ПАО «Интер РАО ЕЭС». Годовой отчёт за 2016 год - часть 18

276

   |   ПАО «Интер РАО»   |   ГОДОВОЙ ОТЧЁТ 2016

№

№

принципы  

корпоративного 

управления

критерии оценки  

соблюдения принципа 

корпоративного  

управления

статус  

соответствия 

принципу  

корпоративного 

управления  

в 2016 году

объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного  

управления

изменение соответствия 

принципу по сравнению 

с 2015 годом

55.

4.1.4

Общество определяет 

политику возмещения 

расходов (компен-

саций), конкретизи-

рующую перечень 

расходов, подлежа-

щих возмещению, и 

уровень обслужива-

ния, на который могут 

претендовать члены 

Совета директоров, 

исполнительные орга-

ны и иные ключевые 

руководящие работ-

ники общества. Такая 

политика может быть 

составной частью 

политики общества по 

вознаграждению.

1. в политике (политиках) по возна-

граждению или в иных внутренних 

документах общества установлены 

правила возмещения расходов 

членов Совета директоров, ис-

полнительных органов и иных 

ключевых руководящих работни-

ков общества.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

4.2

система вознаграждения членов совета директоров обеспечивает сближение финансовых интересов директоров с долгосрочными финансовыми интересами акционеров.

56.

4.2.1

Общество выплачи-

вает фиксированное 

годовое вознаграж-

дение членам Совета 

директоров. Обще-

ство не выплачивает 

вознаграждение за 

участие в отдельных 

заседаниях Совета 

или комитетов Совета 

директоров. Обще-

ство не применяет 

формы краткосрочной 

мотивации и дополни-

тельного материаль-

ного стимулирования 

в отношении членов 

Совета директоров.

1. Фиксированное годовое возна-

граждение являлось единственной 

денежной формой вознаграждения 

членов Совета директоров за рабо-

ту в Совете директоров в течение 

отчётного периода.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

12. Приложения     |   

277

№

№

принципы  

корпоративного 

управления

критерии оценки  

соблюдения принципа 

корпоративного  

управления

статус  

соответствия 

принципу  

корпоративного 

управления  

в 2016 году

объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного  

управления

изменение соответствия 

принципу по сравнению 

с 2015 годом

57.

4.2.2

Долгосрочное владе-

ние акциями обще-

ства в наибольшей 

степени способствует 

сближению финансо-

вых интересов членов 

Совета директоров с 

долгосрочными инте-

ресами акционеров. 

При этом общество не 

обуславливает права 

реализации акций до-

стижением опреде-

ленных показателей 

деятельности, а члены 

Совета директоров не 

участвуют в опцион-

ных программах.

1. Если внутренний документ (до-

кументы) – политика (политики) по 

вознаграждению общества – пред-

усматривает (предусматривают) 

предоставление акций обще-

ства членам Совета директоров, 

должны быть предусмотрены и 

раскрыты чёткие правила владения 

акциями членами Совета дирек-

торов, нацеленные на стимули-

рование долгосрочного владения 

такими акциями.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

58.

4.2.3

в обществе не 

предусмотрены 

какие-либо допол-

нительные выплаты 

или компенсации в 

случае досрочного 

прекращения полно-

мочий членов Совета 

директоров в связи с 

переходом контроля 

над обществом или 

иными обстоятель-

ствами.

1. в обществе не предусмотрены 

какие-либо  д ополнительные вы-

платы или компенсации в случае 

досрочного  прекращения полно-

мочий членов Совета директоров 

в связи с переходом контроля над 

обществом или иными обстоятель-

ствами.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

278

   |   ПАО «Интер РАО»   |   ГОДОВОЙ ОТЧЁТ 2016

№

№

принципы  

корпоративного 

управления

критерии оценки  

соблюдения принципа 

корпоративного  

управления

статус  

соответствия 

принципу  

корпоративного 

управления  

в 2016 году

объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного  

управления

изменение соответствия 

принципу по сравнению 

с 2015 годом

4.3

система вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества предусматривает зависимость вознаграждения от результата работы обще-

ства и их личного вклада в достижение этого результата.

59.

4.3.1

вознаграждение чле-

нов исполнительных 

органов и иных ключе-

вых руководящих 

работников общества 

определяется таким 

образом, чтобы обе-

спечивать разумное и 

обоснованное соот-

ношение фиксирован-

ной части вознаграж-

дения и переменной 

части вознагражде-

ния, зависящей от 

результатов работы 

общества и личного 

(индивидуального) 

вклада работника в 

конечный результат.

1. в течение отчётного периода 

одобренные Советом директоров 

годовые показатели эффективно-

сти использовались при определе-

нии размера переменного возна-

граждения членов исполнительных 

органов и иных ключевых руково-

дящих работников общества.

2. в ходе последней проведённой 

оценки системы вознаграждения 

членов исполнительных органов 

и иных ключевых руководящих 

работников общества, Совет ди-

ректоров (комитет по вознагражде-

ниям) удостоверился в том, что  

в обществе применяется эффек-

тивное соотношение фиксирован-

ной части вознаграждения и пере-

менной части вознаграждения.

3. в обществе предусмотрена 

процедура, обеспечивающая воз-

вращение обществу премиальных 

выплат, неправомерно полученных 

членами исполнительных органов 

и иных ключевых руководящих 

работников общества.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

улучшение.

отчёт о практической реализации 

принципов политики вознаграждения 

и практике её внедрения, в том числе 

рассмотрение применения эффектив-

ного соотношения фиксированной и 

переменной частей вознаграждения, 

был рассмотрен Комитетом по номина-

циям и вознаграждениям 26.12.2016.

12. Приложения     |   

279

№

№

принципы  

корпоративного 

управления

критерии оценки  

соблюдения принципа 

корпоративного  

управления

статус  

соответствия 

принципу  

корпоративного 

управления  

в 2016 году

объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного  

управления

изменение соответствия 

принципу по сравнению 

с 2015 годом

60.

4.3.2

Общество внедрило 

программу долгосроч-

ной мотивации членов 

исполнительных 

органов и иных клю-

чевых руководящих 

работников общества 

с использованием 

акций общества 

(опционов или других 

производных финан-

совых инструментов, 

базисным активом 

по которым являются 

акции общества).

1. Общество внедрило программу 

долгосрочной мотивации членов 

исполнительных органов и иных 

ключевых руководящих работников 

общества с использованием акций 

общества (финансовых инстру-

ментов, основанных на акциях 

общества).

2. Программа долгосрочной 

мотивации членов исполнитель-

ных органов и иных ключевых 

руководящих работников общества 

предусматривает, что право реали-

зации используемых в такой про-

грамме акций и иных финансовых 

инструментов наступает не ранее, 

чем через три года с момента их 

предоставления. При этом право 

их реализации обусловлено дости-

жением определённых показателей 

деятельности общества.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

частично не соблюдается п. 2 рекомендаций.

Долгосрочная программа мотивации утверждена Советом директоров 

29.01.2016, но не предусматривает ограничений, представленных в п. 2 

настоящих рекомендаций.

При разработке опционной программы не были приняты во внимание 

рекомендации Кодекса по следующим причинам.

Опционная программа рассчитана на четыре года при этом право 

реализации акций в рамках программы возникает через два года с мо-

мента начала реализации программы и действует в течение двух после-

дующих лет с учетом определённых Стратегией Общества контрольных 

точек роста капитализации и иных показателей Общества.

Право реализации акций у участников не привязано к достижению по-

казателей деятельности Общества для целей отсутствия дублирования 

с иными инструментами мотивации менеджмента, а именно переменной 

частью годового вознаграждения менеджмента, напрямую завися-

щего от исполнения утверждённых Советом директоров ключевых 

показателей эффективности и достижения целей и задач Долгосрочной 

программы развития Общества. 

Данное несоответствие ограничено во времени сроком действия опци-

онной программы, то есть до 2018 года.

в случае разработки очередной программы долгосрочной мотивации 

при ее составлении рекомендации Кодекса корпоративного управления 

будут рассмотрены более подробно.

Без изменений

61.

4.3.3

Сумма компенсации 

(«золотой парашют»), 

выплачиваемая обще-

ством в случае до-

срочного прекращения 

полномочий членам ис-

полнительных органов 

или ключевых руково-

дящих работников по 

инициативе общества 

и при отсутствии с их 

стороны недобросо-

вестных действий, не 

превышает двукратно-

го размера фиксиро-

ванной части годового 

вознаграждения.

1. Сумма компенсации («золо-

той парашют»), выплачиваемая 

обществом в случае досрочного 

прекращения полномочий членам 

исполнительных органов или 

ключевых  руководящих работни-

ков  по инициативе общества и при 

отсутствии с их стороны  недобро-

совестных действий, в отчётном 

периоде  не превышала двукрат-

ного размера фиксированной 

части годового вознаграждения.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

280

   |   ПАО «Интер РАО»   |   ГОДОВОЙ ОТЧЁТ 2016

№

№

принципы  

корпоративного 

управления

критерии оценки  

соблюдения принципа 

корпоративного  

управления

статус  

соответствия 

принципу  

корпоративного 

управления  

в 2016 году

объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного  

управления

изменение соответствия 

принципу по сравнению 

с 2015 годом

5.1

в обществе создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля, направленная на обеспечение разумной уверенности в достижении поставленных 

перед обществом целей.

62.

5.1.1

Советом директоров 

общества определены 

принципы и подходы к 

организации системы 

управления рисками и 

внутреннего контроля 

в обществе.

1. Функции различных органов 

управления и подразделений 

общества в системе управления 

рисками и внутреннем контроле 

чётко определены во внутренних 

документах / соответствующей 

политике общества, одобренной 

Советом директоров.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

63.

5.1.2

Исполнительные 

органы общества 

обеспечивают созда-

ние и поддержание 

функционирования 

эффективной системы 

управления рисками и 

внутреннего контроля 

в обществе.

1. Исполнительные органы обще-

ства обеспечили распределение 

функций и полномочий в от-

ношении управления рисками 

и внутреннего контроля между 

подотчётными им руководителями 

(начальниками) подразделений  

и отделов.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

64.

5.1.3

Система управления 

рисками и внутрен-

него контроля в 

обществе обеспечи-

вает объективное, 

справедливое и ясное 

представление о теку-

щем состоянии и пер-

спективах общества, 

целостность и про-

зрачность отчётности 

общества, разумность 

и приемлемость при-

нимаемых обществом 

рисков.

1. в обществе утверждена полити-

ка по противодействию коррупции.

2. в обществе организован до-

ступный способ информирования 

Совета директоров или комитета 

Совета директоров по аудиту 

о фактах нарушения законода-

тельства, внутренних процедур, 

кодекса этики общества.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

12. Приложения     |   

281

№

№

принципы  

корпоративного 

управления

критерии оценки  

соблюдения принципа 

корпоративного  

управления

статус  

соответствия 

принципу  

корпоративного 

управления  

в 2016 году

объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного  

управления

изменение соответствия 

принципу по сравнению 

с 2015 годом

65.

5.1.4

Совет директоров 

общества принимает 

необходимые меры, 

для того чтобы убе-

диться в том, что дей-

ствующая в обществе 

система управления 

рисками и внутренне-

го контроля соответ-

ствует определённым 

Советом директоров 

принципам и под-

ходам к её органи-

зации и эффективно 

функционирует.

1. в течение отчётного периода 

Совет директоров или комитет по 

аудиту Совета директоров провёл 

оценку эффективности системы 

управления рисками и внутреннего 

контроля общества. Сведения об 

основных результатах такой оценки 

включены в состав Годового отчёта 

общества.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

5.2

для систематической независимой оценки надёжности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля и практики корпоративного управления общество организо-

вывает проведение внутреннего аудита.

66.

5.2.1

Для проведения 

внутреннего аудита в 

обществе создано от-

дельное структурное 

подразделение или 

привлечена неза-

висимая внешняя 

организация.

Функциональная 

и административ-

ная подотчётность 

подразделения 

внутреннего аудита 

разграничены. Функ-

ционально подраз-

деление внутреннего 

аудита подчиняется 

Совету директоров.

1. Для проведения внутреннего 

аудита в обществе создано отдель-

ное структурное подразделение 

внутреннего аудита, функциональ-

но подотчётное Совету директо-

ров  или  комитету по аудиту, или 

привлечена независимая внешняя 

организация с тем же принципом 

подотчётности.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

282

   |   ПАО «Интер РАО»   |   ГОДОВОЙ ОТЧЁТ 2016

№

№

принципы  

корпоративного 

управления

критерии оценки  

соблюдения принципа 

корпоративного  

управления

статус  

соответствия 

принципу  

корпоративного 

управления  

в 2016 году

объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного  

управления

изменение соответствия 

принципу по сравнению 

с 2015 годом

67.

5.2.2

Подразделение 

внутреннего аудита 

проводит оценку эф-

фективности системы 

внутреннего контроля, 

оценку эффективности 

системы управления 

рисками, а также си-

стемы корпоративного 

управления. Общество 

применяет общепри-

нятые стандарты де-

ятельности в области 

внутреннего аудита.

1. в течение отчётного периода  

в рамках проведения внутреннего 

аудита дана оценка эффективности 

системы внутреннего контроля  

и управления рисками. 

2. в обществе используются обще-

принятые подходы к внутреннему 

контролю и управлению рисками.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

6.1

общество и его деятельность являются прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц.

68.

6.1.1

в обществе разра-

ботана и внедрена 

информационная 

политика, обеспечи-

вающая эффективное 

информационное 

взаимодействие 

общества, акционе-

ров, инвесторов и 

иных заинтересован-

ных лиц.

1. Советом директоров общества 

утверждена информационная  

политика общества, разработанная  

с учётом рекомендаций Кодекса.

2. Совет директоров (или один  

из его комитетов) рассмотрел  

вопросы, связанные с соблюде-

нием обществом его информаци-

онной политики как минимум один 

раз за отчётный период.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

69.

6.1.2

Общество раскры-

вает информацию о 

системе и практике 

корпоративного 

управления, включая 

подробную инфор-

мацию о соблюдении 

принципов и рекомен-

даций Кодекса.

1. Общество раскрывает инфор-

мацию о системе корпоративного 

управления в обществе и общих 

принципах корпоративного управ-

ления, применяемых в обществе,  

в том числе на сайте общества  

в сети Интернет.

2. Общество раскрывает инфор-

мацию о составе исполнительных 

органов и Совета директоров, не-

зависимости членов Совета  

и их членстве в комитетах Совета 

директоров (в соответствии  

с определением Кодекса).

3. в случае наличия лица, контро-

лирующего общество, общество 

публикует меморандум контроли-

рующего лица относительно планов 

такого лица в отношении корпора-

тивного управления в обществе.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

12. Приложения     |   

283

№

№

принципы  

корпоративного 

управления

критерии оценки  

соблюдения принципа 

корпоративного  

управления

статус  

соответствия 

принципу  

корпоративного 

управления  

в 2016 году

объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного  

управления

изменение соответствия 

принципу по сравнению 

с 2015 годом

6.2

общество своевременно раскрывает полную, актуальную и достоверную информацию об обществе для обеспечения возможности принятия обоснованных решений  

акционерами общества и инвесторами.

70.

6.2.1

Общество раскрывает 

информацию в соот-

ветствии с принци-

пами регулярности, 

последовательности 

и оперативности, а 

также доступности, 

достоверности, полно-

ты и сравнимости рас-

крываемых данных.

1. в информационной политике 

общества определены подходы  

и критерии определения информа-

ции, способной оказать существен-

ное влияние на оценку общества 

и стоимость его ценных бумаг 

и процедуры, обеспечивающие 

своевременное раскрытие такой 

информации.

2. в случае если ценные бумаги 

общества обращаются на ино-

странных организованных рынках, 

раскрытие существенной инфор-

мации в Российской Федерации  

и на таких рынках осуществляется 

синхронно и эквивалентно  

в течение отчётного года.

3. Если иностранные акционеры 

владеют существенным коли-

чеством акций общества, то в 

течение отчётного года раскрытие 

информации осуществлялось не 

только на русском, но также и на 

одном из наиболее распространён-

ных иностранных языков.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

71.

6.2.2

Общество избегает 

формального подхода 

при раскрытии инфор-

мации и раскрыва-

ет существенную 

информацию о своей 

деятельности, даже 

если раскрытие такой 

информации не пред-

усмотрено законода-

тельством.

1. в течение отчётного периода 

общество раскрывало годовую и 

полугодовую финансовую отчёт-

ность, составленную по стандартам 

МСФО. в Годовой отчёт общества 

за отчётный период включена 

годовая финансовая отчётность, 

составленная по стандартам 

МСФО, вместе с аудиторским за-

ключением.

2. Общество раскрывает полную 

информацию о структуре капитала 

общества в соответствии с Реко-

мендацией 290 Кодекса в Годовом 

отчёте и на сайте общества в сети 

Интернет.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться.

284

   |   ПАО «Интер РАО»   |   ГОДОВОЙ ОТЧЁТ 2016

№

№

принципы  

корпоративного 

управления

критерии оценки  

соблюдения принципа 

корпоративного  

управления

статус  

соответствия 

принципу  

корпоративного 

управления  

в 2016 году

объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного  

управления

изменение соответствия 

принципу по сравнению 

с 2015 годом

72.

6.2.3

Годовой отчёт, явля-

ясь  одним из наиболее 

важных инструментов 

информационного 

взаимодействия с ак-

ционерами и другими 

заинтересованными 

сторонами, содержит 

информацию, по-

зволяющую оценить 

итоги деятельности 

общества за год.

1. Годовой отчёт общества со-

держит информацию о ключевых 

аспектах операционной деятель-

ности общества и его финансовых 

результатах.

2. Годовой отчёт общества содер-

жит информацию об экологических 

и социальных аспектах деятельно-

сти общества.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

6.3

общество предоставляет информацию и документы по запросам акционеров в соответствии с принципами равнодоступности и необременительности.

73.

6.3.1

Предоставление 

обществом информа-

ции  и документов по 

запросам акционеров 

осуществляется в 

соответствии с прин-

ципами равнодоступ-

ности и необремени-

тельности.

1. Информационная политика 

общества определяет необремени-

тельный порядок предоставления 

акционерам доступа к инфор-

мации, в том числе информации 

о подконтрольных обществу 

юридических лицах, по запросу 

акционеров.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

74.

6.3.2

При предоставлении 

обществом инфор-

мации акционерам 

обеспечивается 

разумный баланс 

между интересами 

конкретных акцио-

неров и интересами 

самого общества, 

заинтересованного в 

сохранении кон-

фиденциальности 

важной коммерческой 

информации, которая 

может оказать суще-

ственное влияние на 

его конкурентоспо-

собность.

1. в течение отчётного периода 

общество не отказывало в удов-

летворении запросов акционеров о 

предоставлении информации, либо 

такие отказы были обоснованными.

2. в случаях, определенных инфор-

мационной политикой общества, 

акционеры предупреждаются о 

конфиденциальном характере 

информации и принимают на себя 

обязанность по сохранению её 

конфиденциальности.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

12. Приложения     |   

285

№

№

принципы  

корпоративного 

управления

критерии оценки  

соблюдения принципа 

корпоративного  

управления

статус  

соответствия 

принципу  

корпоративного 

управления  

в 2016 году

объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного  

управления

изменение соответствия 

принципу по сравнению 

с 2015 годом

7.1

действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние общества и соответственно на положение акционеров 

(существенные корпоративные действия), осуществляются на справедливых условиях, обеспечивающих соблюдение прав и интересов акционеров, а также иных заинтересованных сторон.

75.

7.1.1

Существенными 

корпоративными 

действиями призна-

ются реорганизация 

общества, приоб-

ретение 30 и более 

процентов голосую-

щих акций общества 

(поглощение), со-

вершение обществом 

существенных сделок, 

увеличение или 

уменьшение уставного 

капитала обще-

ства, осуществление 

листинга и делистинга 

акций общества, а 

также иные действия, 

которые могут при-

вести к существенно-

му изменению прав 

акционеров или нару-

шению их интересов. 

уставом общества 

определён перечень 

(критерии) сделок или 

иных действий, являю-

щихся существенными 

корпоративными 

действиями, и такие 

действия отнесены к 

компетенции Совета 

директоров общества.

1. уставом общества определен 

перечень сделок или иных дей-

ствий, являющихся существенными 

корпоративными действиями и 

критерии для их определения. При-

нятие решений в отношении суще-

ственных корпоративных действий 

отнесено к компетенции Совета 

директоров. в тех случаях, когда 

осуществление данных корпора-

тивных действий прямо отнесено 

законодательством к компетенции 

Общего собрания акционеров, 

Совет директоров предоставляет 

акционерам соответствующие 

рекомендации.

2. уставом общества к существен-

ным корпоративным действиям 

отнесены как минимум: реорга-

низация общества, приобретение 

30 и более процентов голосующих 

акций общества (поглощение), 

совершение обществом суще-

ственных сделок, увеличение или 

уменьшение уставного капитала 

общества, осуществление листинга 

и делистинга акций общества.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

286

   |   ПАО «Интер РАО»   |   ГОДОВОЙ ОТЧЁТ 2016

№

№

принципы  

корпоративного 

управления

критерии оценки  

соблюдения принципа 

корпоративного  

управления

статус  

соответствия 

принципу  

корпоративного 

управления  

в 2016 году

объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного  

управления

изменение соответствия 

принципу по сравнению 

с 2015 годом

76.

7.1.2

Совет директоров 

играет ключевую роль 

в принятии реше-

ний или выработке 

рекомендаций в от-

ношении существен-

ных корпоративных 

действий, Совет 

директоров опирается 

на позицию неза-

висимых директоров 

общества.

1. в обществе предусмотрена про-

цедура, в соответствии с которой 

независимые директора заявляют 

о своей позиции по существенным 

корпоративным действиям до их 

одобрения.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Не соблюдается рекомендация в части представления позиции не-

зависимых директоров по существенным корпоративным действиям 

до их одобрения.

Исторически большинство существенных корпоративных действий 

(перечень закреплен уставом Общества) рассматриваются профиль-

ными комитетами Совета директоров, два из которых состоят из не-

зависимых директоров (Комитет по номинациям и вознаграждениям 

и Комитет по аудиту), а в один, Комитет по стратегии и инвестициям, 

входит независимый директор. Данный подход позволяет опти-

мизировать нагрузку на независимых членов Совета директоров, 

позволяя им действовать в соответствии с регламентированными 

процедурами, без ущерба качеству рассмотрения вопроса.

вопрос о предварительном рассмотрении независимыми дирек-

торами существенных корпоративных действий рассматривался 

независимыми директорами на бизнес-завтраке 24.03.2017, где был 

предложен вариант создания Комитета независимых директоров 

на непостоянной основе для рассмотрения наиболее существенных 

корпоративных действий. указанное предложение предлагается 

вынести на рассмотрение Совета директоров в 2017–2018 корпора-

тивном году. 

Без изменений

12. Приложения     |   

287

№

№

принципы  

корпоративного 

управления

критерии оценки  

соблюдения принципа 

корпоративного  

управления

статус  

соответствия 

принципу  

корпоративного 

управления  

в 2016 году

объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного  

управления

изменение соответствия 

принципу по сравнению 

с 2015 годом

77.

7.1.3

При совершении 

существенных корпо-

ративных действий, 

затрагивающих права 

и законные интересы 

акционеров, обе-

спечиваются равные 

условия для всех 

акционеров общества, 

а при недостаточности 

предусмотренных 

законодательством 

механизмов, на-

правленных на защиту 

прав акционеров, – 

дополнительные меры, 

защищающие права 

и законные интересы 

акционеров общества. 

При этом общество 

руководствуется не 

только соблюдением 

формальных требова-

ний законодательства, 

но и принципами 

корпоративного управ-

ления, изложенными  

в Кодексе.

1. уставом общества с учётом 

особенностей его деятельности 

установлены более низкие, чем 

предусмотренные законодатель-

ством, минимальные критерии 

отнесения сделок общества к 

существенным корпоративным 

действиям.

2. в течение отчётного периода, 

все существенные корпоративные 

действия проходили процедуру 

одобрения  до их осуществления.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Не соблюдается п. 2 в части отдельных случаев одобрения существен-

ных сделок подконтрольных лиц до их осуществления. 

в ряде случаев рассмотрение существенных сделок подконтрольных 

лиц проходило после их осуществления. С учётом сроков проведения 

корпоративных процедур и внутренних согласований риски незаключе-

ния таких одобряемых сделок в срок превышают риски, связанные  

с нарушением процедур.

Такие случаи единичны, и менеджмент в каждом случае представ-

ляет Совету директоров исчерпывающие пояснения по причинам 

постодобрения.

Кроме того, в случае неодобрения такой сделки Советом директо-

ров уже заключённые сделки должны быть расторгнуты с соот-

ветствующими юридическими последствиями, для чего в договоры 

включается соответствующее условие.

в практике работы подобные случаи не встречались.

Без изменений

7.2

общество обеспечивает такой порядок совершения существенных корпоративных действий, который позволяет акционерам своевременно получать полную информацию о таких действиях, 

обеспечивает им возможность влиять на совершение таких действий и гарантирует соблюдение и адекватный уровень защиты их прав при совершении таких действий.

78.

7.2.1

Информация о совер-

шении существенных 

корпоративных дей-

ствий раскрывается с 

объяснением причин, 

условий и послед-

ствий совершения 

таких действий.

1. в течение отчётного перио-

да общество своевременно и 

детально раскрывало информацию 

о существенных корпоративных 

действиях общества, включая  

основания и сроки совершения 

таких действий.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Продолжает 

соблюдаться

288

   |   ПАО «Интер РАО»   |   ГОДОВОЙ ОТЧЁТ 2016

№

№

принципы  

корпоративного 

управления

критерии оценки  

соблюдения принципа 

корпоративного  

управления

статус  

соответствия 

принципу  

корпоративного 

управления  

в 2016 году

объяснения отклонения от критериев оценки  

соблюдения принципа корпоративного  

управления

изменение соответствия 

принципу по сравнению 

с 2015 годом

79.

7.2.2

Правила и процедуры, 

связанные с осущест-

влением обществом 

существенных корпо-

ративных действий, 

закреплены во вну-

тренних документах 

общества.

1. внутренние документы общества 

предусматривают процедуру при-

влечения независимого оценщика 

для определения стоимости иму-

щества, отчуждаемого или приоб-

ретаемого по крупной сделке или 

сделке с заинтересованностью.

2. внутренние документы общества 

предусматривают процедуру при-

влечения независимого оценщика 

для оценки стоимости приобрете-

ния и выкупа акций общества.

3. внутренние документы общества 

предусматривают расширенный 

перечень оснований, по которым 

члены Совета директоров обще-

ства и иные предусмотренные 

законодательством лица признают-

ся заинтересованными в сделках 

общества.

•

 соблюдается

•

 частично соблюдается

•

 не соблюдается

Не соблюдаются рекомендации п. 1 в части наличия во внутренних до-

кументах нормы об обязательном привлечении независимого оценщика 

для определения стоимости приобретаемого имущества. 

частично не соблюдается рекомендация п. 2 в части наличия во вну-

тренних документах процедуры привлечения независимого оценщика 

для оценки стоимости приобретения и выкупа акций Общества.

Исторически Общество в обязательном порядке привлекает  

оценщика при определении цены выкупа акций, что предусмотрено  

ФЗ «Об акционерных обществах». Решений об одобрении крупных 

сделок, а также решений о приобретении акций Обществом за послед-

ние годы не принималось. внедрение рекомендации об обязательности 

привлечения оценщика во всех случаях определения цены по сделкам 

с заинтересованностью представляется экономически нецелесообраз-

ным и повышающим стоимость корпоративного управления для акци-

онеров. в качестве альтернативных мер, снижающих риски несоблю-

дения рекомендаций Кодекса корпоративного управления, Общество 

применяет следующие меры:

1. С учётом утверждённой Советом директоров закупочной политики 

Общества все договоры перед их заключением проходят установ-

ленные закупочные процедуры, и Совету директоров представляется 

полная информация о цене сделки и порядке её определения (итоги 

конкурса, конкурентные карты, сметы, анализ рыночных цен). При 

такой альтернативе Совет директоров на практике не запрашивает 

отчёт независимого оценщика в силу достаточности представляемого 

обоснования.

2. Кроме того, в Обществе утверждена и действует Методика работы 

с независимыми оценщиками и оценочными организациями, которая 

устанавливает перечень случаев, когда привлечение независимого 

оценщика обязательно: в том числе случаи, когда на рассмотрение 

органов управления выносится вопрос об одобрении сделки, связанной 

с отчуждением имущества.

3. При определении цены приобретения акций в случаях, когда при-

влечение оценщика не является обязательным по закону, Общество 

намерено использовать данные торгов Московской биржи, а при не-

обходимости привлекать независимого оценщика. 

частично не соблюдается рекомендация п. 3, в соответствии с которой 

внутренние документы устанавливают иные случаи заинтересован-

ности.

в частности, уставом предусмотрено, что исполнительные директора 

не голосуют по вопросам, связанным с их трудовыми договорами и 

определением им вознаграждений.

что касается иных оснований заинтересованности, то на практике 

члены Совета директоров не голосуют при наличии любого конфликта 

интересов, не образующего интереса в смысле главы XI  

ФЗ «Об акционерных обществах». Соблюдение Обществом  

в ближайшее время указанных принципов не планируется.

Без изменений

2

Информация о соблюдении Кодекса корпоративного управления также раскрывается на веб-сайте Общества: http://www.interrao.ru/investors/disclosure/corporate_behavior/

12. Приложения     |   

289

12.7.  круПные Сделки и Сделки  

С заинтереСованноСтью 

В 2016 году крупные сделки на Общем собрании акционеров и Совете директоров не одобрялись и не совер-

шались.

Отчёт о заключённых ПАО «Интер РАО» в 2016 году сделках, в совершении которых имелась заинтересован-

ность, одобренный решением Совета директоров 05.05.2017 (протокол от 05.05.2017 №198) прилагается к на-

стоящему отчёту и представлен на веб-сайте ПАО «Интер РАО». 

2

http://www.interrao.ru/investors/disclosure/major_deals/

12.8.  информация о Программе отчуждения 

неПрофильных активов 

и рееСтре неПрофильных активов

До 15.09.2016 в ПАО «Интер РАО» действовало Положение о порядке распоряжения непрофильными активами 

ПАО «Интер РАО», утверждённое решением Совета директоров ПАО «Интер РАО»

3

, определяющее общие прин-

ципы и порядок действий Общества по распоряжению непрофильными активами Общества.

На основании Положения решением Совета директоров ПАО «Интер РАО» был утверждён Реестр непрофиль-

ных активов (далее – Реестр НА)

4

 с изменениями и дополнениями

5

, содержащий в том числе перечень плановых 

действий с непрофильными активами и обоснование их необходимости и совмещающий в себе функции про-

граммы отчуждения непрофильных активов.

До 15.09.2016 Реестр НА содержал сведения о четырёх непрофильных активах в виде акций/долей участия/

паев (балансовой суммарной стоимостью 633 473 тыс. рублей с учётом резерва под обесценение), в отношении 

которых были предусмотрены мероприятия по сохранению участия.

Реестром НА не предусматривалось совершение в 2016 году сделок по отчуждению непрофильных активов. 

Каких-либо сделок по отчуждению непрофильных активов в 2016 году ПАО «Интер РАО» не совершало.

Кроме того, в 2016 году менеджментом ПАО «Интер РАО» для исполнения директив Росимущества от 18.07.2016 

№ДП-11/29516 был проведён анализ структуры активов ПАО «Интер РАО» с учётом Методических указаний по 

выявлению и отчуждению непрофильных активов, указанных в соответствующих директивах, по результатам 

которого непрофильных активов в собственности ПАО «Интер РАО» выявлено не было. 

Решениями Совета директоров ПАО «Интер РАО» от 15.09.2016

6

 и 20.12.2016

7

 принята к сведению информа-

ция об отсутствии у ПАО «Интер РАО» непрофильных активов, также указанным решением Совета директоров 

ПАО «Интер РАО» от 15.09.2016 ранее действовавшие Положение и Реестр НА были признаны утратившими 

силу.

3   Протокол от 16.07.2012 №74. 
4   Протокол от 16.07.2012 №74.
5   Протокол от 04.02.2013 №86; Протокол от 14.10.2013 №101.
6   Протокол от 19.09.2016 №179.
7   Протокол от 23.12.2016 №187.

290

   |   ПАО «Интер РАО»   |   ГОДОВОЙ ОТЧЁТ 2016

12.9. Сведения об учаСтии в других общеСтвах

 

Сведения об учаСтии в других общеСтвах 

№

Фирменное 

наименование

доля пАо «интер рАо»  

в уставном капитале 

общества

балансовая 

стоимость акций,  

доли участия 

в обществе

сумма 

дивидендов, 

тыс. руб.

(если 

не указано 

иное)

Финансовые 

показатели за 2016 г.

вид деятельности 

по уставу

сведения об 

изменениях  

в 2016 г. участия 

в обществе либо 

о заключённых 

договорах купли-

продажи акций/

долей 

№

01.01.2017

01.01.2016

01.01.2017

01.01.2016

выручка

чистая  

прибыль

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

(11)

сведения о хозяйствующих субъектах с долей участия пАо «интер рАо» в уставном капитале от 2 до 20%

1.

Открытое акционерное 

общество «Интер РАО 

Светодиодные системы»

17,58%

17,58%

300 000

тыс. руб.

300 000

тыс. руб.

-

Нет информации

Нет информации

Производство полупроводни-

ковых элементов, приборов, 

включая фоточувствительные  

и оптоэлектронные

Изменений нет

2.

Открытое акционерное 

общество «Сангтудин-

ская ГЭС-1»

14,87%

14,87%

161 412

тыс. руб.

161 412

тыс. руб.

-

Нет информации

Нет информации

Производство и поставка  

(продажа) электрической энергии

Изменений нет

сведения о зависимых обществах с долей участия пАо «интер рАо» в уставном капитале от 20 до 50%

3.

Публичное акционерное 

общество  

«Иркутскэнерго»

0%

40,007%

-

15 790 416

тыс. руб.

-

Нет информации

Нет информации

Производство электроэнергии 

в июне 2016 года 

Группа продала  

40,29% обыкновен-

ных акций ПАО «Ир-

кутск-энерго» в 

пользу компании 

«Тельмамская ГЭС», 

дочерней компании 

ОАО «ЕвроСибЭ-

нерго».

4.

Общество с ограничен-

ной ответственностью 

«Инжиниринговый 

центр «Газотурбинные 

технологии»

52,95%

53,94%

695 086 

тыс. руб.

695 086

тыс. руб.

-

-

(208) тыс. руб.

Производство газовых турбин, 

кроме турбореактивных  

и турбовинтовых

13.01.2016 увеличен 

уставный капитал

5.

Публичное акционер-

ное общество «Томская 

энергосбытовая ком-

пания»

31,27%

31,27%

104 960

тыс. руб.

104 960  

тыс. руб.

-

13 552 118 тыс. руб.

869 тыс. руб.

Покупка и реализация  

электроэнергии

Изменений нет

12. Приложения     |   

291

Сведения об учаСтии в других общеСтвах 

№

Фирменное 

наименование

доля пАо «интер рАо»  

в уставном капитале 

общества

балансовая 

стоимость акций,  

доли участия 

в обществе

сумма 

дивидендов, 

тыс. руб.

(если 

не указано 

иное)

Финансовые 

показатели за 2016 г.

вид деятельности 

по уставу

сведения об 

изменениях  

в 2016 г. участия 

в обществе либо 

о заключённых 

договорах купли-

продажи акций/

долей 

6.

Общество с ограничен-

ной ответственностью 

«РТ-Энерготрейдинг»

50%

50%

9 805  

тыс. руб.

9 805  

тыс. руб.

-

3 482 113 тыс. руб.

(36 574) тыс. руб.

Оптовая торговля электрической 

и тепловой энергией (без их пере-

дачи и распределения).

Оптовая торговля через агентов 

(за вознаграждение или на до-

говорной основе).

Деятельность агентов по оптовой 

торговле электроэнергией и 

тепловой энергией (без их про-

изводства, передачи и распре-

деления)

Изменений нет

7.

Общество с огра-

ниченной ответ-

ственностью «центр 

энергоэффективности 

ИНТЕР РАО ЕЭС»

50%

50%

258 250  

тыс. руб.

258 250 

тыс. руб.

-

3 721 457 тыс. руб.

(139 127) тыс. руб.

Работы/услуги в области энер-

гоэффективности и энергосбе-

режения

Изменений нет

8.

Общество с ограничен-

ной ответственностью 

«ИНТЕРЭНЕРГО-ЭФ-

ФЕКТ»

50%

50%

-

-

-

Нет информации

Нет информации

Работы/услуги в области энер-

гоэффективности и энергосбе-

режения

Изменений нет

9.

Акционерное общество 

«Станция Экибастузская 

ГРЭС-2»

50%

50%

603 311  

тыс. руб.

603 311  

тыс. руб.

-

31 480 140 тыс. тенге

1 575 366 тыс. тенге

Производство, передача и рас-

пределение электрической и 

тепловой энергии

Изменений нет

10.

Закрытое акционерное 

общество «Камбаратин-

ская ГЭС-1»

50%

50%

28 864  

тыс. руб.

28 864  

тыс. руб.

-

–

27 416  

тыс. киргизских 

сомов

Производство и поставка (про-

дажа) электрической энергии

Изменений нет

11.

Закрытое акционерное 

общество «Промыш-

ленная энергетическая 

компания»

50%

50%

-

-

-

Нет информации

Нет информации

Поставка электроэнергии пред-

приятиям оборонно-промыш-

ленного комплекса Российской 

Федерации и иным потребителям

Изменений нет

12.

Открытое акционерное 

общество «Раздан-

ская энергетическая 

компания»

-

50%

-

312 290  

тыс. руб.

-

18 772 245  

тыс. армянских драм

2 619 185  

тыс. армянских драм

Производство электрической 

энергии

в декабре 2016 года 

Группа продала 

50%-ную долю в 

ОАО «РазТЭС».