ПАО «Транснефть». Годовые отчёты за 2016-2008 год

годовой отчет за 2015 год | 41

переводу 525 км нефтепровода «Ярославль - Кириши-2» для перекачки дизельного

топлива.

Ввод в эксплуатацию предусмотрен в 2016 году.
Цель 2 этапа – увеличение экспорта дизельного топлива с 15 млн. тонн до 25 млн.

тонн в год в направлении порта Приморск с 2019 года.

Основание реализации – Энергетическая стратегия России на период до

2030 года, утвержденная Распоряжением Правительства Российской Федерации
от 13.11.2009 №1715-р.

В рамках проекта предусматривается строительство новых нефтепродуктопроводов

общей протяженностью 138 км, строительство трёх перекачивающих станций,
реконструкция одиннадцати существующих перекачивающих станций, строительство двух
резервуаров общим объемом 10 тыс. м3, реконструкция десяти резервуаров общим
объемом 150 тыс. м3.

В 2015 году по объектам 2 этапа выполнялись проектно-изыскательские работы, по

объектам  с  завершенными  этапами  проектирования  выполнен  ввод  в  эксплуатацию
построенного  участка  трубопровода  протяженностью  67  км  и  установки  ввода
противотурбулентной  присадки,  выполнялась  очистка  трубопровода  протяженностью
258 км.

Ввод в эксплуатацию предусмотрен в 2018 году.

Реконструкция системы магистральных трубопроводов для увеличения объемов
транспортировки нефтепродуктов в Московский регион

Цель проекта – увеличение объемов транспортировки светлых нефтепродуктов

(автобензин, дизельное топливо, авиакеросин) для потребителей Московского региона.

Реализация проекта позволит:
диверсифицировать поставки трубопроводным транспортом нефтепродуктов на

московский рынок с нефтеперерабатывающих заводов Центрального, Южного и
Приволжского федеральных округов;

разгрузить Московский транспортный узел (железнодорожные пути и автодороги).
Основание реализации – Генеральная схема развития нефтяной отрасли

Российской Федерации до 2020 года, утвержденная 06.06.2011 приказом Министерства
энергетики Российской Федерации № 212; Стратегия ОАО  «АК «Транснефть» на период до
2020  года,  утвержденная  Советом  директоров  ОАО  «АК  «Транснефть»  02.02.2012
(протокол № 2).

Проектом предусматривается строительство линейной части, протяженностью

около 77 км, строительство одной перекачивающей станции, реконструкция семи
перекачивающих станций, строительство резервуаров общей емкостью 330 тыс. м3,
строительство сливной железнодорожной эстакады.

В 2015 году по объектам реконструкции перекачивающих станций выполнялись

проектно-изыскательские работы.

годовой отчет за 2015 год | 42

Выполняется строительство десяти новых резервуаров общей емкостью

60 тыс. м3, по объекту строительства линейной части выполнена сварка 12 км из 77 км
трубопровода.

Ввод в эксплуатацию предусмотрен поэтапно, с завершением полного комплекса

работ в 2018 году.

4.8. Направления участия ОАО «АК «Транснефть»

в международных проектах развития трубопроводного транспорта

Каспийский трубопроводный консорциум (КТК)

ОАО «АК «Транснефть» является доверительным управляющим находящихся в

федеральной собственности 31 % акций ЗАО «КТК-Р» и АО «КТК-К».

Трубопроводная система КТК – один из крупнейших инвестиционных проектов в

энергетической сфере с участием иностранного капитала на территории СНГ.
Протяженность

трубопровода

Тенгиз-Новороссийск,

соединившего

нефтяные

месторождения Западного Казахстана с морским терминалом в Новороссийске,
составляет 1 511 км.

Расчетная пропускная способность системы КТК, предусмотренная проектом

первоначального строительства, составляла 28,2 млн. тонн нефти в год.

15 декабря 2010 года органами управления КТК принято окончательное решение

об  инвестициях  по  проекту  увеличения  пропускной  способности  нефтепровода  «Тенгиз-
Новороссийск»  и  подписан  договор  «О  внесении  изменений  и  дополнений  в  договор
акционеров от 1996 года».

Мощность нефтепровода будет увеличена до 67 млн. тонн нефти в год (с

использованием антифрикционных присадок – до 76 млн. тонн нефти в год). Бюджет
проекта расширения определен в размере 5,6 млрд. долл. США. В соответствии с
графиком работ срок завершения Проекта расширения КТК определен 31 декабря 2016
года.

В 2015 году по системе КТК было перекачано 42,7 млн. тонн нефти, из которых

37,9 млн. тонн – нефть казахстанских грузоотправителей и 4,8 млн. тонн – нефть
российских грузоотправителей. В общей сложности объем отгруженной за 2015 год на
Морском терминале КТК нефти превысил показатель 2014 года на 7 % или 2,8 млн. тонн.

С учетом достаточности средств для финансирования реализации Проекта

расширения  Каспийского  трубопроводного  консорциума  с  9.04.2015  КТК  приступил  к
погашению  задолженности  перед  акционерами.  В  2015  году  акционерам  выплачено
1 500  млн.  долл.  США,  из  которых  в  пользу  Российской  Федерации  выплачено
327 млн. долл. США.

годовой отчет за 2015 год | 43

Нефтепровод «Бургас – Александруполис»

В 2015 году Компания продолжила реализацию мероприятий по сохранению

международной проектной компании «Транс-Балкан Пайплайн Б.В.» в качестве
юридического лица – правообладателя технико-экономического обоснования проекта.

Международная Ассоциация транспортировщиков нефти

В 2015 году начала практическую работу Международная Ассоциация

транспортировщиков  нефти  (далее  –  Ассоциация  или  МАТН),  учрежденная  с  целью
углубления  сотрудничества  и  развития  новых  направлений  деятельности  в  сфере
трубопроводного транспорта нефти и нефтепродуктов.

Идея создания подобной международной некоммерческой неправительственной

организации, которая объединила бы компании, связанные с транспортировкой нефти и
нефтепродуктов, обсуждалась компаниями-операторами нефтепровода «Дружба» еще в
2012 году. В конце 2013 года чешской компанией «МЕРО ЧР» была зарегистрирована
Международная Ассоциация нефтетранспортных компаний в г. Праге.

В декабре 2014 года компаниями из Российской Федерации, Чехии, Словакии,

Венгрии и Беларуси был подписан Меморандум о намерении совместного участия в
Ассоциации, во исполнение договоренностей которого подписавшие его компании вошли
в состав объединения.

С момента учреждения Ассоциации и по 31 декабря т.г. (включительно) членами

объединения стали:

1. АО «МЕРО ЧР» (Чешская Республика) – с декабря 2013 года,
2. ОАО «АК «Транснефть» (Российская Федерация) – с января 2015 года,
3. АО «Транспетрол» (Словацкая Республика) – с апреля 2015 года,
4. ОАО «Гомельтранснефть Дружба» (Республика Беларусь) – с апреля 2015 года,
5. АО «МОЛ» (Венгрия) – с апреля 2015 года,
6. АО «КазТрансОйл» – с сентября 2015 года.

Статус наблюдателя присвоен Каспийскому трубопроводному консорциуму

(ЗАО «КТК-Р» и АО «КТК-К»).

В 2015 году в г. Москве под председательством Президента ОАО «АК «Транснефть»

Токарева Н.П. проведено очередное заседание Совета Правления Ассоциации. В рамках
данной встречи были организованы ознакомительные визиты в АО «Транснефть-Диаскан»
и  ЗАО  «ОМЕГА»  (для  ознакомления  с  инновационными  технологиями,  разработанными
организациями  системы  «Транснефть»,  и  изучения  возможных  направлений
сотрудничества), создана Постоянная экспертная группа МАТН по энергоэффективности с
центром  обработки  данных  на  базе  ООО  «НИИ  Транснефть»  в  г.  Москве,  а  также
рассмотрены инициативы о проведении XIII  Научно-технической конференции молодежи

годовой отчет за 2015 год | 44

ОАО «АК «Транснефть» в мае 2016 года и конкурса профессионального мастерства
«Лучший по профессии» в 2017 году с участием представителей членов МАТН.

4.9. Информация о наличии в Компании утвержденной

системы ключевых показателей эффективности (далее – КПЭ)

При

подведении

итогов

производственно-хозяйственной

деятельности

«Снижение удельного выброса загрязняющих веществ в атмосферу при

транспортировке нефти и нефтепродуктов по магистральным трубопроводам» в размере
5,0 %;

«Снижение в сопоставимых условиях удельного потребления электроэнергии,

используемой для транспортировки нефти по магистральным трубопроводам» в размере
2,0 %;

«Повышение производительности труда» в размере 5,9 %;
«Удельные операционные затраты по транспортировке нефти на 100 ткм

грузооборота» в размере 17,0 руб. / 100 ткм;

«Объем

финансирования

утвержденной

Инвестиционной

программы»

137 033,3 млн. руб. (с НДС);

«Отношение общего долга (Total Debt) к операционной прибыли (EBITDA)»

установлено предельное значение не более 2,5;

«Комплексный показатель выполнения КПЭ, установленных акционером,

Президентом или Правительством РФ» является комплексным и его значение
определяется на основе значений входящих в его состав показателей (плановое значение
– 100%), в том числе:

«рентабельность акционерного капитала (ROE)» в размере 7,49 %;
«объем дивидендов» - плановым значением является значение, содержащееся в

решении Общего собрания акционеров ОАО «АК «Транснефть» от 30.06.2015 №541-р, в
соответствии с которым сумма дивидендов за 2014 год составила 2 946 млн. руб.;

«объем снижения капитальных затрат» –5 275,3 млн. руб.;
«процент снижения операционных затрат» в размере 3,2 %;

годовой отчет за 2015 год | 45

«доля прямых закупок у субъектов малого и среднего предпринимательства» в

размере 6,0%;

«объем финансирования НИОКР и инновационных проектов за счет собственных

средств (в процентах к выручке)» в размере 1,4%.

Степень достижения всех указанных ключевых показателей эффективности

оценивается в 100 % в связи с полученными более высокими результатами по сравнению
с установленными целевыми значениями. Исключением является показатель «Объем
финансирования утвержденной Инвестиционной программы», отрицательное отклонение,
по которому в размере - 0,2 % является несущественным.

Перевыполнение плана по ряду КПЭ по итогам 2015 года связано как с

увеличением  объемов  транспортировки  нефти  и  нефтепродуктов,  в  соответствии  с
поступившими  заявками  потребителей  услуг  Компании  –  нефтедобывающими  и
нефтеперерабатывающими  компаниями,  так  и  с  реализуемым  Компанией  комплексом
мероприятий  по  совершенствованию  производственной  деятельности,  повышением
производительности труда, энергосбережением, снижением операционных и капитальных
затрат, которые зачастую реализуются с опережением запланированного графика.

При рассмотрении Советом директоров вопроса об установлении плановых

значений

ключевых

показателей

эффективности

хозяйственной

деятельности

эффективности

хозяйственной деятельности ОАО «АК «Транснефть» и плановые значения КПЭ на 2016 год
утверждены решением Совета директоров ОАО «АК «Транснефть» от 23.12.2015
(протокол № 32), в составе следующих показателей с соответствующими плановыми
значениями:

«Интегральный показатель надежности, экологической и промышленной

безопасности системы магистральных трубопроводов» – плановое значение 100 %, в
состав показателя входят:

«Удельная аварийность на магистральных трубопроводах» - 0,142 аварий/1000 км
в год;

годовой отчет за 2015 год | 46

«Снижение удельного выброса загрязняющих веществ в атмосферу при
транспортировке нефти и нефтепродуктов по магистральным трубопроводам» - 1 %.
«Интегральный показатель эффективности операционной деятельности» – плановое

значение 100%, в состав показателя входят:

«Процент снижения операционных затрат» - 2 %;
«Снижение  в  сопоставимых  условиях  удельного  потребления  электроэнергии  для
транспортировки нефти по магистральным трубопроводам» - 1 %;
«Повышение  производительности  труда  при  транспортировке  нефти  и
нефтепродуктов» - 1,7 %.
«Интегральный  показатель  эффективности  инвестиционной  деятельности  по

Программе развития, технического перевооружения и реконструкции объектов
магистральных трубопроводов» – плановое значение 100 %, в состав показателя входят:

«Исполнение  плана  финансирования  Программы  развития»  -  326 313  млн.  руб.
(с НДС);
«Исполнение  плана  освоения  капитальных  вложений  по  Программе  развития»  -
318 047 млн. руб. (без НДС);
«Исполнение Плана мероприятий по снижению капитальных затрат по Программе
развития» 8 588 млн. руб.;
«Исполнение сроков реализации Инвестиционных проектов» - 4 ед.
«Комплексный  показатель  исполнения  физических  объемов  работ  в  рамках

реализации Программы ТПР» – плановое значение 100 %, в состав показателя входят:

«Исполнение плана по замене трубы на линейной части» - 1 482 км.;
«Исполнение плана по строительству и реконструкции резервуаров» - 63 ед.
«Интегральный показатель эффективности инновационной деятельности» –

плановое значение 100 %, в состав показателя входят:

«Объём  финансирования  инновационных  проектов,  включая  НИОКР,  за  счёт
собственных  средств  в  процентах  к  выручке  ОАО  «АК  «Транснефть»  за  услуги  по
транспортировке нефти (по РСБУ)» - 1,4 %;
«Количество  охранных  документов  по  результатам  интеллектуальной  деятельности,
полученных за расчётный период и предыдущие два года» - 90 шт.;
«Комплексный эффект от внутренней коммерциализации инновационных проектов,
включая  НИОКР,  за  расчетный  период  и  предыдущие  два  года  в  процентах  к
выручке  ОАО  «АК  «Транснефть»  за  услуги  по  транспортировке  нефти  (по  РСБУ)»  -
1,45 %;
«Показатель качества актуализированной ПИР (в год ее актуализации) / показатель
качества выполнения ПИР (в последующие годы)» - 70 %;
«Отношение общего долга (Total Debt) к EBITDA» – не более 2,5;
«Комплексный  показатель  выполнения  дополнительных  КПЭ,  установленных

директивами и поручениями акционера, Президента и Правительства РФ» – плановое
значение 100 %, в состав показателя входят:

годовой отчет за 2015 год | 47

«Коэффициент рентабельности инвестированного капитала (ROIC)» – 7 %;
«Объем дивидендов» - 2 934 млн. руб.;
«Доля прямых закупок у субъектов малого и среднего предпринимательства» - 10 %.

5. Структура ОАО «АК «Транснефть»

5.1. Информация об участии ОАО «АК «Транснефть»

в коммерческих и некоммерческих организациях

Информация об участии ОАО «АК «Транснефть» в коммерческих и некоммерческих

организациях по состоянию на 31.12.2015 указана в Приложении № 3.

ОАО «АК «Транснефть» является холдинговой компанией. Организации с прямым

участием  ОАО  «АК  «Транснефть»,  входящие  в  структуру  холдинга,  указаны  в
Приложении № 3.  Также  подконтрольные  организации,  имеющие  для  ОАО  «АК
«Транснефть»  существенное значение,  отражаются  в  ежеквартальных  отчетах  Компании,
публикуемых в сети Интернет.

Таблица № 5

В отчетном году ОАО «АК «Транснефть» получило дивиденды:

№

п/п

Наименование общества

Сумма, руб.

Орган управления,

принявший решение

АО «АК «Транснефтепродукт»

42 613 766 000

Решение акционера

(ОАО «АК «Транснефть») от

25.05.2015 (решение № 03)

АО «Транснефть - Дружба»

9 505 210 000

Решение акционера

(ОАО «АК «Транснефть») от

30.09.2015 (решение № 3)

5.2. Информация о заключенных договорах купли-продажи долей, акций, паев

хозяйственных товариществ и обществ, включая сведения о сторонах,

предмете, цене и иных условиях данных договоров

В отчетном году ОАО «АК «Транснефть» не заключало договоров купли-продажи

долей, акций, паёв хозяйственных товариществ и обществ.

годовой отчет за 2015 год | 50

6.2. Дебиторская и кредиторская задолженность ОАО «АК «Транснефть»

Таблица № 10

Дебиторская задолженность

тыс. руб.

Вид задолженности

на 31.12.2015

на 31.12.2014

Изменение

Долгосрочная дебиторская
Задолженность

194 296

165 711

28 585

Расчеты по продаже доли в простом
товариществе

160 808

136 541

24 267

Расчеты по предоставленным
беспроцентным займам

16 639

15 661

978

Расчеты по прочим операциям

16 849

13 509

3 340

Краткосрочная дебиторская
Задолженность

181 552 668

115 263 588

66 289 080

Покупатели и заказчики

16 532 774

18 797 932

-2 265 158

Расчеты

за

услуги

по

транспортировке нефти

3 890 139

Расчеты

за

услуги

по

компаундированию

513 592

265 270

248 322

Расчеты по агентским договорам

379 613

320 253

59 360

Расчеты

за

услуги

по

сдаче

имущества в аренду

88 676

60 768

27 908

Расчеты по реализации нефти на
экспорт

10 756 524

13 543 662

-2 787 138

Расчеты за консультационные услуги

867 304

669 475

197 829

Прочее

36 926

48 365

-11 439

Авансы выданные

72 069 356

26 843 789

45 225 567

По договорам на транспортировку
нефти и нефтепродуктов

29 282 409

5 347 191

23 935 218

По

агентским

договорам

на

транспортировку нефти

1 696 981

1 437 761

259 220

По

агентским

договорам

на

транспортировку нефтепродуктов

16 098

19 732

-3 634

На

приобретение

внеоборотных

активов

42 160 698

18 818 655

23 342 043

Прочие

10 204 392

4 627 856

5 576 536

НДС с авансов выданных

-11 291 222

-3 407 406

-7 883 816

Расчеты по налогам и сборам

34 318 147

51 264 232

-16 946 085

налог на прибыль КГН

9 435 793

12 769 312

-3 333 519

НДС

24 881 148

38 486 925

-13 605 777

Прочие налоги и сборы

1 206

7 995

-6 789

Расчеты с подотчетными лицами

1 888

2 191

-303

Расчеты с персоналом по прочим
операциям

714

775

-61

Прочие дебиторы

82 927 172

23 654 690

59 272 482

В том числе отражены в Бухгалтерском балансе в строке 1110 «Нематериальные активы» авансы,

выданные в связи с созданием, приобретением нематериальных активов на 31.12.2015 – 68 799 тыс. руб.
(на  31.12.2014  –  142  173  тыс.  руб.),  а  также  в  строке  1150  «Основные  средства»  авансы,  выданные  в
связи  с  созданием,  приобретением  основных  средств  на  31.12.2015  –  42  091  899  тыс.  руб.  (на
31.12.2014  –  18  676  482  тыс.  руб.).  По  строке  прочие  расчеты  с  прочими  дебиторами,  в  том  числе
включена  сумма  дебиторской  задолженности  по  расчетам  с  государственными  внебюджетными  фондами
на 31.12.2015 – 8 858 тыс. руб., на 31.12.2014 – 6 779 тыс. руб.

годовой отчет за 2015 год | 51

Вид задолженности

на 31.12.2015

на 31.12.2014

Изменение

Расчеты по начисленным процентам
по выданным займам

16 899 798

9 656 176

7 243 622

Расчеты по агентским договорам

1 863 114

999 360

863 754

Расчеты по дивидендам к получению

6 830 916

Расчеты с участниками КГН

37 730 452

10 850 578

26 879 874

Прочие расчеты

19 602 892

2 148 576

17 454 316

Резерв по сомнительным долгам

-24 297 383

-5 300 021

-18 997 362

Итого:

181 746 964

115 429 299

66 317 665

Долгосрочная дебиторская задолженность

В составе долгосрочной дебиторской задолженности отражена задолженность,

возникшая в связи с продажей в 2002 году доли в простом товариществе, созданном для
строительства  Балтийской  трубопроводной  системы,  с  рассрочкой  платежа  на  25  лет.
Остаток  задолженности  выражен  в  условных  единицах  и  подлежит  погашению  равными
частями  в  срок  не  позднее  30.01.2027.  Оплата  производится  в  российских  рублях  по
курсу  доллара  США,  установленного  Банком  России  на  дату  осуществления  платежа.  По
сравнению  с  31.12.2014  задолженность  по  продаже  доли  в  простом  товариществе
увеличилась в связи с ростом курса доллара США.

Краткосрочная дебиторская задолженность

Изменение краткосрочной дебиторской задолженности на конец отчетного года по

сравнению с прошлым годом произошло, в основном, за счет:

увеличения авансов выданных в связи с приобретением основных средств и

авансов, выданных организациям группы «Транснефть» по договорам об оказании услуг
по приему/сдаче, перекачке, перевалке, сливу/наливу нефти;

увеличения дебиторской задолженности по расчетам с участниками КГН;
увеличения дебиторской задолженности по процентам, начисленным по займам,

выданным организациям группы «Транснефть»;

снижения дебиторской задолженности по расчетам с бюджетом в части налога на

добавленную стоимость и налога на прибыль консолидированной группы
налогоплательщиков.

По состоянию на 31.12.2015 и на 31.12.2014 краткосрочная дебиторская

задолженность отражена за вычетом резерва по сомнительным долгам.

Таблица № 11

Кредиторская задолженность

тыс. руб.

Наименование задолженности

на 31.12.2015 на 31.12.2014 Изменение

Долгосрочная кредиторская задолженность

577

Расчеты с прочими кредиторами

577

Краткосрочная кредиторская задолженность

152 232 995

146 249 574

5 983 421

годовой отчет за 2015 год | 52

Наименование задолженности

на 31.12.2015 на 31.12.2014 Изменение

Поставщики и подрядчики

73 141 933

71 864 412

1 277 521

Расчеты по транспортировке нефти

48 523 669

52 381 766 -3 858 097

Расчеты

по

транспортировке

нефтепродуктов

12 140 324

10 501 588

1 638 736

Расчеты по приобретению нефти

8 730 297

6 622 916

2 107 381

Расчеты по компаундированию нефти

308 155

159 162

148 993

Расчеты по строительству, реконструкции,
модернизации и приобретению основных
средств и нематериальных активов

990 437

1 174 162

-183 725

Прочие расчеты

2 449 051

1 024 818

1 424 233

Задолженность перед государственными
внебюджетными фондами

346

237

109

Задолженность перед бюджетом

8 228

13 489

-5 261

Авансы полученные (без НДС)

48 028 214

43 589 777

4 438 437

По договорам транспортировки нефти

35 155 102

31 818 557

3 336 545

По договорам транспортировки
Нефтепродуктов

12 007 744

11 639 648

368 096

По прочим договорам

865 368

131 572

733 796

Расчеты по агентским договорам

26 879 557

28 444 316

-1 564 759

Расчеты по агентским договорам
транспортировки нефти

1 500 562

1 312 412

188 150

Расчеты по агентским договорам
транспортировки нефтепродуктов

1 667 011

1 649 263

17 748

Расчеты с обществами Группы
Транснефть по прочим агентским
договорам

23 167 060

25 150 008

-1 982 948

Расчеты по прочим агентским договорам

544 924

332 633

212 291

Расчеты по КГН

4 023 125

2 225 297

1 797 828

Расчеты с прочими кредиторами

151 592

112 046

39 546

Итого:

152 233 572

146 250 151

5 983 421

Изменение кредиторской задолженности на конец отчетного года по сравнению с

прошлым годом произошло, в основном, за счет следующих факторов:

увеличения авансов полученных от покупателей и заказчиков по договорам

транспортировки нефти и нефтепродуктов;

увеличения кредиторской задолженности по расчетам с участниками КГН.

6.3. Налоги

Таблица № 12

Обязательства по налогам и сборам, начисленные в течение отчетного и

предыдущего года, характеризуются следующими данными:

№

п/п

Наименование налога

2015 год

2014 год

Изменение (+/-)

тыс. руб.

Налог на прибыль
организации

-37

-100

годовой отчет за 2015 год | 53

№

п/п

Наименование налога

2015 год

2014 год

Изменение (+/-)

тыс. руб.

Налог на прибыль,
начисленный по КГН

31 504 432 17 189 145 14 315 287

83,3

Налог на добавленную
стоимость (НДС)

-90 369 949 -94 955 887

4 585 938

-4,8

4. Налог на имущество

56 900

54 335

2 565

4,7

5. Прочие налоги и сборы

2 152 286

1 575 691

576 595

36,6

6. Итого:

-56 656 331 -76 136 679 19 480 348

в том числе:

в федеральный бюджет

-87 161 695 -93 210 496

6 048 801

-6,5

в региональный и
местный бюджеты

29 283 970 16 295 111 12 988 859

79,7

во внебюджетные фонды

1 221 394

778 706

442 688

56,8

Налог на прибыль в 2015 году ОАО «АК «Транснефть» начисляло и уплачивало как

ответственный участник консолидированной группы налогоплательщиков «Транснефть»
(далее – КГН), которая включала в себя 28 (в 2014 году - 31) организаций системы
«Транснефть» в соответствии с договором о создании КГН от 19.03.2012 № 175/ТНФ/12
(в редакции Соглашений от 05.11.2014 № 5 и от 25.11.2015 № 7).

6.4. Показатели финансового состояния ОАО «АК «Транснефть»

Таблица № 13

Показатели финансового состояния ОАО «АК «Транснефть»

данные по рентабельности, оборачиваемости оборотных средств

№

п/п

Наименование показателя

31.12.2015

31.12.2014

Отклонение

+/-

Рентабельность собственного
капитала, %

7,87%

7,59%

0,28

Рентабельность инвестированного
капитала (по операционной
прибыли), % (ROIC)

2,00%

1,41%

0,59

Рентабельность продаж
(продукции), %

1,69%

1,64%

0,05

Коэффициент оборачиваемости
дебиторской задолженности

6,41

8,63

-2,22

Коэффициент критической
ликвидности (промежуточного
покрытия)

1,26

0,61

0,65

6. Коэффициент текущей ликвидности

1,26

0,61

0,65

годовой отчет за 2015 год | 54

Увеличение показателя рентабельности собственного капитала на 0,28 %

обусловлено опережающим ростом чистой прибыли (на 8,64 %) по сравнению со
среднегодовым значением собственного капитала (на 4,74 %), что свидетельствует о
росте эффективности использования собственного капитала.

Увеличение показателя рентабельность инвестированного капитала на 0,59 %

связано  с  превышением  роста  прибыли  от  продаж  (рост  на  70,38 %)  над  ростом
среднегодового  значения  инвестированного  капитала  (на  20,46 %).  На  увеличение
среднегодового  значения  инвестированного  капитала  повлияло  увеличение  финансовых
вложений  на  конец  отчетного  года  по  сравнению  с  31.12.2014,  что  обусловлено,  в
основном, увеличением займов, предоставленных дочерним обществам (в том числе за
счет роста курса доллара США).

Рост рентабельности продаж обусловлен превышением роста чистой прибыли

(8,64 %) над ростом выручки (5,52 %).

Увеличение коэффициентов ликвидности по сравнению с 2014 годом более чем в

2 раза вызвано ростом оборотных активов (на 46,57 %) при снижении текущих
обязательств (на 30,86 %).

Увеличение оборотных средств вызвано увеличением дебиторской задолженности,

а также финансовых вложений и денежных средств и их эквивалентов (депозиты,
открытые в кредитных учреждениях на срок до 3 месяцев).

Снижение текущих обязательств вызвано в основном уменьшением краткосрочных

заемных  средств  и  переводом  части  задолженности  в  долгосрочные  заемные  средства:
на  31.12.2014  вся  сумма  долга  по  облигациям  серий  01-03  (135 000 млн.  руб.)  была
переведена  из  долгосрочной  задолженности  в  краткосрочную,  поскольку  владельцы
облигаций  были  вправе  требовать  выкупа  облигаций  эмитентов  в  мае  (серия  01),
сентябре  (серия  03)  и  октябре  (серия  02)  2015  года.  Выкуп  облигаций  состоялся  на
общую  сумму  30  898  млн.  руб.,  и  часть  задолженности  переведена  в  долгосрочную
задолженность.

6.5. Финансово-экономические показатели

группы «Транснефть» (консолидированные данные МСФО)

Таблица № 14

Основные финансово-экономические показатели группы «Транснефть»

(консолидированные данные МСФО)

млн. руб.

Показатель

2015 год

2014 год

Абсолютное

изменение

Изменение,

Выручка всего

815 652

774 380

41 272

5,3

выручка от реализации услуг
по транспортировке нефти

558 775

499 838

58 937

11,8

выручка от реализации услуг
по транспортировке

57 309

48 186

9 123

18,9

годовой отчет за 2015 год | 55

Показатель

2015 год

2014 год

Абсолютное

изменение

Изменение,

нефтепродуктов
выручка от реализации
товарной нефти

171 512

193 147

-21 635

-11,2

прочая выручка

28 056

33 209

-5 153

-15,5

Операционные расходы

-581 590

-541 053

-40 537

7,5

Операционная прибыль

234 062

233 327

735

0,3

Чистые финансовые расходы

-64 390

-134 894

70 504

-52,3

Изменения в структуре группы

8 796

-8 796

Доля в убытке зависимых и
совместно контролируемых
компаний

-4 419

-10 786

6 667

-61,8

Прибыль до налогообложения

165 553

96 443

69 110

71,7

Текущий налог на прибыль

-43 149

-27 164

-15 985

58,8

Отложенный налог на прибыль

21 023

-9 779

30 802

Расходы по налогу на прибыль

-22 126

-36 943

14 817

-40,1

Прибыль за отчетный период

143 427

59 500

83 927

2,4 раза

Прочий совокупный
(расход)/доход
за вычетом налога на прибыль

-5 488

1 931

-7 419

Общий совокупный доход за
вычетом налога на прибыль

137 939

61 431

76 508

2,2 раза

Выручка группы «Транснефть» выросла на 41 272 млн. руб. или 5,3 %

преимущественно  за  счет  роста  выручки  от  оказания  услуг  по  транспортировке  нефти  и
оказания услуг по транспортировке нефтепродуктов. Сумма выручки без учета выручки от
операций  реализации  товарной  нефти  и  нефтепродуктов  увеличилась  в  2015  году  на
65 601  млн.  руб.  или  11,4  %  по  сравнению  с  аналогичным  периодом  прошлого  года  и
составила 78,8 % от общей суммы выручки за отчетный период.

Таблица № 15

Операционные расходы

Общая сумма операционных расходов в 2015 году в сравнении с 2014 годом

увеличилась на 40 537 млн. руб. или 7,5 %, в том числе:

млн. руб.

Статьи операционных

расходов

Год,

закончившийся

31 декабря

2015

Доля в
общей

сумме

расходов,

Год,

закончив-

шийся

31 декабря

2014

Доля в
общей

сумме

расходов,

Абсолют-

ное

измене-

ние

Измене-

ние,

Затраты на оплату труда,
страховые взносы и
социальные расходы

132 202

22,7

114 462 21,2

17 740

15,5

Электроэнергия

34 471

5,9

32 043

5,9

2 428

7,6

Материалы

24 592

4,2

22 999

4,3

1 593

6,9

годовой отчет за 2015 год | 56

Статьи операционных

расходов

Год,

закончившийся

31 декабря

2015

Доля в
общей

сумме

расходов,

Год,

закончив-

шийся

31 декабря

2014

Доля в
общей

сумме

расходов,

Абсолют-

ное

измене-

ние

Измене-

ние,

Услуги по ремонту и
поддержанию надлежащего
технического состояния
трубопроводной сети

14 382

2,5

13 608

2,5

774

5,7

Расходы на страхование

6 640

1,1

6 126

1,1

514

8,4

Налоги (кроме налога на
прибыль)

17 005

2,9

12 309

2,3

4 696

38,2

Пенсионные начисления

10 524

1,8

3 173

0,6

7 351

3,3

раза

Прочие операционные
расходы

38 099

6,6

25 172

4,4

12 927

51,4

Итого операционные
расходы (без учета износа и
амортизации
и себестоимости
реализованных товаров)

277 915

47,7

229 892 42,3

48 023

20,9

Износ и амортизация

116 763

20,1

111 818 20,7

4 945

4,4

Себестоимость реализации
товарной нефти на экспорт
(включая вывозную
таможенную пошлину)

141 766

24,3

163 318 30,2 -21 552 -13,2

Себестоимость реализации
товарной нефти на
внутреннем рынке

23 680

4,1

23 126

4,3

554

2,4

Себестоимость реализации
товарных нефтепродуктов

1 658

0,3

4 107

0,8

-2 449 -59,6

Себестоимость прочих
реализованных товаров для
перепродажи

610

0,1

351

0,1

259

73,8

Разовые расходы (включая
расходы на пенсионные
начисления и прочие
расходы, не связанные с
производственной
деятельностью)

19 198

3,3

8 441

1,6

10 757

2,3

раза

Итого операционные
расходы

581 590 100,0

541 053 100,0

40 537

7,5

Без учета износа и амортизации и себестоимости реализованных товаров

увеличилась на 48 023 млн. руб. или 20,9 %.

Рост общей суммы операционных расходов группы «Транснефть» сложился, в

основном, под влиянием следующих факторов:

роста суммы амортизационных отчислений. Рост амортизационных отчислений

связан преимущественно с вводом в эксплуатацию новых объектов основных средств,
проведением работ по реконструкции и модернизации основных средств в течение 2014-
2015 года;

годовой отчет за 2015 год | 57

роста суммы затрат на оплату труда, страховых взносов и социальных расходов;
роста суммы пенсионных начислений;
роста суммы прочих налогов, относимых в состав операционных расходов.

Таблица № 16

Удельные затраты по транспортировке нефти на 100 тонно-километров

Показатель

2015 год

2014 год

Абсолютное

изменение

Изменение,

Транспортировка нефти

Грузооборот, млн. тонн х км

1 185 028

1 147 152

37 876

3,3

Удельные затраты
на 100 тонн х км, рублей

16,46

15,60

0,86

5,5

Инфлированные удельные
затраты на 100 тонн х км,
рублей (инфлировано к 2015,
приведено к грузообороту
2015 года)

17,15

-0,69

-4,0

Таблица № 17

Удельные затраты по транспортировке нефтепродуктов на одну тонну

Показатель

2015 год

2014 год

Абсолютное

изменение

Изменение,

Транспортировка нефтепродуктов
Объем транспортировки,
млн. тонн

32,2

31,2

1,0

3,21

Удельные затраты на тонну,
рублей

685,82

595,05

90,77

15,25

Инфлированные удельные
затраты на тонну, рублей
(инфлировано к 2015,
приведено к объему
транспортировки 2015 года)

632,90

52,92

8,36

Таблица № 18

Показатели чистой прибыли, EBITDA, рентабельности по EBITDA

млн. руб.

Показатель

2015 год

2014 год

Изменение,

Чистая прибыль за период

143 427

59 500

2,4 раза

EBITDA

368 200

348 389

5,7

Рентабельность по EBITDA, %

54,8

57,5

годовой отчет за 2015 год | 58

Таблица № 19

Данные управленческого учета в разрезе сегментов

Также ниже приведена информация за 2015 и 2014 годы по данным

управленческого учета в разрезе сегментов. Отдельно выделяются сегменты:
транспортировка нефти, транспортировка нефтепродуктов и товарные операции по
реализации нефти и нефтепродуктов.

млн. руб.

За год, закончившийся

31 декабря 2015 года

Транспор-

тировка

нефти

Транспор-

тировка

нефте-

продуктов

Товарные

операции по

реализации нефти

и нефтепродуктов

Коррек-

тирующие

статьи

Итого по

МСФО

Выручка от продаж внешним
покупателям

581 563

62 606

173 234

-1 751

815 652

Операционные расходы

-407 687

-41 576

-166 810

34 483

-581 590

в том числе амортизация -149 115

-9 315

41 667

-116 763

Операционная прибыль

173 876

21 030

6 424

32 732

234 062

Финансовые доходы

541 078

Финансовые расходы

-605 468

Доля в убытке зависимых и
совместно контролируемых
компаний

-4 119

Прибыль до
налогообложения

173 876

21 030

6 424

32 732

165 553

Расходы по налогу на
прибыль

-22 126

Прибыль за отчетный год

173 876

21 030

6 424

32 732

143 427

За год, закончившийся

31 декабря 2014 года

Транспор-

тировка

нефти

Транспор-

тировка

нефте-

продуктов

Товарные

операции по

реализации нефти

и нефтепродуктов

Коррек-

тирующие

статьи

Итого по

МСФО

Выручка от продаж внешним
покупателям

524 272

49 828

197 068

3 212 774 380

Операционные расходы

-339 496

-29 598

-191 213

19 254 -541 053

в том числе амортизация

-132 173

-5 068

25 423 -111 818

Операционная прибыль

184 776

20 230

5 855

22 466 233 327

Финансовые доходы

- 303 676

Финансовые расходы

- -438 570

Изменения в структуре
Группы

8 796

Доля в убытке зависимых и
совместно контролируемых
компаний

-10 786

Прибыль до
налогообложения

184 776

20 230

5 855

22 466

96 443

Расходы по налогу на
прибыль

-36 943

Прибыль за отчетный год

184 776

20 230

5 855

22 466

59 500

ПАО «Транснефть». Годовые отчёты за 2016-2008 год - часть 14