АО Банк Россия. Годовой отчёт за 2016 год - часть 4

102

103

Перейти к содержанию документа

Отчет о движении денежных средств  
(публикуемая форма)  
на «01» января 2017 года

Банковская отчетность

Код тер- 
ритории  
по ОКАТО

Код кредитной организации  
(филиала)

по ОКПО

регистрационный номер 
(/порядковый номер)

40

09804148

328

Кредитной организации

Акционерное общество «Акционерный Банк «РОССИЯ»
(полное фирменное  
АО «АБ «РОССИЯ»  
и сокращенное фирменное наименование)

Почтовый адрес

191124, г. Санкт-Петербург,  
пл. Растрелли, д. 2 литер А

Номер 
строки

Наименование статей

Номер 
пояснения

Денежные 
потоки за от-
четный период

Денежные 
потоки за со-
ответствую-
щий отчетный 
период 
прошлого года

1

2

3

4

5

1

Чистые денежные средства, полученные 
от (использованные в) операционной деятельности    

1.1

Денежные средства, полученные 
от (использованные в) операционной 
деятельности до изменений в операционных 
активах и обязательствах, всего, в том числе:    

 

8 158 903

8 002 577

1.1.1

проценты полученные

 

56 364 325

52 362 480

1.1.2

проценты уплаченные

 

-40 538 121

-38 164 426

1.1.3

комиссии полученные

 

2 613 850

2 136 041

1.1.4

комиссии уплаченные

 

-640 864

-455 497

1.1.5

доходы за вычетом расходов по операциям 
с финансовыми активами, оцениваемыми 
по справедливой стоимости через прибыль 
или убыток, имеющимися в наличии для продажи   

 

264 317

-366 329

1.1.6

доходы за вычетом расходов по операциям с ценными 
бумагами, удерживаемыми до погашения   

 

0

0

1.1.7

доходы за вычетом расходов по операциям 
с иностранной валютой 

 

480 214

-95 026

1.1.8

прочие операционные доходы 

 

264 303

109 244

1.1.9

операционные расходы

 

-8 097 953

-6 242 536

Раздел 11. Финансовые показатели

Код формы по ОКУД 0409814
Квартальная (Годовая)  
тыс. руб.

Номер 
строки

Наименование статей

Номер 
пояснения

Денежные 
потоки за от-
четный период

Денежные 
потоки за со-
ответствую-
щий отчетный 
период 
прошлого года

1

2

3

4

5

1.1.10

расход (возмещение) по налогам

 

-2 551 168

-1 281 374

1.2

Прирост (снижение) чистых денежных 
средств от операционных активов 
и обязательств, всего, в том числе: 

 

76 744 145

7 985 207

1.2.1

чистый прирост (снижение) по обязательным 
резервам на счетах в Банке России    

 

-2 288 649

891 195

1.2.2

чистый прирост (снижение) по вложениям 
в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой 
стоимости через прибыль или убыток     

 

-130 149

-497 814

1.2.3

чистый прирост (снижение) по ссудной задолженности    

 

-87 627 277

-34 597 484

1.2.4

чистый прирост (снижение) по прочим активам   

 

-2 127 267

-140 427

1.2.5

чистый прирост (снижение) по кредитам, 
депозитам и прочим средствам Банка России   

 

-355 000

-37 642 572

1.2.6

чистый прирост (снижение) по средствам 
других кредитных организаций

 

4 666 155

-2 916 374

1.2.7

чистый прирост (снижение) по средствам клиентов, 
не являющихся кредитными организациями

 

164 446 575

81 449 741

1.2.8

чистый прирост (снижение) по финансовым 
обязательствам, оцениваемым по справедливой 
стоимости через прибыль или убыток  

 

106 261

856 626

1.2.9

чистый прирост (снижение) по выпущенным 
долговым обязательствам   

 

432 697

-321 523

1.2.10

чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам         

 

-379 201

903 839

1.3

Итого по разделу 1 (ст.1.1 + ст.1.2)

 

84 903 048

15 987 784

2

Чистые денежные средства, полученные 
от (использованные в) инвестиционной деятельности

2.1

Приобретение ценных бумаг и других 
финансовых активов, относящихся к категории 
“имеющиеся в наличии для продажи”    

 

-240 491 785

-94 543 380

2.2

Выручка от реализации и погашения ценных 
бумаг и других финансовых активов, относящихся 
к категории “имеющиеся в наличии для продажи”    

 

157 369 078

64 866 917

2.3

Приобретение ценных бумаг, относящихся 
к категории “удерживаемые до погашения”       

 

-1 522 704

2 344 486

2.4

Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся 
к категории “удерживаемые до погашения”    

 

9 902 648

4 161 726

2.5

Приобретение основных средств, нематериальных 
активов и материальных запасов    

 

-685 327

-2 270 072

104

105

Перейти к содержанию документа

Номер 
строки

Наименование статей

Номер 
пояснения

Денежные 
потоки за от-
четный период

Денежные 
потоки за со-
ответствую-
щий отчетный 
период 
прошлого года

1

2

3

4

5

2.6

Выручка от реализации основных средств, 
нематериальных активов и материальных запасов      

 

28 441

116 790

2.7

Дивиденды полученные

 

0

3 077

2.8

Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7)

 

-75 399 649

-25 320 456

3

Чистые денежные средства, полученные 
от (использованные в) финансовой деятельности   

3.1

Взносы акционеров (участников) в уставный капитал   

 

0

0

3.2

Приобретение собственных акций (долей), 
выкупленных у акционеров (участников)   

 

0

0

3.3

Продажа собственных акций (долей), 
выкупленных у акционеров (участников)    

 

0

0

3.4

Выплаченные дивиденды  

 

-611 532

-611 610

3.5

Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4)  

 

-611 532

-611 610

4

Влияние изменений официальных курсов иностранных 
валют по отношению к рублю, установленных Банком 
России, на денежные средства и их эквиваленты   

 

-2 180 342

2 249 433

5

Прирост (использование) денежных 
средств и их эквивалентов     

6 711 525

-7 694 849

5.1

Денежные средства и их эквиваленты 
на начало отчетного года

4.1

36 473 640

44 168 489

5.2

Денежные средства и их эквиваленты 
на конец отчетного периода   

4.1

43 185 165

36 473 640

Председатель Правления

Хоробров А.И.

Главный бухгалтер

Кабалина Ф.Х.

Раздел 11. Финансовые показатели

Перейти к содержанию документа

12

Аудиторское 
заключение

АО «АБ «РОССИЯ». Годовой отчет 2016

Аудиторское заключение по годовой  
бухгалтерской (финансовой) отчетности

Аудитор:

Наименование:

  

Общество с ограниченной  
ответственностью «Балтийский аудит».

Место нахождения:

  

196084, г. Санкт-Петербург, Московский пр., 
д. 127, кв. 30.

Телефон (факс):

  

(812) 388-79-54, 365-64-49.

Государственная регистрация:

 

№ 327 от 17.06.1993 года.

Свидетельство о внесении записи в Единый  
государственный реестр юридических лиц:

  

серия 78 № 009177016 от 10.11.2014 г.

Государственный регистрационный номер:

  

№ 1147847390250.

Член СРО аудиторов: 

 

Саморегулируемая организация аудиторов  
Ассоциация «Содружество» под основным  
регистрационным номером 11406045396.

Генеральный директор Общества с ограничен- 
ной ответственностью «Балтийский аудит»

 

–

 

Шульгина Татьяна Сергеевна.

Адресат: 

Совет Директоров и акционеры Акционерного  
общества «Акционерный Банк «РОССИЯ».

Аудируемое лицо:

Наименование:

  

Акционерное общество 
«Акционерный Банк «РОССИЯ».

Место нахождения: 

 

Россия, 191124, г. Санкт-Петербург, 
пл. Растрелли, 2, литер А.

Государственная регистрация:

  

дата регистрации Центральным 
банком Российской Федерации 
(Банком России) 27 июня 1990 года, 
регистрационный номер: 328.

Свидетельство о внесении записи в Единый  
государственный реестр юридических лиц:

 

серия 78 № 003196009 от 05 августа 2002 года.

Государственный регистрационный номер:

  

1027800000084.

108

109

Перейти к содержанию документа

Состав годовой бухгалтерской  
(финансовой) отчетности, в отношении 
которой проводился аудит

Мы провели аудит прилагаемой годовой бух-
галтерской (финансовой) отчетности Акционер- 
ного общества «Акционерный Банк «РОССИЯ» 
(в дальнейшем – Банк) за период с 01 января 
2016 года по 31 декабря 2016 года включительно. 
Прилагаемая годовая бухгалтерская (финансовая) 
отчетность Банка в соответствии с Указанием 
Центрального банка Российской Федерации 
(в дальнейшем – ЦБ РФ) от 04.09.2013 № 3054-У 
«О порядке составления кредитными органи-
зациями годовой бухгалтерской (финансовой) 
отчетности» (с изм. и доп.) включает:

• 

бухгалтерский баланс (публикуемая 
форма) на 01 января 2017 года 
(код формы 0409806);

• 

отчет о финансовых результатах 
(публикуемая форма) за 2016 год 
(код формы 0409807);

• 

отчет об уровне достаточности капитала 
для покрытия рисков, величине резервов 
на возможные потери по ссудам и иным 
активам (публикуемая форма) на 01 января 
2017 года (код формы 0409808);

• 

сведения об обязательных нормативах, 
показателе финансового рычага 
и нормативе краткосрочной ликвидности 
(публикуемая форма) по состоянию 
на 01 января 2017 года (код формы 0409813);

Раздел 12. Аудиторское заключение

• 

отчет о движении денежных средств 
(публикуемая форма) на 01 января 
2017 года (код формы 0409814);

• 

пояснительную информацию, составленную 
в соответствии с Указанием ЦБ РФ 
от 25.10.2013 № 3081-У «О раскрытии 
кредитными организациями 
информации о своей деятельности».

Основой для составления годовой бухгалтерской 
(финансовой) отчетности являются:

• 

баланс кредитной организации 
на 01 января по форме приложения 8 
к приложению к Положению ЦБ РФ 
от 16 июля 2012 года № 385-П «О правилах 
ведения бухгалтерского учета в кредитных 
организациях, расположенных 
на территории Российской Федерации» 
(далее – Положение N 385-П);

• 

оборотная ведомость по счетам 
кредитной организации за отчетный год 
по форме приложения 7 к приложению 
к Положению N 385-П;

• 

отчет о финансовых результатах 
по форме приложения к Положению 
ЦБ РФ от 22.12.2014 N 446-П «О порядке 
определения доходов, расходов 
и прочего совокупного дохода 
кредитных организаций»;

• 

сводная ведомость оборотов 
по отражению событий после отчетной 
даты по форме приложения 13 
к приложению к Положению N 385-П.

Ответственность аудируемого  
лица за годовую бухгалтерскую  
(финансовую) отчетность 

Председатель Правления и Главный бухгалтер 
Банка несут ответственность за составление 
и достоверность годовой бухгалтерской (фи-
нансовой) отчетности в соответствии с уста-
новленными  правилами  составления  годо-
вой  бухгалтерской  (финансовой)  отчетности 
и за систему внутреннего контроля, необходи-
мую для составления годовой бухгалтерской 
(финансовой) отчетности, не содержащей су-
щественных искажений вследствие недобро-
совестных действий или ошибок.

В соответствии с требованиями федеральных 
стандартов  аудиторской  деятельности,  ау-
дит основывался на соблюдении применимых 
этических норм, планировался и проводился 
таким образом, чтобы получить достаточную 
уверенность  в  том,  что  годовая  бухгалтер-
ская  (финансовая)  отчетность  не  содержит 
существенных искажений.

Аудит включал проведение аудиторских проце-
дур, направленных на получение аудиторских 
доказательств, подтверждающих числовые по-
казатели годовой бухгалтерской (финансовой) 
отчетности  и  раскрытие  в  ней  информации. 
Выбор аудиторских процедур является пред-
метом нашего суждения, которое основывает-
ся на оценке риска существенных искажений, 
допущенных  вследствие  недобросовестных 
действий и ошибок. В процессе оценки данно-
го риска нами рассмотрена система внутрен-
него контроля, обеспечивающая составление 
и достоверность годовой бухгалтерской (фи-
нансовой) отчетности, с целью выбора соответ-
ствующих аудиторских процедур, но не с целью 
выражения мнения об эффективности системы 
внутреннего контроля.

Аудит также включал оценку надлежащего ха-
рактера применяемой учетной политики и обо-
снованности оценочных показателей, получен-
ных руководством аудируемого лица, а также 
оценку представления годовой бухгалтерской 
(финансовой) отчетности в целом.

Мы  полагаем,  что  полученные  в  ходе  ауди-
та  аудиторские  доказательства  дают  до-
статочные  основания  для  выражения  мне-
ния о достоверности годовой бухгалтерской 
(финансовой) отчетности.

Ответственность аудитора

Наша ответственность заключается в выраже-
нии мнения о достоверности данной годовой 
бухгалтерской (финансовой) отчетности на ос-
нове проведенного нами аудита.

Мы проводили аудит в соответствии с:

- 

Федеральным законом «Об аудиторской деятельности» 

от 30.12.2008 г. № 307-ФЗ (с изм. и доп.);

- 

Федеральным законом «О бухгалтерском учете» 

от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ (с изм. и доп.);

- 

Налоговым кодексом РФ, часть I 

от 31.07.1998г. №146-ФЗ (с изм. и доп.);

- 

Налоговым кодексом РФ, часть II 

от 05.08.2000 г. №117-ФЗ (с изм. и доп.);

- 

Федеральными правилами (стандартами) 

аудиторской деятельности, утвержденными 
Постановлением Правительства Российской 
Федерации от 23.09.2002 г. № 696 (с изм. и доп.);

- 

Федеральными стандартами аудиторской 

деятельности, утвержденными Приказом 
Министерства финансов РФ от 20.05.2010, № 46н;

- 

Федеральными стандартами аудиторской 

деятельности, утвержденными Приказом 
Министерства финансов РФ от 17.08.2010, № 90н;

- 

Федеральными стандартами аудиторской 

деятельности, утвержденными Приказом 
Министерства финансов РФ от 16.08.2011, № 99н;

- 

Нормативными актами Банка России;

- 

Положениями по бухгалтерскому и налоговому учету, 

утвержденными приказами Министерства финансов РФ;

- 

Внутренними правилами (стандартами) 

аудиторской деятельности СРО «ААС»;

- 

Правилами (стандартами) аудиторской 

деятельности ООО «Балтийский аудит».

110

111

Перейти к содержанию документа

Мнение

По нашему мнению, прилагаемая к настояще-
му Аудиторскому заключению годовая бух-
галтерская (финансовая) отчетность отражает 
достоверно во всех существенных отношениях 
финансовое положение Банка по состоянию 
на 01 января 2017 года, результаты его финан-
сово-хозяйственной деятельности и движение 
денежных средств за 2016 год в соответствии 
с установленными правилами составления го-
довой бухгалтерской (финансовой) отчетности, 
применяемыми к деятельности кредитных орга-
низаций, в части подготовки годовой бухгалтер-
ской (финансовой) отчетности.

• 

соответствия внутреннего контроля 
и организации систем управления рисками 
Банка требованиям, предъявляемым 
Банком России к таким системам.

Указанная проверка ограничивалась таки-
ми выбранными на основе нашего суждения 
процедурами, как запросы, анализ, изучение 
документов, сравнение утвержденных Банком 
требований, порядка и методик с требования-
ми, предъявляемыми Банком России, а также 
пересчет, сравнение и сверку числовых значений 
и иной информации.

В результате проведенной нами проверки уста-
новлено следующее:

1)

 в части выполнения Банком обязательных нор-

мативов, установленных Банком России: значения 
установленных Банком России обязательных 
нормативов Банка по состоянию на 01 января 
2017 года находились в пределах лимитов, уста-
новленных Банком России.

При этом обращаем внимание, что мы не прово-
дили каких-либо процедур в отношении данных 
бухгалтерского учета Банка, кроме процедур, 
которые мы сочли необходимыми для целей 
выражения мнения о том, отражает ли годовая 
бухгалтерская (финансовая) отчетность Банка 
достоверно во всех существенных отношени-
ях его финансовое положение по состоянию 
на 01 января 2017 года, результаты его финан-
сово-хозяйственной деятельности и движение 
денежных средств за 2016 год в соответствии 
с российскими правилами составления годовой 
бухгалтерской (финансовой) отчетности кредит-
ными организациями;

2)

 в части соответствия внутреннего контроля 

и организации систем управления рисками Банка 
требованиям, предъявляемым Банком России 
к таким системам:

а)

 в соответствии с требованиями и рекоменда-

циями Банка России по состоянию на 31 дека-
бря 2016 года подразделения Банка по управ-
лению значимыми рисками не были подчинены 
и не были подотчетны подразделениям, прини-
мающим соответствующие риски;

б)

 действующие по состоянию на 31 декабря 

2016 года внутренние документы Банка, уста-
навливающие методики выявления и управ-
ления значимыми для Банка кредитными, опе-
рационными, рыночными рисками и рисками 
потери ликвидности методики осуществления 
стресс-тестирования утверждены уполномочен-
ными органами управления Банка в соответствии 
с требованиями и рекомендациями Банка России;

в)

 наличие в Банке по состоянию на 31 декабря 

2016 года в Банке имеются системы отчетно-
сти по значимым для Банка кредитным, опе-
рационным, рыночным рискам и рискам потери 
ликвидности, а также собственным средствам 
(капиталу) Банка;

г)

 периодичность и последовательность отчетов, 

подготовленных подразделениями управления 
рисками Банка и службой внутреннего аудита 
Банка в течение 2016 года по вопросам управ-
ления кредитными, операционными, рыночными 
рисками и рисками потери ликвидности соответ-
ствовали внутренним документам Банка; указан-
ные отчеты включали результаты наблюдения 
подразделениями управления рисками Банка 
и Службой внутреннего аудита Банка в отно-
шении оценки эффективности соответствую-
щих методик Банка, а также рекомендации по их 
совершенствованию;

д)

 по состоянию на 31 декабря 2016 года к полно-

мочиям Совета Директоров Банка и его исполни-
тельных органов управления относится контроль 
соблюдения Банком установленных внутренними 
документами Банка предельных значений рисков 
и достаточности собственных средств (капитала). 
С целью осуществления контроля эффективно-
сти применяемых в Банке процедур управления 
рисками и последовательности их применения 
в течение 2016 года Совет Директоров Банка и его 
исполнительные органы управления на периоди-
ческой основе обсуждали отчеты, подготовлен-
ные подразделениями управления рисками Банка 
и службой внутреннего аудита, рассматривали 
предлагаемые меры по минимизации рисков.

При этом обращаем внимание, что процедуры 
в отношении внутреннего контроля и орга-
низации систем управления рисками Банка 
проведены нами исключительно для целей 
проверки соответствия внутреннего контроля 
и организации систем управления рисками Банка  
требованиям, предъявляемым Банком России 
к таким системам.

«24» апреля 2017 года
Генеральный директор
ООО «Балтийский аудит»
(квалификационный аттестат аудитора
№ 04-000055 без ограничения срока действия)
ОРНЗ - 21206026056

Т. С. Шульгина

Результаты проверки в соответствии  
с требованиями Федерального  
закона «О банках и банковской  
деятельности»

Руководство Банка несет ответственность 
за выполнение Банком обязательных норма-
тивов, установленных Банком России, а также 
за соответствие внутреннего контроля и ор-
ганизации систем управления рисками Банка 
требованиям, предъявляемым Банком России 
к таким системам.

В соответствии со статьей 42 Федерального зако-
на от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и бан-
ковской деятельности» (далее – Федеральный 
закон) в ходе аудита годовой бухгалтерской (фи-
нансовой) отчетности Банка мы провели проверку:

• 

выполнения Банком по состоянию 
на 01 января 2017 года 
обязательных нормативов, 
установленных Банком России;

Раздел 12. Аудиторское заключение

АО «АБ «РОССИЯ». Годовой отчет 2016

Перейти к содержанию документа

13

Общая 
информация

Россия, 191124, Санкт-Петербург, пл. Растрелли, д. 2, литер А 
Телефон: 8 (812) 335 85 00 
bank@abr.ru  
www.abr.ru

Лицензии

 

Генеральная лицензия на осуществление банковских 
операций № 328 от 01.09.2016 г.

Лицензия на осуществление банковских операций № 328 от 01.09.2016; ЦБ РФ; 
бессрочная; на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг:

• 

на осуществление брокерской деятельности № 040-03250-100000 от 29.11.2000; 
ФКЦБ России; без ограничения срока действия;

• 

на осуществление дилерской деятельности № 040-03339-010000 от 29.11.2000; 
ФКЦБ России; без ограничения срока действия;

• 

на осуществление депозитарной деятельности № 040-03736-000100 от 07.12.2000; 
ФКЦБ России; без ограничения срока действия;

• 

на  осуществление  деятельности  по  управлению  ценными  бумагами  
№ 040-10411-001000 от 24.07.2007; ФСФР России; без ограничения срока действия;

Лицензия на осуществление разработки, производства, распространения шифро-
вальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуника-
ционных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографиче-
ских) средств, выполнение работ, оказание услуг в области шифрования информации, 
технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств, инфор-
мационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использова-
нием шифровальных (криптографических) средств (за исключением случая, если 
техническое обслуживание шифровальных (криптографических) средств, информа-
ционных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием 
шифровальных (криптографических) средств, осуществляется для обеспечения 
собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя) 
Рег. № 986Н ЛСЗ № 0000823; УФСБ РФ по СПБ и ЛО; 04.02.2016 г.; бессрочная;

Лицензия на осуществление работ с использованием сведений, 
составляющих государственную тайну Рег. № 8559 ГТ № 0068204 от 03.02.2016   
УФСБ РФ по СПБ и ЛО срок действия лицензии до 03.02.2021 г.

Полное наименование:

 

Акционерное общество 
«Акционерный Банк «РОССИЯ»

Сокращенное наименование:

  

АО «АБ «РОССИЯ»

Наименование на английском языке:

  

Bank «ROSSIYA»

Банк зарегистрирован 27.06.1990

Реквизиты

 

ИНН: 7831000122 
КПП: 997950001, 783501001 
Корр. счет: 30101 810 8 0000 0000861  
в Северо-Западном ГУ Банка России 
БИК: 044030861 
ОКПО: 09804148 
ОКАТО: 40298564000 
ОКТМО: 40911000 
ОКВЭД: 65.12, 65.23.2, 67.12.1, 67.12.2, 67.13.51 
ОГРН: 1027800000084