ПАО «Транснефть». Годовой отчёт за 2017 год - часть 14

209

ТРАНСНЕФТЬ | ЭВОЛЮЦИЯ

№

Принципы 

корпоративного 

управления

Критерии оценки соблю-

дения принципа корпора-

тивного управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения прин-

ципа корпоративного управления

2.8

Совет директоров создает комитеты для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов деятельности Общества.

2.8.4

С учетом масшта­

бов деятельности 

и уровня риска 

Совет директоров 

Общества удо­

стоверился в том, 

что состав его 

комитетов пол­

ностью отвечает 

целям деятель­

ности Общества. 

Дополнительные 

комитеты либо 

были сформи­

рованы, либо не 

были признаны 

необходимыми 

(комитет по стра­

тегии, комитет по 

корпоративному 

управлению, 

комитет по 

этике, комитет по 

управлению ри­

сками, комитет по 

бюджету, комитет 

по здоровью, 

безопасности 

и окружающей 

среде и др.).

1. В отчетном периоде 

Совет директоров Обще­

ства рассмотрел вопрос 

о соответствии состава 

его комитетов задачам 

Совета директоров 

и целям деятельности 

Общества. Дополни­

тельные комитеты либо 

были сформированы, 

либо не были признаны 

необходимыми.

� соблюдается

� частично 

соблюдается

� не соблюдается

Не соблюдается в течение 2017 

календарного года.

Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) 

исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество 

не следует рекомендуемой практике:

Оценка деятельности Совета директоров в Обществе проводится 

за период от годового Общего собрания акционеров, на котором 

избран состав Совета директоров, до момента проведения сле­

дующего годового Общего собрания акционеров (корпоративный 

год). 

Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положе­

ния (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом:

Документ, регламентирующий процедуру оценки Советом дирек­

торов своей деятельности, – Положение об оценке деятельности 

Совета директоров Компании утвержден решением Совета дирек­

торов от 19.10.2017 (протокол № 14).

Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение воз­

никающих дополнительных рисков:

Начиная с 2018 г. Совет директоров начал проводить оценку своей 

работы.

Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограничен­

ным во времени, и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения 

соответствующего элемента Кодекса в будущем:

В соответствии с решением Совета директоров от 20.12.2017 

(протокол № 18) процедура внутренней оценки работы Совета 

директоров по итогам работы за корпоративный год (2017/2018) 

проведена в 2018 г.

2.8.5

Состав комитетов 

определен таким 

образом, чтобы 

он позволял 

проводить 

всестороннее 

обсуждение 

предварительно 

рассматриваемых 

вопросов с уче­

том различных 

мнений.

1. Комитеты Совета ди­

ректоров возглавляются 

независимыми директо­

рами.

2. Во внутренних доку­

ментах (политиках) 

Общества предусмотре­

ны положения, в соответ­

ствии с которыми лица, 

не входящие в состав 

комитета по аудиту, 

комитета по номинациям 

и комитета по вознаграж­

дениям, могут посещать 

заседания комитетов 

только по приглашению 

председателя соответ­

ствующего комитета.

� соблюдается

� частично 

соблюдается

� не соблюдается

Не соблюдается в полной мере в части п. 1.

Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) 

исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество 

не следует рекомендуемой практике:

Решением Совета директоров от 18.08.2017 председателем Коми­

тета по стратегии, инвестициям и инновациям избран профессио­

нальный поверенный.

Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положе­

ния (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом:

Не соблюдено в силу решения Совета директоров.

Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение воз­

никающих дополнительных рисков:

Положением о Комитете по стратегии, инвестициям и инновациям 

при Совете директоров Компании предусмотрено, что Председа­

тель Комитета избирается из числа независимых членов Совета 

директоров (если это объективно возможно). 

Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограничен­

ным во времени, и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения 

соответствующего элемента Кодекса в будущем:

Вопрос о персональных составах комитетов будет решен Советом 

директоров после избрания Совета директоров на годовом Об­

щем собрании акционеров Компании.

2.9

Совет директоров обеспечивает проведение оценки качества работы Совета директоров, его комитетов и членов Совета директоров.

210

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2017

№

Принципы 

корпоративного 

управления

Критерии оценки соблю-

дения принципа корпора-

тивного управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения прин-

ципа корпоративного управления

2.9.1

Проведение 

оценки качества 

работы Совета 

директоров 

направлено 

на определение 

степени эффек­

тивности работы 

Совета директо­

ров, комитетов 

и членов Совета 

директоров, соот­

ветствия их рабо­

ты потребностям 

развития Обще­

ства, активизацию 

работы Совета 

директоров и вы­

явление областей, 

в которых их дея­

тельность может 

быть улучшена.

1. Самооценка или внешняя 

оценка работы Совета 

директоров, проведен­

ная в отчетном периоде, 

включала оценку работы 

комитетов, отдельных 

членов Совета директо­

ров и Совета директоров 

в целом.

2. Результаты самооценки 

или внешней оценки 

Совета директоров, 

проведенной в течение 

отчетного периода, были 

рассмотрены на очном 

заседании Совета дирек­

торов.

� соблюдается

� частично 

соблюдается

� не соблюдается

Не соблюдается в течение 2017 

календарного года.

Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) 

исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество 

не следует рекомендуемой практике:

Оценка деятельности Совета директоров в Обществе проводится 

за период от годового Общего собрания акционеров, на котором 

избран состав Совета директоров, до момента проведения следу­

ющего годового Общего собрания акционеров (корпоративный год). 

Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положе­

ния (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом:

Документ, регламентирующий процедуру оценки Советом дирек­

торов своей деятельности, – Положение об оценке деятельности 

Совета директоров Общества утвержден решением Совета дирек­

торов от 19.10.2017 (протокол № 14).

Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение воз­

никающих дополнительных рисков:

Начиная с 2018 г. Совет директоров начал проводить оценку своей 

работы.

Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограничен­

ным во времени, и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения 

соответствующего элемента Кодекса в будущем:

В соответствии с решением Совета директоров от 20.12.2017 

(протокол № 18) процедура внутренней оценки работы Совета 

директоров по итогам работы за корпоративный год (2017/2018) 

проведена в 2018 г.

2.9.2 Оценка работы 

Совета директо­

ров, комитетов 

и членов Совета 

директоров 

осуществляется 

на регулярной 

основе не реже 

одного раза в год. 

Для проведения 

независимой 

оценки качества 

работы Совета 

директоров 

не реже одного 

раза в три года 

привлекается 

внешняя органи­

зация (консуль­

тант). 

1. Для проведения 

независимой оценки 

качества работы Совета 

директоров в течение 

трех последних отчетных 

периодов по меньшей 

мере один раз Обще­

ством привлекалась 

внешняя организация 

(консультант). 

� соблюдается

� частично 

соблюдается

� не соблюдается

Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) 

исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество 

не следует рекомендуемой практике:

Оценка деятельности Совета директоров в Обществе проводится 

за период от годового Общего собрания акционеров, на котором 

избран состав Совета директоров, до момента проведения следу­

ющего годового Общего собрания акционеров (корпоративный год). 

Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положе­

ния (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом:

Документ, регламентирующий процедуру оценки Советом дирек­

торов своей деятельности, – Положение об оценке деятельности 

Совета директоров Общества утвержден решением Совета дирек­

торов от 19.10.2017 (протокол № 14).

Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение воз­

никающих дополнительных рисков:

Начиная с 2018 г. Совет директоров начал проводить оценку своей 

работы.

Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограничен­

ным во времени, и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения 

соответствующего элемента Кодекса в будущем:

Решением Совета директоров от 20.12.2017 (протокол № 17) при­

знано целесообразным проведение внешней оценки в 2020 г.

3.1

Корпоративный секретарь Общества осуществляет эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координацию действий Обще­

ства по защите прав и интересов акционеров, поддержку эффективной работы Совета директоров.

3.1.1

Корпоратив­

ный секретарь 

обладает зна­

ниями, опытом 

и квалификацией, 

достаточными 

для исполнения 

возложенных 

на него обязан­

ностей, безупреч­

ной репутацией 

и пользуется 

доверием акцио­

неров.

1. В Обществе принят 

и раскрыт внутренний 

документ – положение 

о корпоративном секре­

таре.

2. На сайте Общества в сети 

Интернет и в годовом 

отчете представлена 

биографическая инфор­

мация о корпоративном 

секретаре, с таким же 

уровнем детализации, 

как для членов Совета 

директоров и исполни­

тельного руководства 

Общества.

� соблюдается

� частично 

соблюдается

� не соблюдается

Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) 

исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество 

не следует рекомендуемой практике:

Функции корпоративного секретаря осуществляет специализиро­

ванное структурное подразделение (департамент корпоративного 

управления). Кандидатура руководителя подразделения, осу­

ществляющего функции корпоративного секретаря, согласована 

Советом директоров в январе 2017 г.

Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положе­

ния (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом:

Информация не может быть представлена в связи с осуществле­

нием функции корпоративного секретаря специализированным 

структурным подразделением (департаментом корпоративного 

управления). 

211

ТРАНСНЕФТЬ | ЭВОЛЮЦИЯ

№

Принципы 

корпоративного 

управления

Критерии оценки соблю-

дения принципа корпора-

тивного управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения прин-

ципа корпоративного управления

Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение воз­

никающих дополнительных рисков:

Общество считает, что сложившаяся практика не несет в себе 

дополнительных рисков в силу того, что функции корпоративного се­

кретаря осуществляет не должностное лицо, а специализированное 

(в области корпоративного управления) структурное подразделение, 

все работники которого обладают знаниями, опытом и квалификаци­

ей, достаточными для исполнения возложенных на них обязанностей.

Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограничен­

ным во времени, и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения 

соответствующего элемента Кодекса в будущем:

Несоответствие положению Кодекса ограничено во времени – 

до момента избрания Корпоративного секретаря как самостоя­

тельного должностного лица Общества.

4.2

Система вознаграждения членов Совета директоров обеспечивает сближение финансовых интересов директоров с долгосрочными финан­

совыми интересами акционеров.

4.2.1

Общество выпла­

чивает фиксиро­

ванное годовое 

вознаграждение 

членам Совета 

директоров. Об­

щество не выпла­

чивает вознаграж­

дение за участие 

в отдельных 

заседаниях Сове­

та или комитетов 

Совета дирек­

торов.

Общество не при­

меняет формы 

кратко срочной 

мотивации и до­

полнительного 

материального 

стимулирования 

в отношении 

членов Совета 

директоров.

1. Фиксированное годовое 

вознаграждение являлось 

единственной денежной 

формой вознаграждения 

членов Совета директо­

ров за работу в Совете 

директоров в течение 

отчетного периода.

� соблюдается

� частично 

соблюдается

� не соблюдается

Не соблюдается в части переменной части (нефиксированной 

части, зависящей от достигнутых результатов, целей деятельности 

через систему КПЭ) вознаграждения по итогам работы за период 

длительностью менее трех лет.

Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) 

исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество 

не следует рекомендуемой практике:

Годовое вознаграждение членов Совета директоров состо­

ит из двух частей – базовой (фиксированной) и переменной 

(нефиксированной части, зависящей от достигнутых результатов, 

целей деятельности через систему КПЭ). Размер вознаграждения 

дифференцирован в зависимости от объема обязанностей, выпол­

няемых в Совете директоров Общества.

Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положе­

ния (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом:

Ввиду особенностей структуры акционерного капитала Общества 

(100  % голосующих акций принадлежат Российской Федера­

ции) Положение о вознаграждении членов Совета директоров 

Компании утверждается акционером, который самостоятельно 

определяет политику в отношении системы вознаграждения 

членов Совета директоров.

Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение воз­

никающих дополнительных рисков:

Общество считает, что сложившаяся практика не несет в себе 

дополнительных рисков в силу того, что в Компании действует 

Положение о вознаграждении членов Совета директоров, которое 

основано на достижении её стратегических целей.

Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограничен­

ным во времени, и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения 

соответствующего элемента Кодекса в будущем:

Несоответствие положению Кодекса ограничено во времени – 

до изменения позиции акционера – Российской Федерацией 

в лице Росимущества по данному вопросу.

212

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2017

№

Принципы 

корпоративного 

управления

Критерии оценки соблю-

дения принципа корпора-

тивного управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения прин-

ципа корпоративного управления

4.2.2 Долгосрочное 

владение акциями 

Общества в наи­

большей степени 

способствует 

сближению 

финансовых инте­

ресов членов Со­

вета директоров 

с долгосрочными 

интересами акци­

онеров. При этом 

Общество 

не обусловливает 

права реализации 

акций достижени­

ем определенных 

показателей 

деятельности, 

а члены Совета 

директоров 

не участвуют 

в опционных 

программах.

1. Если внутренний 

документ (документы) – 

политика (политики) 

по вознаграждению 

Общества предусматри­

вают предоставление 

акций Общества членам 

Совета директоров, 

должны быть пред­

усмотрены и раскрыты 

четкие правила владения 

акциями членами Совета 

директоров, нацелен­

ные на стимулирование 

долгосрочного владения 

такими акциями.

� соблюдается

� частично 

соблюдается

� не соблюдается

Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) 

исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество 

не следует рекомендуемой практике:

В соответствии с Положением о вознаграждении членов Совета 

директоров, утвержденным решением единственного акционе­

ра – владельца всех голосующих акций 30.06.2015, вознаграждение 

членов Совета директоров не предусматривает предоставление 

акций Общества.

Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положе­

ния (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом:

Ввиду особенностей структуры акционерного капитала Общества 

(100  % голосующих акций принадлежат Российской Федерации). 

Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение воз­

никающих дополнительных рисков:

Общество считает, что сложившаяся практика не несет в себе 

дополнительных рисков в силу того, что в Обществе действует 

Положение о вознаграждении членов Совета директоров, которое 

основано на достижении ее стратегических целей.

Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограничен­

ным во времени, и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения 

соответствующего элемента Кодекса в будущем:

Целесообразность внедрения долгосрочной мотивации членов 

Совета директоров Общества с использованием акций Общества 

будет рассмотрена Советом директоров в течение 2018 г.

4.3

Система вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников Общества предусматривает зависи­

мость вознаграждения от результата работы Общества и их личного вклада в достижение этого результата.

4.3.2 Общество вне­

дрило программу 

долгосрочной 

мотивации 

членов исполни­

тельных органов 

и иных ключевых 

руководящих 

работников Об­

щества с исполь­

зованием акций 

Общества (опци­

онов или других 

производных 

финансовых 

инструментов, 

базисным акти­

вом по которым 

являются акции 

Общества). 

1. Общество внедрило 

программу долгосрочной 

мотивации для членов 

исполнительных органов 

и иных ключевых ру­

ководящих работников 

Общества с использо­

ванием акций Общества 

(финансовых инструмен­

тов, основанных на акци­

ях Общества).

2. Программа долгосроч­

ной мотивации членов 

исполнительных органов 

и иных ключевых руко­

водящих работников Об­

щества предусматривает, 

что право реализации 

используемых в такой 

программе акций и иных 

финансовых инструмен­

тов наступает не ранее, 

чем через три года 

с момента их предостав­

ления. При этом право 

их реализации обуслов­

лено достижением опре­

деленных показателей 

деятельности Общества.

� соблюдается

� частично 

соблюдается

� не соблюдается

Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) 

исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество 

не следует рекомендуемой практике:

Мотивация членов исполнительных органов и иных ключевых 

руководящих работников Общества не предусматривает исполь­

зование акций Общества.

Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положе­

ния (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом:

Программа долгосрочной мотивации для членов исполнительных 

органов и иных ключевых руководящих работников Общества 

с использованием акций Общества (финансовых инструментов, ос­

нованных на акциях Общества) не утверждена Советом директоров.

Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение воз­

никающих дополнительных рисков:

Общество считает, что сложившаяся практика не несет в себе 

дополнительных рисков в силу того, что в Обществе внедрена 

программа мотивации членов исполнительных органов и ключе­

вых руководящих работников, которая основана на достижении ее 

стратегических целей.

Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограничен­

ным во времени, и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения 

соответствующего элемента Кодекса в будущем:

Целесообразность внедрения долгосрочной мотивации членов 

исполнительных органов и иных ключевых руководящих работни­

ков Общества с использованием акций Общества будет рассмо­

трена Советом директоров в течение 2018 г.

5.1

В Обществе создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля, направленная на обеспечение 

разумной уверенности в достижении поставленных перед Обществом целей.

5.1.1

Советом дирек­

торов Общества 

определены 

принципы и под­

ходы к органи­

зации системы 

управления ри­

сками и внутрен­

него контроля 

в Обществе.

1. Функции различных ор­

ганов управления и под­

разделений Общества 

в системе управления 

рисками и внутреннем 

контроле четко опре­

делены во внутренних 

документах   /   соответ­

ствующей политике 

общества, одобренной 

Советом директоров.

� соблюдается

� частично 

соблюдается

� не соблюдается

Не соблюдается в части внутреннего контроля.

Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) 

исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество 

не следует рекомендуемой практике:

Положение о процедурах внутреннего контроля ПАО «Транс­

нефть», утвержденное решением Совета директоров ПАО «Транс­

нефть» 10.09.2009 (протокол № 12), с изменениями от 05.09.2017 

(протокол № 10) устанавливает, что внутренний контроль, в том 

числе, осуществляется уполномоченными подразделениями Обще­

ства без указания конкретных наименований, функций, прав, обя­

занностей и ответственности таких структурных подразделений.

213

ТРАНСНЕФТЬ | ЭВОЛЮЦИЯ

№

Принципы 

корпоративного 

управления

Критерии оценки соблю-

дения принципа корпора-

тивного управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения прин-

ципа корпоративного управления

Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положе­

ния (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом:

Совет директоров своим решением от 16.05.2018 (Протокол № 8) 

утвердил Отчет по результатам деятельности подразделения вну­

треннего аудита ПАО «Транснефть» за 2017 г., согласно которому 

система управления рисками, внутреннего контроля и корпоратив­

ного управления Общества и ОСТ в целом признана эффективной.

Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение воз­

никающих дополнительных рисков:

Общество считает, что сложившаяся практика не несет в себе 

дополнительных рисков в силу того, что процедуры внутреннего 

контроля в Обществе осуществляются.

Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограничен­

ным во времени, и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения 

соответствующего элемента Кодекса в будущем:

Несоответствие положению Кодекса ограничено во времени – 

до выпуска рекомендаций Министерства экономического разви­

тия по построению системы внутреннего контроля.

Также Общество принимает во внимание тот факт, что на рассмо­

трении в Государственной Думе Российской Федерации нахо­

дится законопроект № 204628­7, согласно которому в публичном 

акционерном обществе должны быть организованы управление 

рисками и внутренний контроль.

5.1.2

Исполнительные 

органы Общества 

обеспечива­

ют создание 

и поддержание 

функционирова­

ния эффективной 

системы управ­

ления рисками 

и внутреннего 

контроля в Об­

ществе.

1. Исполнительные органы 

Общества обеспечили 

распределение функций 

и полномочий в отноше­

нии управления рисками 

и внутреннего контроля 

между подотчетными ими 

руководителями (началь­

никами) подразделений 

и отделов.

� соблюдается

� частично 

соблюдается

� не соблюдается

Не соблюдается в части внутреннего контроля.

Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) 

исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество 

не следует рекомендуемой практике:

В локальных нормативных актах (положениях о подразделениях) 

Общества отсутствует четкое распределение функций и полномо­

чий в отношении внутреннего контроля.

Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положе­

ния (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом:

Совет директоров своим решением от 16.05.2018 (Протокол № 8) 

утвердил Отчет по результатам деятельности подразделения вну­

треннего аудита ПАО «Транснефть» за 2017 г., согласно которому 

система управления рисками, внутреннего контроля и корпоратив­

ного управления Общества и ОСТ в целом признана эффективной.

Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение воз­

никающих дополнительных рисков:

Общество считает, что сложившаяся практика не несет в себе 

дополнительных рисков в силу того, что процедуры внутреннего 

контроля в Обществе осуществляются.

Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограничен­

ным во времени, и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения 

соответствующего элемента Кодекса в будущем:

Несоответствие положению Кодекса ограничено во времени – 

до выпуска рекомендаций Министерства экономического разви­

тия по построению системы внутреннего контроля.

Также Общество принимает во внимание тот факт, что на рассмо­

трении в Государственной Думе Российской Федерации нахо­

дится законопроект № 204628­7, согласно которому в публичном 

акционерном обществе должны быть организованы управление 

рисками и внутренний контроль.

214

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2017

№

Принципы 

корпоративного 

управления

Критерии оценки соблю-

дения принципа корпора-

тивного управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения прин-

ципа корпоративного управления

5.1.4

Совет директо­

ров Общества 

предпринимает 

необходимые 

меры для того, 

чтобы убедиться, 

что действующая 

в Обществе си­

стема управления 

рисками и вну­

треннего контро­

ля соответствует 

определенным 

Советом дирек­

торов принципам 

и подходам к ее 

организации 

и эффективно 

функционирует.

1. В течение отчетного пе­

риода Совет директоров 

или Комитет по аудиту 

Совета директоров про­

вел оценку эффективно­

сти системы управления 

рисками и внутреннего 

контроля Общества. 

Сведения об основных 

результатах такой оценки 

включены в состав Годо­

вого отчета Общества.

� соблюдается

� частично 

соблюдается

� не соблюдается

Не соблюдается в части внутреннего контроля.

Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) 

исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество 

не следует рекомендуемой практике:

Внутренний контроль осуществляется различными уполномочен­

ными подразделениями ПАО «Транснефть», однако отдельного 

структурного подразделения, осуществляющего внутренний 

контроль, в Обществе нет. В течение отчетного периода Совет 

директоров или Комитет по аудиту при Совете директоров 

не рассматривал вопрос об оценке эффективности внутреннего 

контроля Общества отдельным вопросом повестки дня.

Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положе­

ния (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом:

У эмитента отсутствует отдельное структурное подразделе­

ние, осуществляющее внутренний контроль, однако процедуры 

внутреннего контроля в Обществе осуществляются, и на текущий 

момент в Обществе обсуждаются возможные подходы к организа­

ции внутреннего контроля.

Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение воз­

никающих дополнительных рисков:

Общество считает, что сложившаяся практика не несет в себе 

дополнительных рисков в силу того, что процедуры внутреннего 

контроля в Обществе осуществляются.

Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограничен­

ным во времени, и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения 

соответствующего элемента Кодекса в будущем:

Несоответствие положению Кодекса ограничено во времени – до 

выпуска рекомендаций Министерства экономического развития 

по построению системы внутреннего контроля.

Также Общество принимает во внимание тот факт, что на рассмо­

трении в Государственной думе Российской Федерации находится 

законопроект № 204628­7, согласно которому в публичном 

акционерном обществе должны быть организованы управление 

рисками и внутренний контроль.

215

ТРАНСНЕФТЬ | ЭВОЛЮЦИЯ

№

Принципы 

корпоративного 

управления

Критерии оценки соблю-

дения принципа корпора-

тивного управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения прин-

ципа корпоративного управления

6.1

Общество и его деятельность являются прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц.

6.1.2

Общество 

раскрывает 

информацию 

о системе и прак­

тике корпоратив­

ного управления, 

включая подроб­

ную информацию 

о соблюдении 

принципов 

и рекомендаций 

Кодекса.

1. Общество раскрывает 

информацию о системе 

корпоративного управле­

ния в Обществе и общих 

принципах корпоратив­

ного управления, приме­

няемых в Обществе, в том 

числе на сайте Общества 

в сети Интернет.

2. Общество раскрывает 

информацию о составе 

исполнительных органов 

и Совета директоров, 

независимости членов 

Совета директоров 

и их членстве в комите­

тах Совета директоров 

(в соответствии с опреде­

лением Кодекса).

3. В случае наличия лица, 

контролирующего 

Общество, Общество 

публикует меморандум 

контролирующего лица 

относительно планов 

такого лица в отношении 

корпоративного управле­

ния в Обществе.

� соблюдается

� частично 

соблюдается

� не соблюдается

Не соблюдается в части п. 3.

Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) 

исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество 

не следует рекомендуемой практике:

ПАО «Транснефть» контролируется государством и включено 

в перечень стратегических акционерных обществ (100  % голосу­

ющих акций принадлежат Российской Федерации). Планы госу­

дарства в отношении Компании публикуются в стратегических, 

программных и иных документах, утверждаемых Правительством 

Российской Федерации.

Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положе­

ния (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом:

В силу того, что Компания является стратегическим обществом 

со 100  % государственным участием, Стратегия развития и Долго­

срочная программа развития (ДПР) разрабатываются в соответ­

ствии с действующим законодательством Российской Федерации 

и с учетом стратегических, программных и иных документов, 

влияющих на деятельность Компании и отрасли в целом. Кроме 

того, ДПР Компании, в том числе содержащая планы Компании 

в области корпоративного управления, разрабатывается в соот­

ветствии с методическими рекомендациями Минэкономразви­

тия и Росимущества, перед утверждением Советом директоров 

согласовывается Минэнерго России, Минэкономразвития России, 

Росимуществом, Минвостокразвития России, Экспертным советом 

при Правительстве Российской Федерации. Также Росимуще­

ство проводит активную политику, направленную на повышение 

качества и усиление стандартов корпоративного управления 

в компаниях с государственным участием и формирует методоло­

гическую базу для совершенствования стандартов корпоративно­

го управления.

Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение воз­

никающих дополнительных рисков:

В текст Годового отчета Компании за 2017 г. включено письмо 

контролирующего акционера – Российской Федерации в лице 

Росимущества.

Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограничен­

ным во времени, и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения 

соответствующего элемента Кодекса в будущем:

Письмо контролирующего акционера – Российской Федерации 

в лице Росимущества включено в состав Годового отчета Компа­

нии за 2017 г.

6.3

Общество предоставляет информацию и документы по запросам акционеров в соответствии с принципами равнодоступности и необре­

менительности.

6.3.1

Предоставление 

Обществом ин­

формации и доку­

ментов по запро­

сам акционеров 

осуществляется 

в соответствии 

с принципами 

равнодоступно­

сти и необреме­

нительности.

1. Информационная поли­

тика Общества опреде­

ляет необременительный 

порядок предоставления 

акционерам доступа 

к информации, в том 

числе информации о под­

контрольных Обществу 

юридических лицах, 

по запросу акционеров.

� соблюдается

� частично 

соблюдается

� не соблюдается

Не соблюдается в части предоставления информации по подкон­

трольным лицам.

Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) 

исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество 

не следует рекомендуемой практике:

Компания осуществляет постоянное взаимодействие с акцио­

нером, которому принадлежат все голосующие акции Компании, 

в том числе обеспечивая ему доступ к информации Компании и ее 

подконтрольных юридических лиц.

216

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2017

№

Принципы 

корпоративного 

управления

Критерии оценки соблю-

дения принципа корпора-

тивного управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения прин-

ципа корпоративного управления

Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положе­

ния (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом:

В соответствии с существующей структурой акционерного капи­

тала все голосующие акции Компании принадлежат государству, 

привилегированные акции – миноритарным акционерам.

В соответствии со вступившими в силу 30.07.2017 изменениями 

в Федеральный закон «Об акционерных обществах» в отношении 

регулирования информационных прав акционеров владельцы 

привилегированных акций акционерных обществ не имеют права 

доступа к информации подконтрольных юридических лиц акцио­

нерного общества.

Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение воз­

никающих дополнительных рисков:

Общество считает, что сложившаяся практика не несет в себе 

дополнительных рисков в силу того, что Компания предоставляет 

доступ к информации Компании и ее подконтрольных юридиче­

ских лиц владельцу всех голосующих акций – Российской Федера­

ции в лице Росимущества.

Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограничен­

ным во времени, и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения 

соответствующего элемента Кодекса в будущем:

Внедрение принципа будет закреплено в Положении о порядке 

доступа акционеров к документам Компании, утверждение кото­

рого планируется в 2018 г. 

7.1

Действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние Об­

щества и, соответственно, на положение акционеров (существенные корпоративные действия), осуществляются на справедливых условиях, 

обеспечивающих соблюдение прав и интересов акционеров, а также иных заинтересованных сторон.

7.1.2

Совет директоров 

играет ключевую 

роль в приня­

тии решений 

или выработке 

рекомендаций 

в отношении 

существенных 

корпоративных 

действий, Совет 

директоров опи­

рается на пози­

цию независимых 

директоров 

Общества.

1. В Общества пред­

усмотрена процедура, 

в соответствии с которой 

независимые директора 

заявляют о своей пози­

ции по существенным 

корпоративным действи­

ям до их одобрения.

� соблюдается

� частично 

соблюдается

� не соблюдается

Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) 

исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество 

не следует рекомендуемой практике:

Исходя из практики деятельности Совета директоров, незави­

симые директора рассматривают вопросы по существенным 

корпоративным действиям в рамках предоставляемых материалов 

к заседаниям Совета директоров и комитетов Совета директоров 

Общества.

Основные вопросы по существенным корпоративным действиям 

рассматриваются на заседаниях Комитета по аудиту и Комитета 

по кадрам и вознаграждениям, состоящим полностью из независи­

мых директоров.

Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положе­

ния (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом:

В действующей редакции Положения о Совете директоров 

Общества, утвержденного решением единственного акционера – 

владельца всех голосующих акций, данная процедура не пред­

усмотрена.

Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение воз­

никающих дополнительных рисков:

Общество считает, что сложившаяся практика не несет в себе 

дополнительных рисков в силу того, что любой независимый 

директор может выразить свою позицию по существенным корпо­

ративным действиям до проведения заседания Совета директоров 

при участии в работе комитетов Совета директоров.

Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограничен­

ным во времени, и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения 

соответствующего элемента Кодекса в будущем:

Внедрение принципа будет закреплено в Кодексе корпоратив­

ного управления Общества, утверждение которого планируется 

в 2018 г.

217

ТРАНСНЕФТЬ | ЭВОЛЮЦИЯ

№

Принципы 

корпоративного 

управления

Критерии оценки соблю-

дения принципа корпора-

тивного управления

Статус соответ-

ствия принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения прин-

ципа корпоративного управления

7.2

Общество обеспечивает такой порядок совершения существенных корпоративных действий, который позволяет акционерам своевремен­

но получать полную информацию о таких действиях, обеспечивает им возможность влиять на совершение таких действий и гарантирует 

соблюдение и адекватный уровень защиты их прав при совершении таких действий.

7.2.2

Правила 

и про цедуры, 

связанные 

с осуществлени­

ем Обществом 

существенных 

корпоративных 

действий, закре­

плены во вну­

тренних докумен­

тах Общества.

1. Внутренние документы 

Общества предусма­

тривают процедуру 

привлечения независи­

мого оценщика для опре­

деления стоимости 

имущества, отчуждаемого 

или приобретаемого 

по крупной сделке 

или сделке с заинтересо­

ванностью.

2. Внутренние документы 

Общества предусматри­

вают процедуру при­

влечения независимого 

оценщика для оценки 

стоимости приобретения 

и выкупа акций Общества.

3. Внутренние документы 

Общества предусма­

тривают расширенный 

перечень оснований, 

по которым члены Совета 

директоров Общества 

и иные предусмотренные 

законодательством лица 

признаются заинтере­

сованными в сделках 

Общества.

� соблюдается

� частично 

соблюдается

� не соблюдается

Не соблюдается в части п. 1 и п. 3.

Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) 

исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество 

не следует рекомендуемой практике:

Внутренний документ, предусматривающий процедуру при­

влечения независимого оценщика для определения стоимости 

имущества, отчуждаемого или приобретаемого по крупной сделке 

или сделке с заинтересованностью, а также внутренний документ, 

предусматривающий расширенный перечень оснований, по ко­

торым члены Советом директоров Общества и иные предусмо­

тренные законодательством лица признаются заинтересованными 

в сделках Общества, не утверждены.

Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положе­

ния (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом:

С 2014 г. Федеральный закон «Об акционерных обществах» 

претерпел существенные изменения, в том числе, в части сделок, 

в совершении которых имеется заинтересованность (пересмотре­

ны как субъектный состав, так и основания для признания сделки 

заинтересованной). Кроме того, законодатель исключил норму 

об установлении в уставе акционерных обществ дополнительных 

случаев признания лиц заинтересованными в совершении сделок 

(Федеральный закон от 03.07.2016 № 343­ФЗ).

Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение воз­

никающих дополнительных рисков:

Общество привлекает независимого оценщика в случаях пред­

усмотренных законом.

В Обществе действует процедура проведения закупок товаров 

и услуг, позволяющая осуществлять целевое и экономически 

эффективное расходование денежных средств на приобретение 

товаров, работ, услуг (с учетом при необходимости стоимости 

жизненного цикла закупаемой продукции) и реализация мер, 

направленных на сокращение издержек.

Общество при квалификации сделки с заинтересованностью 

руководствуется нормами закона.

Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограничен­

ным во времени, и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения 

соответствующего элемента Кодекса в будущем:

Внедрение принципа будет закреплено в Кодексе корпоратив­

ного управления Общества, утверждение которого планируется 

в 2018 г.

218

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2017

ГЛОССАРИЙ

АСУ

Автоматизированная система управления

АТР

Азиатско­Тихоокеанский регион

БТС

Балтийская трубопроводная система

ВВП

Валовый внутренний продукт

ВОСА

Внеочередное Общее собрание акционеров

ВТД

Внутритрубная диагностика

ВСТО

Восточная Сибирь – Тихий океан

ГОСА

Годовое Общее собрание акционеров

ДПР

Долгосрочная программа развития ПАО «Транснефть»

ИТСО

Инженерно­технические средства охраны

КИС

Корпоративная информационная система

ККУ

Кодекс корпоративного управления, рекомендованный Банком России

КПЭ

Ключевой показатель эффективности

ЛПДС

Линейная производственно­диспетчерская станция

ЛЧ

Линейная часть

МАТН

Международная ассоциация транспортировщиков нефти

МО УФК

Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства

МН

Магистральный нефтепровод

МНА

Магистральный насосный агрегат

МНПП

Магистральный нефтепродуктопровод

МСФО

Международные стандарты финансовой отчетности

МТ

Магистральный транспорт

МФЦ

Международный финансовый центр

НИОКР

Научно­исследовательские и опытно­конструкторские работы

НИР

Научно­исследовательская работа

НК

Нефтяная компания

НПА

Нефтеперекачивающий агрегат

НПЗ

Нефтеперерабатывающий завод

НПС

Нефтеперекачивающая станция

ОР

Операционные расходы

ОСТ

Организации системы «Транснефть»

ПИР

Программа инновационного развития ПАО «Транснефть»

ПОЭиСР

Программа повышения операционной эффективности и сокращения расходов ПАО «Транснефть»

РИД

Результат интеллектуальной деятельности

РСБУ

Российские стандарты бухгалтерского учета

СИКН

Система измерения количества и показателей качества нефти

Система 

ЧС Транснефть

Система предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций ПАО «Транснефть»

СНГ

Содружество Независимых Государств

СМНП

Спецморнефтепорт

СПбМТСБ

Санкт­Петербургская Международная Товарно­сырьевая Биржа

СУР

Система управления рисками

СЭМ

Система экологического менеджмента

ТПС

Техническое перевооружение и реконструкция

ТС

Транспортная система

ТЭК

Топливно­энергетический комплекс

ФО

Федеральный округ

ФОИВ

Федеральные органы исполнительной власти

219

ТРАНСНЕФТЬ | ЭВОЛЮЦИЯ

ЗАЯВЛЕНИЕ 

ОБ ОГРАНИЧЕНИИ 

ОТВЕТСТВЕННОСТИ

Данный Годовой отчет подготовлен 

Компанией на основе информации, 

доступной на момент подготовки 

материала. Компания полагает­

ся на информацию, полученную 

из источников, которые она 

считает надежными; тем не менее, 

она не гарантирует ее точность 

или полноту.

Некоторые заявления в данном 

Годовом отчете могут содержать 

заявления относительно будущих 

событий и пояснения, представля­

ющие собой прогноз таких собы­

тий. Любые утверждения в отчете, 

не являющиеся констатацией исто­

рических фактов, являются прогно­

зными заявлениями и сопряжены 

с известными и неизвестными ри­

сками, неопределенностями и про­

чими факторами, в связи с которы­

ми фактические результаты, итоги 

и достижения могут существенно 

отличаться от любых будущих ре­

зультатов, итогов или достижений, 

отраженных в или предполагаемых 

такими прогнозными заявлениями. 

Компания не принимает на себя 

никаких обязательств по обновле­

нию любых содержащихся в отчете 

прогнозных заявлений с тем, чтобы 

они отражали фактические ре­

зультаты, изменения в допущениях 

либо изменения в факторах, повли­

явших на такие заявления.

220

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2017

ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

Полное фирменное наименование:  

Публичное акционерное общество «Транснефть».

Сокращенное фирменное наименование:  

ПАО «Транснефть».

Прежнее наименование: Открытое акционерное 

общество «Акционерная компания по транспорту 

нефти «Транснефть» (ОАО «АК «Транснефть»). Реше­

ние об изменении наименования Общества принято 

30.06.2016 при утверждении Устава в новой редакции 

(Распоряжение Федерального агентства по управле­

нию государственным имуществом № 520­р), запись 

в Единый государственный реестр юридических лиц 

внесена 21.07.2016.

Полное фирменное наименование на английском 

языке: Public Joint Stock Company «Transneft».

Сокращенное фирменное наименование на англий-

ском языке: Transneft.

Зарегистрировано Московской регистрационной пала­

той 26.08.1993 за № 026.800 (свидетельство о государ­

ственной регистрации серия ЛА № 009851). Сведения 

о государственной регистрации ПАО «Транснефть» 

ИНФОРМАЦИЯ ОБ АУДИТОРЕ

Наименование аудитора Компании:  

Акционерное общество «КПМГ» (АО «КПМГ»).

Место нахождения: 129110, г. Москва, Олимпийский 

проспект, д. 16, стр. 5, эт. 3, пом. I, ком. 24Е.

Почтовый адрес: 123112, г. Москва, Пресненская набе­

режная, д. 10, блок «С», этаж 31.

Телефон: +7 (495) 937­44­77. 

Факс: +7 (495) 937­44­99. 

АО «КПМГ» зарегистрировано в Московской ре­

гистрационной палате. Свидетельство от 25.05.1992 

№ 011.585.

внесены в Единый государственный реестр юриди­

ческих лиц Управлением МНС России по г. Москве 

24.07.2002 за основным государственным регистра­

ционным номером (ОГРН) 1027700049486 (свиде­

тельство о внесении записи в ЕГРЮЛ о юридическом 

лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 г., серия 77 

№ 007893052).

Зарегистрировано в Российской Федерации на терри­

тории города федерального значения Москва.

Место нахождения: Российская Федерация, 

город Москва.

Адрес: 119180, г. Москва, ул. Большая Полянка, д. 57.

Контактный телефон: +7 (495) 950­81­78.

Факс: +7 (495) 950­89­00.

Адрес сайта ПАО «Транснефть»: http://www.transneft.ru.

Адрес электронной почты: transneft@ak.transneft.ru.

Штатная численность работников ПАО «Транснефть» 

по состоянию на 31.12.2017 составила 1 383 человека.

Внесено в Единый государственный реестр юриди­

ческих лиц Межрайонной инспекцией Министерства 

Российской Федерации по налогам и сборам № 39 

по городу Москве за № 1027700125628 13.08.2002. 

Свидетельство серии 77 № 005721432.

АО «КПМГ» является членом саморегулируемой ор­

ганизации аудиторов – «Российский союз аудиторов» 

(Ассоциация).

Основной регистрационный номер записи в реестре 

аудиторов и аудиторских организаций 11603053203.