АО «Самрук-Энерго». Годовой отчет за 2015 год - часть 21

ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ 

В тысячах казахстанских тенге

Прим.

31 декабря 2015 г.

31 декабря 2014 г. 

(пересчитано)*

АКТИВЫ

Долгосрочные активы

Основные средства

7

804,846,336

747,309,059

Инвестиционная собственность

10

774,702

882,542

Нематериальные активы

8

2,894,963

2,450,543

Разведочные активы

9

13,520,805

11,448,375

Инвестиции в совместные предприятия и ассоциированные ком-

пании

11

72,047,578

78,896,702

Прочие долгосрочные активы

12

14,256,809

18,783,300

Итого долгосрочные активы

908,341,193

859,770,521

Краткосрочные активы

Товарно-материальные запасы

13

13,777,955

13,053,789

Дебиторская задолженность по основной деятельности

и прочая дебиторская задолженность

14

19,842,838

14,931,807

Прочие краткосрочные активы 

15

50,866,965

43,214,791

Предоплата по подоходному налогу 

1,534,371

1,579,015

Денежные средства и их эквиваленты

16

31,927,511

21,658,167

Итого краткосрочные активы

117,949,640

94,437,569

ИТОГО АКТИВЫ

1,026,290,833

954,208,090

* – сравнительная информация была пересчитана, для отражения перевода активов и обязательств из выбывающей группы,

предназначенной для продажи (примечание 2).

В тысячах казахстанских тенге

Прим.

31 декабря 2015 г.

31 декабря 2014 г. 

(пересчитано)*

КАПИТАЛ

Акционерный капитал

17

355,650,405

355,364,386

Прочий резервный капитал

17

127,578,106

54,993,097

Нераспределенная прибыль

(3,236,425)

80,553,684

Капитал, причитающийся акционерам Группы

479,992,086

490,911,167

Доля неконтролирующих акционеров

30

2,528,351

2,138,284

ИТОГО КАПИТАЛ

482,520,437

493,049,451

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Долгосрочные обязательства

Резерв на восстановление золоотвалов

1,842,401

1,203,172

Обязательства по вознаграждениям работникам

18

1,329,840

1,338,136

Займы 

19

340,158,800

283,724,820

Прочие долгосрочные обязательства

20

4,735,410

8,146,330

Обязательства по отсроченному подоходному налогу 

28

79,404,793

79,296,635

Итого долгосрочные обязательства 

427,471,244

373,709,093

Краткосрочные обязательства

Резерв на восстановление золоотвалов

120,147

95,968

Займы

19

70,844,582

40,301,262

Обязательства по вознаграждениям работникам 

18

122,689

93,644

Кредиторская задолженность по основной деятельности

и прочая кредиторская задолженность

21

43,220,687

45,397,259

Задолженность по налогам и прочим выплатам в бюджет

28

1,524,428

1,408,623

Подоходный налог к уплате

28

466,619

152,790

Итого краткосрочные обязательства

116,299,152

87,449,546

ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

543,770,396

461,158,639

ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ

1,026,290,833

954,208,090

* – сравнительная информация была пересчитана, для отражения перевода активов и обязательств из выбывающей группы,

предназначенной для продажи (примечание 2).

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛИ ИЛИ УБЫТКЕ И ПРОЧЕМ СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ 

В тысячах казахстанских тенге

Прим.

2015 г.

2014 г.

(пересчитано)*

Выручка

22

228,865,079

221,150,337

Себестоимость продаж

23

(165,931,725)

(157,207,085)

Валовая прибыль

62,933,354

63,943,252

Расходы по реализации

(3,029,040)

(2,516,167)

Общие и административные расходы

25

(13,939,521)

(13,890,731)

Доля в (убытках)/доходах совместных предприятий и ассоциированных компаний

11

(10,172,534)

12,957,577

Обесценение гудвила

-

(75,875,134)

Убытки от обесценения активов

4

(3,590,229)

(2,785,110)

Финансовые доходы

26

2,728,571

8,710,222

Финансовые расходы

27

(109,214,671)

(24,018,120)

Прочие доходы 

24

1,994,642

58,978,315

Прочие расходы

(1,749,618)

(1,198,607)

(Убыток)/прибыль до налогообложения

(74,039,046)

24,305,497

Расходы по подоходному налогу

28

(5,875,162)

(11,054,902)

(Убыток)/прибыль за год от продолжающейся деятельности

(79,914,208)

13,250,595

Прибыль за год от прекращенной деятельности

2

2,469,307

-

Итого (убыток)/прибыль за год

(77,444,901)

13,250,595

Прочий совокупный убыток

Статьи, которые впоследствии не будут реклассифицированы в состав прибылей или убытков

Переоценка обязательств по вознаграждениям по окончании трудовой деятельности

3,106

(146,246)

Итого совокупный (убыток)/доход за год 

(77,441,795)

13,104,349

Прибыль причитающаяся:

Акционерам Группы

(77,834,968)

15,946,974

Неконтролирующей доле

390,067

(2,696,379)

(Убыток)/прибыль за год 

(77,444,901)

13,250,595

Итого совокупный (убыток)/доход, причитающийся: 

Акционерам Группы

(77,831,862)

15,800,727

Неконтролирующей доле

390,067

(2,696,378)

Итого совокупный (убыток)/доход за год 

(77,441,795)

13,104,349

* – сравнительная информация была пересчитана, для отражения результатов перевода из прекращенной деятельности (примечание 2).

Финансовая отчетность

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ

В тысячах

казахстанских тенге

Прим.

Причитающиеся акционерам Группы

Доля

неконтро-

лирующей

доли 

Итого

капитал

Акционер-

ный

капитал

Прочий

резервный

 капитал

Нераспре-

деленная 

прибыль

Итого

Остаток на 1 января 2014 г.

233,946,269

75,308,815

72,276,222

381,531,306

3,021,709

384,553,015

Прибыль за год

-

-

15,946,974

15,946,974

(2,696,379)

13,250,595

Прочий совокупный доход

-

(152,764)

-

(152,764)

-

(152,764)

Итого совокупный доход 

-

(152,764)

15,946,974

15,794,210

(2,696,379)

13,097,831

Эмиссия акций

17

21,418,117

-

-

21,418,117

-

21,418,117

Приобретение доли

неконтролирующих акционе-

ров в Мойнакской ГЭС

17

-

(20,162,954)

-

(20,162,954)

1,812,954 (18,350,000)

Доход от первоначального

признания займа

от Самрук-Казына 

-

18,922,380

-

18,922,380

-

18,922,380

Отмена дохода

от первончального признания 

займа от Самрук-Казына  

100,000,000

(18,922,380)

501,093

81,578,713

-

81,578,713

Дивиденды

-

-

(8,170,605)

(8,170,605)

-

(8,170,605)

Остаток на 31 декабря 2014 г.

355,364,386

54,993,097

80,553,684

490,911,167

2,138,284 493,049,451

(Убыток)/прибыль за год 

-

-

(77,834,968)

(77,834,968)

 390,067 

(77,444,901)

Прочий совокупный доход

-

3,106

-

3,106

-

3,106

Итого совокупный

(убыток)/доход 

-

3,106 (77,834,968)

(77,831,862)

390,067

(77,441,795)

Эмиссия акций

17

286,019

-

-

286,019

-

286,019

Доход от первоначального

признания займа

от Самрук-Казына 

17

-

72,581,903 

-

72,581,903 

-

72,581,903 

Прочие распределения

акционеру  

17

-

-

(1,174,068)

(1,174,068)

-

(1,174,068)

Дивиденды

17

-

-

(4,781,073)

(4,781,073)

-

(4,781,073)

Остаток на 31 декабря 2015 г.

355,650,405

127,578,106 

(3,236,425) 479,992,086

2,528,351

482,520,437 

165

Финансовая отчетность

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

В тысячах казахстанских тенге

Прим.

2015 г.

2014 г.

(пересчитано)*

Движение денежных средств от операционной деятельности

(Убыток)/прибыль до налогообложения от продолжающейся деятельности

(74,039,046)

24,305,497

Корректировки на:

Износ и амортизация

38,954,690

28,715,622

Убытки от выбытия основных средств

932,943

441,062

Восстановление дебиторской задолженности по основной деятельности

и прочей дебиторской задолженности

220,855

538,353

Резерв/(восстановление резерва) на снижение стоимости

товарно-материальных запасов

23

(248,629)

881,417

Амортизация доходов за подключение дополнительных мощностей

(364,926)

(379,358)

Стоимость текущих услуг и актуарные убытки по вознаграждениям работникам

-

(34,326)

Финансовые расходы

27

109,214,671

24,018,120

Финансовые доходы

26

(2,728,571)

(8,710,222)

Доля в убытках/(прибылях) совместных предприятий и ассоциированных компаний

11

10,172,534

(12,957,577)

Доход от переоценки ранее имевшейся доли

24

-

(56,682,576)

Обесценение гудвила

-

75,875,134

Обесценение основных средств 

4

3,590,229

2,785,110

Прочие корректировки

3,108

(4,749)

Движение денежных средств от операционной деятельности до измене-

ний в оборотном капитале

85,707,858

  78,791,507 

(Увеличение)/уменьшение дебиторской задолженности по основной деятель-

ности и прочей дебиторской задолженности и прочих краткосрочных активов

(4,311,947)

2,981,160

(Увеличение)/уменьшение товарно-материальных запасов

(340,645)

168,327

(Уменьшение) кредиторской задолженности по основной деятельности

и прочая кредиторская задолженность

(1,084,181)

(823,646)

Увеличение/(уменьшение) задолженности по вознаграждениям работникам

344,374

(26,904)

Увеличение/(уменьшение) налогов к уплате

3,081,703

(1,701,557)

Денежные средства, полученные от операционной деятельности

83,397,162

79,388,887

Подоходный налог уплаченный

(4,996,199)

(5,638,833)

Проценты уплаченные

(23,490,234)

(20,815,349)

Дивиденды полученные

5,726,955

5,771,472 

Чистые денежные средства, полученные от операционной деятельности

60,637,684

58,706,177

* – сравнительная информация была пересчитана, для отражения результатов перевода из прекращенной деятельности (примечание 2).

166

Финансовая отчетность

* – сравнительная информация была пересчитана, для отражения результатов перевода из прекращенной деятельности (примечание 2).

В тысячах казахстанских тенге

Прим.

2015 г.

2014 г.

(пересчитано)*

Движение денежных средств от инвестиционной деятельности

Приобретение основных средств

(97,607,800)

(81,741,843)

Приобретение нематериальных активов

(718,235)

(371,087)

Расходы по оценке и разведке месторождении

(2,486,932)

(1,708,070)

Приобретение дочерних предприятий 

32

78,386

(233,037,485)

Инвестиция в АО Мойнакская ГЭС

17

-

(18,350,000)

Приобретение доли участия в ассоциированных компаниях 

11

(8,906,910)

(6,059,620)

Процентный доход полученный

2,793,747

3,033,730

Выручка от продажи доли участия в совместных предприятиях

и ассоциированных компаниях

370,396

45,500

Денежные средства, полученные от продажи основных средств

79,204

-

Снятие банковских депозитов, нетто

14,412,555

40,320,274

Возврат предоставленных кредитов

-

3,669,540

Продажа финансовых активов

-

405,839

Снятие денежных средств, ограниченных в использовании 

1,346,767

397,379  

Чистые денежные средства, использованные в инвестиционной деятельности

(90,638,822)

(293,395,843)

Движение денежных средств от финансовой деятельности 

Поступление от эмиссии акции

17

-

21,418,117

Поступление от эмиссии облигаций

-

2,372,042

Поступление займов

142,510,049

233,614,123

Погашение займов

(100,114,430)

(13,623,443)

Погашение облигаций

-

(10,820,032)

Дивиденды выплаченные акционерам

(4,781,073)

(8,170,605)

Дивиденды выплаченные доле неконтролирующих акционеров

(188,476)

(218,312)

Погашение займов от потребителей

-

(616,518)

Прочие платежи акционерам

(800,234)

-

Прочие

(3,770)

-

Чистые денежные средства, полученные от финансовой деятельности

36,622,066

223,955,372

Влияние изменения обменного курса валют на денежные средства и их эквиваленты

3,648,416

17,150,465

Чистое увеличение денежных средств от продолжающейся деятельности

10,269,344

6,416,171

Денежные средства на начало года

16

21,658,167

15,241,996

Денежные средства на конец года

16

31,927,511

21,658,167

167

ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ СОКРАЩЕНИЯ

АЖК

АО «Алатау Жарык Компаниясы»

АлЭС

АО «Алматинские Электрические Станции»

АО

Акционерное общество

Бенчмаркинг

Метод анализа, с помощью которого АО «Самрук-Энерго» проводит сравнение 

своей деятельности с практикой других компаний в целях осуществления кон-

кретных изменений, позволяющих повысить его конкурентоспособность

БТЭС

АО «Балхашская ТЭС»

ВИЭ

Возобновляемые источники энергии

ВТО

Всемирная торговая организация

ВЭС

Ветровая электростанция

ГПФИИР

Государственная программа по форсированному индустриально-инновационно-

му развитию Республики Казахстан 

Группа компаний «Самрук-Энерго»

АО «Самрук-Энерго», его дочерние и зависимые организации и совместно контро-

лируемые предприятия 

ГРЭС

Государственная районная электростанция

ГТЭС

Газотурбинная электростанция

ГЭС

Гидравлическая электростанция

ДЗО

Дочерние и зависимые организации

ДУЧР

Департамент управления человеческими ресурсами Общества

ЕЭС РК

Единая электроэнергетическая система Республики Казахстан

ЖГРЭС

АО «Жамбылская ГРЭС имени Батурова»

ИСМ

Интегрированная система менеджмента

КИЭС 

Казахстанская Интеллектуальная Энергосистема

КПД

Ключевые показатели деятельности, показатели (индикаторы), характеризующие 

уровень эффективности деятельности Общества, позволяющие оценить эффек-

тивность деятельности Общества в целом, а также ее руководящих работников

КСМ 

Корпоративная система менеджмента

ЛЭП

Линия электропередач

МИНТ РК

Министерство индустрии и новых технологий Республики Казахстан

МРЭК

АО «Мангистауская распределительная электросетевая компания»

Общество

Холдинговая компания АО «Самрук-Энерго», зарегистрированная в Республике Казах-

стан, осуществляющая управление дочерними и зависимыми организациями

ООН

Организация Объединенных Наций

ПВЭС

ТОО «Первая ветровая электрическая станция»

ПДВ

Предельно допустимые выбросы

ПДС

Предельно допустимые сбросы

План закупок

Документ, сформированный по установленным формам, отражающий планируемое 

приобретение Обществом на платной основе товаров, работ, услуг, необходимых для 

обеспечения функционирования, а также выполнения уставной деятельности

ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ СОКРАЩЕНИЯ (ПРОДОЛЖЕНИЕ)

Показатели Плана развития

Показатели, характеризующие производственную, операционную и финансо-

вую деятельность. Показатели имеют количественное значение, утверждаемое в 

составе Плана развития и соответствующее результатам деятельности за отчетные 

и планируемые периоды

ППБ

Правила пожарной безопасности

ПТБ

Правила техники безопасности

ПТУ

Погрузочно-транспортное управление

ПТЭ

Правила технической эксплуатации

ПХД

Полихлорированные дифенилы

Риск

Подверженность неопределенности, связанной с событиями или действиями, 

которые могут влиять на достижение поставленных целей и задач

РК

Республика Казахстан

РФ, Россия

Российская Федерация

СНГ

Содружество Независимых Государств

Стратегия

Долгосрочная Стратегия развития АО «Самрук-Энерго»

Структурные подразделения 

Общества

Подразделения Общества, ответственные за осуществление определенного вида 

деятельности и отраженные в организационной структуре Общества (департа-

менты, службы)

СЭГРЭС-2 

АО «Станция Экибастузская ГРЭС-2»

СЭЗ ПИТ

Специальная экономическая зона «Парк информационных технологий»

СЭС

Солнечная электростанция

ТОО

Товарищество с ограниченной ответственностью

ТОО «АЭС»

ТОО «АлматыЭнергоСбыт»

ТЭС

Тепловая электростанция

ТЭЦ

Теплоэлектроцентраль

Фонд

Акционерное общество «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына»

ЭГРЭС-1

ТОО «Экибастузская ГРЭС-1 имени Булата Нуржанова»

ЭСО

Энергоснабжающая организация 

СО2

Двуокись углерода

СОЗ

Стойкие органические загрязнители

EBITDA

Операционные доходы до вычета расходов за пользование займами, налоги, 

износ и амортизацию (от английского Earnings Before Interest, Tax, Depreciation 

and Amortization)

GRI

Глобальная инициатива по отчетности (Global reporting initiative)

ISO

Международная организация по стандартизации (International Organization for 

Standardization)

KEGOC

Акционерное общество «KEGOC» (KazakhstanElectricityGridOperatingCompany, 

Казахстанская компания по управлению электрическими сетями)

SGE

ТОО «Samruk-Green Energy»

SWOT

Анализ положительного и отрицательного влияния факторов внешней и внутрен-

ней среды