ПАО «Интер РАО ЕЭС». Годовой отчёт за 2017 год - часть 18 (критерии оценки)

ПАО «Интер РАО»

5 Приложения

Годовой отчёт 2017

Приложение 4. Отчёт о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления

№

№

Принципы  

корпоративного  

управления

Критерии оценки  

соблюдения принципа  

корпоративного управления

Статус соответствия  

принципу  

корпоративного  

управления в 2017 году

Объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного управления

Изменение соот-

ветствия принци-

пу по сравнению 

с 2016 годом

43.

2.8.2

Для предварительного 

рассмотрения вопросов, 

связанных с формированием 

эффективной и прозрачной 

практики вознаграждения, 

создан комитет по возна-

граждениям, состоящий 

из независимых директоров 

и возглавляемый независи-

мых директоров, не являю-

щихся председателем Совета 

директоров.

1. Советом директоров создан комитет 

по вознаграждениям, который состоит 

только из независимых директоров.

2. Председателем комитета по воз-

награждениям является независимый 

директор, который не является предсе-

дателем Совета директоров.

3. Во внутренних документах Общества 

определены задачи комитета по воз-

награждениям, включая в том числе 

задачи, содержащиеся в рекомендации 

180 Кодекса.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

44.

2.8.3

Для предварительного 

рассмотрения вопросов, 

связанных с осуществлением 

кадрового планирования 

(планирования преемствен-

ности), профессиональным 

составом и эффективностью 

работы Совета директоров, 

создан комитет по номина-

циям (назначениям, кадрам), 

большинство членов которо-

го являются независимыми 

директорами.

1. Советом директоров создан комитет 

по номинациям (или его задачи, ука-

занные в рекомендации 186 Кодекса, 

реализуются в рамках иного комитета), 

большинство членов которого являются 

независимыми директорами.

2. Во внутренних документах Общества 

определены задачи комитета по номи-

нациям (или соответствующего комитета 

с совмещённым функционалом), вклю-

чая в том числе задачи, содержащиеся 

в рекомендации 186 Кодекса.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Задачи Комитета по номинациям реализуются в рамках Комитета по номинациям 

и вознаграждениям.

Продолжает 

 соблюдаться

45.

2.8.4

С учётом масштабов деятель-

ности и уровня риска Совет 

директоров Общества удо-

стоверился в том, что состав 

его комитетов полностью 

отвечает целям деятельности 

Общества. Дополнитель-

ные комитеты либо были 

сформированы, либо не были 

признаны необходимыми (ко-

митет по стратегии, комитет 

по корпоративному управле-

нию, комитет по этике, коми-

тет по управлению рисками, 

комитет по бюджету, комитет 

по здоровью, безопасности 

и окружающей среде и др.).

1. В отчётном периоде Совет дирек-

торов Общества рассмотрел вопрос 

о соответствии состава его комитетов 

задачам Совета директоров и целям де-

ятельности Общества. Дополнительные 

комитеты либо были сформированы, 

либо не были признаны необходимыми.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

277

Годовой отчёт 2017

ПАО «Интер РАО»

5 Приложения

Приложение 4. Отчёт о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления

№

№

Принципы  

корпоративного  

управления

Критерии оценки  

соблюдения принципа  

корпоративного управления

Статус соответствия  

принципу  

корпоративного  

управления в 2017 году

Объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного управления

Изменение соот-

ветствия принци-

пу по сравнению 

с 2016 годом

46.

2.8.5

Состав комитетов опре-

делён таким образом, 

чтобы он позволял проводить 

всестороннее обсуждение 

предварительно рассматри-

ваемых вопросов с учётом 

различных мнений.

1. Комитеты Совета директоров возглав-

ляются независимыми директорами.

2. Во внутренних документах (по-

литиках) Общества предусмотрены 

положения, в соответствии с которыми 

лица, не входящие в состав комитета 

по аудиту, комитета по номинациям 

и комитета по вознаграждениям, могут 

посещать заседания комитетов только 

по приглашению председателя соответ-

ствующего комитета.

□ соблюдается

■ частично соблюдается

□ не соблюдается

Частично не соблюдается рекомендация п. 1 в части руководства Комитетом по стра-

тегии Совета директоров независимым директором.

Изначально формирование такого комитета не было обязательным, и требования к его 

составу отсутствовали и отсутствуют в законодательстве. 

Комитет по стратегии и инвестициям исторически возглавляется Безденежных Еленой 

Степановной, не являющейся членом Совета директоров, не связанной с Обществом, 

его существенными акционерами, контрагентами, конкурентами и государством. 

Как свидетельствует практика Общества, избрание членов Комитета из профессиона-

лов, предлагаемых членами Совета директоров, в частности, позволяет независимым 

директорам посвятить большее время в работе в Комитете по номинациям и возна-

граждениям и Комитете по аудиту, которые должны состоять из независимых директо-

ров. Общество, основываясь на результатах оценки и самооценки Совета директоров 

и его комитетов, полагает такую практику возможной и эффективной. 

Вопрос о Председателе Комитета по стратегии и инвестициям был рассмотрен в про-

цессе самооценки деятельности Совета директоров в 2017 году. В частности, эффек-

тивность руководства Председателя Комитета получила оценку 4,7 баллов по 5-бал-

льной шкале. В очередной раз вопрос о Председателе Комитета будет рассмотрен 

Советом директоров нового состава после ГОСА, которое состоится в 2018 году.

Без изменений

47.

2.8.6

Председатели комитетов 

регулярно информируют 

Совет директоров и его 

председателя о работе своих 

комитетов.

В течение отчётного периода председа-

тели комитетов регулярно отчитывались 

о работе комитетов перед Советом 

директоров.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

2.9

Совет директоров обеспечивает проведение оценки качества работы Совета директоров, его комитетов и членов Совета директоров.

48.

2.9.1

Проведение оценки качества 

работы Совета директоров 

направлено на определение 

степени эффективности 

работы Совета директоров, 

комитетов и членов Совета 

директоров, соответствия 

их работы потребностям 

развития Общества, активи-

зацию работы Совета дирек-

торов и выявление областей, 

в которых их деятельность 

может быть улучшена.

1. Самооценка или внешняя оценка 

работы Совета директоров, проведённая 

в отчётном периоде, включала оценку 

работы комитетов, отдельных членов 

Совета директоров и Совета директоров 

в целом.

2. Результаты самооценки или внешней 

оценки Совета директоров, проведённой 

в течение отчётного периода, были рас-

смотрены на очном заседании Совета 

директоров.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

278

ПАО «Интер РАО»

5 Приложения

Годовой отчёт 2017

Приложение 4. Отчёт о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления

№

№

Принципы  

корпоративного  

управления

Критерии оценки  

соблюдения принципа  

корпоративного управления

Статус соответствия  

принципу  

корпоративного  

управления в 2017 году

Объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного управления

Изменение соот-

ветствия принци-

пу по сравнению 

с 2016 годом

49.

2.9.2

Оценка работы Совета 

директоров, комитетов и чле-

нов Совета директоров осу-

ществляется на регулярной 

основе не реже одного раза 

в год. Для проведения не-

зависимой оценки качества 

работы Совета директоров 

не реже одного раза в три 

года привлекается внешняя 

организация (консультант).

1. Для проведения независимой оценки 

качества работы Совета директоров 

в течение трёх последних отчётных 

периодов по меньшей мере один раз 

Обществом привлекалась внешняя 

организация (консультант).

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

3.1

Корпоративный секретарь Общества осуществляет эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координацию действий Общества по защите прав и интересов акционеров, поддержку эффективной 

работы Совета директоров.

50.

3.1.1

Корпоративный секре-

тарь обладает знаниями, 

опытом и квалификацией, 

достаточными для испол-

нения возложенных на него 

обязанностей, безупречной 

репутацией и пользуется 

доверием акционеров.

1. В Обществе принят и раскрыт вну-

тренний документ – положение о корпо-

ративном секретаре.

2. На сайте Общества в сети Интернет 

и в годовом отчёте представлена био-

графическая информация о корпора-

тивном секретаре, с таким же уровнем 

детализации, как для членов Совета 

директоров и исполнительного руковод-

ства Общества.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Улучшение по сравне-

нию с прошлым годом:

Утверждено Положение 

о подразделении, осу-

ществляющем функции 

Корпоративного секре-

таря ПАО «Интер РАО». 

Назначен корпора-

тивный секретарь, 

информация о котором 

опубликована на сайте 

Общества и раскрыта 

в Годовом отчёте Обще-

ства за 2016 год.

279

Годовой отчёт 2017

ПАО «Интер РАО»

5 Приложения

Приложение 4. Отчёт о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления

№

№

Принципы  

корпоративного  

управления

Критерии оценки  

соблюдения принципа  

корпоративного управления

Статус соответствия  

принципу  

корпоративного  

управления в 2017 году

Объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного управления

Изменение соот-

ветствия принци-

пу по сравнению 

с 2016 годом

51.

3.1.2

Корпоративный секретарь 

обладает достаточной 

независимостью от исполни-

тельных органов Общества 

и имеет необходимые полно-

мочия и ресурсы для выпол-

нения поставленных перед 

ним задач.

1. Совет директоров одобряет на-

значение, отстранение от должности 

и дополнительное вознаграждение 

корпоративного секретаря.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Улучшение по срав-

нению с 2016 годом. 

Дополнительное 

вознаграждение кор-

поративного секре-

таря (Система КПЭ) 

утверждена Советом 

директоров Общества 

28.04.2017 (протокол 

от 02.05.2017 № 197). 

Решение о выплате 

дополнительного воз-

награждения по итогам 

2016 года было принято 

Советом директоров 

на том же заседании.

4.1

Уровень выплачиваемого Обществом вознаграждения достаточен для привлечения, мотивации и удержания лиц, обладающих необходимой для Общества компетенцией и квалификацией. Выплата вознагражде-

ния членам Совета директоров, исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам Общества осуществляется в соответствии с принятой в Обществе политикой по вознаграждению.

52.

4.1.1

Уровень вознагражде-

ния, предоставляемого 

Обществом членам Совета 

директоров, исполнительным 

органам и иным ключевым 

руководящим работникам, 

создаёт достаточную моти-

вацию для их эффективной 

работы, позволяя Обществу 

привлекать и удерживать 

компетентных и квалифи-

цированных специалистов. 

При этом Общество избегает 

большего, чем это необхо-

димо, уровня вознагражде-

ния, а также неоправданно 

большого разрыва между 

уровнями вознаграждения 

указанных лиц и работников 

Общества.

1. В Обществе принят внутренний 

документ (документы) – политика 

(политики) по вознаграждению членов 

Совета директоров, исполнительных 

органов и иных ключевых руководящих 

работников, в котором чётко опре-

делены подходы к вознаграждению 

указанных лиц.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

280

ПАО «Интер РАО»

5 Приложения

Годовой отчёт 2017

Приложение 4. Отчёт о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления

№

№

Принципы  

корпоративного  

управления

Критерии оценки  

соблюдения принципа  

корпоративного управления

Статус соответствия  

принципу  

корпоративного  

управления в 2017 году

Объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного управления

Изменение соот-

ветствия принци-

пу по сравнению 

с 2016 годом

53.

4.1.2

Политика Общества по воз-

награждению разработана 

комитетом по вознагражде-

ниям и утверждена Советом 

директоров Общества. Совет 

директоров при поддержке 

комитета по вознагражде-

ниям обеспечивает контроль 

за внедрением и реализа-

цией в Обществе поли-

тики по вознаграждению, 

а при необходимости – пе-

ресматривает и вносит в неё 

коррективы.

1. В течение отчётного периода комитет 

по вознаграждениям рассмотрел по-

литику (политики) по вознаграждениям 

и практику её (их) внедрения и при не-

обходимости представил соответствую-

щие рекомендации Совету директоров.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

54.

4.1.3

Политика Общества по воз-

награждению содержит 

прозрачные механизмы 

определения размера воз-

награждения членов Совета 

директоров, исполнительных 

органов и иных ключевых 

руководящих работников Об-

щества, а также регламенти-

рует все виды выплат, льгот 

и привилегий, предоставляе-

мых указанным лицам.

1. Политика (политики) Общества 

по вознаграждению содержит (содержат) 

прозрачные механизмы определения 

размера вознаграждения членов Совета 

директоров, исполнительных органов 

и иных ключевых руководящих работни-

ков Общества, а также регламентирует 

(регламентируют) все виды выплат, 

льгот и привилегий, предоставляемых 

указанным лицам.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

55.

4.1.4

Общество определяет поли-

тику возмещения расходов 

(компенсаций), конкретизи-

рующую перечень расходов, 

подлежащих возмещению, 

и уровень обслуживания, 

на который могут претендо-

вать члены Совета директо-

ров, исполнительные органы 

и иные ключевые руководя-

щие работники Общества. 

Такая политика может быть 

составной частью политики 

Общества по вознаграж-

дению.

1. В политике (политиках) по возна-

граждению или в иных внутренних 

документах Общества установлены 

правила возмещения расходов членов 

Совета директоров, исполнительных 

органов и иных ключевых руководящих 

работников Общества.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

281

Годовой отчёт 2017

ПАО «Интер РАО»

5 Приложения

Приложение 4. Отчёт о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления

№

№

Принципы  

корпоративного  

управления

Критерии оценки  

соблюдения принципа  

корпоративного управления

Статус соответствия  

принципу  

корпоративного  

управления в 2017 году

Объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного управления

Изменение соот-

ветствия принци-

пу по сравнению 

с 2016 годом

4.2

Система вознаграждения членов Совета директоров обеспечивает сближение финансовых интересов директоров с долгосрочными финансовыми интересами акционеров.

56.

4.2.1

Общество выплачивает 

фиксированное годовое 

вознаграждение членам Со-

вета директоров. Общество 

не выплачивает вознаграж-

дение за участие в отдельных 

заседаниях Совета или ко-

митетов Совета директоров. 

Общество не применяет 

формы краткосрочной мо-

тивации и дополнительного 

материального стимулиро-

вания в отношении членов 

Совета директоров.

1. Фиксированное годовое вознаграж-

дение являлось единственной денежной 

формой вознаграждения членов Совета 

директоров за работу в Совете директо-

ров в течение отчётного периода.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

57.

4.2.2

Долгосрочное владе-

ние акциями Общества 

в наибольшей степени 

способствует сближению 

финансовых интересов 

членов Совета директоров 

с долгосрочными интере-

сами акционеров. При этом 

Общество не обуславливает 

права реализации акций 

достижением определённых 

показателей деятельности, 

а члены Совета директоров 

не участвуют в опционных 

программах.

1. Если внутренний документ (докумен-

ты) – политика (политики) по возна-

граждению Общества предусматривают 

предоставление акций Общества членам 

Совета директоров, должны быть пред-

усмотрены и раскрыты чёткие правила 

владения акциями членами Совета 

директоров, нацеленные на стимулиро-

вание долгосрочного владения такими 

акциями.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

58.

4.2.3

В Обществе не предусмотре-

ны какие-либо дополнитель-

ные выплаты или компен-

сации в случае досрочного 

прекращения полномочий 

членов Совета директоров 

в связи с переходом контроля 

над Обществом или иными 

обстоятельствами.

1. В Обществе не предусмотрены 

какие-либо дополнительные выплаты 

или компенсации в случае досрочно-

го прекращения полномочий членов 

Совета директоров в связи с переходом 

контроля над Обществом или иными 

обстоятельствами.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

282

ПАО «Интер РАО»

5 Приложения

Годовой отчёт 2017

Приложение 4. Отчёт о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления

№

№

Принципы  

корпоративного  

управления

Критерии оценки  

соблюдения принципа  

корпоративного управления

Статус соответствия  

принципу  

корпоративного  

управления в 2017 году

Объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного управления

Изменение соот-

ветствия принци-

пу по сравнению 

с 2016 годом

4.3

Система вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников Общества предусматривает зависимость вознаграждения от результата работы общества и их личного 

 вклада в достижение этого результата.

59.

4.3.1

Вознаграждение членов 

исполнительных органов 

и иных ключевых руководя-

щих работников Общества 

определяется таким образом, 

чтобы обеспечивать разум-

ное и обоснованное соотно-

шение фиксированной части 

вознаграждения и перемен-

ной части вознаграждения, 

зависящей от результатов 

работы Общества и личного 

(индивидуального) вклада 

работника в конечный 

результат.

1. В течение отчётного периода одо-

бренные Советом директоров годовые 

показатели эффективности исполь-

зовались при определении размера 

переменного вознаграждения членов 

исполнительных органов и иных ключе-

вых руководящих работников Общества.

2. В ходе последней проведённой 

оценки системы вознаграждения членов 

исполнительных органов и иных ключе-

вых руководящих работников Общества, 

Совет директоров (комитет по воз-

награждениям) удостоверился в том, 

что в Обществе применяется эффектив-

ное соотношение фиксированной части 

вознаграждения и переменной части 

вознаграждения.

3. В Обществе предусмотрена проце-

дура, обеспечивающая возвращение 

Обществу премиальных выплат, непра-

вомерно полученных членами испол-

нительных органов и иных ключевых 

руководящих работников Общества.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

60.

4.3.2

Общество внедрило програм-

му долгосрочной мотивации 

членов исполнительных 

органов и иных ключевых 

руководящих работников 

Общества с использованием 

акций Общества (опционов 

или других производных фи-

нансовых инструментов, ба-

зисным активом по которым 

являются акции Общества).

1. Общество внедрило программу 

долгосрочной мотивации для членов 

исполнительных органов и иных ключе-

вых руководящих работников Общества 

с использованием акций общества 

(финансовых инструментов, основанных 

на акциях Общества).

2. Программа долгосрочной мотивации 

членов исполнительных органов и иных 

ключевых руководящих работников 

Общества предусматривает, что пра-

во реализации используемых в такой 

программе акций и иных финансовых 

инструментов наступает не ранее, 

чем через три года с момента их предо-

ставления. При этом право их реа-

лизации обусловлено достижением 

определенных показателей деятельно-

сти Общества.

□ соблюдается

■ частично соблюдается

□ не соблюдается

Частично не соблюдается п. 2 рекомендаций.
Долгосрочная программа мотивации утверждена Советом директоров 29.01.2016 г., 

но не предусматривает ограничений в соответствии с п. 2 настоящих рекомендаций.
При разработке опционной программы не были приняты во внимание рекомендации 

Кодекса по следующим причинам.
Опционная программа рассчитана на 4 года, при этом право реализации акций в рамках 

программы возникает через 2 года с момента начала реализации программы и действует 

в течение 2 последующих лет с учётом определённых Стратегией Общества контрольных 

точек роста капитализации и иных показателей Общества.
Право реализации акций у участников не привязано к достижению показателей деятель-

ности Общества для целей отсутствия дублирования с иными инструментами мотивации 

менеджмента, а именно переменной частью годового вознаграждения менеджмента, 

напрямую зависящего от исполнения утверждённых Советом директоров ключевых пока-

зателей эффективности и достижения целей и задач Долгосрочной программы развития 

Общества. 
Данное несоответствие ограничено во времени сроком действия опционной программы, 

т. е. до 2018 года. На момент утверждения настоящего Отчёта опционная программа 

находится в стадии исполнения. Предельный срок реализации права приобретения 

акций – 2020 год.
В случае разработки очередной программы долгосрочной мотивации при её составлении 

рекомендации Кодекса корпоративного управления будут рассмотрены более подробно.

Без изменений.

283

Годовой отчёт 2017

ПАО «Интер РАО»

5 Приложения

Приложение 4. Отчёт о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления

№

№

Принципы  

корпоративного  

управления

Критерии оценки  

соблюдения принципа  

корпоративного управления

Статус соответствия  

принципу  

корпоративного  

управления в 2017 году

Объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного управления

Изменение соот-

ветствия принци-

пу по сравнению 

с 2016 годом

61.

4.3.3

Сумма компенсации (золотой 

парашют), выплачивае-

мая Обществом в случае 

досрочного прекраще-

ния полномочий членам 

исполнительных органов 

или ключевых руководящих 

работников по инициативе 

Общества и при отсутствии 

с их стороны недобросовест-

ных действий, не превышает 

двукратного размера фик-

сированной части годового 

вознаграждения.

1. Сумма компенсации (золотой 

парашют), выплачиваемая Обществом 

в случае досрочного прекращения 

полномочий членам исполнительных 

органов или ключевых руководящих 

работников по инициативе Обще-

ства и при отсутствии с их стороны 

недобросовестных действий, в отчётном 

периоде не превышала двукратного 

размера фиксированной части годового 

вознаграждения.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

5.1

В Обществе создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля, направленная на обеспечение разумной уверенности в достижении поставленных перед  

Обществом целей.

62.

5.1.1

Советом директоров Обще-

ства определены принципы 

и подходы к организации 

системы управления рисками 

и внутреннего контроля 

в Обществе.

1. Функции различных органов управле-

ния и подразделений Общества в систе-

ме управления рисками и внутреннем 

контроле чётко определены во внутрен-

них документах / соответствующей по-

литике Общества, одобренной Советом 

директоров.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

63.

5.1.2

Исполнительные органы 

Общества обеспечивают со-

здание и поддержание функ-

ционирования эффективной 

системы управления рисками 

и внутреннего контроля 

в Обществе.

1. Исполнительные органы Общества 

обеспечили распределение функций 

и полномочий в отношении управления 

рисками и внутреннего контроля между 

подотчётными ими руководителями (на-

чальниками) подразделений и отделов.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

64.

5.1.3

Система управления рисками 

и внутреннего контроля 

в Обществе обеспечивает 

объективное, справедливое 

и ясное представление о те-

кущем состоянии и перспек-

тивах Общества, целостность 

и прозрачность отчётности 

Общества, разумность и при-

емлемость принимаемых 

Обществом рисков.

1. В Обществе утверждена политика 

по противодействию коррупции.

2. В Обществе организован доступ-

ный способ информирования Совета 

директоров или комитета Совета ди-

ректоров по аудиту о фактах нарушения 

законодательства, внутренних процедур, 

кодекса этики Общества.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает 

 соблюдаться

284

ПАО «Интер РАО»

5 Приложения

Годовой отчёт 2017

Приложение 4. Отчёт о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления

№

№

Принципы  

корпоративного  

управления

Критерии оценки  

соблюдения принципа  

корпоративного управления

Статус соответствия  

принципу  

корпоративного  

управления в 2017 году

Объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного управления

Изменение соот-

ветствия принци-

пу по сравнению 

с 2016 годом

65.

5.1.4

Совет директоров Общества 

предпринимает необходи-

мые меры для того, чтобы 

убедиться, что действующая 

в Обществе система управ-

ления рисками и внутреннего 

контроля соответствует опре-

делённым Советом директо-

ров принципам и подходам 

к её организации и эффек-

тивно функционирует.

1. В течение отчётного периода, Совет 

директоров или комитет по аудиту Со-

вета директоров провёл оценку эффек-

тивности системы управления рисками 

и внутреннего контроля Общества. 

Сведения об основных результатах такой 

оценки включены в состав годового 

отчёта Общества.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает  

соблюдаться

5.2

Для систематической независимой оценки надёжности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля, и практики корпоративного управления Общество организовывает проведение 

внутреннего аудита.

66.

5.2.1

Для проведения внутреннего 

аудита в Обществе создано 

отдельное структурное 

подразделение или привле-

чена независимая внешняя 

организация.
Функциональная и админи-

стративная подотчётность 

подразделения внутреннего 

аудита разграничены. Функ-

ционально подразделение 

внутреннего аудита подчиня-

ется Совету директоров.

1. Для проведения внутреннего аудита 

в Обществе создано отдельное струк-

турное подразделение внутреннего 

аудита, функционально подотчётное 

Совету директоров или комитету 

по аудиту, или привлечена независимая 

внешняя организация с тем же принци-

пом подотчётности.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает  

соблюдаться

67.

5.2.2

Подразделение внутреннего 

аудита проводит оценку 

эффективности системы 

внутреннего контроля, оценку 

эффективности системы 

управления рисками, а также 

системы корпоративного 

управления. Общество при-

меняет общепринятые стан-

дарты деятельности в области 

внутреннего аудита.

1. В течение отчётного периода в рам-

ках проведения внутреннего аудита 

дана оценка эффективности системы 

внутреннего контроля и управления 

рисками. 

2. В Обществе используются общепри-

нятые подходы к внутреннему контролю 

и управлению рисками.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает  

соблюдаться

6.1

Общество и его деятельность являются прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц.

68.

6.1.1

В Обществе разработана 

и внедрена информационная 

политика, обеспечивающая 

эффективное информацион-

ное взаимодействие Обще-

ства, акционеров, инвесторов 

иных заинтересованных лиц.

1. Советом директоров Общества 

утверждена информационная политика 

Общества, разработанная с учётом 

рекомендаций Кодекса.
2. Совет директоров (или один из его 

комитетов) рассмотрел вопросы, свя-

занные с соблюдением Обществом его 

информационной политики как мини-

мум один раз за отчётный период.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает  

соблюдаться

285

Годовой отчёт 2017

ПАО «Интер РАО»

5 Приложения

Приложение 4. Отчёт о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления

№

№

Принципы  

корпоративного  

управления

Критерии оценки  

соблюдения принципа  

корпоративного управления

Статус соответствия  

принципу  

корпоративного  

управления в 2017 году

Объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного управления

Изменение соот-

ветствия принци-

пу по сравнению 

с 2016 годом

69.

6.1.2

Общество раскрывает 

информацию о системе 

и практике корпоратив-

ного управления, включая 

подробную информацию 

о соблюдении принципов 

и рекомендаций Кодекса.

1. Общество раскрывает информацию 

о системе корпоративного управле-

ния в Обществе и общих принципах 

корпоративного управления, применя-

емых в Обществе, в том числе на сайте 

Общества в сети Интернет.

2. Общество раскрывает информацию 

о составе исполнительных органов 

и Совета директоров, независимости 

членов Совета и их членстве в комите-

тах Совета директоров (в соответствии 

с определением Кодекса).

3. В случае наличия лица, контролиру-

ющего Общество, Общество публикует 

меморандум контролирующего лица 

относительно планов такого лица в от-

ношении корпоративного управления 

в Обществе.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает  

соблюдаться

6.2

Общество своевременно раскрывает полную, актуальную и достоверную информацию об Обществе для обеспечения возможности принятия обоснованных решений акционерами Общества и инвесторами.

70.

6.2.1

Общество раскрывает 

информацию в соответствии 

с принципами регулярно-

сти, последовательности 

и оперативности, а также 

доступности, достоверности, 

полноты и сравнимости 

раскрываемых данных.

1. В информационной политике Обще-

ства определены подходы и критерии 

определения информации, способ-

ной оказать существенное влияние 

на оценку Общества и стоимость его 

ценных бумаг и процедуры, обеспечива-

ющие своевременное раскрытие такой 

информации.

2. В случае если ценные бумаги 

Общества обращаются на иностранных 

организованных рынках, раскрытие 

существенной информации в Россий-

ской Федерации и на таких рынках осу-

ществляется синхронно и эквивалентно 

в течение отчётного года.

3. Если иностранные акционеры вла-

деют существенным количеством акций 

Общества, то в течение отчётного года 

раскрытие информации осуществлялось 

не только на русском, но также и на од-

ном из наиболее распространённых 

иностранных языков.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает  

соблюдаться

286

ПАО «Интер РАО»

5 Приложения

Годовой отчёт 2017

Приложение 4. Отчёт о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления

№

№

Принципы  

корпоративного  

управления

Критерии оценки  

соблюдения принципа  

корпоративного управления

Статус соответствия  

принципу  

корпоративного  

управления в 2017 году

Объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного управления

Изменение соот-

ветствия принци-

пу по сравнению 

с 2016 годом

71.

6.2.2

Общество избегает формаль-

ного подхода при раскрытии 

информации и раскрывает 

существенную информацию 

о своей деятельности, даже 

если раскрытие такой ин-

формации не предусмотрено 

законодательством.

1. В течение отчётного периода Обще-

ство раскрывало годовую и полугодовую 

финансовую отчётность, составленную 

по стандартам МСФО. В годовой отчёт 

Общества за отчётный период включена 

годовая финансовая отчётность, состав-

ленная по стандартам МСФО, вместе 

с аудиторским заключением.

2. Общество раскрывает полную инфор-

мацию о структуре капитала Общества 

в соответствии Рекомендацией 290 

Кодекса в годовом отчёте и на сайте 

Общества в сети Интернет.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает  

соблюдаться

72.

6.2.3

Годовой отчёт, являясь 

одним из наиболее важных 

инструментов информа-

ционного взаимодействия 

с акционерами и другими 

заинтересованными сторо-

нами, содержит информа-

цию, позволяющую оценить 

итоги деятельности Общества 

за год.

1. Годовой отчёт Общества содержит 

информацию о ключевых аспектах опе-

рационной деятельности Общества и его 

финансовых результатах.

2. Годовой отчёт Общества содержит ин-

формацию об экологических и социаль-

ных аспектах деятельности Общества.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает  

соблюдаться

6.3

Общество предоставляет информацию и документы по запросам акционеров в соответствии с принципами равнодоступности и необременительности.

73.

6.3.1

Предоставление Обществом 

информации и документов 

по запросам акционеров 

осуществляется в соответ-

ствии с принципами равно-

доступности и необремени-

тельности.

1. Информационная политика Общества 

определяет необременительный порядок 

предоставления акционерам доступа 

к информации, в том числе информации 

о подконтрольных Обществу юридиче-

ских лицах, по запросу акционеров.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает  

соблюдаться

287

Годовой отчёт 2017

ПАО «Интер РАО»

5 Приложения

Приложение 4. Отчёт о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления

№

№

Принципы  

корпоративного  

управления

Критерии оценки  

соблюдения принципа  

корпоративного управления

Статус соответствия  

принципу  

корпоративного  

управления в 2017 году

Объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного управления

Изменение соот-

ветствия принци-

пу по сравнению 

с 2016 годом

74.

6.3.2

При предоставлении 

Обществом информации 

акционерам обеспечивается 

разумный баланс между 

интересами конкретных 

акционеров и интересами 

самого Общества, заинте-

ресованного в сохранении 

конфиденциальности важной 

коммерческой информа-

ции, которая может оказать 

существенное влияние на его 

конкурентоспособность.

1. В течение отчётного периода Обще-

ство не отказывало в удовлетворении 

запросов акционеров о предоставлении 

информации, либо такие отказы были 

обоснованными.

2. В случаях, определенных информаци-

онной политикой Общества, акционеры 

предупреждаются о конфиденциальном 

характере информации и принимают 

на себя обязанность по сохранению её 

конфиденциальности.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает  

соблюдаться

7.1

Действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние Общества и, соответственно, на положение акционеров (существенные 

 корпоративные действия), осуществляются на справедливых условиях, обеспечивающих соблюдение прав и интересов акционеров, а также иных заинтересованных сторон.

75.

7.1.1

Существенными корпоратив-

ными действиями признают-

ся реорганизация Общества, 

приобретение 30 и более 

процентов голосующих акций 

Общества (поглощение), 

совершение Обществом 

существенных сделок, 

увеличение или уменьше-

ние уставного капитала 

Общества, осуществление 

листинга и делистинга акций 

Общества, а также иные 

действия, которые могут 

привести к существенному 

изменению прав акционеров 

или нарушению их интере-

сов. Уставом Общества опре-

делён перечень (критерии) 

сделок или иных действий, 

являющихся существенными 

корпоративными действиями, 

и такие действия отнесены 

к компетенции Совета дирек-

торов Общества.

1. Уставом Общества определён 

перечень сделок или иных действий, 

являющихся существенными корпо-

ративными действиями и критерии 

для их определения. Принятие решений 

в отношении существенных корпоратив-

ных действий отнесено к компетенции 

Совета директоров. В тех случаях, когда 

осуществление данных корпоративных 

действий прямо отнесено законодатель-

ством к компетенции общего собрания 

акционеров, Совет директоров предо-

ставляет акционерам соответствующие 

рекомендации.

2. Уставом Общества к существенным 

корпоративным действиям отнесены, 

как минимум: реорганизация Общества, 

приобретение 30 и более процентов 

голосующих акций Общества (по-

глощение), совершение Обществом 

существенных сделок, увеличение 

или уменьшение уставного капитала 

Общества, осуществление листинга 

и делистинга акций Общества.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает  

соблюдаться.

288

ПАО «Интер РАО»

5 Приложения

Годовой отчёт 2017

Приложение 4. Отчёт о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления

№

№

Принципы  

корпоративного  

управления

Критерии оценки  

соблюдения принципа  

корпоративного управления

Статус соответствия  

принципу  

корпоративного  

управления в 2017 году

Объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного управления

Изменение соот-

ветствия принци-

пу по сравнению 

с 2016 годом

76.

7.1.2

Совет директоров играет 

ключевую роль в принятии 

решений или выработке 

рекомендаций в отношении 

существенных корпоративных 

действий, Совет директо-

ров опирается на позицию 

независимых директоров 

Общества.

1. В Обществе предусмотрена процеду-

ра, в соответствии с которой незави-

симые директора заявляют о своей 

позиции по существенным корпоратив-

ным действиям до их одобрения.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Улучшение по срав-

нению с 2016 годом. 

Положение о порядке 

рассмотрения су-

щественных корпо-

ративных действий 

утверждено Советом 

директоров 30.08.2017 

(протокол от 01.09.2017 

№ 207).

77.

7.1.3

При совершении существен-

ных корпоративных действий, 

затрагивающих права и за-

конные интересы акционе-

ров, обеспечиваются равные 

условия для всех акционеров 

Общества, а при недоста-

точности предусмотрен-

ных законодательством 

механизмов, направленных 

на защиту прав акционе-

ров, – дополнительные 

меры, защищающие права 

и законные интересы акци-

онеров Общества. При этом 

Общество руководствуется 

не только соблюдением фор-

мальных требований законо-

дательства, но и принципами 

корпоративного управления, 

изложенными в Кодексе.

1. Уставом Общества с учётом особен-

ностей его деятельности установлены 

более низкие, чем предусмотренные 

законодательством минимальные 

критерии отнесения сделок Обще-

ства к существенным корпоративным 

действиям.

2. В течение отчётного периода, все 

существенные корпоративные действия 

проходили процедуру одобрения 

до их осуществления.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Улучшение по срав-

нению с 2016 годом. 

В 2017 году все суще-

ственные корпоратив-

ные действия (главным 

образом, существенные 

сделки подконтроль-

ных лиц) одобрялись 

до их совершения.

7.2

Общество обеспечивает такой порядок совершения существенных корпоративных действий, который позволяет акционерам своевременно получать полную информацию о таких действиях, обеспечивает им 

возможность влиять на совершение таких действий и гарантирует соблюдение и адекватный уровень защиты их прав при совершении таких действий.

78.

7.2.1

Информация о совершении 

существенных корпоратив-

ных действий раскрывается 

с объяснением причин, 

условий и последствий со-

вершения таких действий.

1. В течение отчётного периода 

Общество своевременно и детально 

раскрывало информацию о существен-

ных корпоративных действиях Общества, 

включая основания и сроки совершения 

таких действий.

■ соблюдается

□ частично соблюдается

□ не соблюдается

Продолжает  

соблюдаться

289

Годовой отчёт 2017

ПАО «Интер РАО»

5 Приложения

Приложение 4. Отчёт о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления

№

№

Принципы  

корпоративного  

управления

Критерии оценки  

соблюдения принципа  

корпоративного управления

Статус соответствия  

принципу  

корпоративного  

управления в 2017 году

Объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного управления

Изменение соот-

ветствия принци-

пу по сравнению 

с 2016 годом

79.

7.2.2

Правила и процедуры, 

связанные с осуществлением 

Обществом существенных 

корпоративных действий, 

закреплены во внутренних 

документах Общества.

1. Внутренние документы Общества 

предусматривают процедуру при-

влечения независимого оценщика 

для определения стоимости имущества, 

отчуждаемого или приобретаемого 

по крупной сделке или сделке с заинте-

ресованностью.

2. Внутренние документы Общества 

предусматривают процедуру привлече-

ния независимого оценщика для оценки 

стоимости приобретения и выкупа 

акций Общества.

3. Внутренние документы Общества 

предусматривают расширенный пе-

речень оснований, по которым члены 

Совета директоров Общества и иные 

предусмотренные законодательством 

лица признаются заинтересованными 

в сделках Общества.

□ соблюдается

□ частично соблюдается

■ не соблюдается

Частично не соблюдаются рекомендации п. 1 в части наличия во внутренних документах 

нормы об обязательном привлечении независимого оценщика для определения стоимо-

сти приобретаемого имущества. 
Частично не соблюдается рекомендация п. 2 в части наличия во внутренних документах 

процедуры привлечения независимого оценщика для оценки стоимости приобретения 

и выкупа акций Общества.
Исторически Общество в обязательном порядке привлекает оценщика при определе-

нии цены выкупа акций, что предусмотрено ФЗ «Об акционерных обществах». Решений 

об одобрении крупных сделок, а также решений о приобретении собственных акций 

Обществом за последние годы не принималось. Внедрение рекомендации об обязатель-

ности привлечения оценщика во всех случаях определения цены по сделкам с заинтере-

сованностью представляется экономически нецелесообразным и повышающим стоимость 

корпоративного управления для акционеров. В качестве альтернативных мер, снижающих 

риски несоблюдения рекомендаций Кодекса корпоративного управления, Общество 

применяет следующие меры:
1) С учётом утверждённой Советом директоров закупочной политики Общества все до-

говоры перед их заключением проходят установленные закупочные процедуры, и Совету 

директоров представляется полная информация о цене сделки и порядке её определения 

(итоги конкурса, конкурентные карты, сметы, анализ рыночных цен). При такой альтерна-

тиве Совет директоров на практике не запрашивает отчёт независимого оценщика в силу 

достаточности представляемого обоснования.
2) Кроме того, в Обществе утверждена и действует Методика работы с независимыми 

оценщиками и оценочными организациями, которая устанавливает перечень случаев, когда 

привлечение независимого оценщика обязательно: в том числе случаи, когда на рассмо-

трение органов управления выносится вопрос об одобрении сделки, связанной с отчужде-

нием имущества. Независимый оценщик привлекается также во всех случаях приобретения 

или отчуждения недвижимого имущества и объектов интеллектуальной собственности.
3) При определении цены приобретения акций Общества в случаях, когда привлечение 

оценщика не является обязательным по закону, Общество намерено использовать данные 

торгов Московской биржи, а при необходимости привлекать независимого оценщика. 
4) При приобретении/ отчуждении акций/ долей участия в других организациях на прак-

тике привлекается независимый оценщик.
5) Все сделки, совершаемые Обществом, также рассматриваются с учётом установлен-

ных законодательством и внутренними документами Общества правил трансфертного 

ценообразования.
Частично не соблюдается рекомендация п. 3, в соответствии с которой внутренние доку-

менты устанавливают иные случаи заинтересованности.
В частности, Уставом предусмотрено, что исполнительные директора не голосуют по во-

просам, связанным с их трудовыми договорами и определением им вознаграждений.
Что касается иных оснований заинтересованности, то на практике члены Совета дирек-

торов не голосуют при наличии любого конфликта интересов, не образующего интереса 

в смысле главы XI ФЗ «Об акционерных обществах». 
Полное соблюдение Обществом в ближайшее время указанных принципов не плани-

руется, однако в 2018–2019 гг. Общество планирует рассмотреть вопрос о подходах 

к определению цены в указанных в настоящем пункте сделках.

Без изменений



Информация о соблюдении Кодекса корпоративного управления также раскрывается на веб-сайте Общества: 

http://www.interrao.ru/investors/disclosure/corporate_behavior/

290

ПАО «Интер РАО»

5 Приложения

Годовой отчёт 2017

 Приложение 5. Указатель содержания GRI

5_5 

ПРИЛОЖЕНИЕ 5. УКАЗАТЕЛЬ СОДЕРЖАНИЯ GRI

Показатель  

GRI SRS

Наименование

Раскрытие 

в отчёте

Раздел (или непосредственное раскрытие информации в таблице)

ОБЩИЕ ПОКАЗАТЕЛИ

101 (Core)

Общие сведения об Отчёте

Да

«Об Отчёте»

Общая информация об организации

102-1 (Core)

Название организации

Да

«Контактная информация»

102-2 (Core)

Главные бренды, виды продукции и/или услуг

Да

«Кратко о Компании»

102-3 (Core)

Расположение штаб-квартиры организации

Да

«Контактная информация»

102-4 (Core)

Число и названия стран/регионов, в которых Компания работает, осуществляет основную деятельность или 

которые особенно значимы с точки зрения вопросов устойчивого развития, охватываемых Отчётом. 

Да

«География деятельности»

102-5 (Core)

Характер собственности и организационно-правовая форма

Да

«Кратко о Компании», «Контактная информация»

102-6 (Core)

Рынки, на которых работает организация (включая географическую разбивку, обслуживаемые сектора и кате-

гории потребителей и бенефициаров).

Да

«Конкурентный обзор», «Обзор рынка»

102-7 (Core)

Масштаб организации

Да

«At a Glance», «Кратко о Компании»

102-8 (Core)

Информация о персонале

Да

«Персонал Компании»

102-9 (Core)

Цепочка поставок организации

Да

«Цепочка поставок»

102-10 (Core)

Значительные изменения, произошедшие в организации за отчётный период относительно её размера, 

организационной структуры, структуры собственности и цепочки поставок (место расположения, виды дея-

тельности, открытие и закрытие предприятий, расширение бизнеса, структура капитала, место расположения 

крупных поставщиков и сроки договоров с поставщиками).

Да

«Об Отчёте»

102-11 (Core)

Применение принципа предосторожности (Принцип 15 Рио-де-Жанейрской Декларации по защите окружаю-

щей среды и развитию ООН, 1992 г.)

Да

Группа «Интер РАО» придерживается принципов рационального природопользования  

и минимизации негативного воздействия на окружающую среду (ОС). В этой связи уде-

ляется особое внимание проведению необходимых исследований по оценке воздействия 

на окружающую среду, результаты которых используются для разработки мероприятий 

по минимизации негативного воздействия и снижения экологических рисков.

В Группе организована постоянная работа по выявлению, оценке и управлению рисками, 

связанными с осуществлением подконтрольными лицами производственной деятельности, 

в т.ч. в части охраны труда, производственной безопасности и охраны окружающей среды. 

При планировании производственной деятельности Общество обеспечивает соблюдение 

требований законодательства РФ в области охраны окружающей среды, в том числе: 

● установленных в разрешениях значений выбросов и сбросов; 

● нормативов образования отходов и лимитов на их размещение; 

● условий водопользования и условий лицензии на обращение с опасными отходами.

102-12 (Core)

Разработанные внешними сторонами экономические, экологические и социальные хартии, принципы или 

другие инициативы, к которым организация присоединилась или которых придерживается.

Да

В отчётный период Группа не присоединялась к экономическим, экологическим и соци-

альным хартиям, принципам или другим инициативам.

291

Годовой отчёт 2017

ПАО «Интер РАО»

5 Приложения

Приложение 5. Указатель содержания GRI

Показатель  

GRI SRS

Наименование

Раскрытие 

в отчёте

Раздел (или непосредственное раскрытие информации в таблице)

102-13 (Core)

Членство в ассоциациях

Да

Приложение 16. Ассоциации и партнёрства, в которых принимает участие ПАО «Интер 

РАО»

102-14 (Core)

Заявления от ключевых лиц, принимающих решения в Компании

Да

«Обращение Председателя Совета директоров и Председателя Правления»

102-15 

(Comprehensive)

Ключевые воздействия, риски и возможности

Частично

«Управление рисками и система внутреннего контроля»

Приложение 6. Существенные риски Компании: описание и предпринимаемые меры по 

управлению»

102-16 (Core)

Описание ценностей, принципов, стандартов и норм поведения (например, кодекс этики).

Да

«Корпоративная культура ПАО «Интер РАО»

102-17 

(Comprehensive)

Описание внутренних механизмов получения консультаций по этическим вопросам и корпоративным нормам 

поведения, а также уведомления в случаях их нарушений (например, горячая линия).

Да

«Комплаенс, противодействие мошенничеству и коррупции»

102-18 (Core)

Структура управления организации (основные комитеты в составе высшего руководящего органа, ответствен-

ные за экономические, социальные и экологические результаты деятельности организации). 

Да

«Общая информация о корпоративном управлении в Компании»

102-19 

(Comprehensive)

Как высшим руководящим органом делегируется ответственность по экономическим, экологическим и соци-

альным вопросам старшему менеджменту и другим сотрудникам организации?

Нет

102-20 

(Comprehensive)

Есть ли в организации представители старшего менеджмента, ответственные за экономические, экологиче-

ские и социальные вопросы и непосредственно подотчётные высшему руководящему органу.

Нет

102-21 

(Comprehensive)

Механизмы взаимодействия заинтересованных сторон с высшим руководящим органом Компании по эко-

номическим, экологическим и социальным вопросам. Если функция взаимодействия с заинтересованными 

сторонами делегируется, указать кому и как происходит донесение информации от стейкхолдеров до лиц, 

входящих в высший руководящий орган Компании. 

Нет

102-22 

(Comprehensive)

Структура высшего руководящего органа Компании

Да

«Состав Совета директоров»

102-23 

(Comprehensive)

Совмещение роли председателя Совета директоров и работы в составе менеджмента Компании

Да

Председатель Совета директоров не входит в состав менеджмента Компании

102-24 

(Comprehensive)

Необходима информация о том, по каким критериям осуществляется отбор членов высшего руководящего 

органа, его комитетов (наличие позитивной дискриминации, наличие принципа независимости, требования 

к квалификации и опыту в экономической, экологической и социальной сфере, учёт мнения стейкхолдеров).

Да

«Состав Совета директоров»

102-25 

(Comprehensive)

Действующие процессы в высшем руководящем органе, призванные избежать конфликтов интересов.

Да

«Регулирование конфликта интересов»

102-26 

(Comprehensive)

Роль высшего руководящего органа и старшего менеджмента в развитии, определении и изменении целей, 

ценностей, миссии, стратегии, политики организации по вопросам экономического, экологического и соци-

ального влияния.

Нет

102-27 

(Comprehensive)

Меры, направленные на повышение осведомлённости представителей высшего руководящего органа по эко-

номическим, экологическим и социальным вопросам.

Нет

102-28 

(Comprehensive)

Процессы оценки результативности работы высшего руководящего органа по экономическим, экологическим 

и социальным вопросам (дополнительно отметить, если имеет место самооценка).

Да

«Оценка работы Совета директоров»

102-29 

(Comprehensive)

Роль высшего руководящего органа в выявлении экономических, экологических и социальных рисков и воз-

действий, оказываемых Компанией на стейкхолдеров и в управлении ими.

Нет

102-30 

(Comprehensive)

Роль высшего руководящего органа в оценке эффективности управления экономическими, экологическими 

и социальными рисками в Компании.

Нет

102-31 

(Comprehensive)

Частота оценки высшим руководящим органом рисков и возможностей по экономическим, экологическим 

и социальным вопросам.

Нет

102-32 

(Comprehensive)

Какое должностное лицо или орган формально несёт ответственность за полное раскрытие информации 

и одобряет отчёт организации об устойчивом развитии.

Да

Ответственность за подготовку Отчёта

292