ТОО «БЕККЕР и К». Годовой отчет за 2013 год

Годовой отчет 2013

050046, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Розыбакиева, 95, тел.3920165, 3920166,

info@becker.kz

№ Наименование

Описание

Адрес, телефон

ТОО «Бекон»

Торгово-производственная компания

п. Даулет, ул. Суюнбая 263,
т. 235 05 31

ИП «Бижан»

Производственно-торговая компания,
колбасный цех

ул. Дулатова 52б, т 384 55 80,
bizhan@yandex.ru

ИП «Диал»

Производственно-торговая компания

ул. Бокейханова, 61б, т. 294 18
57

ИП «Алимпиев»

Мясные и колбасные изделия

мкр., Коккайнар, ул. Заречная,
д.8,+7 (727) 269-06-70, 272-10-41

ТОО «Казмясопродукт-

М»

Производственная фирма, оптовая
продажа мясных и растительных
консервов

ул. Полежаева 92а, т. 233 29 24

ТОО «Калинка Фуд»

Производственная компания

ул. Ратушного 66, т. 294 21 28,
kalinka-food@mail.ru

ТОО «Маду»

Производственно-торговая компания

ул. Щербакова 16б, т. 235 93 43

ИП «Тяновские
колбасы»

Производственный цех

ул. Сатпаева 90, т. 260 10 60

ТОО «Царские
копчения»

Производственная компания,
производство мясных деликатесов из
свинины, конины, говядины, птицы

ул. Спасская 68а, 239 79 78

ТОО «Пульсар»

Торговые представители -
консервированные продукты
питания, паштеты, тушенка, колбасы,
собственное производство - мясо
перепелки (свежее), яйца
перепиленные

пр. Алтынсарина 55А, т.
2582627, 2582625, 2581968,
pulsar@pulsar.kz,
http://www.pulsar.kz

ТОО «Алматинский
Мясоконсервный
Комбинат «Еткон»

Мясные и колбасные изделия

пер. Полежаева, 92 А,
т. 233-27-64

ТОО «TopFood»

Мясные и колбасные изделия

ул. Кассина 2/1, +7 (727) 256-99-
09, 256-99-06, topfood@nursat.kz

AppleCity LLC

Мясные изделия, оптовая торговля

ул. Маречека 1, www.applecity.kz
+7(727) 250-05-05

ТОО «Сытновъ»

Мясные и колбасные изделия

ул. Фурманова 139, +7 (727) 278-
76-20, aliya45@mail.ru

ТОО «АЛГАБАС»

Мясные изделия, оптовая торговля

ул. Бокейханова 61б, +7(727)
242-17-90

ТОО «НАЗИК»

Мясные изделия, оптовая торговля

ул. Масанчи д.23, +7(727)233-18-
71

ТОО «ЖАН»

Мясные изделия, оптовая торговля

ул. Полежаева 92а, +7(727) 233-
27-60

АО «НУРАЛЕМ»

Мясоконсервный комбинат

ул. Полежаева 92а, оф.327,
Телефон: +7(727) 233-27-73

ТОО «БРЕМЕН»

Мясные изделия, оптовая торговля

ул. Ратушного 66, +7(727) 294-
21-28

ТОО «МАДИНА»

Мясные изделия, оптовая торговля

ул. Туркебаева 105, +7(727) 240-
59-27

ТОО «Первомайские
деликатесы» *

Производство колбасных изделий,
деликатесов, пельменей

ул. Интернациональная 26А,

7(727)260 36 48

*ИП «Бижан» на рынке Казахстана с 1998 года, выпускают более сорока видов колбас, которые распространяются по
всей Алматинской области и в Байконыр;

*ТОО «Назик» выпускают свыше 60 наименований колбасных изделий и мясных деликатесов, компания владеет девятью
фирменными магазинами, а также представлена в ста магазинах города;

*ТОО «Первомайские деликатесы» на рынке с 2005 года, в сутки выпускают 10 тонн колбасы, продажи составляют 30
млн. долларов, представлены в фирменных магазинах города

Годовой отчет 2013

050046, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Розыбакиева, 95, тел.3920165, 3920166,

info@becker.kz

В Казахстане существуют широко известные отечественные бренды колбасных изделий, однако
их известность в основном, ограничивается 1-2 областями, составляющими ареал локализации
производителя. Широкой известностью пользуется российский бренд «Микоян».

График №18. Осведомленность о брендах колбасной продукции, %

Источник: Центр Бизнес информации социологических и маркетинговых исследований Bisam Central Asia

Таблица №16. Наиболее предпочтительные бренды колбасных изделий в разрезе
областей.

Регионы

Предпочитаемые бренды

Акмолинская область

Осипов

Омский бекон

Актюбинская область

Урал.колбасы-Мясодел

Орские колбаски

ТОО «Желен»

Алматинская область

Жетысу

Шик

Атырауская область

Микоян

Царицыно

Восточно-Казахстанская область

Рубиком

Семипалатинский мясокомбинат

Жамбылская область

Беккер и К

Черкизовский

Западно-Казахстанская область

Урал.колбасы-Мясодел

Микоян

4,3

Карагандинская область

Апрель

Волынка

Костанайская область

Микоян

Царицыно

Фаворит

Мангистауская область

Микоян

Царицыно

Черкизовский

Павлодарская область

Рубиком

Микоян

Первомайские колбасы

Беккер и К

Семипалатинский мясокомбинат

Апрель

Царицыно

Бижан

Назик

Бремен

Иртыш

Еткон

Черкизовский

Швабские колбаски

Алимпиев

Спонтанное знание

Знание с подсказкой

Годовой отчет 2013

050046, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Розыбакиева, 95, тел.3920165, 3920166,

info@becker.kz

Регионы

Предпочитаемые бренды

Микоян

Северо-Казахстанская область

СбиАгро

Коу (каз) мясопродукт

Леонтьев

Южно-Казахстанская область

ЮКД

Прима

Город Алматы

Первомайские колбасы

Беккер и К

Город Астана

Апрель

Рубиком

Источник: Центр Бизнес информации социологических и маркетинговых исследований Bisam Central Asia

Как видим в потребительских предпочтениях на большей части обследованной территории
лидирую местные бренды и лишь в Актюбинской, Атырауской, Мангыстауской и Костанайской
областях предпочтение отдается российским маркам.

Рынок «замороженных полуфабрикатов» г. Алматы в основном поделен между местными
производителями продукции, которые занимают около 80% его объема. Примерно 50% рынка
занимают крупные компании класса «премиум» и «средний» – ТОО «Вкуснодел», ТОО «БЕККЕР
и К», ТОО «Барон», ТОО «Асан», ТОО «Назик» и ТОО «Дастархан». Остальной объем занимают
мелкие

цеха

«подпольная»

продукция.

Для

производства

пельменей

и вареников не нужны специализированные цеха, спецтехника, технологии, поэтому, по мнению
участников рынка, подобных компаний большое количество. В г. Алматы, по разным данным,
насчитывается от 20 до 40 таких мелких производителей замороженных полуфабрикатов.
Продукция

из

России

Киргизии

занимает

20%

рынка

продается

в основном в регионах.

Наиболее  известными  брендами  замороженных  продуктов  в  Казахстане  являются  «Барон»
(12%),  «Беккер  и  К»  (11%),  «Смак  Дистрибьюшн»  (11%),  «Богатырский  продукт»  (11%)
и  «Вкуснодел»  (11%).  Однако,  как  и  у  колбасных  изделий,  распространение  этих  брендов
локализовано.

График №19. Осведомленность о брендах замороженных продуктов, %

Источник: Центр Бизнес информации социологических и маркетинговых исследований Bisam Central Asia

Таблица №17. Наиболее предпочтительные бренды замороженных продуктов в разрезе
областей.

Регионы

Предпочитаемые бренды

Акмолинская область

Петропавловские

Барон

Беккер и К

Смак Дистрибьюшн

Богатырский продукт

Вкуснодел

Метелица

Ансар халал

Сибирский деликатес

Канагат

Назик

Знание с подсказкой

Спонтанное знание

Годовой отчет 2013

050046, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Розыбакиева, 95, тел.3920165, 3920166,

info@becker.kz

Регионы

Предпочитаемые бренды

От дяди Пети

Гурман

Актюбинская область

Мартукские

Анвар

Мастер

Алматинская область

Барон

Вкуснодел

Вкуснятина

Атырауская область

Беккер и К

Вкуснодел

Метелица

Восточно-Казахстанская область

Эмиль

Смак дистрибьюшн

Вкуснодел

Жамбылская область

Метелица

Вкуснодел

Канагат

13,8

Западно-Казахстанская область

Имановские

Вкуснодел

Уральские

Карагандинская область

Богатырский продукт

Ансар халал

Смак дистрибьюшн

Костанайская область

Ансар халал

Богатырский продукт

Метелица

Мангистауская область

Богатырский продукт

Жетысу Агро

Черкизовский

Павлодарская область

Смак дистрибьюшн

Крендель

Тройка

Северо-Казахстанская область

Богатырский продукт

Петропавловские

Петтерфильд

Южно-Казахстанская область

Пак

Арзан

Морозко

Город Алматы

Барон

Беккер и К

Вкуснодел

Город Астана

Богатырский продукт

Вкуснодел

Смак дистрибьюшн

Источник: Центр Бизнес информации социологических и маркетинговых исследований Bisam Central Asia

Сильные стороны по сравнению с конкурентами:

ТОО  «Беккер  и  К»  является  хорошо  развитой  компанией  в  сегменте  отечественных  пищевых
продуктов в масштабах крупнейших городов Казахстана с наибольшей активностью в розничной
торговле.  Компания  является  одним  из  лидеров  по  объемам  выпуска  колбасной  продукции
и  замороженных  полуфабрикатов,  квалификации  персонала,  оснащенности  современным
оборудованием, применению новых методов и технологий, наличием сертификатов качества по
международным стандартам, внедрением интегрированной системы менеджмента.

Годовой отчет 2013

050046, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Розыбакиева, 95, тел.3920165, 3920166,

info@becker.kz

Стратегия деловой активности

В  перспективе  развития  Компании  на  ближайшие  три  года  предусматривается  региональный
выход продукции Компании в Западный Казахстан (города Актау, Атырау, Актюбинск, Хромтау),
Северный  Казахстан  (города  Павлодар,  Аксу),  Центральный  Казахстан  (города  Астана,
Караганда),  Восточный  Казахстан  (г.  Оскемен),  Южный  Казахстан  (города  Шымкент,  Тараз,
Талды-Курган),  а  также  города  Бишкек  и  Ташкент.  В  каждом  областном  центре  планируется
строительство  и  запуск  новых  производственных  линий  для  производства  колбас.  Компания
планирует  введение  продукции  «Беккер  Голд»,  обращаемой  только  в  Алматы,  продукцию
«Беккер Homemade» и «Беккер Оригинал», которые позиционирует как более дешевый продукт.
Предполагается  перенос  мощностей  действующего  завода  в  промышленную  зону
г.  Мерке  в  Жамбылской  области,  после  ее  строительства  в  2014-2015гг.  Также
предусматривается  развитие  в  2014-2015гг.  собственной  фермы  на  базе  незадействованной
промышленной базы. Будет реализовываться программа строительства 10 единиц собственных
супермаркетов и 50 единиц собственных магазинов.
Относительно перспектив развития Компании можно отметить следующее.
Рост спроса на продукцию на наш взгляд, будет напрямую коррелировать с демографическими
показателями.  Самая многочисленная группа потребителей состоящая  из  детей  и подростков
в возрасте 15 лет (более 4 млн. чел) в ближайшие года войдет в самостоятельную жизнь. Даже
с учетом сохранения потребления продуктов из мяса на душу населения на прежнем уровне за
счет количественного увеличения потребителей объем рынка должен возрасти на 20-30%.
С развитием Таможенного союза возрастет торговля с Россией. Увеличится российский импорт
и экспорт продуктов мясоперерабатывающих предприятий в регионы Урала и Южной Сибири.
Данный  факт  является  привлекательным,  но  не  для  ТОО  «БЕККЕР  и  К»  так  как  продукция
Компании является скоропортящейся.
Согласно  социологическим  опросам  главными  факторами  при  выборе  продуктов  из  мяса
являются качество и свежесть продуктов (90%) и приемлемая цена (79%).
Наименее  важным  фактором  является  широкая  дистрибуторская  сеть  и  наличие  фирменных
торговых точек.

График №20. Факторы выбора мясной продукции, %

Ключевые выводы

Рынок  мясопродуктов  является  одним  из  наиболее  массовых  продовольственных  рынков,
охватывает различные слои населения. Те или иные мясопродукты регулярно приобретает 94%
городских и  73% сельских домохозяйств. Предметом постоянного массового спроса являются
мясо,  колбасы,  пельмени.  Различные  мясные  полуфабрикаты  в  отдельности  образуют

90%

79%

33%

11%

10%

20%

40%

60%

80%

100%

качество и свежесть продуктов

приемлемая цена

большой ассортимент

соблюдение санитарных норм

известность марки

рекомендации друзей

широкая дистрибуторская сеть

другое 1%

Годовой отчет 2013

050046, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Розыбакиева, 95, тел.3920165, 3920166,

info@becker.kz

небольшие рыночные сегменты, но в совокупности являются предметом потребления более
половины домохозяйств.

Сформировавшееся  потребительское  сознание  не  дает  возможности  производителям
и  дистрибьюторам  для  осуществления  чисто  ценовых  конкурентных  стратегий.  Факторы
качества и свежести в структуре потребительской мотивации существенно превосходят фактор
цены. Однако мясной рынок характеризуется высокой степенью ценовой неудовлетворенности.
Цены  на  говядину  и  баранину,  на  копченые  колбасы  воспринимаются  подавляющим
большинством  респондентов  как  завышенные.  Это  открывает  возможности  для  применения
конкурентной  стратегии  лидерства  по  издержкам  при  должном  обеспечении  требований  по
качеству продукции.

Рынок высоко брендирован. Наибольшим авторитетом и известностью пользуются локальные
бренды. Национальные бренды пока не сформировались. В западных областях сильные
позиции имеют российские марки.

Масштабы и многообразие рынка открывают широкие возможности для выхода новых игроков.
Однако конкурировать им придется с весьма сильными брендами, что потребует применение
гибких, адаптированных к местным условиям стратегий.

Компания находится в привилегированном положении относительно своих конкурентов

Так как главным критерием потребителей при выборе продуктов из мяса являются качество
и свежесть продуктов, это является также и главной Целью ТОО «БЕККЕР и К» - предоставление
качественной продукции на высоком технологическом и рецептурном уровне в отличии от
конкурирующих компаний на рынке пищевых продуктов.

Финансово-экономические показатели

В  финансовом  анализе  Компания  использует  аудированную  консолидированную  финансовую
отчетность  за  2009-2013гг.,  подготовленные  в  соответствии  с  международными  стандартами
финансовой  отчетности  (МСФО).  Аудит  консолидированной  финансовой  отчетности  ТОО
«Беккер и К» за 2009-2011гг. проведен аудиторской компанией ТОО «Alliance Audit Co.», за 2012-
2013гг. аудиторской компанией ТОО «Grant Thornton».

Финансовые показатели

За 2012г. Компания показала увеличение выручки до 7 768 888 тыс. тенге или на 15% по
отношению к 2011г. По данным аудированной отчетности Компании, за 2013г. объем выручки
составил 7 453 118 тыс. тенге или на 4% ниже показателей 2012 года.

График №21. Выручка Компании, тыс.тенге

5 687 212

6 757 211

7768888

7453118

1 000 000

2 000 000

3 000 000

4 000 000

5 000 000

6 000 000

7 000 000

8 000 000

9 000 000

01.01.2010

01.01.2011

01.01.2012

01.01.2013

Выручка Компании

Линейная (Выручка
Компании)

Годовой отчет 2013

050046, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Розыбакиева, 95, тел.3920165, 3920166,

info@becker.kz

Таблица №18. Доходы от реализации продукции.

Наименование

продукции

31.12.2013

31.12.2012

31.12.2011

31.12.2010

в тыс.

тенге

изм.к

началу

года,%

в тыс.

тенге

изм.к

2011

года,%

в тыс.

тенге

изм.к

2010

года,%

в тыс.

тенге

Мясная продукция

3 553 112

89,28

3 979 872

10,14

3 935 844

17,11

3 406 778

Замороженные

полуфабрикаты

1 177 264

106,96

1 100 655

33,62

901 285

24,07

735 668

Кулинарные изделия

566 001

100,29

564 363

21,11

423 269

64,90

346 686

Продукты пекарни

709 878

97,51

728 007

-10,47

602 252

29,33

427 844

Прочие

1 446 863

103,64

1 395 991

23,77

894 562

-0,48

770 236

Итого

7 453 118

95,94

7 768 888

14,75

6 757 211

19,05

5 687 212

Стоит отметить, что темп роста себестоимости реализованной продукции меньше, темпов роста
выручки, что говорит о росте объемов продаж. Кроме того за отчетный период 2013г. происходит
снижение темпов себестоимости по сравнению с 2012г. Данная тенденция является
благоприятной.

Таблица №19. Структура себестоимости выпускаемой продукции.

Наименование

продукции

31.12.2013,

тыс. тенге

Доля %

31.12.2012,

тыс. тенге

Доля %

31.12.2011,

тыс. тенге

31.12.2010,

тыс. тенге

Мясные продукты

2 993 209

59,0

3 367 084

60,4

3 176 267

2 444 703

Замороженные

полуфабрикаты

608 788

12,0

673 807

12,1

529 347

441 761

Кулинарные изделия

558 056

11,0

532 840

9,6

446 204

274 036

Продукты пекарни

253 662

5,0

215 242

3,9

252 531

216 355

Прочее

659 521

13,0

788 198

14,1

684 230

729 732

Итого

5 073 235

100%

5 577 171

100%

5 088 579

4 106 587

Таблица №20. Доля себестоимости в выручке Компании.

31.12.2013

тыс. тенге

31.12.2012

тыс. тенге

31.12.2011

тыс. тенге

31.12.2010

тыс. тенге

Выручка

7 453 118

7 768 888

6 757 211

5 687 212

Себестоимость

реализации

5 073 235

5 577 171

5 088 579

4 106 587

Доля себестоимости, %

68,07%

71,79%

75,31%

72,21%

По состоянию на 31.12.2013г. чистая прибыль Компании составила 754 141 тыс. тенге. Прирост
составил 89% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. По данным аудиторского
отчета на 31.12.2012 г. чистая прибыль выросла до 397 998 тыс. тенге. Прирост составил 50%
по сравнению с аналогичным периодом 2011г.

Годовой отчет 2013

050046, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Розыбакиева, 95, тел.3920165, 3920166,

info@becker.kz

График №22. Чистая прибыль Компании, тыс. тенге

Маржа чистой прибыли продолжает восстанавливаться после падения в 2011% г. На конец
2012г. коэффициент составил 5,12%, а по состоянию на 31.12.2013г. - 10,14%.

Таблица №21. Маржа чистой прибыли.

31.12.2013

31.12.2012

31.12.2011

31.12.2010

Маржа чистой прибыли

10,14%

5,12%

3,92%

5,77%

Краткосрочная  ликвидность  Компании  снизилась  на  текущий  период,  так  как  краткосрочные
обязательства  по  состоянию  на  31.12.2013г  составили  1 504 524  тыс.  тенге,  тогда  как
краткосрочные  активы  составили  1  463 665  тыс.  тенге.  Снижение  объемов  денежных  средств
произошло за счет сокращения денег на счетах в банках и на депозитах.

Однако на текущий период Компания показывает высокую капитализацию и положительную
динамику. По итогам 2012г. отношение всех обязательств к капиталу составило 1,05, а по итогам
2013г. данный показатель составил 0,89.

Таблица №22. Левередж Компании.

2013

2012

2011

2010

Левередж

0,89

1,05

0,75

0,14

Левередж Компании находится на уровне, не превышающем коэффициент 2, что
свидетельствует о низкой долговой нагрузке.

Таблица №23. Изменения в Активах Компании.

Активы
Компании

31.12.2013,

тыс. тенге

Изменения

к началу

года, в
сумме,

тыс. тенге

Изменения

к началу

года, %

31.12.2012,

тыс. тенге

Изменения

к 2011

году, в
сумме,

тыс. тенге

Изменения

к 2011

году, %

31.12.2011,

тыс. тенге

Изменения

к 2010 году,

в сумме,

тыс. тенге

Долгосрочные активы

Прочие
долгосрочные
активы

32 118

1 650

5,42%

30468

Основные
средства

1877708

-192 480

-9,30%

2 070 188

8 755

0,42%

2 061 433

44 377

Нематериальны
е активы

25559

22 255

673,58%

3 304

-2 220

-40,19%

5 524

-1 863

Отложенные
налоговые
активы

5857

-15 267

-72,27%

21 124

Займы
выданные

3278538

499 007

17,95%

2 779 531

900 608

47,93%

1 878 923

328 274

264 848

397 998

754 121

100 000

200 000

300 000

400 000

500 000

600 000

700 000

800 000

01.01.2010

01.01.2011

01.01.2012

01.01.2013

Чистая прибыль/(убыток)

Годовой отчет 2013

050046, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Розыбакиева, 95, тел.3920165, 3920166,

info@becker.kz

Активы
Компании

31.12.2013,

тыс. тенге

Изменения

к началу

года, в
сумме,

тыс. тенге

Изменения

к началу

года, %

31.12.2012,

тыс. тенге

Изменения

к 2011

году, в
сумме,

тыс. тенге

Изменения

к 2011

году, %

31.12.2011,

тыс. тенге

Изменения

к 2010 году,

в сумме,

тыс. тенге

Инвестиционная
недвижимость

61080

61 080

Итого
долгосрочные
активы

5 280 860

376 245

7,67%

4 904 615

928 267

23,52%

3 945 880

2 011 832

Краткосрочные активы

Денежные
средства и их
эквиваленты

112 614

-34 979

-23,70%

147 593

-66 060

-30,92%

213 653

-932 841

Займы
выданные

414 213

219 015

112,20%

195 198

194 598

32433,00%

600

Торговая и
прочая
дебиторская
задолженность

125 074

-4 029

-3,12%

129 103

95 529

284,53%

33 574

-54 570

Авансы
выданные и
предоплаты

161942

-24 090

-12,95%

186 032

92 849

99,64%

93 183

6 113

Предоплата по
корпоративному
подоходному
налогу

54 739

51 734

1721,60%

3 005

-29 579

-90,78%

32 584

8 720

Товарно-
материальные
запасы

580 212

-40 606

-6,54%

620 818

60 627

10,82%

560 191

128 748

Инвестиции для
продажи

4 560

-1 580

-25,73%

6 140

-84 255

-93,21%

90 395

Прочие текущие
активы

10 311

-1 810

-14,93%

12 121

916

8,17%

11 205

Итого
краткосрочные
активы

1 463 665

163 655

12,59%

1 300 010

264 625

25,56%

1 035 385

-832 025

Итого Активы:

6 744 525

539 900

8,70%

6 204 625

1 223 360

24,56%

4 981 265

1 179 807

График №23. Активы Компании, тыс. тенге

По состоянию на 31 декабря 2011 года активы Компании составили 4 981 265 тыс. тенге
и возросли по сравнению с данными на 31 декабря 2010 года на 1 179 807, или на 31,04%. По
состоянию на 31 декабря 2010 года активы Компании составили 3 801 458 тыс. тенге.

По состоянию на 31 декабря 2012 года активы Компании составили 6 204 625 тыс. тенге
и возросли по сравнению с данными на 31 декабря 2011 года на 1 223 360 тыс. тенге, или на
24,56%.

По состоянию на 31 декабря 2013 года активы компании составили 6 744 525 тыс. тенге
и возросли по сравнению с данными на 31 декабря 2012 года на 539 900 тыс. тенге, или на 8,7%.

3 801 458

4 981 265

6 204 625

6 744 525

1 000 000

2 000 000

3 000 000

4 000 000

5 000 000

6 000 000

7 000 000

8 000 000

01.01.2010

01.01.2011

01.01.2012

01.01.2013

Активы Компании

Линейная (Активы
Компании)

Годовой отчет 2013

050046, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Розыбакиева, 95, тел.3920165, 3920166,

info@becker.kz

По состоянию на 31 декабря 2013 года в совокупных активах Компании долгосрочные активы
составляют 78%, краткосрочные активы составляют 22%.

Таблица №24. Нематериальные активы, в тыс. тенге

Программное

обеспечение

Прочие нематериальные

активы

Всего

Балансовая стоимость на
31.12.2010г.

7 212

170

7 382

Балансовая стоимость на
31.12.2011г.

5 470

5 524

Балансовая стоимость на
31.12.2012г.

1 740

1 564

3 304

Балансовая стоимость на
31.12.2013г.

19 198

6 361

25 559

Таблица №25. Изменения в обязательствах Компании.

Обязательства Компании

31.12.2013,

тыс. тенге

Изменения к
началу года,

в сумме

Изменения

к началу

года, %

31.12.2012,

тыс. тенге

Изменения

к 2011 году,

в сумме

Изменения

к 2011

году, %

31.12.2011,

тыс. тенге

Изменения

к 2010

году, в

сумме

Долгосрочные обязательства

Отложенные налоговые
обязательства

226 575

-3 079

-1,34%

229 654

-22 120

-8,79%

251 774

3 329

Выпущенные облигации

1444262

6 476

0,45%

1 437 786

11 902

0,83%

1 425 884

Итого долгосрочные
обязательства

1 670 837

3 397

0,20%

1 667 440

-10 218

-0,61%

1 677 658

1 429 213

Краткосрочные обязательства

Займы полученные

344 170

-166 112

-32,55%

510 282

448 282

723,04%

62 000

Торговая и прочая
кредиторская
задолженность

879 060

300 665

51,98%

578 395

424 281

275,30%

154 114

-16 439

Резервы краткосрочные

64 981

-41 750

-39,12%

106 731

37 126

53,34%

69 605

17 795

Авансы полученные

28861

-73 438

-71,79%

102 299

93 802

1103,94%

8 497

Задолженность по оплате
труда

47 373

-9 739

-17,05%

57 112

11 913

26,36%

45 199

Корпоративный
подоходный налог к уплате

13 003

Прочие налоги к уплате

63866

17 205

36,87%

46 661

11 278

31,87%

35 383

Начисленные проценты по
облигациям

61 167

0,00%

61 167

0,00%

61 167

Прочие текущие
обязательства

15 046

-14 837

-49,65%

29 883

5 910

24,65%

23 973

Итого краткосрочные
обязательства

1 504 524

-1 009

-0,07%

1 505 533

1 045 595

227,33%

459 938

237 575

Итого обязательства:

3 175 361

2 388

0,08%

3 172 973

1 035 377

48,44%

2 137 596

1 666 788

Собственный капитал

Уставный капитал

1 146 250

0,00%

1 146 250

0,00%

1 146 250

151

Нераспределенная
прибыль/убыток

2 422 914

537 512

28,51%

1 885 402

187 983

11,07%

1 697 419

-396 981

Итого собственный
капитал

3 569 164

537 512

17,73%

3 031 652

187 983

6,61%

2 843 669

-486 981

Итого обязательства и
собственный капитал:

6 744 525

539 900

8,70%

6 204 625

1 223 360

24,56%

4 981 265

1 179 807

Годовой отчет 2013

050046, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Розыбакиева, 95, тел.3920165, 3920166,

info@becker.kz

График №24. Обязательства Компании, тыс. тенге

По состоянию на 31 декабря 2011 года обязательства и собственный капитал Компании
составили 4 981 265 тыс. тенге и возросли по сравнению с данными на 31 декабря 2010 года на
1 179

807, или на 31,04%. По состоянию на 31 декабря 2010 года обязательства и собственный

капитал Компании составили 3 801 458 тыс. тенге.
По состоянию на 31 декабря 2012 года обязательства и собственный капитал Компании
составили 6 204 625 тыс. тенге и возросли по сравнению с данными на 31 декабря 2011 года на
1 223

360 тыс. тенге, или на 24,56%.

По состоянию на 31 декабря 2013 года обязательства и собственный капитал Компании
составили 6 744 525 тыс. тенге и возросли по сравнению с данными на 31 декабря 2012 года на
539 900

тыс. тенге, или на 8,7%.

По состоянию на 31 декабря 2013 года в совокупных обязательствах Компании долгосрочные
обязательства составляют 53%, краткосрочные обязательства составляют 47%.

Таблица №26. Займы Компании.

Кредитор

Дата открытия

кредитной

линии

% ставка

Срок

погашения

Сумма кредита в тыс.

тенге

АО Евразийский Банк

28 апреля

2011 года

14.0%

процентов

годовых

Кредитная

линия

«Овердрафт».

Транши на

срок 1 месяц

220 000

Данная кредитная линия предоставлена в режиме «Овердрафт» (по банковской терминологии,
т.н. «короткие кредиты»). Общая сумма доступных средств по ней: 220 млн. тенге. По мере
необходимости Компания берет траншами, в среднем по 20-50 млн. тенге на покрытие
временных финансовых разрывов и только на оборотные средства. Максимальный срок транша:
1 календарный месяц.
В качестве залогового обеспечения выступают автотранспорт Компании.

Валютный риск

Компания  не  подвержена  валютному  риску  в  значительной  степени  так,  как  доходы  от
реализации  и  операционные  затраты  выражены  в  тенге.  Единственным  источником
операционных  затрат  в  валюте  является  покупка  солода,  импортируемого  из  Германии,  доля
которого в общем объеме затрат составляет менее 1%. Компания не имеет займов в валюте,
все обязательства Компании так же выражены в тенге.

Собственный капитал Компании

По состоянию на 31 декабря 2013 года собственный капитал Компании составляет 3 569 164 тыс.
тенге, в том числе нераспределенная прибыль составляет 2 422 914 тыс. тенге.

470 808

2 137 596

3 172 973

3 175 361

500 000

1 000 000

1 500 000

2 000 000

2 500 000

3 000 000

3 500 000

4 000 000

01.01.2010

01.01.2011

01.01.2012

01.01.2013

Обязательства
Компании

Линейная
(Обязательства
Компании)

Годовой отчет 2013

050046, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Розыбакиева, 95, тел.3920165, 3920166,

info@becker.kz

По состоянию на 31 декабря 2012 года собственный капитал Компании составил 3 031 652 тыс.
тенге, нераспределенная прибыль составила 1 885 402 тыс. тенге.

Таблица №27. Собственный капитал Компании

31.12.2013,

тыс. тенге

31.12.2012,

тыс. тенге

31.12.2011,

тыс. тенге

31.12.2010,

тыс. тенге

Собственный капитал

3 569 164

3 031 652

2 843 669

3 330 650

График №25. Собственный капитал Компании, тыс. тенге

Таблица №28. Показатели финансово-хозяйственной деятельности.

№

Наименование

показателя

Содержание

2010 год

2011 год

2012 год

2013 год

факт

темп

роста

факт

темп

роста

факт

темп

роста

1. Имущественное положение - описывается общая сумма средств, которыми располагает предприятие, доля
основного и, соответственно, оборотного капиталов в общей сумме активов, доли введенных в эксплуатацию
и выведенных из использования основных средств

1.1.

Доля основных
средств в
совокупной
стоимости активов

Анализ потенциала
хозяйственного развития
предприятия

0,53

0,39

0,73

0,33

0,86

0,28

0,83

1.2.

Доля активной части
основных средств

Анализ производственного
потенциала предприятия

0,145

0,132

0,91

0,136

1,03

0,134

0,98

2. Ликвидность и платежеспособность - оценивается способность предприятия отвечать по своим текущим
обязательствам

2.1.

Коэффициент
текущей
ликвидности
(Коэффициент
покрытия)

Анализ общей ликвидности
активов

8,0

2,0

0,25

0,9

0,43

1,0

1,13

2.2.

Коэффициент
быстрой
ликвидности

Анализ ликвидности с
учетом только наиболее
быстрореализуемых активов

5,6

0,7

0,13

0,2

0,25

0,2

0,86

2.3.

Коэффициент
(немедленной)
абсолютной
ликвидности

Анализ средств, которыми
немедленно можно погасить
обязательства

5,2

0,4

0,08

0,10

0,25

0,07

0,76

2.4.

Коэффициент
оборота
дебиторской
задолженности

Определение величины
выручки, которую
«обслужила» одна денежная
единица дебиторской
задолженности за период

72,3

41,2

0,57

67,4

1,64

66,7

0,99

3. Финансовая устойчивость - оценивается структура источников финансирования с точки зрения собственности на
них (собственные или заемные), степени доступности и риска пользования ими

3 330 650

2 843 669

3 031 652

3 569 164

500 000

1 000 000

1 500 000

2 000 000

2 500 000

3 000 000

3 500 000

4 000 000

01.01.2010

01.01.2011

01.01.2012

01.01.2013

Собственный капитал
Компании

Линейная (Собственный
капитал Компании)

Годовой отчет 2013

050046, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Розыбакиева, 95, тел.3920165, 3920166,

info@becker.kz

№

Наименование

показателя

Содержание

2010 год

2011 год

2012 год

2013 год

факт

темп

роста

факт

темп

роста

факт

темп

роста

3.1.

Доля заемного
капитала в общей
сумме средств

Оценка вклада заемного
капитала в формирование
активов предприятия

0,058

0,107

1,83

0,243

2,27

0,223

0,92

3.2.

Коэффициент
финансовой
зависимости

Оценка стоимости активов,
приходящихся на одну
денежную единицу
собственного капитала

1,141

1,770

1,55

2,045

1,16

1,888

0,92

3.3.

Коэффициент
маневренности
собственного
капитала

Оценка стоимости
оборотных средств,
приходящихся на одну
денежную единицу
собственного капитала

0,53

0,38

0,71

0,43

1,12

0,41

0,96

4. Рентабельность - оценивается эффективность деятельности предприятия путем сопоставления его финансовых
результатов и ресурсов, задействованных для достижения этих результатов

4.1.

Рентабельность
собственного
капитала

Оценка величины прибыли,
приходящейся на одну
денежную единицу
собственного капитала

0,099

0,092

0,93

0,133

1,44

0,212

1,60

4.2.

Рентабельность
активов

Оценка величины прибыли,
приходящейся на одну
денежную единицу
стоимости активов

0,09

0,05

0,60

0,06

1,24

0,11

1,75

4.3.

Рентабельность
продукции

Оценка величины прибыли,
порожденной одной
денежной единицей затрат

0,080

0,052

0,65

0,071

1,37

0,149

2,09

4.4.

Рентабельность
продаж

Оценка величины прибыли,
порожденной одной
денежной единицей выручки
от реализации

0,058

0,039

0,68

0,051

1,31

0,101

1,98

5. Показатели деловой активности - позволяют проанализировать, насколько эффективно предприятие использует
свои средства

5.1.

Производительность
труда

Определение величины
выручки, приходящейся на 1
сотрудника

666,7

687,2

1,03

713,0

1,038

761,0

1,067

5.2.

Фондоотдача

Определение величины
выручки, порожденной за
период одной денежной
единицей стоимости
внеоборотных активов

3,15

1,89

0,60

1,77

0,94

1,58

0,89

5.3.

Оборачиваемость
ТМЦ

Отражает период времени
полной оборачиваемости
запасов

1,05

1,01

1,03

5.4.

Оборачиваемость
активов

Определение величины
выручки, порожденной за
период одной денежной
единицей стоимости всех
активов

1,68

1,48

0,89

1,40

0,95

1,24

0,88

6. Маржинальный анализ

6.1.

Точка
безубыточности

Вычисление выручки от
реализации, покрывающей
все затраты предприятия, но
еще неприносящей ему
прибыли

370,1

520,8

1,41

603,4

1,16

493,9

0,82

6.2.

Запас финансовой
прочности

Оценка возможного
сокращения объемов продаж
до достижения точки
безубыточности

103,8

42,3

0,41

44,0

1,04

127,2

2,89

6.3.

Индекс
безубыточности

Оценка объема продаж,
превышающего точку
безубыточности

0,28

0,08

0,29

0,07

0,90

0,26

3,53

Годовой отчет 2013

050046, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Розыбакиева, 95, тел.3920165, 3920166,

info@becker.kz

Показатели финансовой деятельности Компании за 2013 год стабильны. Доля основных средств
активной части в совокупной стоимости активов возросла незначительно, данный рост
обусловлен расширением торговой сети путем открытия новых супермаркетов.

Наблюдается увеличения коэффициента текущей ликвидности на 13%, который близок к «1»,
что обусловливает хорошую платежеспособность предприятия.

Производительность труда за 2013 год по сравнению с периодом прошлого года выросла на
6,7% и составила 761 тыс. тенге на 1 сотрудника Компании в месяц.

Оборот Компании снизился на 4% по отношению к 2012 году, но вместе с тем увеличился
маржинальный доход на 8%, в связи со снижением доли себестоимости продукции в обороте на
3%, и снижением административных и затрат по реализации на 7%, коэффициенты
рентабельности в целом по Компании увеличились почти в 2 раза.

В связи с увеличением маржинального дохода и снижением совокупных постоянных затрат
снизилась точка безубыточности на 110 млн. тенге в месяц и составила 494 млн. тенге,
увеличивая тем самым запас финансовой прочности до 127 млн. тг в месяц.

На  2014  год  планируется  увеличить  торговый  оборот  Компании  на  30%  за  счет  расширения
торговой  сети  и  открытия  8  новых  супермаркетов,  увеличить  маржинальный  доход  на  18%,
продолжить работу  по снижению себестоимости  и затрат по реализации и  административных
затрат  на  7%  к  аналогичному  периоду  2013  года,  увеличив  тем  самым  коэффициенты
рентабельности в среднем на 30%.

Управление рисками

Таблица №29. Риски.

Факторы риска

Описание рисков

Управление рисками

Риск, связанный
с конкурентоспособностью
продукции на рынке
Казахстана

Конкуренция является
препятствием для роста
денежных потоков Компании.
Продукция Компании
является премиум-класса,
что затрудняет ее
продвижение на
региональные рынки

Создан бренд, рассчитанный на
более низкий ценовой сегмент для
продвижения этой продукции
в регионах Казахстана

Зависимость от ключевых
покупателей

Здесь риск минимальный.
Портфель клиентов
Компании достаточно
диверсифицирован

Строительство новых супермаркетов
позволит сблизить конечных
потребителей с продукцией Компании

Зависимость от поставщиков
сырья

Имеется зависимость от

поставщиков качественного

мяса

Данная зависимость существует
только при производстве продукции
премиум класса, где подбирается
только мясо самого высшего
качества, что касается продукции не
премиум-класса качество мясо
позволяет быть средним

Изменение в
животноводческой
деятельности

Снижение роста
производства и продажи
мясных изделий

Налаживать связи не только
с казахстанскими поставщиками
сырья

Ветеринарные риски

Возможные эпидемии

Диверсификация базы поставщиков

Технические риски

Основные средства
Компании изношены на 32%

Компания производит необходимый
ремонт старого оборудования
и приобретает новое оборудование

Годовой отчет 2013

050046, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Розыбакиева, 95, тел.3920165, 3920166,

info@becker.kz

Факторы риска

Описание рисков

Управление рисками

Экологические риски

Управление охраны
окружающей среды
Министерства природных
ресурсов контролирует
деятельность компании

Компания не имеет проблем
с экологическими станциями
республики

Риск дефолта

Невыплата или неполная
выплата вознаграждения
и/или номинальной
стоимости по облигациям

При наступлении дефолта по
облигациям Компания приложит все
усилия для устранения причин,
вызвавших дефолт и обеспечения
прав держателей облигаций

Отсутствие собственных
сырьевых баз

Наличие сырьевых баз
позволили бы улучшить
рентабельность
деятельности

Социальная ответственность, организация труда

Система организации труда работников

Коллектив ТОО «Беккер и К» работает, как единая команда, и каждый работник коллектива
является СОТРУДНИКОМ Компании.

Численность работников ТОО «Беккер и К» на 31 декабря 2013 года составляет 619 человек (948
человек вместе с ТОО «Немецкий двор»).

В  Компании  разработано  «Положение  о  персонале»,  которое  определяет  порядок  приема  на
работу, основные обязанности и права персонала и руководства Компании, организацию труда,
режим  рабочего  времени,  повышение  квалификации  и  гарантии  занятости  персонала,
поощрения  за  успехи  в  работе  и  ответственность  за  нарушения  трудовой  дисциплины,
формирование социального партнерства персонала и руководства Компании.

Сотрудники Компании в своей деятельности руководствуются Кодексом поведения персонала,
который регламентирует взаимоотношения с потребителями, поставщиками и коллегами по
работе.

Руководители  всех  структурных  подразделений  проводят  Кружки  качества,  тренинги  для
персонала,  на  которых  помимо  производственных  вопросов,  основных  положений
интегрированной  системы  менеджмента,  обсуждают  Миссию,  Ценности  и  политику  компании.
Результаты  обсуждений  отражаются  в  Журналах  по  проведению  кружков  качества,  Отчетах
о  тренинге,  Журналах  по  обучению  персонала.  До  каждого  вновь  принятого  сотрудника
руководителем доводится Кодекс поведения персонала.

Высшее  руководство  ТОО  «Беккер  и  К»  лично  информирует  персонал  о  стратегических
и  текущих  задачах,  политике,  стратегии  и  планах  предприятия.  При  проведении  совещаний,
Кружков  качества  каждый  сотрудник  получает  информацию  о  состоянии  дел  на  предприятии,
о стратегии, политике и планах компании, о новых подходах в менеджменте. При этом, они могут
получить ответ по любому интересующему их вопросу.

В  целях  улучшения  внутреннего  информирования  персонала  Компании  в  фойе  офиса
и в производственном здании расположен стенд «Наш путь к совершенству». Стенд содержит
в себе несколько рубрик:



Информация о жизни внутри Компании: в части внедрения новых видов продукции, участии
в выставках и получении;



Информация о благотворительных и других акциях, проведенных Компанией;



Информация по улучшению ИСМ;



«Поздравление сотрудников с днем рождения», а также другая полезная информация.

Годовой отчет 2013

050046, Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Розыбакиева, 95, тел.3920165, 3920166,

info@becker.kz

Большую  роль в  осуществлении  диалога с персоналом играет анкетирование.  Анкетирование
удовлетворенности  персонала  осуществляется  ежегодно  отделом  по  работе  с  персоналом.
Кроме  того,  проводится  анкетирование  сотрудников,  прошедших  адаптацию,  студентов,
проходивших практику в компании, и увольняющихся сотрудников.

В соответствии с процедурой «Управление компетентностью персонала», вновь принимаемые
сотрудники  проходят  инструктажи  по  охране  труда,  технике  безопасности,  противопожарной
безопасности,  соблюдению  санитарных  требований,  знакомятся  с  должностными  и  рабочими
инструкциями.  На  собеседованиях,  проводимых  руководителями  структурных  подразделений,
вновь принимаемым сотрудникам доводится Миссия, Видение, Ценности и Политика компании,
Политика  в  области  обеспечения  безопасности  пищевой  продукции,  Политика  в  области
экологии, производственной безопасности и здоровья, сообщается о необходимости и важности
их деятельности, о вкладе, который они вносят в достижение Целей компании, а также основные
правила и нормы поведения в компании в соответствии с Кодексом поведения.

Адаптация вновь принятого персонала осуществляется методом наставничества. Руководитель
структурного  подразделения  прикрепляет  принятый  персонал  к  квалифицированному
сотруднику и составляет адаптационный план, в котором определяет задачи, стоящие в период
адаптации перед вновь принятым сотрудником и наставником, и планируемые результаты. По
окончании  испытательного  срока  руководитель  структурного  подразделения  проводит  устный
экзамен  сотрудника  и  подписывает  адаптационный  план,  что  является  свидетельством
достижения  статуса  постоянного  сотрудника.  По  окончанию  адаптационного  периода  вновь
принятый сотрудник заполняет анкету по адаптации для анализа и улучшения данного процесса.

В период работы компетентность персонала поддерживается дополнительно обучением как
непосредственно на рабочем месте (инструктаж, ротация, наставничество), так и вне его
(лекции, семинары, конференции).

Социальная ответственность

В 2005 году в Компании был заключен Коллективный договор. На сегодняшний день все нормы
Коллективного договора выполняются:



Сотрудники производственных подразделений, основных и вспомогательных производств
обеспечиваются горячим питанием за счет средств Компании. Сотрудники офиса получают
льготное питание;



Сотрудникам, работающим во вредных условиях, предоставляются дополнительные
перерывы через 2 часа по 15 минут, дополнительные оплачиваемые дни к трудовому
отпуску;



Для прибытия на работу и убытия с работы сотрудники обеспечиваются служебным
автотранспортом в соответствии с утвержденным графиком;



При выходе сотрудников в очередной трудовой отпуск выплачивается материальная помощь
в размере до 100%, в зависимости от стажа работы на предприятии;



В случае похорон близких родственников сотрудникам предоставляется дополнительный
оплачиваемый отпуск в количестве 3 (трех) дней и оказывается материальная помощь;



Сотрудникам, стаж работы которых

на предприятии составляет более 5-ти лет,

предоставляется дополнительный оплачиваемый один календарный день к ежегодному
оплачиваемому трудовому отпуску;



Производится оплата медицинских услуг, включая госпитализацию, приобретение
медикаментов;



Осуществляется денежные выплаты по случаю рождения ребенка, 50-летия, выхода на
пенсию, 10-ти летнего стажа работы на предприятии;



Предоставляются оплачиваемые учебные отпуска на период сдачи экзаменов, подготовки
и защиты дипломного проекта.



Предоставляется беспроцентный заём на получение высшего образования по профилю
работы предприятия.

Компания  создает  условия  для  полной  реализации  способностей  персонала.  Широко
используется  методика  продвижения  по  «служебной  лестнице».  При  каждой  открывающейся
вакантной должности поиск кандидата ведется, прежде всего, среди сотрудников компании.

ТОО «БЕККЕР и К». Годовой отчет за 2013 год - часть 3