|
|
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2021 | Dodatkowe informacje i objaśnienia
4.
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
4.1.
Zmiana stanu środków trwałych
w okresie od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r.
Budynki,
Grunty
lokale
(w tym prawo
i obiekty
użytkowania
inżynierii
Urządzenia
wieczystego
lądowej
Środki trwałe
Środki
techniczne
Inne środki
gruntów)
i wodnej
w budowie
transportu
i maszyny
trwałe
Razem
Wartość brutto
01.01.2021
-
393 654
2 480
6 130 241
9 351 317
6 992 434
22 870 126
Zwiększenia z tytułu:
-
-
-
1 004 864
2 346 542
164 430
3 515 837
- nabycia
-
-
-
296 336
2 346 542
164 430
2 807 309
- leasingu
-
-
-
708 528
-
-
708 528
Przemieszczenie
-
-
-
-
12 324
(12 324)
-
wewnętrzne
Zmniejszenia
-
-
(2 480)
(498 952)
(2 408 290)
(524 693)
(3 434 415)
31.12.2021
-
393 654
-
6 636 154
9 301 892
6 619 848
22 951 548
Umorzenie
01.01.2021
-
(22 963)
-
(2 759 482)
(6 411 581)
(3 040 654)
(12 234 680)
Zwiększenia z tytułu
-
(39 365)
-
(1 330 821)
(1 786 704)
(572 510)
(3 729 401)
planowego umorzenia
Przemieszczenie
-
-
-
-
(5 855)
5 855
-
wewnętrzne
Zmniejszenia
-
-
-
283 853
1 510 461
136 873
1 931 186
31.12.2021
-
(62 329)
-
(3 806 450)
(6 693 679)
(3 470 437)
(14 032 894)
01.01.2021
-
370 691
2 480
3 370 759
2 939 736
3 951 780
10 635 446
31.12.2021
-
331 325
-
2 829 704
2 608 213
3 149 412
8 918 654
Skonsolidowany Raport Roczny Grupy Kapitałowej PFR za rok 2021
Wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych
160
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2021 | Dodatkowe informacje i objaśnienia
w okresie od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
Budynki,
Grunty
lokale
(w tym prawo
i obiekty
użytkowania
inżynierii
Urządzenia
wieczystego
lądowej
Środki trwałe
Środki
techniczne
Inne środki
gruntów)
i wodnej
w budowie
transportu
i maszyny
trwałe
Razem
Wartość brutto
01.01.2020
-
-
22 498
7 047 512
8 198 345
4 921 271
20 189 626
Zwiększenia z tytułu:
-
393 654
2 480
-
1 466 163
2 240 917
4 103 214
- nabycia
-
393 654
2 480
-
1 466 163
2 240 917
4 103 214
- leasingu
-
-
-
-
-
-
-
Przejęcie kontroli nad
-
-
-
-
-
-
-
jednostką zależną
Zmniejszenia
-
-
(22 498)
(917 272)
(313 190)
(169 754)
(1 422 714)
31.12.2020
-
393 654
2 480
6 130 241
9 351 317
6 992 434
22 870 126
Umorzenie
01.01.2020
-
-
-
(1 651 295)
(4 453 668)
(2 094 776)
(8 199 739)
Zwiększenia z tytułu
-
(22 963)
-
(1 303 625)
(2 081 379)
(1 095 522)
(4 503 489)
planowego umorzenia
Przejęcie kontroli nad
-
-
-
-
-
-
-
jednostką zależną
Zmniejszenia
-
-
-
195 438
123 466
149 643
468 548
31.12.2020
-
(22 963)
-
(2 759 482)
(6 411 581)
(3 040 654)
(12 234 680)
01.01.2020
-
-
22 498
5 396 217
3 744 677
2 826 495
11 989 887
31.12.2020
-
370 691
2 480
3 370 759
2 939 736
3 951 780
10 635 446
4.2.
Środki trwałe nieamortyzowane
Wartość środków trwałych niewykazywanych w aktywach Grupy używanych przez Grupę samochodów na podstawie umów
leasingu finansowego, na dzień 31 grudnia 2021 r. wynosiła 34.266 zł. Grupa posiada również inne nieamortyzowane środki trwałe
- urządzenia biurowe o wartości 39.000 zł, które są przez Grupę używane na podstawie umowy najmu.
5.
ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
Grupa nie dokonała w okresie sprawozdawczych odpisów aktualizujących wartość rzeczowych aktywów trwałych.
6.
PONIESIONE W OSTATNIM ROKU I PLANOWANE NA NASTĘPNY ROK NAKŁADY NA NIEFINANSOWE AKTYWA
TRWAŁE
W 2021 r. Grupa poniosła nakłady inwestycyjne w kwocie 9 mln zł na: oprogramowanie komputerowe oraz inne wartości niematerialne
i prawne, urządzenia techniczne i inne środki trwałe. Znacząca część nakładów przypada na Spółkę dominującą.
W związku z dalszym rozwojem PFR S.A., poniesione w 2021 nakłady inwestycyjne wyniosły 6,6 mln zł. Wydatki te zostały przezna-
czone m.in. na:
■ budowę i wdrożenie rozwiązań informatycznych przeznaczonych na obsługę programu Tarczy Finansowej prowadzonego przez
Spółkę: 1,6 mln zł,
■ zakup sprzętu informatycznego oraz oprogramowania: 0,6 mln zł,
■ rozbudowę systemu Ewidencji PPK: 1,3 mln zł
Skonsolidowany Raport Roczny Grupy Kapitałowej PFR za rok 2021
Wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych
161
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2021 | Dodatkowe informacje i objaśnienia
Planowane przez jednostkę dominującą na rok 2022 nakłady inwestycyjne wynoszą 19,5 mln zł i zostaną przeznaczone głównie na opro-
gramowanie w tym: dalsze prace informatyczne nad Tarczą Finansową, prace programistyczne w związku z obsługą programu PPK,
przygotowanie mechanizmu wymiany danych do projektowanego systemu CIE. Powyższe wydatki uzasadnione są dalszym rozwo-
jem Spółki oraz prowadzonymi przez Spółkę programami.
Nakłady inwestycyjne na ochronę środowiska za rok finansowy 2021 wynoszą 0 zł (2020 r. 0 zł).
7.
INWESTYCJE DŁUGO- I KRÓTKOTERMINOWE
7.1.
Zmiana stanu inwestycji
Stan na 31 grudnia 2021 r.
Aktywa
finansowe długo-
i krótkoterminowe
Razem
Wartość brutto
01.01.2021
70 565 037 986
70 565 037 986
Zwiększenia z tytułu nabycia, w tym:
22 827 155 427
22 827 155 427
- subwencji i pożyczek udzielonych w ramach
9 967 026 721
9 967 026 721
programów rządowych TF
-akcji i udziałów nabytych w ramach programów rządowych TF
56 238 954
56 238 954
Zwiększenia z tytułu naliczenia odsetek, w tym:
28 955 248
28 955 248
- od subwencji i pożyczek udzielonych
17 169 071
17 169 071
w ramach programów rządowych TF
Zmniejszenia z tytułu spłaty, w tym:
(11 105 934 982)
(11 105 934 982)
- subwencji i pożyczek udzielonych w ramach
(5 390 888 700)
(5 390 888 700)
programów rządowych TF
Zmniejszenia z tytułu umorzeń
(36 917 847 297)
(36 917 847 297)
31.12.2021
45 397 366 381
45 397 366 381
Wycena metodą praw własności
2021/01/01
(33 492 129)
(33 492 129)
Amortyzacja wartości firmy
(380 955)
(380 955)
Udział w zmianie kapitału
(17 535 325)
(17 535 325)
31.12.2021
(51 408 409)
(51 408 409)
Wycena do wartości godziwej
01.01.2021
(1 987 687 214)
(1 987 687 214)
Aktualizacja wartości
1 825 905 747
1 825 905 747
31.12.2021
(161 781 467)
(161 781 467)
Wartość netto
01.01.2021
68 543 858 643
68 543 858 643
31.12.2021
45 184 176 506
45 184 176 506
Skonsolidowany Raport Roczny Grupy Kapitałowej PFR za rok 2021
Wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych
162
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2021 | Dodatkowe informacje i objaśnienia
Stan na 31 grudnia 2020 r.
Aktywa
finansowe długo-
i krótkoterminowe
Razem
Wartość brutto
2020/01/01
6 848 791 002
6 848 791 002
Zwiększenia z tytułu nabycia, w tym:
64 697 067 625
64 697 067 625
- subwencji i pożyczek udzielonych w ramach
63 894 720 800
63 894 720 800
programów rządowych TF
-akcji i udziałów nabytych w ramach programów rządowych TF
230 886 000
230 886 000
Zwiększenia z tyułu naliczenia odsetek, w tym:
2 622 852
2 622 852
- od subwencji i pożyczek udzielonych
788 302
788 302
w ramach programów rządowych TF
Zmniejszenia z tytułu spłaty, w tym:
(983 443 494)
(983 443 494)
- subwencji i pożyczek udzielonych w ramach
(925 400 394)
(925 400 394)
programów rządowych TF
31.12.2020
70 565 037 986
70 565 037 986
Wycena metodą praw własności
2020/01/01
(12 328 993)
(12 328 993)
Amortyzacja wartości firmy
(864 762)
(864 762)
Udział w zmianie kapitału
(20 298 374)
(20 298 374)
2020/12/31
(33 492 129)
(33 492 129)
Wycena do wartości godziwej
-
2020/01/01
(888 307 952)
(888 307 952)
Udział w zmianie kapitału
(1 099 379 262)
(1 099 379 262)
2020/12/31
(1 987 687 214)
(1 987 687 214)
Wartość netto
2020/01/01
5 948 154 057
5 948 154 057
2020/12/31
68 543 858 643
68 543 858 643
Skonsolidowany Raport Roczny Grupy Kapitałowej PFR za rok 2021
Wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych
163
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2021 | Dodatkowe informacje i objaśnienia
7.2.
Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą
praw własności
31.12.2021
31.12.2020
Akcje SKB DRIVE TECH S.A. - cena nabycia
11 999 999
11 999 999
Amortyzacja wartości firmy
(2 638 944)
(2 594 962)
Udział w wyniku
(1 629 276)
(1 693 478)
7 731 779
7 711 559
31.12.2021
31.12.2020
Akcje Polska Agencja Ratingowa S.A. - cena nabycia
2 777 730
2 777 730
Amortyzacja wartości firmy
(1 095 162)
(758 189)
Udział w wyniku
(2 205 392)
(2 011 490)
(522 824)
8 051
31.12.2021
31.12.2020
Udziały Operator Chmury Krajowej Sp. z o.o. - cena nabycia
77 500 000
60 000 000
Amortyzacja wartości firmy
-
-
Udział w wyniku
(43 839 634)
(26 434 008)
33 660 366
33 565 992
7.3.
Długoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowane w kapitale
31.12.2021
31.12.2020
Udziały i akcje
4 104 286 892
2 052 725 843
Akcje Pekao S.A.
4 098 732 252
2 052 725 743
Pozostałe
5 554 640
100
Udzielone pożyczki
-
-
Inne papiery wartościowe
45 378
575 149
Inne długoterminowe aktywa finansowe
1 000
501 000
4 104 333 270
2 053 801 992
Akcje Pekao S.A.
7 czerwca 2017 roku, w wyniku realizacji transakcji pakietowych na rynku giełdowym, PFR oraz PZU nabyły od UniCredit S.p.A.
akcje Banku Pekao, będące przedmiotem zawartej 8 grudnia 2016 roku przedwstępnej umowy sprzedaży akcji. Zakupiony przez
PFR pakiet 33.596.165 akcji reprezentuje ok. 12,8% ogólnej liczby głosów na WZA Banku Pekao.
W dniu 29 września 2021 r. Bank Pekao S.A. wypłacił na rzecz akcjonariuszy dywidendę w wysokości 3,21 zł na 1 akcję, co w przy-
padku PFR S.A. przełożyło się na kwotę 107,8 mln zł. Środki te zostały w całości wykorzystane na częściową spłatę pożyczki.
Na dzień 31 grudnia 2021 r. PFR S.A. posiadał pakiet 33.596.166 akcji (ok. 12,8% ogólnej liczby akcji) Banku Pekao S.A.. Zgodnie
w wyceną wartość posiadanych przez Spółkę akcji na dzień 31 grudnia 2021 r. wynosiła 4 098,7 tys. zł (cena jednej akcji 122 zł).
Skonsolidowany Raport Roczny Grupy Kapitałowej PFR za rok 2021
Wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych
164
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2021 | Dodatkowe informacje i objaśnienia
7.4.
Długoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach
31.12.2021
31.12.2020
Inne długoterminowe aktywa finansowe, w tym:
8 625 667 287
2 860 429 369
Certyfikaty inwestycyjne FIIK
5 036 075 886
307 993 099
Certyfikaty inwestycyjne FIID
-
-
Certyfikaty inwestycyjne FIS
506 458 208
309 671 000
Certyfikaty inwestycyjne FIPP
156 503 331
165 951 552
Certyfikaty inwestycyjne PFR FF
417 640 811
217 001 000
Certyfikaty inwestycyjne PFR Inwestycje
-
1 799 713 053
Certyfikaty inwestycyjne FSMDR
1 395 621 571
219
Certyfikaty inwestycyjne FSMNM
978 293 267
1 077
Certyfikaty inwestycyjne PFR KOFFI
76 778 933
-
Aktywo finansowe z tytułu należności wynikających z Umowy PPP
58 295 280
60 098 369
Udzielone pożyczki, w tym:
10 051 138 841
48 691 238 471
Subwencje finansowe udzielone w ramach TF MMŚP
6 114 166 530
46 588 622 292
Pożyczki udzielone w ramach TF DP
2 159 266 973
1 208 934 179
Pożyczka udzielona w ramach TF LOT
1 777 705 338
893 682 000
Pożyczki udzielone w ramach TF MMŚP 2.0
-
-
Inne papiery wartościowe, w tym:
1 437 118 313
374 979 836
Obligacje PFR Porty Sp. z o.o.
301 258 791
305 555 567
Obligacje Trenino Holding Sp. z o.o.
75 672 460
69 424 269
Obligacje Skarbu Państwa
1 060 187 062
Udziały i akcje nabyte w ramach programu rządowego TF DP
287 743 583
230 886 000
Akcje PGG S.A.
230 886 000
230 886 000
Akcje MTG S.A.
56 857 583
-
20 401 668 024
52 157 533 676
Subwencje finansowe, udzielone w ramach programu rządowego Tarczy Finansowej MMŚP oraz pożyczki udzielone w ramach
programu rządowego Tarczy Finasowej DP i LOT
Szczegółowe informacje dot. subwencji i pożyczek udzielonych w ramach programów rządowych Tarczy Finansowej zostały
zaprezentowane w nocie 1.
Akcje i udziały nabyte w ramach programu rządowego Tarczy Finansowej DP
Obowiązek nabycia akcji spółek PGG S.A. i MTG S.A. wynikał z warunków programu rządowego „Tarcza finansowa Polskiego Fun-
duszu Rozwoju dla Dużych Firm”. Zgodnie z postanowieniami Programu, przy udzielaniu finansowania w ramach Programu, w sytu-
acji gdy dany przedsiębiorca jest też spółką portfelową funduszu, którym PFR S.A. zarządza, PFR S.A. przed udzieleniem takiego
finansowania jest zobowiązany do przeniesienia takiego dotychczasowego zaangażowania na rachunek Programu. Przeniesienie
powinno być dokonane po wartości wynikającej z wyceny aktywów funduszu na dzień 31 marca 2020 roku. Na dzień 31 grudnia
2021 r. PFR S.A. posiadał pakiet 3 000 000 akcji PGG S.A. (7,66% ogólnej liczby akcji) oraz pakiet 200 000 akcji MTG S.A. (25,53%
ogólnej liczby akcji).
Obligacje
Na dzień 31 grudnia 2021 r. Grupa była posiadaczem 54.412 (słownie: pięćdziesiąt cztery tysiące czterysta dwanaście) obliga-
cji dyskontowych imiennych Serii A oraz 62.047 (słownie: sześćdziesiąt dwa tysiące czterdzieści siedem) obligacji dyskonto-
wych imiennych serii B nabytych od Trenino Holding Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością o łącznej wartości nominalnej
116 459 000 zł z datą wykupu 31 grudnia 2026 r. Grupa nabyła obligacje od Trenino Holding Spółka z ograniczoną odpowiedzial-
nością za łączną kwotę 57 999 701 zł. Efektywne oprocentowanie obligacji wynosi 9% w skali roku.
Skonsolidowany Raport Roczny Grupy Kapitałowej PFR za rok 2021
Wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych
165
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2021 | Dodatkowe informacje i objaśnienia
Na dzień 31 grudnia 2021 r. Grupa była posiadaczem 300.000 (słownie: trzysta tysięcy) obligacji imiennych serii B nabytych od PFR
Porty Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością o łącznej wartości nominalnej 300 000 000,00 zł z datą wykupu 19 kwietnia 2029 r.
Oprocentowanie obligacji na dzień niniejszego sprawozdania wynosiło 4,21% (Wibor 3M = 0,21% + marża 4%).
Na dzień 31 grudnia 2021 r. Spółka była posiadaczem 1.107.592 (słownie: milion sto siedem tysięcy pięćset dziewięćdziesiąt dwóch)
obligacji Skarbu Państwa OK0423 o wartości nominalnej 1 107 592 00,00 zł z datą wykupu 25.04.2023 r. Obligacje zostały wnie-
sione do Spółki w 2021 r. w formie aportu.
Certyfikaty inwestycyjne
Certyfikaty Inwestycyjne FIIK
Na dzień 31 grudnia 2021 r. PFR posiadał 4.252.185 CI FIIK opłaconych w całości, których łączna wartość godziwa wynosiła
5 036 075 886 zł.
Przedmiot działalności FIIK:
Zgodnie ze strategią FIIK inwestuje w projekty należące do następujących szeroko zdefiniowanych sektorów gospodarki: ener-
getyka, węglowodory (tj. ropa naftowa i gaz ziemny), transport i logistyka, infrastruktura samorządowa i społeczna, przemysł
i telekomunikacja.
Fundusz inwestuje w nowe lub modernizowane projekty infrastrukturalne, które obejmują ryzyka budowy i wczesnego etapu ope-
racyjnego (projekty typu greenfield / brownfield), które to ryzyka muszą być należycie zmitygowane lub uwzględnione w oczeki-
wanej przez fundusz stopie zwrotu. Fundusz dąży do zainwestowania nie mniej niż 70% swoich lokat w projekty, których aktywa
znajdują się na terytorium Polski lub polskiej wyłącznej strefy ekonomicznej na Morzu Bałtyckim.
Fundusz jest co do zasady inwestorem długoterminowym i dopuszcza zaangażowanie kapitału sięgające do 20 lat.
W dniu 15 października 2021 r. nastąpiło połączenie funduszu PFR Inwestycje oraz FIIK.
Certyfikaty Inwestycyjne FIS
W 2021 r. PFR dokonał odkupu 197.500 CI FIS. Na dzień 31 grudnia 2021 r. PFR posiadał 507.500 CI FIS opłaconych w całości, któ-
rych łączna wartość godziwa wynosiła 506 458 208 zł.
Przedmiot działalności FIS:
Celem inwestycyjnym FIS jest wspieranie samorządów w Polsce w finansowaniu realizacji ich przedsięwzięć. Zasadniczym zało-
żeniem strategii funduszu jest dokonywanie inwestycji kapitałowych lub w pożyczki podporządkowane spółek realizujących
istotne zadania samorządów. Podmiotami, w które inwestuje fundusz, są spółki wodno-kanalizacyjne, spółki zarządzające mie-
niem komunalnym, spółki działające w sektorze wystawienniczym, spółki budujące i zarządzające parkingami, spółki realizujące
projekty budowy i zarządzania instalacjami termicznego przekształcania odpadów.
Fundusz planuje realizację zarówno inwestycji bezpośrednich w spółki samorządowe, jak i inwestycji w spółki partnerów prywat-
nych realizujących zadania samorządów, co jest odzwierciedlone w jego celach inwestycyjnych.
Certyfikaty Inwestycyjne FIPP
Na dzień 31 grudnia 2021 r. PFR posiadał 204.000 CI FIPP opłaconych w całości, których łączna wartość godziwa wynosiła
156 503 331 zł.
Przedmiot działalności FIPP:
Zgodnie ze strategią FIPP inwestuje w projekty w różnych sektorach gospodarki, w tym infrastruktury, a głównymi lokatami FIPP
są zaangażowania o charakterze kapitałowym: akcje oraz udziały oraz finansowanie dłużne. Fundusz koncentrował się na pro-
jektach, (i) których główne zasoby produkcyjne zlokalizowane były na terytorium Polski lub polskiej wyłącznej strefie ekonomicz-
nej na Morzu Bałtyckim, (ii) które zasadniczą część przychodów czerpią z rynku polskiego, lub (iii) których działalność jest w inny
sposób silnie powiązana z gospodarką polską.
Fundusz dążył do utrzymywania następującej struktury wartości lokat ze względu na sektor: 40% wartości aktywów funduszu
stanowić będą lokaty związane ze spółkami przemysłowymi lub świadczącymi usługi na rzecz przemysłu.
Certyfikaty Inwestycyjne PFR FF
Na dzień 31 grudnia 2021 r., PFR posiadał 637.978 CI PFR FF o wartości nominalnej 639 998 809 zł, do których PFR dopłacił łącz-
nie 326 708 709 zł, i których łączna wartość godziwa wynosiła 417 640 811 zł.
Przedmiot działalności PFR FF:
Zgodnie ze strategią PFR FF dokonuje lokat w fundusze typu private equity oraz fundusze typu private debt. Rozszerzona stra-
tegia inwestycyjna fundusz zakłada, aby część aktywów funduszu była alokowana w fundusze private equity, których strate-
gia inwestycyjna ukierunkowana jest w dominującym zakresie na projekty realizowane w sektorach climate-tech lub branżach
pokrewnych wspierających tzw. zieloną transformację energetyczną (Program „Green Hub”).
Skonsolidowany Raport Roczny Grupy Kapitałowej PFR za rok 2021
Wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych
166
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2021 | Dodatkowe informacje i objaśnienia
Certyfikaty Inwestycyjne PFR Inwestycje
15 października 2021 r. nastąpiło połączenie PFR Inwestycje FIZ (Fundusz Przejmowany) z FIIK (Fundusz Przejmujący). Nastąpiło
przydzielenie 3.954.173 CI FIIK w zamian za 4.534.757 CI PFR Inwestycje. Połączenie to miało na celu przede wszystkim zwiększe-
nie skali działalności funduszu wynikowego. Połączenie wskazanych funduszy inwestycyjnych zamkniętych było jedną z pierw-
szych operacji tego rodzaju na rynku polskim. Realizacja tego projektu ze względu na skomplikowany charakter funduszy, dużą
liczbę złożonych lokat portfelowych oraz na wysokie wymagania uczestników była zadaniem trudnym, zarówno koncepcyjnie,
jak i operacyjnie. Na dzień 31.12.2021 PFR S.A. jest posiadaczem ok. 69,09% certyfikatów inwestycyjnych w funduszu FIIK FIZAN.
Przedmiot działalności PFR Inwestycje:
Zgodnie ze strategią PFR I inwestycje mogły być dokonywane w projekty realizowane w różnych sektorach gospodarki, przy
czym suma wartości lokat w dany sektor gospodarki nie mogła przekroczyć określonych limitów. Głównymi lokatami funduszu
powinny były być zaangażowania o charakterze kapitałowym: akcje oraz udziały. Fundusz koncentrował się na projektach, (i) któ-
rych główne zasoby produkcyjne zlokalizowane były na terytorium Polski lub polskiej wyłącznej strefie ekonomicznej na Morzu
Bałtyckim, (ii) które zasadniczą część przychodów czerpią z rynku polskiego, lub (iii) których działalność jest w inny sposób sil-
nie powiązana z gospodarką polską. Horyzont czasowy inwestycji wynosił do 25 lat.
Certyfikaty Inwestycyjne FSMdR
W 2021 r. PFR dokonał odkupu 5.442.422 CI FSMdR oraz objął nową emisję 810.447 CI FSMDR. Na dzień 31 grudnia 2021 r., PFR
posiadał 6.252.870 CI FSMdR, opłaconych w całości, których łączna wartość godziwa wynosiła 1 395 621 571 zł.
Przedmiot działalności FSMdR:
Zgodnie ze strategią lokatami FSMdR są udziały w spółkach celowych nabywających lub budujących na dużą skalę nierucho-
mości (grunty i budynki mieszkaniowe) w Polsce z przeznaczeniem na wynajem, w segmencie dostępnym cenowo dla szerokiej
grupy najemców oraz obligacje i pożyczki tych spółek. Dodatkową kategorią lokat są akcje w spółce operacyjnej, świadczącej
usługi operacyjne (tj. m.in. koordynacji obsługi finansowej, korporacyjnej i zarządzania najmem) dla spółek celowych Funduszu
oraz innych funduszy nieruchomościowych.
Koncepcja Funduszu stanowi odpowiedź na obserwowany deficyt mieszkaniowy w Polsce, realizując inwestycje zarówno w dużych,
jak i małych miejscowościach w Polsce, w tym we współpracy z partnerami gminnymi.
Na koniec 2021 r. Fundusz znajduje się na początkowym etapie budowania aktywów portfela nieruchomości. Planowany hory-
zont czasowy posiadanych Lokat, które składają się na Projekty Inwestycyjne, wynosi około 35 lat.
Certyfikaty Inwestycyjne FSMnW
W 2021 r. PFR S.A. dokonał odkupu 809.109 CI FSMnW. Na dzień 31 grudnia 2021 r. PFR S.A. posiadał 809.110 CI FSMnW opłaco-
nych w całości, których łączna wartość godziwa wynosiła 978 293 267 zł.
Przedmiot działalności FSMnW:
Zgodnie ze strategią lokatami FSMnW są udziały w spółkach celowych nabywających lub budujących na dużą skalę nierucho-
mości (grunty i budynki mieszkaniowe) w Polsce z przeznaczeniem na wynajem komercyjny po cenach rynkowych oraz obliga-
cje i pożyczki tych spółek.
Koncepcja Funduszu stanowi odpowiedź na rosnący w dużych miastach w Polsce popyt na najmem średnio- i długoterminowy
wykończonych oraz kompletnie wyposażonych mieszkań.
Na koniec 2021 r. Fundusz znajduje się w końcowym etapie budowania aktywów portfela nieruchomości.
Certyfikaty Inwestycyjne PFR KOFFI
Na dzień 31 grudnia 2021 r., PFR posiadał 78.216 CI KOFFI opłaconych w całości, których łączna wartość godziwa wynosiła 76 778 933 zł.
Przedmiot działalności PFR KOFFI:
Zgodnie ze strategią KOFFI jest alternatywnym funduszem inwestycyjnym, za pośrednictwem którego wdrażany jest instrument finan-
sowy - działanie 3.1. finansowanie innowacyjnej działalności MŚP z wykorzystaniem kapitału podwyższonego ryzyka, poddziałanie
3.1.4. KOFFI - Konkurencyjny Ogólnopolski Fundusz Funduszy Innowacyjnych w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój.
Głównym celem inwestycyjnym Funduszu KOFFI jest pośrednie finansowanie rozwoju polskich innowacyjnych mikro, małych
i średnich przedsiębiorstw. Cel ten jest realizowany poprzez budowanie portfela lokat w fundusze venture capital. Dodatkowym
celem inwestycyjnym KOFFI jest także wzrost wartości aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat oraz w wyniku osią-
gania dochodów z lokat.
Aktywo finansowe z tytułu należności wynikających z umowy o partnerstwie publiczno-prywatnym
Inwestycje długoterminowe obejmują aktywo finansowe z tytułu należności wynikających z umowy o partnerstwie publiczno-pry-
watnym. Nakłady rozliczane są w czasie zgodnie z przyjętym w umowie harmonogramem płatności. Początkowo ujęta warto-
ści powiększana jest o skumulowane odsetki od tej kwoty, naliczone za pomocą efektywnej stopy procentowej, a pomniejszonej
o dokonane w danym okresie spłaty.
Skonsolidowany Raport Roczny Grupy Kapitałowej PFR za rok 2021
Wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych
167
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2021 | Dodatkowe informacje i objaśnienia
7.5. Zmiana aktualizacji wartości inwestycji długoterminowych
w okresie od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r.
Należności
Udzielone
Certyfikaty
wynikające
Akcje
pożyczki Akcje i udziały inwestycyjne z Umowy PPP
Pekao S.A. Obligacje SP
01.01.2021
(24 606 128)
(5 455 485)
171 154 919
3 720 441
(2 080 089 218)
-
Zwiększenie z tytułu
(175 596 180)
(46 027 508)
aktualizacji wartości
Zmniejszenie
-
z tytułu wyceny
według skorygowanej
ceny nabycia
Zwiększenie
968 381
-
z tytułu wyceny
według skorygowanej
ceny nabycia
Zmniejszenie z tytułu
554 545
2 046 006 509
-
aktualizacji wartości
Przesunięcie odpisu
24 606 128
255 485
do inwestycji
krótkoterminowych
31.12.2021
-
(4 645 455)
(4 441 261)
4 688 822
(34 082 709)
(46 027 508)
w okresie od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
Należności
Udzielone
Certyfikaty
wynikające
Akcje
pożyczki Akcje i udziały inwestycyjne z Umowy PPP
Pekao S.A. Obligacje SP
01.01.2020
(24 261 720)
(2 196 030)
(48 636 665)
2 537 238
(758 080 086)
(1 001 138)
Zwiększenie z tytułu
(344 408)
(4 546 055)
-
-
(1 322 009 132)
-
odpisu aktualizującego
wartość
Zmniejszenie
-
-
-
-
-
-
z tytułu wyceny
według skorygowanej
ceny nabycia
Zwiększenie
-
-
-
1 183 203
-
-
z tytułu wyceny
według skorygowanej
ceny nabycia
Zmniejszenie z tytułu
-
1 286 600
219 791 584
-
-
1 001 138
odpisu aktualizującego
wartość
31.12.2020
(24 606 128)
(5 455 485)
171 154 919
3 720 441
(2 080 089 218)
-
Skonsolidowany Raport Roczny Grupy Kapitałowej PFR za rok 2021
Wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych
168
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2021 | Dodatkowe informacje i objaśnienia
7.6. Wykaz pozostałych spółek, w których Grupa ma zaangażowanie w kapitale
w okresie od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r.
% ogólnej liczby
Kapitał własny
% posiadanych głosów w organie Zysk netto za rok
na dzień bilansowy
Nazwa Spółki
Siedziba
udziałów
stanowiącym obrotowy (w tys zł)
(w tys zł)
Bank Pekao S.A.
Polska
12,80%
12,80%
2 236 829
23 099 821
Mabion
Polska
0,10%
0,10%
1 903
53 313
w okresie od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
% ogólnej liczby
Kapitał własny
% posiadanych głosów w organie Zysk netto za rok
na dzień bilansowy
Nazwa Spółki
Siedziba
udziałów
stanowiącym obrotowy (w tys zł)
(w tys zł)
Bank Pekao S.A.
Polska
12.80%
12.80%
1 126 424
24 647 371
8. INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE
8.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach
31.12.2021
31.12.2020
Udziały
-
-
Udzielone pożyczki, w tym:
20 636 596 799
14 291 237 375
Subwencje finansowe, udzielone w ramach programów
12 873 001 737
13 933 320 699
rządowych Tarczy Finansowej MMŚP
Pożyczki udzielone w ramach programu
582 192 131
345 549 539
rządowego Tarczy Finansowej DP
Subwencje finansowe, udzielone w ramach programów
7 103 091 817
rządowych Tarczy Finansowej MMŚP 2.0
Pożyczki udzielone w ramach programu rządowego Tarczy dla LOT
35 905 621
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe
500 000
20 637 096 799
14 291 037 375
Skonsolidowany Raport Roczny Grupy Kapitałowej PFR za rok 2021
Wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych
169
|
||
|
|