут

• Принятие решения о мерах воздействия на риск - принятие управленческого решения

оказывать негативное влияние как в целом

в отношении выявленного риска поведения, контроль выполнения заявленных мероприя-

на клиентов и Банк, так и только на клиен-

тий по снижению уровня риска поведения и устранению проблемных зон в процессах.

тов, в том числе их финансовые интересы

• Мониторинг и контроль уровня риска поведения и потерь - наблюдение за событи-

и ожидания

ями риска поведения, динамикой данных событий и тенденций изменения уровня риска

поведения

116

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Система корпоративного управления

GRI 2-9, 3-3

Система корпоративного управления

Принципы корпоративного управления Сбербанка

В 2023 году Банк был нацелен

Сбербанка представляет собой систему

на сохранение позитивного вос-

взаимоотношений между акционерами,

приятия системы корпоративного

Наблюдательным советом, менеджментом

управления (КУ) со стороны различ-

и иными стейкхолдерами, а также комплекс

ных групп стейкхолдеров (акцио-

правил и норм поведения, в соответствии

неров, инвесторов, представителей

Безусловное соблюде-

Эффективность деятель-

Формирование над-

с которыми осуществляется управление

бизнес-сообщества и прочих),

ние прав и интересов

ности и независимость

лежащих механизмов

деятельностью Банка и контроль над ней.

на формирование новых практик

акционеров

корпоративного секретаря

корпоративного управ-

Эффективность корпоративного управления

КУ при сохранении фундаменталь-

ления в подконтрольных

обеспечивается путем установления правиль-

ных основ и ключевых принци-

компаниях

ного баланса между предпринимательством

пов в данной области. В 2023 году

и контролем, а также между результативно-

Наблюдательным советом утвер-

стью и соблюдением норм.

ждена новая Стратегия развития

до 2026 года, а также новая редак-

Разграничение полномочий

Прозрачность и сбалансирован-

ция Дивидендной политики.

и ответственности между

ность системы вознаграждения

Цели корпоративного управления Сбербанка

органами управления

членов Наблюдательного совета

Информационная

Особое внимание в 2023 году уделя-

и исполнительными органами

и исполнительных органов

прозрачность

Рост акционерной стоимости и повышение

лось следующим направлениям.

Банка при управлении

инвестиционной привлекательности банка

1. Трансформация взаимоотноше-

бизнесом

Прибыльный характер деятельности Банка

ний с акционерами Банка с уче-

и компаний Группы

том текущих условий.

2. Содействие в обеспечении дея-

Долгосрочное, устойчивое и гармонич-

Высокие стандарты корпоратив-

тельности НС, развитие стандар-

ное развитие с учетом интересов широкого

ной культуры и деловой этики

Следование международ-

тов и практик работы НС.

круга заинтересованных сторон через реа-

Эффективная деятельность

ным стандартам и принци-

лизацию задач и приоритетов Стратегии

3. Совершенствование КУ в Банке

Наблюдательного совета

пам в области устойчивого

развития

и компаниях Группы.

развития и ESG

Непрерывное последовательное совер-

4. Сохранение лучших практик КУ

шенствование системы корпоративного

и устойчивого развития.

управления с учетом интересов заинтере-

Сбалансированность

сованных сторон (стейкхолдеров), включая

и эффективность систем

разумное дифференцированное каскади-

Подотчетность

внутреннего контроля

рование стандартов и практик корпоратив-

исполнительных органов

и управления

ного управления на компании Группы

118

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Система корпоративного управления

Стратегия 2026

Новая редакция Дивидендной политики

GRI 2-9

В конце 2023 года Наблюдательный совет

В связи с окончанием срока действия

утвердил новую Стратегию развития Сбера

Дивидендной политики, утвержденной

Характеристики системы корпоративного управления

до 2026 года.

Наблюдательным советом в 2020 году, требо-

ваниями Правил листинга Московской биржи

Общее количество акционеров по состоянию на 01.01.2024

1,7 млн

Приоритетом новой Стратегии стала идея

Наблюдательным советом Банка в декабре

трансформации Сбера в человекоцентричную

2023 года была утверждена новая редакция

Комитет по взаимодействию с миноритарными акционерами

С 2008 года

организацию, в основе которой стоит чело-

Дивидендной политики ПАО Сбербанк, рас-

Листинг акций

Московская биржа

век, его интересы и устремления. Одной

считанная на следующий трехлетний период.

из главных задач является перевод техноло-

Национальный рейтинг корпоративного управления

8++ «Передовая

гий (в первую очередь искусственного интел-

При подготовке новой редакции

практика КУ»

лекта) на службу человеку. Потребительская

Дивидендной политики были соблюдены

Наблюдательный совет

модель бизнеса, в которой клиент рас-

рекомендации Кодекса корпоративного

сматривался исключительно как источник

управления ПАО Сбербанк, а также положе-

Коллегиальный исполнительный орган (Правление)

дохода, признана неактуальной. Банк наце-

ния новой Стратегии 2026.

Единоличный исполнительный орган (Президент, Председатель Правления)

лился на оказание помощи и адаптацию кли-

ентов к условиям нестабильности. Помимо

Целевой (минимальный) уровень доли при-

Внешний аудит

долгосрочных приоритетов, особое внима-

были, направляемой на выплату дивиден-

Ревизионная комиссия

ние в Стратегии уделено развитию и созда-

дов, не изменился и остался на уровне

нию лучшего клиентского опыта, повышению

50% от чистой прибыли Группы по МСФО.

Корпоративный секретарь

эффективности, обеспечению надежно-

Основные изменения коснулись смены клю-

Отдельные структурные подразделения по управлению рисками

сти и безопасности сервисов, ускорен-

чевого показателя достаточности капитала

ному внедрению искусственного интеллекта

Группы при принятии решения о распре-

Отдельные структурные подразделения внутреннего контроля

во все направления бизнеса.

делении капитала в виде дивидендов,

Отдельные структурные подразделения внутреннего аудита

а также в определении целевого показа-

Предварительно Стратегия 2026 была рас-

теля достаточности общего капитала (Н20.0)

Стратегия развития

смотрена Комитетом Наблюдательного совета

при принятии решения о выплате дивиден-

Дивидендная политика

по стратегическому планированию и устой-

дов на уровне не менее 13,3%.

чивому развитию, а также на специальной

Кодекс корпоративного управления

Стратегической сессии Наблюдательного

Дивидендная политика предварительно была

Кодекс этики

совета, проведенной с целью обсуждения

рассмотрена Комитетом Наблюдательного

вопросов разработки Стратегии 2026.

совета по стратегическому планированию

Политика по противодействию коррупции

и устойчивому развитию.

Политика по управлению конфликтом интересов

Информационная политика

Куратор по вопросам ESG в составе Наблюдательного совета и Правления

119

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Система корпоративного управления

Элементы системы корпоративного управления

GRI 2-9

Назначает

Подотчетен

Внешний аудитор

Общее собрание акционеров

Контрольный пакет акций Сбербанка принадлежит Российской Федерации

Вертикаль внешнего

и внутреннего контроля

Избирает/назначает и контролирует

Комитет НС по аудиту

Комитет НС по кадрам

Правление

Наблюдательный совет

и вознаграждениям

• Члены Правления назначаются

• Члены Наблюдательного

на должность НС

совета избираются Общим

Комитет НС по управле-

• Президент, Председатель Правления

собранием акционеров

нию рисками

избирается НС

• Председатель избирается членами НС

Комитет НС по стра-

тегическому планиро-

ванию и устойчивому

развитию

Служба внутреннего аудита

членов

Комитет НС

Служба внутреннего

по технологиям

контроля

Корпоративный

Мужчины

Женщины

Мужчины

Женщины

Блок «Риски»

секретарь

Подотчетно

Назначает и освобождает от должности

120

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Система корпоративного управления

Оценка уровня корпоративного управления

В декабре 2023 года Российский инсти-

2021

тут директоров подтвердил Национальный

рейтинг корпоративного управления

(НРКУ) ПАО Сбербанк на уровне НРКУ

8++

8++ «Передовая практика корпоративного

управления»¹.

передовая практика

корпоративного управления

В соответствии со шкалой Национального

рейтинга корпоративного управления компа-

ния с НРКУ 8++ следует существенной части

рекомендаций российского Кодекса корпора-

2019

тивного управления и стандартов в области

устойчивого развития. Риски заинтересо-

ванных сторон, связанные с качеством кор-

поративного управления и управлением

устойчивым развитием, незначительны.

передовая практика

корпоративного управления

Национальный рейтинг корпоративного

управления (НРКУ) присваивается Сбербанку

с 2016 года.

2016

передовая практика

http://rid.ru/news/press-reliz-nrku-sberbank

корпоративного управления

121

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Система корпоративного управления

Соблюдение Кодекса корпоративного управления Банка России

Сбербанк имеет сбалансированную

В 2023 году изменений в доле соблюдае-

и прозрачную систему корпоратив-

мых Сбербанком рекомендаций Кодекса

Соблюдение Сбербанком рекомендаций Кодекса корпоративного управления

корпоративного управления Банка России

Банка России, %

ного управления.

не произошло.

С 1997 года акции Банка находятся в котиро-

В отчетном году, как и в 2022 году, наблюда-

100

вальных списках первого уровня российских

лось некоторое снижение объема публично

бирж, что свидетельствует о высоком каче-

раскрываемой информации в связи с вве-

стве корпоративного управления Сбербанка

денными в отношении Сбербанка санкциями.

и его соответствии требованиям, предъяв-

Регуляторное раскрытие информации в ряде

ляемым биржами к ценным бумагам эмитен-

случаев носило уведомительный характер¹.

тов, находящихся в высших котировальных

списках.

Вместе с тем Банк предпринял ряд мер

по возвращению к применению отдельных

Права акционеров

Совет

Корпоративный

Система вознагра-

Система

Раскрытие инфор-

Существенные

С 2002 года в Сбербанке существует Кодекс

практик раскрытия информации, в частности:

директоров

секретарь

ждения членов

управления

мации об обществе,

и равенство условий

корпоративные

для акционеров

совета директоров,

рисками и

информационная

действия

корпоративного управления, который закре-

исполни-

внутреннего

политика

• открыл доступ к разделам корпоратив-

при осуществлении

ими своих прав

тельных органов

контроля

пляет сложившиеся традиции корпоративных

ного сайта, на котором размещались Устав

и иных ключевых

отношений и базовые ориентиры для инте-

руководящих

и основные нормативные документы, регу-

2022

2023

работников

грации передовых практик корпоративного

лирующие деятельность органов управления

управления. В 2014 году с выходом реко-

Банка (Положения о ГОСА, НС, Правлении),

мендаций Банка России о применении рос-

а также информация эмитента ценных бумаг

сийскими публичными компаниями нового

Также в связи с проведением в 2023 году

Сбербанк планирует вернуться к практике

(сообщения о существенных фактах, эмисси-

Кодекса корпоративного управления Банка

годового Общего собрания акционеров

более полного соблюдения рекомендаций

онные документы по выпускам облигаций);

России Сбербанк разработал и утвердил

Сбербанка в заочной форме доля соблю-

Кодекса корпоративного управления Банка

• возобновил публичное раскрытие инфор-

новый Кодекс корпоративного управления

даемых Банком рекомендаций по разделу

России после снятия (ослабления) регуля-

мации (сообщений о существенных фактах,

с учетом указанных рекомендаций.

«Права акционеров и равенство усло-

торных ограничений.

отчета эмитента) через информационное

вии для акционеров при осуществлении

агентство Интерфакс (с изъятием наиболее

В 2020 году Кодекс корпоративного управ-

ими своих прав» сохранилась на уровне

чувствительных данных);

ления Сбербанка был обновлен, сохранив

2022 года (97%), что не связано с ухудше-

при этом лучшее из того, что уже много лет

• возобновил раскрытие отчетности в сокра-

нием качества корпоративного управления,

Отчет Сбербанка о соблюдении Кодекса

применялось на практике.

щенном формате с изъятием наиболее чув-

а объясняется особенностями проведения

корпоративного управления Банка России

ствительных данных.

собрания в заочной форме.

см. на стр. 157.

Направление уведомлений в адрес Банка России в соответствии с Указанием от 21 марта 2019 года № 5096-У «О форме и порядке направления эмитентами в Банк России уведомления, содержащего информацию, которая не раскрывается и (или) не предоставляется» и Указанием от 22 апреля 2019 года № 5130-У «О порядке направления

в Банк России инсайдерами уведомления, содержащего инсайдерскую информацию, которая не раскрывается».

122

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Система корпоративного управления

Развитие системы корпоративного управления Сбербанка

Общие направления совершенствования практик корпоративного управления

Мероприятия, реализованные банком в течение 2023 года

банка на 2024 год

Обеспечение прав акционеров

Обеспечение прав акционеров и создание условий для их реализации

• Создана web-версия (PWA) «Личного кабинета акционера» реестродержателя АО «СТАТУС» - одинаковый интерфейс сервиса

• Реализация процедуры выплаты невостребованных дивидендов.

доступен как на компьютере, так и на мобильных устройствах.

• Адаптация GigaChat под потребности акционеров.

• Юридическим лицам, учитывающим акции в Реестре акционеров, впервые была предоставлена возможность принять участие

• Развитие сервисов для проведения собраний акционеров в дистанционном

в ГОСА, используя авторизацию через Сбер БизнесID.

формате.

• Навыки виртуального ассистента «Салют» были дополнены вопросами о проведении ГОСА и выплате дивидендов.

• Проведение мероприятий по выявлению в реестре акционеров неустанов-

• В целях выявления в реестре акционеров Банка неустановленных лиц для актуализации ими своих данных проведены коммуника-

ленных лиц в целях актуализации ими данных.

ции с 2 608 наследниками и более чем 3 200 акционерами Банка с целью обновления анкетных данных.

• Увеличение числа и активности участников сообщества «Акционер Сбера»,

• В рамках развития сообщества «Акционер Сбера», объединяющего акционеров-работников Банка, в апреле и октябре 2023 года

регулярное проведение мероприятий для участников сообщества

проведены две онлайн-программы «Время акционера». Программы были посвящены тематике ГОСА-2023, дивидендных выплат,

цифровых сервисов, разработанных для улучшения клиентского пути акционеров, в том числе для участия в собраниях. На про-

граммах также затрагивались вопросы перспектив развития корпоративного управления и сообщества акционеров Сбера, ожида-

ния акционеров и инвесторов от российского фондового рынка, цифровых преимуществ и актуальных предложений Сбера.

• В течение года на постоянной основе велся блог сообщества «Акционер Сбера» (еженедельно в блоге публиковалась актуальная

и полезная информация об акционерной жизни и корпоративных мероприятиях, происходил обмен мнениями).

Внедрение лучших практик в деятельность Наблюдательного совета

Наблюдательный совет и его комитеты

• В целях формирования практики участия членов НС в мероприятиях для акционеров в 2023 году реализовано участие членов НС

• Создание web-версии приложения для членов НС SBoard (PWA-версия).

в онлайн-программах «Время акционера», проводимых для акционеров-работников Банка.

• Развитие технологических решений для НС.

• При помощи искусственного интеллекта (AI) для удобства работы членов НС с материалами заседаний создан сервис по генера-

• Дальнейшее развитие практик участия членов НС в мероприятиях для акци-

ции тезауруса и расшифровки аббревиатур в материалах заседаний НС.

онеров, участия членов НС в сессиях по отдельным направлениям деятель-

• В мобильном приложении для членов НС SBoard в 2023 году велась работа по развитию нового функционала приложения.

ности для обсуждения и обмена опытом вне формальной повестки

• Для членов НС организованы сессии по отдельным направлениям деятельности Банка для обсуждений и обмена опытом вне фор-

мальной повестки: сессия по Стратегии (июнь и октябрь 2023 года), сессия по корпоративному управлению (июль 2023 года),

круглый стол членов СД российских компаний по вопросам ESG (ноябрь 2023 года), обеспечено участие членов НС во внешних

мероприятиях по вопросам ESG и развития КУ, организованных ассоциацией «Глобальная климатическая инициатива директо-

ров» и Национальной ассоциацией корпоративных секретарей

123

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Общее собрание акционеров

Общее собрание акционеров является выс-

Накопленный Банком опыт использова-

Количество акционеров Сбербанка

шим органом управления Банка, прини-

ния электронных сервисов дистанционного

мающим решения по основным вопросам

голосования в полной мере был применен

2023

1 742 354

его деятельности.

при проведении годового Общего собрания

акционеров в заочной форме в 2023 году.

2022

1 743 220

Порядок подготовки и проведения Общего

Для обеспечения соблюдения прав акцио-

собрания акционеров регулируется

неров и удобства голосования по вопросам

2021

723 821

Положением об Общем собрании акционеров.

повестки дня использовались высоконадеж-

ные сервисы - Личный кабинет акционера

В 2023 году проведено одно Общее собрание

(ЛКА) и E-voting. Кроме того, в банковском

акционеров Сбербанка.

мобильном приложении «СберИнвестиции»

был реализован механизм электронного

голосования для акционеров, учитывающих

Банк проводит активную работу с акционерами, учитывающими права в Реестре

Вид собрания

Годовое Общее

акции в Депозитарии Сбера (широкое при-

акционеров, в части актуализации их данных. В Личном кабинете акционера создана

Дата

21 апреля 2023 года

менение планируется на следующем собра-

услуга по обновлению персональных данных акционеров, которую можно получить

проведения

нии акционеров, в 2024 году).

полностью онлайн. Акционерам Банка услуга предоставляется бесплатно. В 2023 году

собрания

ею воспользовались около 2 тыс. физических лиц и 25 компаний.

Количество акционеров, принявших участие

Форма

Заочное голосование

в собрании акционеров в 2023 году дистан-

собрания

ционно, выросло в 2,4 раза по сравнению

Повестка дня

1. Об утверждении годового

с предыдущим ГОСА и в 10 раз с момента

Кворум ГОСА, млрд

Электронное голосование, тыс. человек

собрания

отчета за 2022 год.

запуска электронного голосования

2. О распределении

в 2019 году.

23,0

прибыли и выплате

дивидендов за 2022 год.

21,6

3. О назначении

18,2

аудиторской организации.

8,5

9,4

4. Об избрании членов

16,5

Наблюдательного совета.

7,7

5. Об утверждении Устава

11,8

6,6

11,5

в новой редакции

2021

2022

2023

2021

2022

2023

Общее количество голосов

Всего акционеров, принявших участие в ГОСА

Количество голосов, которыми обладали акционеры,

Акционеры, проголосовавшие электронно

принявшие участие в годовом общем собрании акционеров

124

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Наблюдательный совет

GRI 2-9

Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью

Отбор кандидатов и избрание членов

банка и подотчетен Общему собранию акционеров.

Наблюдательного совета

Деятельность Наблюдательного совета регулируется Положением о Наблюдательном

GRI 2-10

совете ПАО Сбербанк, утверждаемым Общим собранием акционеров.

Подбор кандидатов и формирование эффективного

Для сохранения преемственности и поддержания эффек-

Наблюдательный совет. Характеристики

и профессионального состава Наблюдательного совета

тивной деятельности Наблюдательного совета ежегодная

осуществляется в Банке в соответствии с Политикой обе-

одновременная ротация членов совета не должна превы-

спечения преемственности членов Наблюдательного

шать 1/3 состава.

Численный состав НС

Страхование ответственности

совета, позволяющей планировать преемственность чле-

директоров

Комитет по кадрам и вознаграждениям осуществляет

Количество независимых

нов совета в краткосрочной (до одного года) и средне-

директоров

формирование списка потенциальных кандидатов

Комитет по аудиту полностью

срочной (до трех лет) перспективе.

сформирован из независимых

в Наблюдательный совет, а также проводит оценку канди-

Количество женщин

директоров

Общим для всех кандидатов критерием отбора явля-

датов, выдвинутых акционерами в члены совета.

Процент независимых директо-

83%

ется наличие безупречной деловой и личной репутации,

Количество комитетов НС

Акционеры, владеющие в совокупности не менее 2%

ров в составе комитета

знаний, навыков и опыта в областях, соответствующих

голосующих акций, в течение 75 дней после окончания

Ежегодные выборы НС

основным направлениям деятельности Банка, а также вре-

Комитет по кадрам и вознаграж-

отчетного года вправе выдвинуть кандидатов в члены

мени для полноценного выполнения своих обязанно-

дениям полностью сформирован

Наблюдательного совета, число которых не может превы-

Политика обеспечения преем-

стей. Обязательным условием является ограничение

из независимых директоров

ственности членов НС

шать численный состав совета. В соответствии с Уставом

на одновременное участие в советах директоров не более

Процент независимых директо-

75%

Сбербанка численный состав Наблюдательного совета

чем четырех других публичных компаний.

Независимый Председатель НС

ров в составе Комитета

составляет 14 членов.

Для кандидатов, претендующих на статус независимого

Старший независимый директор

Политика в области вознаграж-

Избрание членов Наблюдательного совета осуществля-

директора, дополнительно требуется наличие возможно-

дения и компенсаций, выплачи-

ется один раз в год на годовом Общем собрании акционе-

Куратор по вопросам ESG

ваемых членам НС

стей и интереса к работе в Наблюдательном совете на срок

ров кумулятивным голосованием.

не менее трех лет, стремление избегать конфликта инте-

Ежегодная оценка независимо-

Вознаграждение членов НС

ресов, отсутствие связи с Банком, государством, основным

сти директоров, НС и комитетов

Полномочия членов Наблюдательного совета могут

в неденежной форме, в том числе

акционером или конкурентом Банка, а также способность

акциями (или на основе акций)

быть прекращены досрочно. Досрочное прекращение

Независимые директора могут

формировать собственную позицию, независимую от влия-

полномочий возможно только в отношении всех чле-

проводить собрания без участия

Количество заседаний НС, про-

ния исполнительных органов, отдельных групп акционеров

нов Наблюдательного совета одновременно. Решение

других членов НС

веденных в 2023 году

или иных заинтересованных сторон. Количество незави-

о досрочном прекращении полномочий членов совета

симых директоров в составе совета определяется с учетом

Члены коллегиального испол-

Посещаемость заседаний НС

92%

принимается Общим собранием акционеров.

нительного органа (Правления)

того, чтобы обеспечить возможность формирования объ-

в 2023 году

не могут одновременно являться

ективной и добросовестной позиции по рассматриваемым

Председателем НС

вопросам за счет представления широкого спектра мнений.

126

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Наблюдательный совет

Структура Наблюдательного совета

Наблюдательный совет является коллегиаль-

Наблюдательный совет из числа своих членов

ным органом управления Банка. Компетенция

формирует комитеты Наблюдательного совета

Матрица компетенций Наблюдательного совета

Наблюдательного совета определяется

для предварительного рассмотрения вопросов,

законодательством Российской Федерации

относящихся к компетенции Наблюдательного

и Уставом Сбербанка. Вопросы, отнесен-

совета. В структуре Наблюдательного совета

Определение стратегических целей и

Определение принципов и подходов к организации

Контроль за деятельностью

ные к компетенции Наблюдательного совета,

сформировано пять комитетов. Комитеты дей-

направлений развития, вопросы ESG

систем управления рисками и внутреннего контроля

исполнительных органов

не могут быть переданы на решение исполни-

ствуют на основании Положения о комите-

Формирование, развитие

Обеспечение информационной

Развитие системы управления талантами

тельным органам Банка.

тах Наблюдательного совета, утверждаемого

и мониторинг эффективности системы

прозрачности деятельности

и формирование кадрового резерва

корпоративного управления

органов управления

Наблюдательным советом.

Наблюдательный совет

Комитет по аудиту

Комитет по кадрам

Комитет по стратегическому планиро-

Комитет по управлению

Комитет по технологиям

и вознаграждениям

ванию и устойчивому развитию

рисками

Матрица компетенций

• Отчетность

• Планирование преемственности,

• Определение стратегических целей и ориен-

• Контроль за разработкой и пред-

• Решение актуальных проблем

• Риски, внутренний кон-

формирование профессиональ-

тиров Банка в области устойчивого развития,

варительное рассмотрение

развития технологий в Банке

троль, корпоративное

ного состава органов управления

включая цели ESG

вопросов управления рисками

• Контроль за организацией

управление

Банка и иных ключевых руководя-

• Контроль реализации Стратегии развития

и капиталом Группы

управления технологиями

• Внутренний и внешний аудит

щих работников Банка

и разработка мероприятий по ее корректи-

• Рассмотрение отчетности, в том

• Использование информа-

• Противодействие недо-

• Формирование эффективной

ровке совместно с исполнительными органами

числе в рамках внутренних про-

ции для сохранения и повы-

бросовестным действиям

системы вознаграждения чле-

• Определение приоритетных направлений дея-

цедур оценки достаточности

шения интеллектуального

работников Банка и тре-

нов НС, исполнительных органов

тельности Банка

капитала

капитала Банка

тьих лиц

и иных работников Банка

• Определение приоритетных отраслей для раз-

• Контроль соблюдения законода-

вития новых бизнес-моделей (приобретения

тельства Российской Федерации

перспективных бизнесов)

в области управления рисками

• Рассмотрение финансовой модели и модели

• Контроль за управлением ком-

оценки стоимости бизнеса Банка и его

плаенс-риском и работой Службы

бизнес-сегментов

внутреннего контроля Банка

127

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Наблюдательный совет

Председатель

Состав

Структура Наблюдательного совета по типам директоров

Наблюдательного

совета

Независимые

директора

GRI 2-11

МЭР-37

Неисполнительные

2023

2022

2021

директора

Наблюдательный совет возглавляет

В состав Наблюдательного совета избираются

Исполнительные

Председатель, который избирается из числа

независимые, неисполнительные (внешние,

директора

членов Наблюдательного совета большин-

не являющиеся сотрудниками Банка) дирек-

(менеджмент)

ством голосов от общего числа членов совета.

тора и исполнительные директора (предста-

вители менеджмента).

У Председателя Наблюдательного

совета отсутствует исполнительная роль

Из числа независимых директоров избирается

(он не может являться одновременно

старший независимый директор.

Представительство мужчин и женщин

Сведения об образовании

Президентом, Председателем Правления

или членом Правления Банка).

Из числа членов Наблюдательного совета

2 2

определяется куратор по вопросам ESG

2023

Председатель руководит работой

и устойчивого развития.

Наблюдательного совета и организует раз-

2022

работку плана этой работы, утверждает

повестку дня заседаний совета и имеет право

2021

созвать заседание Наблюдательного совета

Старший независимый

по собственной инициативе, председатель-

директор

Мужчины

Женщины

Экономика, финансы, налоги

Ученые степени

Физика

ствует на Общем собрании акционеров.

Математика, технологии

Юриспруденция

В ходе проведения заседаний Председатель

Продолжительность пребывания

Состав Наблюдательного совета

обеспечивает свободное обсуждение вопро-

Куратор по вопросам ESG

в должности

в разбивке по возрасту

сов повестки дня, способствует выработке

и устойчивого развития

взвешенных решений, поддерживает кон-

(независимый директор)

структивную и доброжелательную атмосферу

2023

проведения заседаний.

2022

Независимые

директора

2021

1-3 года

4-7 лет

более 7 лет

35-50 лет

51-60 лет

61-70 лет

> 70 лет

128

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Наблюдательный совет

Независимые директора

О работе Наблюдательного совета в 2023 году

МЭР-36, GRI 2-16

В целях обеспечения эффективности

Из числа независимых директоров назнача-

•

вопросы по бизнес-направлениям: кредито-

принимаемых решений и поддержания

ется Старший независимый директор, основ-

Для эффективной работы Наблюдательного

вание субъектов малого и среднего предпри-

баланса интересов различных групп акци-

ными задачами которого являются оказание

совета в Банке созданы все необходимые усло-

нимательства; развитие проектов розничного,

онеров в состав Наблюдательного совета

содействия Председателю Наблюдательного

вия. Для этого используются самые совре-

корпоративного и инвестиционного бизнеса;

избираются независимые директора.

совета, организация проведения оценки

менные и технологичные решения. Члены

Независимым директором признается член

его работы, координация взаимодействия

Наблюдательного совета имеют возможность

•

вопросы ESG, в том числе об итогах развития

Наблюдательного совета, который обладает

между независимыми директорами и выра-

участвовать в заседаниях совета дистанци-

системы управления ESG-рисками и направле-

достаточным профессионализмом, опытом

ботка в необходимых случаях консолидиро-

онно, голосуя удаленно через платформу при-

ниях дальнейшей работы;

и самостоятельностью для формирования

ванного мнения независимых директоров

нятия решений «АС Сенат». Также имеется

•

вопросы управления рисками и капиталом,

собственной позиции, способен выносить

по рассматриваемому вопросу.

возможность голосования через мобильное

внутреннего контроля, комплаенса и аудита,

объективные и добросовестные сужде-

приложение SBoard, которое, помимо ука-

HR-вопросы;

ния, независимые от влияния исполнитель-

Наблюдательный совет осуществляет

занной опции, имеет широкий набор других

ных органов, отдельных групп акционеров

оценку статуса независимости кандидатов.

функциональностей.

•

состояние и перспективы развития информа-

или иных заинтересованных сторон.

Он может признать кандидата (директора)

ционных технологий;

независимым, несмотря на наличие у него

В 2023 году Наблюдательным советом было

•

вопросы корпоративного управления;

Представительство независимых дирек-

каких-либо формальных критериев, свиде-

проведено 39 заседаний, восемь из которых

•

отчеты менеджмента о финансовых резуль-

торов в составе Наблюдательного совета

тельствующих об отсутствии независимости,

состоялись в очной форме, а 31 - в форме

татах деятельности Банка, о предоставлении

полностью соответствует требованиям

если наличие таких критериев не оказывает

заочного голосования. Всего на заседаниях

согласия на совершение сделок, в совершении

Правил листинга Московской биржи и реко-

влияния на способность директора выносить

было рассмотрено 103 вопроса.

которых имелась заинтересованность.

мендациям Кодекса корпоративного

независимые и объективные суждения.

управления Банка России. Из 14 членов

В течение года Наблюдательным советом рас-

Наблюдательного совета восемь директоров

сматривались следующие вопросы приоритетных

являются независимыми.

направлений деятельности Банка:

• утверждение новой Стратегии развития Сбера

до 2026 года и Дивидендной политики;

• переизбрание Наблюдательным советом

заседаний

Президента, Председателя Правления

ПАО Сбербанк на новый срок;

Очно

Заочно

129

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Наблюдательный совет

Статистика работы Наблюдательного совета

Страхование ответственности

директоров

Проведено заседаний Наблюдательным советом, шт.

Ответственность всех членов Наблюдательного совета, связанная с испол-

2023

нением ими обязанностей в Банке, застрахована по Договору страхования

ответственности директоров, должностных лиц и компаний. Страхование

ответственности D&O представляет собой страхование ущерба от невер-

2022

ного действия ответственных лиц с целью покрытия убытков, которые могут

быть причинены Банку или третьим лицам их ошибочными действиями.

2021

Заочные заседание

Очные заседания

Основные условия Договора страхования ответственности D&O

Предыдущий договор

Действующий договор

Параметры

D&O

Вопросы, рассмотренные Наблюдательным советом

Страховщик

АО «СОГАЗ»

21 3

Период страхования

Июль 2022 года -

Июль 2023 года -

2023

103

июнь 2023 года

июнь 2024 года

Страховая премия

129,0 млн руб.

128,0 млн руб.

2022

104

3 1 5

Страховая сумма

6,0 млрд руб.

2021

116

Дополнительная стра-

30 млн руб.,

ховая сумма для неза-

в совокупности -

Контроль, комплаенс, аудит

Утверждение нормативных документов

висимого директора

150 млн руб.

Управление рисками

Эмиссия ценных бумаг

Корпоративное управление, в том числе вопросы подготовки к ГОСА

ESG

Стратегия, приоритетные направления бизнеса, экосистема

Корпоративная культура, HR-вопросы

Сделки с заинтересованностью

Исполнительные органы

Финансовые результаты

Кибербезопасность, информационные технологии

130

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Наблюдательный совет

Введение в должность директоров. Развитие коллективных знаний членов Наблюдательного совета

GRI 2-17

Сбербанк уделяет большое внимание введению в долж-

В рамках участия в онлайн-программах «Время акционера»

ность вновь избранных членов Наблюдательного совета.

для работников Банка члены НС рассказали об измене-

Члены НС также приняли участие

С этой целью ежегодно для них проводится специальное

ниях рынка ценных бумаг и портрета российского инвестора,

во внешних мероприятиях по вопросам ESG

ознакомительное мероприятие - «Вводный курс». В ходе

о важности участия акционеров в корпоративной жизни

и развития корпоративного управления,

курса ключевые топ-менеджеры Банка, кураторы функцио-

и управлении компанией, о работе НС Сбера, роли независи-

в том числе организованных ассоциацией

нальных блоков и другие ключевые сотрудники Банка прово-

мых директоров в составе НС, о своем участии в деятельности

«Глобальная Климатическая Инициатива

дят ознакомление вновь избранных членов Наблюдательного

Комитета миноритарных акционеров Банка.

Директоров» и Национальной ассоциацией

совета со Стратегией развития, развитием ESG-направлений

корпоративных секретарей (НОКС):

и ESG-трансформацией, устройством системы корпоративного

управления, распределением обязанностей между исполни-

• XVII Международный форум «Корпоративное управле-

тельными органами, основами системы управления рисками

В 2023 году члены НС приняли участие в ряде

ние: Эволюция смыслов» (НОКС) (июль 2023 года);

и внутреннего контроля и многой другой существенной

следующих мероприятий, содействующих

• презентация результатов исследования «Нефинансовая

информацией о Банке и компаниях экосистемы.

дополнительному развитию их компетенций:

отчетность: вызовы времени», проведенного CGI Russia

• сессия по Стратегии (июнь и октябрь 2023 года);

в партнерстве с Российским экономическим универси-

После избрания с учетом пожеланий членов Наблюдательного

тетом им. Г. В. Плеханова (апрель 2023 года);

совета и предложений менеджмента составляется годо-

• сессия по корпоративному управлению (июль 2023 года);

вая программа профессионального развития членов

• презентация исследования Российского инсти-

• круглый стол членов советов директоров российских

Наблюдательного совета, включающая посещение подразде-

тута директоров «Корпоративное управление ком-

компаний по вопросам ESG (ноябрь 2023 года).

лений Банка, тематические конференции, стратегические сес-

паний Азиатско-Тихоокеанского региона и Ближнего

сии, в том числе с привлечением внешних экспертов.

Востока», проведенного в партнерстве со Сбером

(июнь 2023 года);

• конференция «ESG в девелопменте» (июнь 2023 года);

онлайн-дискуссия «Зеленый переход: реше-

ния для будущего» (июль 2023 года); круглый стол

«ESG для МСБ: помощь или помеха?»

(сентябрь 2023 года) (CGI Russia).

131

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Наблюдательный совет

Оценка результативности работы

Наблюдательного совета

GRI 2-18

Оценка деятельности Наблюдательного совета

Результаты последней самооценки за 2023 год

является важным инструментом поддержа-

ния и повышения эффективности его работы.

• отмечена высокая заинтересованность чле-

Кодекс корпоративного управления реко-

Наблюдательный совет ПАО Сбербанк про-

Ключевые выводы по итогам самооценки:

нов Наблюдательного совета в продолже-

мендует проводить внешнюю независимую

вел самооценку эффективности своей дея-

•

Наблюдательный совет играет ключевую

нии практики организации стратегических

оценку не реже, чем один раз в три года,

тельности по итогам работы в 2023 году

роль в системе корпоративного управления

сессий по актуальным вопросам с участием

а в остальное время - самостоятельную

с целью мониторинга изменений прак-

Банка и уделяет пристальное внимание как

в них менеджмента Банка.

оценку качества своей работы.

тик Наблюдательного совета и его комите-

стратегическим вопросам, так и вопросам

тов и выработки подходов к дальнейшему

контроля в сфере эффективности деятель-

Внешняя оценка деятельности с привле-

последовательному совершенствованию

Кроме того, выявлено, что практики дея-

ности Банка;

чением независимого консультанта про-

деятельности.

тельности Наблюдательного совета и его

•

члены Наблюдательного совета в полной

водится Сбербанком один раз в три года

Комитетов в целом за последние годы суще-

мере понимают свою роль, полномочия

(2013, 2016, 2019, 2021 годы). В остальное

Средняя оценка за 2023 год по сравнению

ственно улучшились, однако есть направле-

и зоны ответственности;

время Наблюдательный совет проводит еже-

с предыдущим периодом проведения само-

ния, требующие дополнительного внимания.

годную самостоятельную оценку качества

оценки деятельности (по итогам 2022 года)

•

состав Наблюдательного совета и его коми-

своей работы (через анкетирование).

увеличилась до 4,85 балла из 5 возможных

тетов соответствует текущим потребностям

Результаты самооценки за 2023 год

(в прошлом периоде средний балл - 4,73).

Банка;

были рассмотрены на очном заседании

По итогам 2023 года была проведена само-

Наблюдательного совета и предварительно -

•

члены Наблюдательного совета и менед-

оценка эффективности деятельности

В качестве областей оценки были определены

на заседании Комитета по кадрам

жмент комфортно взаимодействуют по важ-

Наблюдательного совета и его комитетов.

следующие:

и вознаграждениям.

ным вопросам, в том числе в периоды

Целью проведения самооценки являлись

• организация работы и состав

между заседаниями;

мониторинг динамики изменений в работе

Наблюдательного совета;

Наблюдательного совета и его комитетов,

•

информационные технологии, приме-

выработка подходов к совершенствованию

• внутренняя эффективность

няемые для обеспечения деятельности

практик их деятельности, а также определе-

Наблюдательного совета;

Наблюдательного совета, способствуют

ние областей для улучшения и развития.

• взаимодействие между Наблюдательным

повышению эффективности его работы;

советом и Банком,

• выполнение задач Наблюдательным советом;

• организация работы и эффективность каж-

дого из комитетов Наблюдательного совета.

132

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Наблюдательный совет

Предотвращение

конфликта интересов

GRI 2-15

В Банке внедрена и действует система

В рамках действующих в Банке политик и про-

Председатель Наблюдательного совета

управления конфликтом интере-

цедур в области управления конфликтом

в начале очного заседания объявляет

сов, являющаяся неотъемлемой частью

интересов членам Наблюдательного совета

о заявленных конфликтах интересов

противодействия коррупции.

следует воздерживаться от действий, которые

или об их отсутствии. Сведения о конфликте

приведут или потенциально способны при-

интересов, в том числе о заинтересованности

К компетенции Наблюдательного совета

вести к возникновению конфликта между лич-

в сделке, подлежат включению в материалы

законодательством и Уставом Банка отнесено

ными интересами и интересами Банка. Член

заседания Наблюдательного совета и фикси-

утверждение Политики по предотвраще-

Наблюдательного совета должен воздержаться

руются в протоколе заседания.

нию конфликта интересов и осуществление

от обсуждения вопросов повестки дня засе-

общего контроля за процессом и прини-

дания Наблюдательного совета, в отношении

Председатель Наблюдательного совета

маемыми мерами в области управления

которых у него имеется конфликт интересов,

в случаях, когда того требует характер

конфликтом интересов, в том числе потенци-

и голосования по ним.

обсуждаемого вопроса либо специфика

альным. В 2022 году Наблюдательным сове-

конфликта интересов, вправе предло-

том утверждена новая редакция Политики

При возникновении конфликта интересов

жить члену Наблюдательного совета,

по управлению конфликтом интересов

член Наблюдательного совета должен неза-

имеющему конфликт интересов, не при-

Группы ПАО Сбербанк.

медлительно уведомить об этом Председателя

сутствовать при обсуждении такого

Наблюдательного совета через корпоратив-

вопроса на заседании.

ного секретаря Банка, либо сообщить о нали-

чии конфликта интересов устно во время

заседания Наблюдательного совета перед рас-

смотрением соответствующего вопроса.

133

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Комитеты Наблюдательного совета

GRI 2-9

Для предварительного рассмотрения наи-

Заседания комитетов проводятся, как правило,

Комитеты Наблюдательного совета, численный состав

более важных вопросов, относящихся

в очной форме (совместное присутствие, теле-

к компетенции Наблюдательного совета,

фонная или видеоконференция) со следующей

5 (83%)

1 (17%)

и подготовки рекомендаций для приня-

периодичностью:

Комитет по аудиту

тия решений по таким вопросам в струк-

• Комитет по аудиту - не реже четырех

туре Наблюдательного совета создано

3 (75%)

1 (25%)

раз в год;

Комитет по кадрам

пять комитетов.

и вознаграждениям

• Комитеты по кадрам и вознаграждениям,

по стратегическому планированию и устойчи-

Комитет по стратегическому

3 (50%)

2 (33%)

1 (17%)

Комитеты в своей деятельности подотчетны

планированию и устойчивому

вому развитию, по технологиям и по управле-

Наблюдательному совету. Председатели

развитию

комитетов представляют Наблюдательному

нию рисками - не реже двух-трех раз в год.

4 (67%)

1 (16,5%) 1

(16,5)

Комитет по управлению

совету отчеты о работе, проделанной коми-

рисками

тетами, содержании рассмотренных вопросов

Отдельные решения могут быть приняты коми-

4 (80%)

1 (20%)

и принятых решениях.

тетами на заседаниях, проводимых в форме

Комитет по технологиям

заочного голосования.

Независимые директора

Неисполнительные директора

Исполнительные директора (менеджмент)

Планы работ комитетов формируются предсе-

дателями соответствующих комитетов на осно-

вании плана работы Наблюдательного совета,

предложений, инициированных членами коми-

тетов, а также профильными подразделени-

ями Банка в соответствии с задачами каждого

комитета.

134

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Комитеты Наблюдательного совета

Комитет по аудиту

МЭР-38

Состав Комитета

Деятельность Комитета по аудиту

Комитет по аудиту сформирован с целью

В рамках своей компетенции Комитет

по аудиту

в 2023 году

предварительного рассмотрения вопросов,

по аудиту в 2023 году рассмотрел

связанных с контролем финансово-хозяй-

следующие вопросы:

ственной деятельности Банка.

•

о результатах проверок, проведен-

Из шести членов Комитета по аудиту

ных Службой внутреннего аудита

пять членов комитета являются неза-

Основными задачами Комитета по аудиту

ПАО Сбербанк;

висимыми директорами (в том

являются повышение эффективности систем

числе Председатель комитета), один

внутреннего контроля, управления рисками

•

об оценке эффективности деятельности

директор - неисполнительным.

и корпоративного управления, обеспечение

Службы внутреннего аудита и об оценке

выполнения управленческих и контрольных

независимости Службы внутреннего

функций Наблюдательного совета в вопросах

аудита, об оценке Руководителя Службы

функционирования данных систем, контроль

внутреннего аудита ПАО Сбербанк;

достоверности бухгалтерской (финансо-

•

о консолидированной финансовой отчетно-

вой) отчетности, а также деятельности внеш-

сти ПАО Сбербанк по МСФО;

него аудитора и Службы внутреннего аудита.

В рамках выбора аудиторской организации

•

об оценке аудиторского заключения

Комитет по аудиту проводит оценку независи-

о годовой бухгалтерской (финансовой)

мости аудиторской организации и отсутствия

отчетности ПАО Сбербанк за 2022 год;

конфликта интересов, оценивает критерии

•

о предварительном утверждении Годового

выбора аудиторской организации и кандида-

отчета ПАО Сбербанк за 2022 год;

тов в аудиторские организации, готовит реко-

•

о распределении прибыли ПАО Сбербанк

мендации Наблюдательному совету по выбору

и рекомендациях по размеру выплачивае-

аудиторской организации для утвержде-

мых дивидендов;

ния Общим собранием акционеров и усло-

виям договора, заключаемого с аудиторской

•

о назначении аудиторской организации

организацией.

ПАО Сбербанк;

•

об основных вопросах внешнего аудита

К функциям Комитета по аудиту

за 2023 год;

также относится рассмотрение Годового

Мужчины

Женщины

Очные заседания

Заочные заседания

отчета Банка и подготовка рекоменда-

•

об утверждении плана работы Службы

ций Наблюдательному совету по его

внутреннего аудита ПАО Сбербанк

предварительному утверждению.

на 2024 год;

•

об утверждении плана работы Комитета

Наблюдательного совета ПАО Сбербанк

по аудиту на период 2023-2024 годов;

•

другие вопросы.

135

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Комитеты Наблюдательного совета

Комитет по кадрам и вознаграждениям

Состав Комитета по кадрам

Деятельность Комитета по кадрам

Комитет по кадрам и вознаграждениям соз-

В рамках своей компетенции Комитет

и вознаграждениям

и вознаграждениям в 2023 году

дан с целью формирования эффективной

по кадрам и вознаграждениям в 2023 году

системы вознаграждения, планирования

рассмотрел следующие вопросы:

преемственности и формирования про-

Из четырех членов Комитета по кадрам

•

о результатах независимой оценки эффек-

фессионального состава Наблюдательного

и вознаграждениям три члена комитета

тивности деятельности Наблюдательного

совета, исполнительных органов и иных

являются независимыми директорами

совета ПАО Сбербанк по итогам 2022 года;

ключевых руководящих работников Банка.

(в том числе Председатель комитета),

•

о рассмотрении поступивших пред-

один директор - неисполнительным.

ложений о выдвижении кандидатов

Основными задачами Комитета по кадрам

в Наблюдательный совет для избрания

и вознаграждениям являются усиление

на годовом Общем собрании акционеров

кадрового состава и повышение эффек-

ПАО Сбербанк по итогам 2022 года;

тивности работы Наблюдательного совета,

подготовка предложений по формирова-

•

об утверждении плана совершенствования

нию эффективной системы вознаграждения

процедур работы Наблюдательного совета

членов Наблюдательного совета, исполни-

и его комитетов, в том числе по результатам

тельных органов Банка и иных ключевых

проведения независимой оценки эффек-

руководящих работников.

тивности деятельности Наблюдательного

совета и его комитетов по итогам 2022 года;

К функциям Комитета относится фор-

•

о системе корпоративного управле-

мирование программ адаптации и про-

ния в ПАО Сбербанк и проведении само-

фессионального развития членов

оценки эффективности деятельности

Наблюдательного совета, учитывающих

Наблюдательного совета ПАО Сбербанк

индивидуальные потребности каждого

и его комитетов по итогам 2023 года;

из них, а также контроль за практиче-

ской реализацией этих программ. Комитет

•

о кандидате на должность Президента,

по кадрам и вознаграждениям осущест-

Председателя Правления ПАО Сбербанк;

вляет регулярную оценку деятельности

•

о вознаграждении членов исполнительных

членов исполнительных органов Банка,

органов, иных работников, принимающих

Мужчины

Женщины

Очные заседания

Заочные заседания

в том числе с учетом ESG-показателей,

риски ПАО Сбербанк;

а также готовит рекомендации по кан-

•

об утверждении плана работы Комитета

дидатуре куратора по вопросам ESG

Наблюдательного совета ПАО Сбербанк

и устойчивого развития из состава

по кадрам и вознаграждениям на период

Наблюдательного совета.

2023-2024 годов

•

другие вопросы.

136

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Комитеты Наблюдательного совета

Комитет по стратегическому планированию

и устойчивому развитию

Состав Комитета

Деятельность Комитета

по стратегическому планированию

Основными задачами Комитета по страте-

В рамках своей компетенции Комитет

и устойчивому развитию

и устойчивому развитию в 2023 году

гическому планированию и устойчивому

по стратегическому планированию и устой-

развитию являются подготовка и пред-

чивому развитию в 2023 году рассмотрел

ставление рекомендаций (заключений)

следующие вопросы:

Из шести членов Комитета по стратегиче-

Наблюдательному совету по вопросам биз-

скому планированию и устойчивому развитию

•

о подходе к разработке Стратегии 2026;

нес-стратегии и Политики Банка в области

три члена комитета являются независимыми

•

о статусе реализации Стратегии 2023;

устойчивого развития, входящим в компе-

директорами, два директора - неисполни-

тенцию Наблюдательного совета либо рас-

•

о развитии цифровых поверхностей;

тельными и один - исполнительным дирек-

сматриваемых Наблюдательным советом

тором. Председатель комитета является

•

о результатах выполнения и утвержде-

в порядке контроля за деятельностью испол-

неисполнительным директором.

нии значений КПЭ по динамике креди-

нительных органов Банка.

тования субъектов малого и среднего

предпринимательства;

К функциям Комитета по стратегиче-

скому планированию и устойчивому разви-

•

о ходе реализации проектов разви-

тию относится разработка рекомендаций

тия финансового и нефинансового биз-

Наблюдательному совету в рамках опре-

неса для корпоративных клиентов

деления стратегических целей и ориенти-

ПАО Сбербанк;

ров Банка в области устойчивого развития,

•

о развитии СберПрайм и индустрии раз-

включая цели в области социальной и эко-

влечений в ПАО Сбербанк;

логической ответственности, корпоратив-

•

об утверждении Стратегии развития

ного управления (ESG), контроля реализации

ПАО Сбербанк до 2026 года и предва-

Стратегии развития банка и разработки

рительных итогах реализации Стратегии

мероприятий по ее корректировке совместно

2023;

с исполнительными органами Банка

и другие вопросы.

•

об утверждении Положения о дивиденд-

ной политике ПАО Сбербанк;

Мужчины

Женщины

Очные заседания

Заочные заседания

•

об утверждении Плана работы Комитета

Наблюдательного совета ПАО Сбербанк

по стратегическому планированию

и устойчивому развитию на период

2023-2024 годов;

•

другие вопросы.

137

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Комитеты Наблюдательного совета

Комитет по управлению рисками

Комитет по управлению рисками создан

В рамках своей компетенции Комитет по управ-

Состав Комитета

Деятельность Комитета

с целью подготовки и представления реко-

лению рисками в 2023 году рассмотрел следую-

по управлению рисками

по управлению рисками в 2023 году

мендаций Наблюдательному совету по вопро-

щие вопросы:

сам управления рисками.

•

отчеты Группы ПАО Сбербанк по рискам;

Большинство членов Комитета по управ-

•

отчеты о текущей ситуации в ПАО Сбербанк;

Основными задачами Комитета по управле-

лению рисками (четыре из шести) явля-

нию рисками являются предварительное рас-

•

отчеты об уровне модельного риска Группы

ются независимыми директорами (в том

смотрение Стратегии управления рисками

ПАО Сбербанк;

числе Председатель комитета). В коми-

Банка и его Группы, аппетита к риску,

тет также входят один неисполнительный

•

о сделке, в совершении которой имеется

а также проведение мониторинга реализации

и один исполнительный директор.

заинтересованность (о страховании ответ-

Стратегии управления рисками и соблюдения

ственности руководителей (D&O));

риск-аппетита.

•

об актуализации Аппетита к риску

К функциям Комитета по управлению рисками

ПАО Сбербанк и Группы ПАО Сбербанк;

относится осуществление контроля за раз-

•

отчет об уровне развития системы компла-

работкой и предварительное рассмотрение

енс и работе Службы внутреннего контроля

вопросов управления рисками и капиталом

в 2023 году;

Группы, рассмотрение отчетности, в том числе

•

об актуализации Аппетита к риску

в рамках внутренних процедур оценки доста-

ПАО Сбербанк и Группы ПАО Сбербанк

точности капитала, рассмотрение вопросов,

и Стратегии управления рисками и капиталом

связанных с управлением отдельными клю-

Группы ПАО Сбербанк (ежегодно в соответ-

чевыми видами рисков, в том числе социаль-

ствии с регуляторными требованиями);

ным и экологическим риском (ESG-риском),

риском технологий.

•

об утверждении сценария стресстестирования

и рассмотрении результатов его применения;

•

об итогах развития системы управления ESG-

рисками в 2023 году и планах на 2024 год;

•

об утверждении Плана работы Комитета

Мужчины

Женщины

Очные заседания

Заочные заседания

Наблюдательного совета ПАО Сбербанк

по управлению рисками на период

2023-2024 годов;

•

другие вопросы.

138

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Комитеты Наблюдательного совета

Комитет по технологиям

Основной задачей Комитета по технологиям

В рамках своей компетенции Комитет по тех-

Состав Комитета

Деятельность Комитета

является подготовка и представление реко-

нологиям в 2023 году рассмотрел следующие

по технологиям

по технологиям в 2023 году

мендаций Наблюдательному совету по вопро-

вопросы:

сам внедрения, использования, развития

• о кибербезопасности в ПАО Сбербанк

технологий, а также управления ими.

Большинство членов Комитета по техно-

и о мерах по противодействию нарушениям

логиям (четыре из пяти) являются неза-

прав и интересов клиентов ПАО Сбербанк

К функциям Комитета по технологиям отно-

висимыми директорами (в том числе

в области кибербезопасности;

сится контроль за организацией процессов

Председатель комитета). Один директор

• о состоянии и перспективах развития

мониторинга и надлежащего реагирования

является неисполнительным.

информационных технологий для банков-

на изменения в технологиях, включая учет

ского бизнеса в ПАО Сбербанк;

их потенциальных возможностей, оценку

их возможного воздействия на деятельность

• о подходах к внедрению искусственного

Банка и его Стратегию развития, а также соз-

интеллекта в процессы Банка;

дания новых возможностей для дальнейшего

• об утверждении плана работы Комитета

стратегического развития Банка; рассмотре-

Наблюдательного совета по технологиям

ние совместно с Комитетом по управлению

на период 2023-2024 годов;

рисками вопросов, связанных с управлением

риском технологий.

• другие вопросы.

Мужчины

Женщины

Очные заседания

Заочные заседания

139

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Исполнительные органы. Правление

Правление Банка является коллегиальным

Президент, Председатель Правления Банка,

Вопросы, рассмотренные Правлением очно на заседаниях в 2023 году

исполнительным органом управления, воз-

возглавляет Правление и руководит его рабо-

главляемым Президентом, Председателем

той, осуществляет оперативное руководство

Стратегия и бизнес-

Правления, который осуществляет общее

Банком, обеспечивает выполнение решений

планирование

руководство текущей деятельностью Банка.

Наблюдательного совета и Общего собрания

Технологии

Правление не реже одного раза в год пред-

акционеров, организует работу Правления,

и инновации

ставляет Наблюдательному совету отчет

распределяет обязанности между членами

о ходе выполнения стратегии Банка,

Правления, председательствует на заседа-

Развитие

экосистемы

об исполнении решений Наблюдательного

ниях Правления. Президент, Председатель

совета и Общего собрания акционеров, еже-

Правления избирается Наблюдательным сове-

Оперативная

деятельность

квартально - доклад о результатах финан-

том сроком на четыре года.

сово-хозяйственной деятельности Банка

и уровне принятых Банком рисков. Члены

Президент, Председатель Правления, несет

Правления назначаются на должность

ответственность за организацию системы

и освобождаются от должности решением

подготовки и достоверность бухгалтерской

Наблюдательного совета.

(финансовой) отчетности Банка, своевремен-

ное раскрытие информации и предоставление

акционерам, клиентам и иным заинтересован-

ным лицам сведений о деятельности Банка.

140

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Корпоративный секретарь / Система контроля и аудита

Корпоративный секретарь

Система контроля и аудита

В целях обеспечения соблюдения орга-

корпоративных процедур и защита их прав

нами управления и должностными лицами

и законных интересов;

Служба внутреннего аудита

Банка процедур корпоративного управ-

•

организация взаимодействия акционеров

ления, требований действующего зако-

Банка с членами Наблюдательного совета

нодательства, Устава Банка, Кодекса

в рамках работы Комитета по взаимодей-

Служба внутреннего аудита призвана

по результатам проверок мер, обеспе-

корпоративного управления и внутренних

ствию с миноритарными акционерами;

содействовать органам управления

чивающих снижение уровня выявленных

документов Банка, гарантирующих реали-

ПАО Сбербанк в достижении поставлен-

рисков.

•

участие в организации, подготовке и про-

зацию прав и законных интересов акцио-

ных целей, обеспечении эффективно-

ведении общих собраний акционеров;

неров, в Банке предусмотрена должность

сти и результативности его деятельности.

В рамках отчетов Службы внутрен-

корпоративного секретаря.

•

обеспечение работы Наблюдательного

Служба осуществляет свою деятельность

него аудита Наблюдательному совету

совета Банка, в том числе:

в полном соответствии с требованиями

Банка руководитель службы инфор-

Деятельность корпоративного секре-

- создание современных технологических

Регулятора с соблюдением принципов

мирует о выполнении утвержденного

таря регулируется Положением о кор-

и организационных условий для работы

постоянства деятельности, независимости,

Наблюдательным советом Банка плана

поративном секретаре, утверждаемым

членов Наблюдательного совета;

беспристрастности и профессиональной

работы службы, о выявленных недостатках

Наблюдательным советом Банка.

компетентности.

функционирования систем внутреннего

- осуществление эффективных коммуни-

контроля и управления рисками, корпо-

каций членов Наблюдательного совета,

Корпоративный секретарь:

Служба внутреннего аудита подотчетна

ративного управления, а также действиях,

как между ними, так и с акционерами

Наблюдательному совету Банка и адми-

предпринятых для их устранения.

• назначается на должность решением

и менеджментом Банка;

нистративно подчинена Президенту,

Наблюдательного совета, ему же подот-

- разработка и актуализация порядка

Председателю Правления. Руководитель

В 2023 году по результатам проведенных

четен и подконтролен в своей деятель-

подготовки и оформления материалов

службы назначается на должность и осво-

службой проверок руководством Банка

ности и находится в административном

по вопросам повесток дня заседаний

бождается от должности Наблюдательным

дано более 900 поручений по изменению

подчинении Президента, Председателя

Наблюдательного совета;

советом Банка.

процессов Банка, что позволит улучшить

Правления Банка;

- подготовка разъяснений по вопро-

клиентский опыт, финансовый результат

• ежегодно предоставляет Наблюдательному

сам корпоративного права и управле-

Банк принимает необходимые меры

Банка, а также управление существенными

совету отчет о совершенствовании системы

ния, содержанию уставных документов

для обеспечения независимости и беспри-

рисками.

корпоративного управления в Банке;

Банка, а также по форме и процедуре

страстности службы внутреннего аудита,

• является руководителем структур-

принимаемых решений на заседании

создает условия для беспрепятственного

ного подразделения Банка - Службы

Наблюдательного совета;

и эффективного осуществления ее функ-

корпоративного секретаря.

ций. Служба проводит проверки по всем

•

участие в реализации Политики по раскры-

направлениям деятельности Банка, осу-

тию информации, обеспечение хранения

Основные задачи:

ществляет контроль за эффективно-

корпоративных документов;

стью принятых подразделениями Банка

• совершенствование системы и практики

•

контроль исполнения требований

корпоративного управления в Банке;

закона, Устава и внутренних доку-

• взаимодействие с акционерами

ментов, относящихся к компетенции

по вопросам обеспечения соблюдения

корпоративного секретаря.

141

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Система контроля и аудита

Служба внутреннего контроля

Служба управления рисками

Служба внутреннего контроля представляет

Основные функции Службы внутреннего

В целях управления рисками в Банке создана

Основные функции Службы управления рисками:

собой группу работников Управления ком-

контроля:

Служба управления рисками, представляющая

•

идентификация и оценка существенности

плаенс Банка, не выделенных в отдельное

собой совокупность структурных подразделе-

•

выявление и мониторинг регуляторного риска;

рисков;

структурное подразделение. В круг их долж-

ний Банка, а также комитетов, основной функ-

•

учет событий, связанных с регуляторным

•

оценка, агрегирование и прогнозирование

ностных обязанностей входит осуществле-

цией которых является управление рисками.

риском, определение вероятности их возник-

уровня рисков;

ние функций, определенных Положением

новения и количественная оценка возможных

о Службе внутреннего контроля. Отдельные

Служба управления рисками:

•

разработка лимитов и ограничений рисков;

последствий;

функции Службы внутреннего контроля могут

• представлена блоком «Риски»;

•

мониторинг и контроль за объемами при-

также исполнять работники различных струк-

•

направление рекомендаций по управлению

• подотчетна Наблюдательному совету,

нятого риска, реализация мер по снижению

турных подразделений Банка, должност-

регуляторным риском руководителям струк-

Президенту, Председателю Правления Банка

уровня принятого риска с целью его поддер-

ные инструкции которых предусматривают

турных подразделений Банка и органам управ-

и Правлению Банка;

жания в пределах установленных внутренних

выполнение задач и функций, связанных

ления Банка;

и внешних ограничений;

с внутренним контролем и управлением

• предоставляет отчеты Наблюдательному

•

координация и участие в разработке ком-

регуляторным риском.

совету Банка - не реже одного раза в квар-

•

оценка достаточности капитала для покры-

плекса мер, направленных на снижение

тал, исполнительным органам - не реже

тия существенных рисков, для которых опре-

уровня регуляторного риска в Банке;

Служба внутреннего контроля подотчетна

одного раза в месяц.

деляются требования к капиталу, в том числе

Президенту, Председателю Правления Банка.

•

информирование работников Банка по вопро-

в случае наступления стрессовых ситуаций;

сам, связанным с управлением регуляторным

•

разработка превентивных и корректирую-

Служба внутреннего контроля руковод-

риском;

щих действий по поддержанию достаточности

ствуется принципами независимости,

•

выявление конфликтов интересов в дея-

капитала и предотвращению/снижению убыт-

беспристрастности, объективности и профес-

тельности банка и его работников, участие

ков в случае наступления стрессовых условий;

сиональной компетентности, исключения вов-

в разработке внутренних документов, направ-

•

информирование о существенных рисках

лечения в осуществление противоправной

ленных на его минимизацию;

и достаточности капитала;

деятельности, своевременного представления

•

участие в разработке внутренних докумен-

сведений в органы государственной власти

•

обеспечение единого понимания рисков

тов и организации мероприятий, направлен-

и Банк России в соответствии с законодатель-

на уровне Группы;

ных на соблюдение правил корпоративного

ством Российской Федерации.

поведения, норм профессиональной этики,

•

развитие риск-культуры и компетенций

противодействие коммерческому подкупу

по управлению рисками с учетом лучших

и коррупции;

мировых практик.

•

участие во взаимодействии Банка с надзор-

ными органами, саморегулируемыми орга-

низациями, ассоциациями и участниками

финансовых рынков.

142

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Система контроля и аудита

Внешний аудитор

В целях проверки и подтверждения достоверности

• аудиторская проверка консолидированной финансо-

Выплаты компаний Группы Сбербанка компаниям Группы внешнего

финансовой отчетности, подготовленной как по россий-

вой отчетности Сбербанка за 2023 год, подготовленной

аудитора Сбербанка

ским, так и по международным стандартам, Сбербанк

в соответствии с МСФО, и обобщенной консолиди-

привлекает независимую аудиторскую организацию.

рованной финансовой отчетности, подготовленной

Выплаты, млн руб., без НДС

на ее основе для публикации на сайте Банка;

2023

Сбербанк проводит открытый конкурс по выбору ауди-

• аудиторская проверка промежуточной бухгалтер-

торской организации на право оказания аудиторских

Аудит годовой отчетности (включая аудит

179,0

ской (финансовой) отчетности Сбербанка за 9 месяцев

услуг Банку. Извещение и конкурсная документа-

регулярной отчетности, МСФО отчетности)

2023 года, подготовленной в соответствии с требовани-

ция по проведению открытого конкурса по выбору

ями законодательства Российской Федерации, и про-

Промежуточные аудиторские

92,0

аудиторской организации, утвержденная конкурсной

и обзорные проверки

межуточной публикуемой отчетности, подготовленной

комиссией Сбербанка по закупке товаров, выполне-

на ее основе для публикации на сайте Банка;

нию работ, оказанию услуг, публикуются в соответ-

Связанные с аудитом услуги

4,1

• обзорные проверки промежуточных сокращенных кон-

ствии с требованиями законодательства. Выбранная

солидированных финансовых отчетностей Сбербанка

по итогам открытого конкурса аудиторская орга-

Консультационные услуги в области

19,5

низация согласовывается Правлением, Комитетом

за 3, 6 и 9 месяцев 2023 года, подготовленных в соот-

налогообложения

ветствии с МСФО 34, и промежуточных сокращен-

Наблюдательного совета по аудиту, Наблюдательным

ных консолидированных финансовых отчетностей

Прочие неналоговые консультационные услуги

42,1

советом и назначается годовым Общим собранием

специального назначения, составленных на их основе

акционеров Банка.

для публикации на сайте Банка.

ООО «ЦАТР - аудиторские услуги», аудиторской органи-

зацией Сбербанка, были проведены:

• аудиторская проверка годовой бухгалтерской (финан-

совой) отчетности Сбербанка за 2023 год, подготовлен-

ной в соответствии с требованиями законодательства

Российской Федерации, и публикуемой отчетно-

сти, подготовленной на ее основе для публикации

на сайте Банка;

143

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Комплаенс и внутренний контроль в Сбере в 2023 году

Сведения о внутренних нормативных документах Сбера, определяющих ценности

Основные достижения и мероприятия

и принципы ведения бизнеса, обеспечивающих добросовестность при принятии решений,

по совершенствованию деятельности

законопослушность и этичное поведение сотрудников и топ-менеджмента.

в области комплаенс Сбера в 2023 году

Осуществлялась работа:

В Банке разработаны и действуют следую-

•

Правила выявления лиц иностранных

•

Внедрены автоматизированные контроли

• по экспертизе внутренних нормативных

щие основные документы, направленные

государств, совершающих недружествен-

по направлениям противодействия корруп-

и организационно-распорядительных доку-

на соблюдение сотрудниками Банка приме-

ные действия по отношению к РФ, в целях

ции, контроля конфликта интересов, защиты

ментов Банка в части противодействия

нимого законодательства и лучших прак-

выполнения Указов Президента РФ;

инсайдерской информации, противодействия

коррупции и управления конфликтом инте-

тик в области комплаенс, а также принципов

•

Правила совершения операций с финансо-

легализации (отмыванию) доходов, полу-

ресов, защиты инсайдерской информации;

и норм деловой этики ведения бизнеса:

выми инструментами в ПАО Сбербанк;

ченных преступным путем, финансированию

• продвижению бренда и культуры комплаенс

• Кодекс корпоративной этики и делового

•

Стандарт о порядке обращения с подарками

терроризма и финансированию распро-

для всех работников Группы Сбер;

поведения¹;

и знаками делового гостеприимства;

странения оружия массового уничтожения

• совершенствованию процессов,

• Политика управления комплаенс-риском

•

Стандарт по раскрытию работниками

с применением современных и технологич-

инструментов и методов управления

Группы ПАО Сбербанк;

информации о конфликтах интересов;

ных инструментов, основанных на передовых

комплаенс-риском.

• Политика Группы ПАО Сбербанк по проти-

•

Стандарт по управлению конфликтом инте-

алгоритмах и искусственном интеллекте.

водействию коррупции¹;

ресов, возникающим в результате участия

В 2024 году Банк продолжит дальнейшее

• Политика Группы ПАО Сбербанк по управ-

работников ПАО Сбербанк во внешних

совершенствование системы комплаенс,

лению конфликтом интересов¹;

комитетах, связанных с деятельностью

в частности:

• Политика ПАО Сбербанк по противодей-

на финансовых рынках;

• миграцию на целевые платформы и дальней-

ствию неправомерному использованию

•

Стандарт по информационным барьерам

шую автоматизацию сервисов комплаенс;

инсайдерской информации и манипулиро-

и ведению контрольных списков;

• централизацию отдельных контрольных

ванию рынком¹;

•

Стандарт по подготовке и распространению

и операционных функций;

• Политика Группы ПАО Сбербанк по про-

аналитических материалов;

• дальнейшее продвижение бренда и куль-

тиводействию легализации (отмыванию)

•

Стандарт по согласованию и использованию

туры комплаенс среди работников Банка

доходов, полученных преступным путем,

автоматизированных торговых алгоритмов;

и участников Группы Сбер, проведение обу-

финансированию терроризма и финан-

•

Стандарт требований к подготовке и рас-

чающих и информационно-развивающих

сированию распространения оружия

пространению информационных материа-

мероприятий с использованием различных

массового уничтожения¹.

лов, включая рекламные;

форматов и ресурсов Банка.

•

Перечень мер, направленных на предотвра-

В дополнение к указанным выше документам

щение конфликта интересов при осущест-

разработаны:

влении ПАО Сбербанк профессиональной

• Правила внутреннего контроля

деятельности на рынке ценных бумаг;

в ПАО Сбербанк по противодействию

•

Технологическая схема организации

использования инсайдерской информации

работы Горячей линии комплаенс.

и манипулирования рынком;

Документы размещены в открытом доступе на официальном сайте Банка www.sberbank.com.

144

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Комплаенс и внутренний контроль в Сбере в 2023 году

Штрафы и нефинансовые санкции

в области управления комплаенс-риском

Горячая линия комплаенс

Сведения об обучении сотрудников Сбера в области комплаенс и бизнес-этики

Штрафы отсутствуют.

Банк обеспечивает функционирование Горячей

В Сбере разработаны и успешно реализуются

Информация по обучению за 2023 год:

линии комплаенс - безопасного и конфи-

тематические обучающие курсы и программы,

•

более 131 тыс. сотрудников Банка прошли

Нефинансовые санкции не применя-

денциального канала, работающего в режиме

отражающие основные требования законода-

плановый инструктаж и проверку знаний

лись в части процессов, реализуемых

24/7 и предназначенного для сообще-

тельства и внутренних документов в области

по вопросам ПОД/ФТ³;

Управлением комплаенс.

ния работниками Банка и любыми третьими

управления комплаенс-риском. Целевая ауди-

•

более 67 тыс. сотрудников Банка обучи-

лицами, в том числе анонимно, информации

тория по каждому курсу определяется исходя

лись в рамках специализированного курса

Банк был привлечен Национальной ассоциа-

о нарушениях в области комплаенс.

из должностных обязанностей сотрудников,

по Кодексу корпоративной этики и дело-

цией участников фондового рынка (НАУФОР)

ряд курсов по комплаенс является обязатель-

вого поведения с момента его запуска;

к дисциплинарной ответственности в форме

Работа Горячей линии комплаенс регла-

ным для прохождения всеми сотрудниками

•

более 32 тыс. сотрудников Банка обучено

письменного предупреждения за нарушение

ментируется Политикой Группы

Банка.

в рамках вводного курса по управлению

требований Базового стандарта осуществле-

ПАО Сбербанк по противодействию корруп-

комплаенс-рисками;

ния инвестиционным советником операций

ции и Технологической схемой организации

Все тренинги и обучающие мероприятия

•

более 17 тыс. сотрудников Банка прошли

на финансовом рынке и Базового стандарта

работы Горячей линии комплаенс.

по вопросам комплаенс разрабатываются

обучение по вопросам защиты инсайдер-

защиты прав и интересов физических- полу-

при непосредственном участии сотрудни-

ской информации и противодействия мани-

чателей финансовых услуг, оказываемых

Банк обеспечивает защиту лиц, сообщивших

ков Управления комплаенс и проводятся

пулированию рынком;

членами СРО¹ в сфере финансового рынка,

о нарушении.

как дистанционно, в формате мультимедийных

•

более 8,5 тыс. сотрудников Банка прошли

объединяющих брокеров².

электронных курсов и программ повышения

обучающие мероприятия по вопросам дея-

квалификации, так и в виде очных тренингов

тельности по инвестиционному консульти-

и консультаций по запросу подразделений.

рованию и противодействию мисселингу;

•

более 1,5 тыс. сотрудников Банка прошли

Для членов Наблюдательного совета

обучение на специализированных кур-

ПАО Сбербанк проведена образовательная

сах по вопросам противодействия корруп-

сессия в очном формате, включающая инфор-

ции и управления конфликтом интересов,

мацию о требованиях и обязанностях, предъ-

из них свыше 900 сотрудников - в рамках

являемых к членам Наблюдательного совета

тематической программы повышения ква-

по направлениям комплаенс-контроля.

лификации «Противодействие коррупции».

>131 тыс.

сотрудников Банка прошли плановый

инструктаж и проверку знаний

по вопросам ПОД/ФТ

Саморегулируемая организация.

Нарушения устранены до окончания проверки.

Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма.

145

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Комплаенс и внутренний контроль в Сбере в 2023 году

Информация об участии представителей комплаенс-функции Сбера в профессиональных

Информация о деятельности Службы внутреннего контроля Сбера

сообществах в 2023 году

в 2023 году

Банк принимает активное участие в работе

Тематика встреч включала обсуждение акту-

В соответствии с требованиями Положения

• подготовлены и рассмотрены

профессиональных сообществ, осуществляет

альных вопросов по противодействию лега-

от 16 декабря 2003 года № 242-П¹ и в целях

Наблюдательным советом Банка отчеты

взаимодействие и ведет информационный

лизации (отмыванию) доходов, полученных

содействия органам управления Банка в обе-

СВК о результатах управления регулятор-

обмен по вопросам комплаенс, в том числе

преступным путем, финансированию тер-

спечении соответствия деятельности Банка

ным риском в ПАО Сбербанк за 2022 год

на следующих площадках:

роризма и финансированию распростране-

законодательству, регулированию и лучшим

и десять месяцев 2023 года;

•

Совет комплаенс Росфинмониторинга;

ния оружия массового уничтожения, в том

практикам, а также создания и применения

• осуществлен переход на целевую модель

•

АНК «Международный учебно-методиче-

числе изменения требований законодательных

эффективных методов и механизмов управ-

работы с событиями регуляторного риска;

ский центр финансового мониторинга»;

и нормативных актов, экспертную проработку

ления регуляторным риском, в Банке создана

• проведены контрольные мероприятия

•

Комитет по комплаенс-рискам и ПОД/ФТ

инициатив по совершенствованию процедур

Служба внутреннего контроля (СВК).

согласно плану СВК;

ассоциации «Россия»;

комплаенс, а также вопросы совершенствова-

• осуществлена выборочная проверка про-

•

Национальная ассоциация участников фон-

ния антикоррупционных практик, реализации

СВК осуществляет свои функции в Банке

ведения анализа экономической целесо-

дового рынка (НАУФОР);

специальных экономических мер (в частности,

на постоянной основе. В своей деятельности

образности заключения Банком договоров

•

Национальная фондовая ассоциация (НФА);

изменения в Федеральный закон от 30 декабря

СВК руководствуется принципами независимо-

аутсорсинга банковских операций;

•

НОЦ «Комплаенс» МГУ им. М. В. Ломоносова

2006 года № 281-ФЗ), актуальных вопросов,

сти, беспристрастности, объективности и про-

• разработаны обучающие матери-

в рамках научно-образовательной сес-

связанных с развитием финансового рынка.

фессиональной компетентности.

алы по регуляторному риску и запу-

сии по обсуждению практик антикор-

щено обучение в рамках курса

рупционного комплаенс в российском

Решения по значимым вопросам, связанным

для риск-координаторов.

финансовом секторе и реализации

с управлением регуляторным риском, прини-

научно-исследовательской деятельности.

маются Комитетом ПАО Сбербанк по рискам

Основные направления развития на 2024 год:

Группы.

• редизайн порядка учета потенциаль-

ных событий регуляторного риска

СВК подотчетна Президенту, Председателю

без прямых потерь;

Правления Банка. Не реже одного раза в год

• проведение независимой оценки качества

СВК представляет отчет о проведенной работе

внедрения системы управления регулятор-

Наблюдательному совету Банка.

ным риском в участниках Группы;

• дальнейшее совершенствование системы

СВК проведены следующие мероприятия

управления регуляторным риском.

в соответствии с Планом деятельности СВК

на 2023 год:

• утвержден решением Комитета по рискам

Группы Регламент взаимодействия подраз-

делений ПАО Сбербанк при управлении

регуляторным риском;

Положение Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

146

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Кредитные рейтинги

Акционерный капитал

19 октября 2023 года рейтинговое агент-

финансовая устойчивость), выраженное

Структура акционерного капитала

ство «Национальные Кредитные Рейтинги»

с использованием рейтинговой категории.

(НКР) присвоило Сбербанку наивыс-

ший кредитный рейтинг по национальной

Присвоенные агентствами наивысшие рей-

Сбербанк с 1991 года оперирует на рос-

фондами, юридическими лицами и част-

шкале - AAA.ru со стабильным прогнозом.

тинги обусловлены высокой системной зна-

сийском финансовом рынке как акци-

ными инвесторами.

Это второй кредитный рейтинг Банка, при-

чимостью Банка для российской экономики

онерное общество. За это время было

Конвертация депозитарных расписок

своенный по национальной шкале. 7 июня

и высоким уровнем собственной кредито-

размещено 13 выпусков акций, дер-

на акции

2023 года Аналитическое кредитное рей-

способности Банка.

жателями которых являются россий-

тинговое агентство (АКРА) подтвердило

ские и иностранные инвесторы. Уставный

В 2023 году команда Сбера активно

Сбербанку наивысший кредитный рейтинг

Наличие двух наивысших рейтингов позво-

капитал Банка сформирован в размере

помогала инвесторам и акционерам

по национальной шкале - AAA(RU) со ста-

ляет Банку в полной мере соблюсти требо-

67,8 млрд рублей и состоит из обыкновенных

в конвертации депозитарных расписок

бильным прогнозом.

вания постановления Правительства РФ,

и привилегированных акций.

в обыкновенные акции ПАО «Сбербанк».

согласно которому с 17 ноября 2023 года

Сбер принимал непосредственное участие

Кредитный рейтинг является мнением

банки, допущенные для размещения средств

Основной долей в уставном капитале

с регулятором и центральным депозитарием

рейтинговых агентств о способности рей-

государственных корпораций и компаний,

Сбера в размере 50% плюс 1 акция вла-

по разработке и реализации альтернатив-

тингуемого лица исполнять принятые

федерального бюджета, Агентства по страхо-

деет Министерство финансов Российской

ных решений по конвертации депозитар-

на себя финансовые обязательства (кре-

ванию вкладов, должны иметь не менее двух

Федерации (Фонд национального благосо-

ных расписок для тех акционеров, которые

дитоспособность, финансовая надежность,

кредитных рейтингов определенного уровня

стояния). Остальная часть капитала распре-

по разным причинам не смогли воспользо-

по национальной рейтинговой шкале.

делена между иностранными суверенными

ваться стандартной процедурой.

Динамика кредитных рейтингов Сбербанка, присвоенных по национальной шкале

Структура акционерного капитала по типам акций, по состоянию на 31 декабря 2023 года

2019

2020

2021

2022

2023

Государственный

регистрационный номер

Номинальная

Количество

АКРА

Тип акций

выпуска акций

стоимость

выпущенных акций

Кредитный рейтинг

ААА (RU)

Обыкновенные акции

10301481В

3 рубля

21 586 948 000 шт.

Прогноз

Стабильный Стабильный Стабильный Стабильный Стабильный

Привилегированные

20301481В

3 рубля

1 000 000 000 шт.

акции

НКР

Размер уставного капи-

67 760 844 000 руб.

Кредитный рейтинг

AAA.ru

тала составляет

Прогноз

Стабильный

147

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Акционерный капитал

Сведения об акциях Сбера

Российский фондовый рынок в 2023 году

Сбербанк - это публичная рыночная ком-

Ценные бумаги Сбера показали восходя-

Акции Сбера являются одними из самых лик-

перешел к восстановлению после сложного

пания, обыкновенные и привилегированные

щую динамику благодаря сильным финансо-

видных на российском рынке. Объем тор-

2022 года. На фоне всеобщего роста эконо-

акции которой включены Московской биржей

вым результатам, улучшению финансового

гов обыкновенными и привилегированными

мики, уверенность и аппетит к риску у инве-

в котировальный список первого (высшего)

прогноза Группы на 2023 год и выплате

акциями на Московской бирже в 2023 году

сторов увеличились, что положительно

уровня.

рекордных за всю историю дивиден-

составил 3,3 трлн рублей и превысил 24%

повлияло на динамику рынка акций.

дов по итогам 2022 года (565 млрд рублей,

всех торгов бумагами, входящими в индекс

или 25 рублей на акцию).

МосБиржи.

Динамика котировок обыкновенных акций Сбера и объема торгов в 2023 году

Цена, руб.

Объем

286,85 руб.

300

Максимальная цена

250

270,82 руб.

200

Цена на конец 2023 года

150

100

233,31 руб.

Средняя цена

141,27 руб.

Минимальная цена

148

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Акционерный капитал

КЛЮЧЕВЫЕ ПАРАМЕТРЫ ДИВИДЕНДНОЙ ПОЛИТИКИ

Дивиденды

Механизм принятия решения о выплате диви-

50%

>13,3%

дендов, определения размера, порядка и сро-

ков их выплаты отражен в Дивидендной

от чистой прибыли Группы по МСФО

Норматив достаточности общего капитала

политике. Наблюдательный совет

Группы Н20.0 на среднесрочном горизонте

ПАО Сбербанк рассматривает и утверждает

Дивидендную политику на среднесрочную

перспективу, действующую не менее трех лет,

в зависимости от внешних и внутренних эко-

Условия, влияющие на размер дивидендов ПАО Сбербанк

номических факторов, влияющих на развитие

бизнеса.

В декабре 2023 года в Сбере принята

Стратегия 2026 в рамках которой была утвер-

ждена новая Дивидендная политика. Целевой

Наличие и размер чистой прибыли, опре-

Удержание на среднесроч-

Состояние экономической конъюнктуры, прочие вну-

уровень дивидендных выплат установлен

деленной на основе консолидированной

ном горизонте достаточно-

тренние и внешние изменения, имеющие или потен-

в размере 50% от чистой прибыли Группы

финансовой отчетности Банка и его дочер-

сти общего капитала Группы

циально имеющие существенное негативное влияние

по МСФО, скорректированной на выплаты про-

них организаций в соответствии с МСФО

по РПБУ на уровне не менее

в будущем на операционную деятельность Группы

центов за вычетом налогового эффекта

13,3% с учетом установ-

по учтенным в капитале долевым финансовым

ленной Банком России

инструментам, отличным от акций, при усло-

надбавки за системную зна-

вии соблюдения ряда обязательных условий.

чимость в размере не более

1,0%, буфера консерва-

ции в размере не более

2,5% и национальной анти-

Соблюдение баланса интересов Группы,

Потребность Банка в капитале для реа-

циклической надбавки

ПАО Сбербанк и его акционеров, с учетом необхо-

лизации Стратегии развития с учетом

Российской Федерации

димости повышения инвестиционной привлекатель-

выплаты дивидендов

на уровне 0%

ности и соблюдения прав акционеров Банка

149

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Акционерный капитал

ВЫПЛАТА РЕКОРДНЫХ ДИВИДЕНДОВ В 2023 ГОДУ

История дивидендных выплат

Год выплаты

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

21 апреля 2023 года в форме заочного голо-

Выплата рекордных дивидендов - важ-

сования состоялось годовое Общее собра-

ное событие не только для акционеров,

По итогам года

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

ние акционеров ПАО Сбербанк по итогам

но и для всего российского фондового рынка.

2022 года. Акционеры утвердили рекоменда-

Накануне поступления средств на счета

Обыкновенные

12,0

16,0

18,7

25,0

33,3²

цию Наблюдательного совета ПАО Сбербанк

акционеров акции Сбера закрыли «диви-

акции, руб. на одну

акцию

о выплате рекордных дивидендов за всю

дендный гэп» - на это потребовалось всего

историю банка - 565 млрд рублей,

11 торговых дней.

Номинальная стои-

то есть 25 рублей на каждую обыкновенную

мость обыкновенной

и привилегированную акцию. Дивидендная

акции, руб.

доходность составила около 10,5%¹.

Привилегированные

12,0

16,0

18,7

25,0

33,3²

акции, руб. на одну

Половину этих средств получило государ-

565 мдрд руб.

акцию

ство, контролирующий акционер Сбера,

рекордные за всю историю Банка

а также дивиденды получили частные инве-

Номинальная стоимость

дивиденды, выплаченные в 2023 году

сторы Сбера.

привилегированной

акции, руб.

Дивидендная политика Банка на момент

утверждения дивидендов предполагала

Невостребованные дивиденды

выплату акционерам 50% от годовой чистой

прибыли по МСФО в случае, если выполня-

В феврале 2024 года Сбер начал сбор докумен-

ется требование к достаточности капитала

тов для выплаты невостребованных дивиден-

в 12,5%. По итогам 2022 года Сбер получил

дов за 2022 год в связи с отказом или неполным

чистую прибыль в размере 287,8 млрд рублей.

раскрытием иностранными номинальными дер-

Сумма дивидендов за 2022 год превысила

жателями списка владельцев акций.

прибыль прошлого года. Чтобы покрыть

разницу, Сбер заплатил акционерам в том

Сбер предложил временный механизм,

числе из нераспределенной прибыли

с помощью которого акционеры, не получив-

за 2021 год. Тогда чистая прибыль Банка была

шие дивиденды за 2022 год, могут получить

рекордной - 1,246 трлн рублей.

выплаты напрямую на счет владельца.

На момент закрытия реестра 11 мая 2023 года.

Рекомендация Наблюдательного совета. Решение по дивидендам будет принято Общим собранием акционеров в 2024 году.

150

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Взаимодействие с инвесторами и акционерами

Сбер поддерживает постоянный диалог

Акции Сбера показали рост выше рынка в 2023 году

Комитет по взаимодействию

с акционерами, инвесторами и аналитиками.

с миноритарными

Команда Сбера присутствовала на различных

СБЕР

IMOEX

акционерами

конференциях для инвесторов, и участво-

100

+92%

вала в вебинарах с аналитиками и брокерами.

Сбер

Количество инвесторов в капитале Сбербанка

Консультативно-совещательный орган,

с 2021 года выросло в 2,5 раза и превы-

созданный с целью поддержания кон-

сило 1,74 млн человек. В 2023 году рознич-

структивных и эффективных свя-

ные инвесторы формируют порядка 80% всего

зей с миноритарными акционерами

объема торгов акциями на российском рынке.

ПАО Сбербанк и повышения инвести-

ционной привлекательности Группы.

Стоимость акций Сбера за 2023 год выросла

Деятельность комитета призвана способ-

на 92%, опередив индекс Московской биржи

ствовать защите прав и законных инте-

более чем в два раза (+44% за аналогичный

ресов акционеров путем всестороннего

период).

содействия в их реализации.

+44%

• В 2023 году комитет провел пять

IMOEX

заседаний в очном формате встреч,

что улучшило клиентский путь акцио-

нера Сбера.

в 2,5 раза к 2021 г.

>1,74

млн человек

количество инвесторов в капитале

Сбербанка

151

Отчет менеджмента

Корпоративное управление

Взаимодействие с инвесторами и акционерами

День инвестора 2023

Развитие сайта

для акционеров

В декабре 2023 года прошел День инве-

и инвесторов

стора, гостями которого стали предста-

вители ведущих инвестиционных фондов,

sberbank.com

брокерских компаний, крупнейших клиентов

и партнеров Банка, а также множество зри-

телей, присоединившихся к онлайн-транс-

ляции по всему миру.

В 2023 году Сбер продолжил предоставлять

рынку актуальную информацию о деятель-

На Дне инвестора команда Сбера расска-

ности Сбера и модернизировать цифровые

зала о ключевых достижениях компании

каналы связи с акционерами и инвесто-

за 2021-2023 годы, презентовала новую

рами. Материалы для инвесторов размеща-

Стратегию развития бизнеса до 2026 года,

ются в разделе «Акционерам и инвесторам»

объявила ключевые параметры обновлен-

на официальном сайте Сбера - sberbank.com

ной Дивидендной политики.

Приложение «Акционер Сбера»

В основе новой Стратегии лежит построе-

• Информация для частных инвесто-

ние человекоцентричности - следующий

ров доступна не только на сайте Сбера,

закономерный этап трансформации Сбера.

в разделе «Акционерам и инвесто-

Стратегия Сбера - уйти от потребительской

рам», но и в мобильном приложении

бизнес-модели, в которой клиенты и сотруд-

«Акционер Сбера». PWA-версия при-

ники рассматриваются исключительно

ложения «Акционер Сбера» доступна

как источник дохода, и начать выстраивать

для сохранения на экране «Домой»

долгосрочные отношения в интересах чело-

на мобильных устройствах по ссылке

века. Это позволит быть для клиентов

https://shareholder.sberbank.com/.

и сотрудников больше, чем банком или тех-

• Приложение «Акционер Сбера» позво-

нологической компанией.

ляет ознакомиться со всей информа-

цией, интересующей акционеров, в одном

Сбер ставит перед собой амбициозную

месте, включая финансовую отчетность,

задачу: опираясь на наши технологии и экс-

аналитику, исследования рынка, ново-

пертизу в самых разных областях, стать

сти, календарь мероприятий и ключевых

верным помощником в развитии и самореа-

событий, возможность быстрой обратной

лизации для каждого человека.

связи и многое другое.

152

ПАО Сбербанк. Годовой отчёт (за 2023 год) - часть 3