Банк России. Годовой отчет за 2024 год

2. Деятельность

102

Банка России

Количество выданных в 2024 году согласий Банка России на совершение сделок,

Рис. 28

направленных на приобретение более 10% акций (долей) финансовой организации

и (или) установление контроля в отношении акционеров (участников) финансовой

организации

(единиц)

178

156

142

Кредитные организации

Управляющие компании

Страховые организации

Микрофинансовые

Негосударственные

компании

пенсионные фонды

Рассмотрено ходатайств

Удовлетворено ходатайств (выдано согласий)

Реализовано согласий

Реализовано согласий со сменой контролера финансовой организации

В отчетный период Банк России выдал лицензии действующим финансовым организациям

в связи с расширением видов деятельности: 2 банкам - на привлечение во вклады денежных

средств физических лиц, 5 кредитным организациям - на осуществление банковских

операций с драгоценными металлами, 1 страховой организации - на осуществление

перестрахования, 1 страховой организации - на осуществление обязательного страхования

гражданской ответственности владельцев транспортных средств, 1 страховой организации -

на осуществление добровольного личного страхования, за исключением добровольного

страхования жизни и лицензии на осуществление перестрахования, и 1 страховой организации -

на осуществление обязательного государственного страхования жизни и здоровья

военнослужащих.

В 2024 году были внесены в реестры Банка России 23 участника финансового

рынка (9 микрокредитных компаний, 4 ломбарда, 3 кредитных потребительских

кооператива, 7 операторов по приему платежей), зарегистрированных в новых регионах

Российской Федерации.

В отчетный период приняты подготовленные при участии Банка России федеральные законы:

закон¹⁶¹, направленный на введение новой модели допуска КПК на рынок и установление

требований к деловой репутации и (или) квалификации лиц, входящих в состав их органов

управления. В целях реализации закона изданы указания Банка России № 6934-У¹⁶²

и 6935-У¹⁶³;

¹⁶¹ Федеральный закон от 08.08.2024 № 254-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

¹⁶² Указание Банка России от 07.11.2024 № 6934-У «О ведении Банком России государственного реестра кредитных потребительских

кооперативов и порядке осуществления Банком России оценки соответствия лиц, указанных в части 1 статьи 151 Федерального

закона от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», квалификационным требованиям и (или) требованиям

к деловой репутации».

¹⁶³ Указание Банка России от 07.11.2024 № 6935-У «О порядке и сроках направления Банком России в кредитный потребительский

кооператив предписания о замене должностного лица, а также о форме такого предписания».

103

закон¹⁶⁴, устанавливающий новые требования к допуску обществ взаимного страхования

и требования к деловой репутации и (или) квалификации лиц, входящих в состав их органов

управления;

закон¹⁶⁵, направленный на правовое регулирование осуществления иностранными

банками деятельности на территории Российской Федерации через свои филиалы. Он

предусматривает порядок выдачи иностранному банку лицензии на осуществление

банковских операций через свой филиал, созданный на территории Российской Федерации,

порядок аккредитации филиала; определяет перечень банковских операций, которые вправе

осуществлять филиал иностранного банка, а также требования и условия осуществления

иностранным банком деятельности на территории Российской Федерации через свой филиал.

С целью реализации закона издано Указание Банка России № 6860-У¹⁶⁶;

закон¹⁶⁷, направленный на снятие запрета для отдельных операторов по приему платежей

по передаче полномочий единоличного исполнительного органа по договору иной

организации (УК). В целях его реализации издано Указание Банка России № 6864-У¹⁶⁸;

закон¹⁶⁹, направленный на установление требований к деятельности администраторов

финансовых и товарных индикаторов, в том числе требования о включении сведений

об администраторе и его методологии в реестр администраторов индикаторов, а также

на ведение Банком России указанного реестра.

В 2024 году Банк России издал нормативные акты, предусматривающие определение:

порядка¹⁷⁰ направления Банком России обязательных для исполнения предписаний ОПП;

-‒

порядка¹⁷¹ ведения Банком России государственного реестра СКПК;

¹⁶⁴ Федеральный закон от 08.08.2024 № 256-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О взаимном страховании»

и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

¹⁶⁵ Федеральный закон от 08.08.2024 № 275-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О банках и банковской

деятельности» и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

¹⁶⁶ Указание Банка России от 25.09.2024 № 6860-У «О получении иностранным банком лицензии на осуществление банковских

операций для осуществления деятельности на территории Российской Федерации через свой филиал и аккредитации филиала

иностранного банка на территории Российской Федерации, форме такой лицензии, форме ходатайства о выдаче такой лицензии

и об аккредитации филиала иностранного банка на территории Российской Федерации».

167

Федеральный закон от 08.08.2024 № 276-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О деятельности по приему платежей

физических лиц, осуществляемой платежными агентами».

¹⁶⁸ Указание Банка России от 26.09.2024 № 6864-У «О ведении Банком России реестра операторов по приему платежей и об оценке

Банком России соответствия лиц, указанных в части 1 статьи 3.2 Федерального закона от 3 июня 2009 года № 103-ФЗ

«О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», квалификационным требованиям

и требованиям к деловой репутации и лиц, указанных в части 3 статьи 3.3 Федерального закона от 3 июня 2009 года № 103-ФЗ

«О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», требованиям, установленным

частью 1 статьи 3.3 указанного Федерального закона, или требованию, установленному частью 1.1 статьи 3.3 указанного

Федерального закона».

¹⁶⁹ Федеральный закон от 13.12.2024 № 452-ФЗ «Об администраторах финансовых и товарных индикаторов».

¹⁷⁰ Положение Банка России от 12.12.2024 № 847-П «О направлении Банком России обязательных для исполнения предписаний

в случае выявления несоответствия членов органов управления и должностных лиц оператора по приему платежей

квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации, акционеров (участников) оператора по приему

платежей, лиц, осуществляющих контроль в отношении таких акционеров (участников), юридического лица (управляющей

организации), с которым оператором по приему платежей заключен договор о передаче полномочий его единоличного

исполнительного органа, и (или) лиц, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа указанных юридических

лиц, требованиям, установленным частями 1 и (или) 2 статьи 3.2, частью 1 или 1.1 статьи 3.3 Федерального закона от 3 июня 2009

года № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами».

171

Указание Банка России от 07.11.2024 № 6933-У «О ведении Банком России государственного реестра сельскохозяйственных

кредитных потребительских кооперативов».

2. Деятельность

104

Банка России

-‒

возможности¹⁷² направления документов в Банк России для получения лицензии на страховую

деятельность в электронной форме при использовании информационных ресурсов Банка

России, в том числе личного кабинета;

порядка¹⁷³получения страховыми организациями, имеющими право заниматься

добровольным страхованием жизни, лицензии управляющей компании на осуществление

деятельности по управлению инвестиционными фондами, ПИФ и НПФ в целях осуществления

ими долевого страхования;

порядка¹⁷⁴ исключения финансовой организации из реестра финансовых организаций,

обязанных организовать взаимодействие с финансовым уполномоченным по правам

потребителей финансовых услуг;

порядка¹⁷⁵ лицензирования НПФ в связи с предоставлением им прав на осуществление

деятельности по формированию долгосрочных сбережений¹⁷⁶.

Банк России определил¹⁷⁷ перечень чувствительной информации кредитных организаций,

иностранных банков, осуществляющих деятельность на территории Российской Федерации

через свой филиал, некредитных финансовых организаций, а также лиц, оказывающих

профессиональные услуги на финансовом рынке, субъектов национальной платежной

системы, подлежащей раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации

или нормативными актами Банка России, которую перечисленные организации вправе

не раскрывать в сети Интернет, и перечень информации, которую Банк России не раскрывает

на своем официальном сайте.

В 2024 году вступили в силу иные нормативные акты, предусматривающие определение:

порядка¹⁷⁸ направления Банком России обязательных для исполнения предписаний в связи

с выявлением несоответствия лиц установленным требованиям;

правил¹⁷⁹ ведения баз данных об ОПП, формы запроса о предоставлении лицу информации

о наличии (отсутствии) сведений о нем в базе, порядка направления запроса и ответа на него

Банка России.

¹⁷² Указание Банка России от 10.06.2024 № 6745-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 29 ноября 2018 года

№ 4993-У».

¹⁷³ Указание Банка России от 17.06.2024 № 6750-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 29 июня 2022 года

№ 798-П».

¹⁷⁴ Указание Банка России от 17.06.2024 № 6755-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 21 января 2019 года

№ 5064-У».

¹⁷⁵ Указание Банка России от 18.06.2024 № 6760-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 4 июня 2018 года № 187-И».

¹⁷⁶ В соответствии с федеральными законами от 10.07.2023 № 299-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты

Российской Федерации» и от 25.12.2023 № 632-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской

Федерации».

¹⁷⁷ Решение Совета директоров Банка России от 24.12.2024.

¹⁷⁸ Положение Банка России от 27.11.2023 № 832-П «О направлении Банком России обязательных для исполнения предписаний

в случае выявления несоответствия членов органов управления и иных должностных лиц оператора по приему платежей, а также

акционеров (участников) оператора по приему платежей, лиц, осуществляющих контроль в отношении акционеров (участников)

оператора по приему платежей, и лиц, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа указанных юридических

лиц, квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации».

¹⁷⁹ Указание Банка России от 04.12.2023 № 6617-У «О порядке ведения Банком России баз данных, указанных в части первой

статьи 82.7 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»,

об установлении формы запроса о предоставлении лицу информации о наличии (об отсутствии) сведений о нем в указанных базах

данных, перечня прилагаемых к запросу документов и сведений и порядке их направления в Банк России, а также о порядке

рассмотрения запроса и направления Банком России ответа, содержащего запрашиваемую информацию».

105

2.3.3.2. ДОПУСК НА ФИНАНСОВЫЙ РЫНОК ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ

Акции и облигации

В 2024 году, в условиях повышения стоимости кредитных ресурсов, компании начали активнее

привлекать финансирование путем выхода на публичный рынок капитала, что способствовало

в том числе увеличению объемов размещений ценных бумаг на финансовом рынке.

Наряду с этим повысился интерес к фондовому рынку со стороны инвесторов, особенно

розничных, которые стали принимать активное участие в первичном размещении акций

компаний (IPO).

Для того чтобы усилить роль рынка капитала в формировании долгосрочных финансовых

ресурсов в экономике, Банк России разрабатывал единые подходы к осуществлению эмитентами

публичного размещения ценных бумаг¹⁸⁰, оказывал поддержку обществам при прохождении

процедуры приобретения публичного статуса и выхода на публичные размещения акций

(IPO и SPO)¹⁸¹, обеспечивал деятельность необходимой инфраструктуры для российских компаний

и квазироссийских компаний, желающих редомицилироваться в Российской Федерации в форме

акционерного общества¹⁸².

В 2024 году Банк России и другие регистрирующие организации (регистраторы, биржи,

центральный депозитарий) зарегистрировали 4447 выпусков акций и 2874 выпуска облигаций,

что превысило показатели 2023 года (3409 и 2280 выпусков соответственно).

Объемы итогового размещения акций составили 2010,9 млрд рублей. Проведено 19 публичных

размещений акций (15 IPO и 4 SPO) объемом более 102 млрд рублей.

В 2024 году сохранялся интерес компаний к заимствованиям в иностранных валютах.

По сравнению с 2023 годом существенно возрос объем облигаций в юанях. Впервые

на российском финансовом рынке зарегистрирован выпуск облигаций с номинальной

стоимостью, выраженной в серебре. Сохранялся интерес к облигациям, номинированным

в золоте, несмотря на некоторое снижение объема их размещений относительно 2023 года.

Продолжился рост доли электронной регистрации выпусков ценных бумаг. Она увеличилась

по сравнению с 2023 годом и составила у финансовых организаций 97,3%, нефинансовых

организаций - 39,4%.

¹⁸⁰ Банк России разместил на своем официальном сайте информационные письма от 28.05.2024 № ИН-02-28/33 «О раскрытии

информации при проведении публичного размещения акций» о принципах аллокации и периоде ограничений на совершение

эмитентом, действующими акционерами сделок с акциями в течение определенного периода с даты публичного размещения;

от 27.12.2024 № ИН-02-28/64 «О реализации эмитентами ценных бумаг права на ограничение раскрытия (предоставления)

информации на рынке ценных бумаг» о применении ограничений раскрытия информации в случаях публичного размещения

или обращения ценных бумаг.

181

Банк России зарегистрировал 25 проспектов акций в целях приобретения эмитентами публичного статуса, в том числе 13 -

одновременно с выпусками (дополнительными выпусками) ценных бумаг.

¹⁸² Банк России зарегистрировал 20 выпусков акций (19 выпусков акций международных компаний, размещаемых

при редомициляции, и 1 выпуск акций при создании акционерного общества - экономически значимой организации), в том

числе 3 выпуска публичных международных компаний и проспектов акций.

2. Деятельность

106

Банка России

Паевые инвестиционные фонды

С 29.09.2024 установлена обязанность¹⁸³ участников рынка коллективных инвестиций

взаимодействовать с Банком России только в электронном формате при регистрации правил

доверительного управления ПИФ и изменений в них.

Издано Указание Банка России № 6872-У¹⁸⁴, которым предусматривается развитие

существующего порядка ведения Банком России реестра паевых инвестиционных фондов

путем автоматизации отдельных действий участников рынка коллективных инвестиций

в процессе подготовки и направления в Банк России документации. Ключевым нововведением

является обязанность участников рынка коллективных инвестиций использовать специально

разработанную электронную форму в личном кабинете¹⁸⁵, с помощью которой будут

формироваться необходимые электронные документы. Использование электронной формы

сократит временные издержки по формированию представляемых в Банк России сведений

о согласованных правилах (сведений о согласованных изменениях) и снизит количество ошибок

при их составлении, допускаемых участниками рынка коллективных инвестиций.

Банк России продолжил осуществлять оперативную поддержку УК ПИФ, чьи активы оказались

заблокированы в связи с недружественными действиями иностранных государств.

В 2024 году Банк России зарегистрировал¹⁸⁶ 9 новых ПИФ с выделенными заблокированными

активами, а также 24 изменения и дополнения в правила доверительного управления

ПИФ, связанные со сменой типа ПИФ на закрытые ПИФ. Своевременное осуществление

мер поддержки участников финансового рынка обеспечило возможность эффективного

управления оставшимися ликвидными активами и способствовало возобновлению операций

с инвестиционными паями ПИФ, из которых были выделены заблокированные активы.

Подробная информация о количестве и объемах выпуска допущенных и размещенных

эмиссионных ценных бумаг, а также количестве действующих и зарегистрированных правил

доверительного управления ПИФ представлена в таблицах 14 и 15 раздела 5.4 «Статистические

таблицы».

2.3.3.3. ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КОМИССИИ ПО ЖАЛОБАМ В СВЯЗИ С НЕСООТВЕТСТВИЕМ

ТРЕБОВАНИЯМ К КВАЛИФИКАЦИИ И ДЕЛОВОЙ РЕПУТАЦИИ

По состоянию на 01.01.2025 общее количество жалоб, поступивших в Комиссию Банка

России по рассмотрению жалоб на решения, принятые должностными лицами Банка России,

о признании лица не соответствующим квалификационным требованиям и (или) требованиям

к деловой репутации, установленным федеральными законами (далее - Комиссия), с начала ее

¹⁸³ Указание Банка России от 08.08.2024 № 6822-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 24 мая 2022 года № 208-И».

¹⁸⁴ Указание Банка России от 27.09.2024 № 6872-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 29 июня 2022 года № 800-П».

¹⁸⁵ Электронная форма «Представление согласованных правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом,

инвестиционные паи которого ограничены в обороте, и изменений и дополнений в них».

¹⁸⁶ Во исполнение требований статьи 5.4 Федерального закона от 14.07.2022 № 319-ФЗ «О внесении изменений в отдельные

законодательные акты Российской Федерации» и решения Совета директоров Банка России от 28.02.2024.

107

деятельности¹⁸⁷ составило 1424. Рассмотрено 1164 жалобы¹⁸⁸, из них 682 удовлетворено (59%),

в 482 случаях (41%) в удовлетворении отказано.

В 2024 году в Комиссию поступило 102 жалобы, рассмотрено 86 жалоб¹⁸⁹,

из них 44 удовлетворено, в удовлетворении 42 жалоб отказано. При этом среди поступивших

в 2024 году преобладают жалобы, связанные с деятельностью кредитных организаций, - 58.

Остальные связаны с деятельностью некредитных финансовых организаций (страховых

организаций - 10, микрофинансовых организаций - 29, иных финансовых организаций - 5).

Наибольший удельный вес в общем количестве поступивших в 2024 году жалоб

в разрезе должностей¹⁹⁰ заявителей составляли жалобы специальных должностных лиц

по ПОД/ФТ/ФРОМУ (32); лиц, осуществлявших функции единоличных исполнительных

органов (ЕИО) финансовых организаций (19); членов совета директоров (14); членов

правления (10); руководителей служб управления рисками (9); руководителей служб внутреннего

аудита и руководителей служб внутреннего контроля (по 8); заместителей ЕИО, главных

бухгалтеров финансовых организаций и крупных владельцев (ЕИО крупных владельцев

и контролеров) (по 7); руководителей филиалов (6).

2.3.3.4. ВЕДЕНИЕ БАНКОМ РОССИИ ПЕРЕЧНЕЙ КОНТРОЛИРУЮЩИХ ЛИЦ ФИНАНСОВЫХ

ОРГАНИЗАЦИЙ

В 2024 году продлено¹⁹¹ право Банка России не раскрывать на своем официальном сайте особо

чувствительную к санкционному риску информацию о контролирующих кредитные организации,

страховые организации и негосударственные пенсионные фонды лицах. При этом данная

информация по-прежнему направлялась в Банк России.

На 01.01.2025 в перечнях контролирующих лиц финансовых организаций содержалось 13 958 записей

о лицах, внесенных по основаниям, предусмотренным Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ

«О несостоятельности (банкротстве)».

В 2024 году не возникала необходимость реализации Банком России права принятия решения

о признании лиц лицами, контролирующими финансовую организацию.

В течение 2024 года в Комиссию по рассмотрению жалоб на включение в перечни

контролирующих лиц¹⁹² жалобы не поступали.

Суды кассационной инстанции вынесли 2 решения в пользу Банка России по заявлениям

лиц, ранее обратившихся в Комиссию по рассмотрению жалоб на включение в перечни

контролирующих лиц.

¹⁸⁷ Действует с 28.01.2018.

¹⁸⁸ Остальные - жалобы, оставленные без рассмотрения в связи с несоответствием установленным требованиям, возвращенные

в связи с отсутствием предмета рассмотрения жалобы, а также жалобы, находившиеся в процессе рассмотрения (решения

не приняты) по состоянию на 01.01.2025.

¹⁸⁹ См. информацию в предыдущей сноске.

¹⁹⁰ В ряде случаев заявитель может занимать в финансовой организации несколько должностей одновременно.

¹⁹¹ Решение Совета директоров Банка России от 24.12.2024.

¹⁹² Действует с 01.07.2021.

2. Деятельность

108

Банка России

2.3.4. РЕГУЛИРОВАНИЕ

2.3.4.1. КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКИЕ ГРУППЫ, БАНКОВСКИЕ ХОЛДИНГИ

Банк России в 2024 году сфокусировался на том, чтобы банки обеспечивали достаточные запасы

капитала и ликвидности для покрытия рисков, и настраивал регулирование таким образом, чтобы

способствовать устойчивому долгосрочному росту экономики.

Банк России изменил условия применения риск-чувствительного регулирования

для финансирования проектов технологического суверенитета и структурной адаптации

экономики (ТС и САЭ). Такое регулирование теперь можно применять¹⁹³ при кредитовании

проектов, начатых до 30.09.2022¹⁹⁴, а также при рефинансировании кредитов, выданных другими

банками на проекты ТС и САЭ. Кроме того, инвестор может не участвовать собственными

средствами в проектах высокого и максимального качества, реализуемых в рамках проектного

финансирования. Дополнительно были смягчены условия применения такого регулирования

для отдельных крупных проектов ТС и САЭ, реализуемых через механизм концессионных

соглашений, учитывая их низкий риск и высокую важность для экономики.

Регулятор расширил¹⁹⁵ потенциал кредитных организаций по привлечению субординированных

инструментов¹⁹⁶, установив предельную ставку: 15% - для инструментов с фиксированной ставкой

и увеличенную на 5 процентных пунктов относительно значения ключевой ставки Банка России -

для инструментов с плавающей ставкой. Чтобы снизить риски таких инструментов и не допустить

мисселинга, установлен минимальный порог стоимости одной субординированной облигации¹⁹⁷

не менее 100 млн рублей, что ограничит возможность их продажи физическим лицам.

Особое внимание уделялось поддержанию доступности кредитования в новых субъектах

Российской Федерации. Банк России продлил до конца 2025 года¹⁹⁸ возможность для кредитных

организаций при кредитовании бизнеса в данных субъектах при надлежащем контроле

за рисками не учитывать отдельные регуляторные требования¹⁹⁹ и применять для определенных

ссуд²⁰⁰, для условных обязательств кредитного характера минимальный резерв в размере 1%.

¹⁹³ Решения Совета директоров Банка России от 14.10.2024 и от 20.12.2024 «Об оценке кредитного риска по кредитным требованиям

и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов в рамках финансирования проектов технологического

суверенитета и проектов структурной адаптации экономики Российской Федерации, в том числе реализуемых в рамках

концессионных соглашений».

¹⁹⁴ Если на 01.10.2022 потрачено менее 15% бюджета на реализацию инвестиционной фазы проекта (ранее - только для проектов,

финансирование которых началось после 30.09.2022).

¹⁹⁵ Решение Совета директоров Банка России от 24.12.2024 «О предельной величине процентной ставки по субординированным

инструментам при расчете собственных средств (капитала) кредитных организаций».

¹⁹⁶ Номинированных в рублях, выпускаемых кредитными организациями взамен валютных, а также иных субординированных

инструментов, выпускаемых на срок не более 7 лет.

¹⁹⁷ Для субординированных инструментов со сроком не более 7 лет.

¹⁹⁸ Решения Совета директоров Банка России от 28.02.2024 и от 24.12.2024 «О формировании кредитными организациями резервов

на возможные потери по ссудам, требованиям и условным обязательствам кредитного характера в целях осуществления

деятельности заемщиками (контрагентами) на территории Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики,

Запорожской области, Херсонской области».

¹⁹⁹ Например, при отсутствии исторической отчетности заемщиков для оценки их финансового положения; при наличии формальных

признаков возможного отсутствия реальной деятельности у заемщика, зарегистрированного в новом субъекте, если кредитная

организация признает его деятельность реальной. Предусмотрена также возможность (независимо от оценки финансового

положения) оценивать качество обслуживания долга по ссуде как хорошее до наступления сроков платежей, установленных

кредитным договором, или при реструктуризации ссуды.

²⁰⁰ Например, по ссудам на пополнение оборотных средств, исполнение государственных и муниципальных контрактов, заемщикам -

застройщикам жилья, на создание или развитие производства на территории новых субъектов Российской Федерации.

109

Предусмотрена также возможность применять 1% резерва независимо от финансового

положения заемщика, но при надлежащем обслуживании долга и наличии государственной

поддержки. При этом резерв по таким ссудам и обязательствам может быть минимизирован

вплоть до нуля при наличии надежного обеспечения²⁰¹.

Банк России считает важным своевременный выход из антикризисных мер²⁰² в связи

с выполнением ими своей поддерживающей роли и адаптацией банковского сектора к новым

реалиям. Дальнейшее применение этих мер снижает мотивацию банков к самостоятельному

управлению рисками.

В конце 2024 года перестала действовать возможность для кредитных организаций применять

при расчете нормативов концентрации в отношении заемщиков под санкциями пониженный

риск-вес (50%) и не объединять их в группу связанных заемщиков. Мера вводилась в 2018 году

и позволила банкам, готовым работать с санкционными заемщиками, кредитовать их, несмотря

на риск вторичных санкций. В текущих условиях наличие у заемщика санкционного статуса

уже не оказывает существенного влияния на принятие банками решения о финансировании.

Завершение действия меры стало первым этапом реформы рисков кредитной концентрации²⁰³,

которую планируется завершить до конца 2030 года. Задача этой реформы - ограничить риски

концентрации, сохранив при этом возможность банков кредитовать крупнейшие российские

компании за счет эффективного распределения заимствований по рынку.

Для снижения рисков концентрации и адаптации кредитных организаций к выходу из временных

решений Банк России с 01.01.2025 позволил²⁰⁴ считать риски в отношении обеспеченной части

кредитного требования на гаранта либо поручителя, а не на заемщика. Риск-вес по такому

обеспечению должен быть ниже или равен риск-весу кредитов, выданных самому заемщику.

Кроме того, временно²⁰⁵, по 30.06.2025, разрешено не считать риски по требованиям в рублях

при наличии гарантии (поручительства) институтов развития²⁰⁶.

Банки и банковские группы продолжили постепенно формировать резервы по невозмещаемым

заблокированным активам²⁰⁷. Рассрочка позволит банкам планомерно²⁰⁸ признавать потери

по таким активам, смягчая негативное влияние на капитал банков.

В 2024 году Банк России продолжил совершенствовать регулирование рисков.

Принят подготовленный при участии Банка России закон²⁰⁹, который обязывает СЗКО

²⁰¹ Обеспечение I категории качества в соответствии с главой 6 Положения Банка России от 28.06.2017 № 590-П «О порядке

формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».

²⁰² Пресс-релиз Банка России от 25.11.2024 «Меры поддержки банков в 2025 году: завершение, временное продление, интеграция

в регулирование».

²⁰³ Доклад для общественных консультаций «Регулирование рисков кредитной концентрации» опубликован на официальном сайте

Банка России 28.06.2024.

²⁰⁴ Решение Совета директоров Банка России от 24.12.2024 «О подходах к оценке риска по кредитным требованиям и требованиям

по получению начисленных (накопленных) процентов в целях расчета обязательных нормативов банков (банковских групп)».

Решение будет интегрировано в регулирование.

²⁰⁵ Решение Совета директоров Банка России от 24.12.2024 «О подходах к оценке риска по кредитным требованиям и требованиям

²⁰⁶ ВЭБ.РФ и АО «ДОМ.РФ».

²⁰⁷ Решение Совета директоров Банка России от 24.12.2024 «О формировании кредитными организациями резервов на возможные

потери по невозмещаемым заблокированным активам».

²⁰⁸ В конце 2024 года резерв составил 20%, и далее он будет увеличиваться на 10% в год, до 100% в 2032 году.

²⁰⁹ Федеральный закон от 23.04.2024 № 97-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской

Федерации (Банке России)».

2. Деятельность

110

Банка России

с 01.01.2030 применять подход к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов (ПВР)

для оценки кредитного риска в отношении доли активов, которую устанавливает Банк России.

Новация позволит усовершенствовать систему управления кредитным риском СЗКО, что повысит

их финансовую устойчивость и обеспечит получение более точной оценки требуемого

капитала банка. Для подготовки перехода всех СЗКО на ПВР Банк России уточнил порядок

применения банками внутренних методик и моделей ПВР²¹⁰. Кроме того, с апреля 2024 года

для банков, применяющих ПВР, заработал новый порядок расчета кредитного риска по сделкам

секьюритизации²¹¹, что позволит точнее оценивать риски по ним.

Банк России провел донастройку лимитов открытых валютных позиций²¹² (ОВП) для лучшей

балансировки кредитной организацией валютной структуры своих активов и обязательств

и исключения занижения валютного риска. С 01.07.2024 введен новый лимит балансовой ОВП

(50% капитала), что позволило уменьшить избыточную зависимость кредитной организации

от срочных сделок как инструментов снижения валютного риска (в ситуации стресса они могут

быть недоступными или дорогими). С 01.10.2024 начали действовать изменения в оценке

качества срочных сделок - определены критерии сделок с повышенным риском схемности

и ненадежности контрагента, которые не могут быть зачтены для снижения ОВП.

С 01.07.2024 также изменились²¹³ подходы к расчету рыночного риска. Исключено избыточное

покрытие капиталом рыночного риска по отдельным низкорисковым/хеджирующим инструментам

(например, из расчета рыночного риска исключены ПФИ, хеджирующие/структурирующие

кредитный портфель кредитной организации). С 01.10.2024 требуется дополнительное

покрытие капиталом рыночного риска по схемным и ненадежным инструментам (по аналогии

с изменениями в регулировании ОВП).

С 01.10.2024 вступили в силу новые требования²¹⁴ к порядку расчета размера операционного

риска для включения в нормативы достаточности капитала. В соответствии с этими требованиями

для всех СЗКО с 31.12.2024 становится обязательным применение расчетного коэффициента

внутренних потерь при расчете размера операционного риска. Это обеспечит более точную

оценку величины капитала СЗКО, необходимого для покрытия операционного риска, с учетом

качества системы управления операционным риском. Кроме того, расширен перечень кредитных

организаций, которые вправе досрочно перейти на расчет размера операционного риска

с применением расчетного коэффициента внутренних потерь. Для оптимизации порядка

применения нового подхода уточнены сроки перерасчета размера операционного риска

и порядок расчета его отдельных показателей.

²¹⁰ Положение Банка России от 02.11.2024 № 845-П «О порядке расчета величины кредитного риска банками с применением

банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска».

²¹¹ Положение Банка России от 18.09.2023 № 824-П «О порядке расчета банками величины кредитного риска с применением

банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков по сделкам, результатом которых является

привлечение денежных средств посредством выпуска долговых ценных бумаг, исполнение обязательств по каждой из которых

обеспечивается полностью или частично поступлениями денежных средств от активов, переданных в обеспечение».

²¹² Инструкция Банка России от 10.01.2024 № 213-И «Об открытых позициях кредитных организаций по валютному риску».

²¹³ Указание Банка России от 01.02.2024 № 6676-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 3 декабря 2015 года № 511-П

«О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска».

²¹⁴ Указание Банка России от 15.01.2024 № 6674-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 7 декабря 2020 года

№ 744-П «О порядке расчета размера операционного риска («Базель III») и осуществления Банком России надзора за его

соблюдением». СЗКО могли добровольно начать применять указание с мая 2024 года.

111

Чтобы СЗКО лучше управляли краткосрочной ликвидностью и удлиняли базу фондирования,

с 01.03.2024 Банк России ввел график²¹⁵ постепенного выхода СЗКО на соблюдение НКЛ²¹⁶

собственными силами и возобновил действие механизма безотзывной кредитной линии

Банка России.

При этом Банк России уточнил²¹⁷ порядок расчета НКЛ, расширил перечень ВЛА за счет

использования национальных рейтингов²¹⁸, уточнил порядок расчета отдельных категорий

оттоков и притоков (СЗКО могли применять эти нормы с мая 2024 года по готовности своих

ИТ-систем, обязательными они стали с 01.10.2024).

В конце 2024 года возможность использования БКЛ для соблюдения НКЛ была расширена²¹⁹,

а также был скорректирован график²²⁰ увеличения собственных ВЛА. Эти изменения были

нацелены на снижение давления на процентные ставки СЗКО вследствие необходимости

соблюдения ими НКЛ (см. раздел 5.2 «Специализированные механизмы и инструменты

поддержки ликвидности»).

Возвращение НКЛ стало первым этапом на пути стимулирования СЗКО к улучшению

управления риском ликвидности. В 2024 году Банк России провел работу по подготовке нового

национального норматива краткосрочной ликвидности, который заменит действующий норматив.

В феврале опубликован доклад для общественных консультаций «Новый национальный

норматив краткосрочной ликвидности», в июле - отчет об итогах публичного обсуждения

доклада. По итогам обсуждения с рынком был представлен проект нормативного акта²²¹. Новый

норматив будет учитывать национальную специфику, более точно регулируя риск краткосрочной

ликвидности СЗКО.

В рамках развития пропорционального регулирования банкам с базовой лицензией

с 01.01.2024 предоставлено постоянное право открывать корреспондентские счета за рубежом²²².

Расчетные небанковские кредитные организации с 19.05.2024 на постоянной основе могут

открывать корсчета в банках - резидентах стран, не являющихся недружественными,

независимо от наличия у этих банков рейтинга долгосрочной кредитоспособности иностранного

кредитного рейтингового агентства²²³. Для снижения нагрузки на небольших участников

рынка для небанковских кредитных организаций (за исключением небанковских кредитных

²¹⁵ Пресс-релиз Банка России от 23.11.2023 «Банк России устанавливает порядок выхода из послабления по нормативу краткосрочной

ликвидности и предоставляет безотзывные кредитные линии».

²¹⁶ Норматив Н26 (Н27) рассчитывается в соответствии с положениями Банка России от 03.12.2015 № 510-П «О порядке расчета

норматива краткосрочной ликвидности («Базель III») системно значимыми кредитными организациями» и от 30.05.2014 № 421-П

«О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)».

²¹⁷ Указание Банка России от 10.01.2024 № 6667-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 30 мая 2014 года № 421-П

«О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)».

²¹⁸ Решение Совета директоров Банка России от 26.04.2024 «Об уровнях кредитных рейтингов, устанавливаемых в соответствии

с Положением Банка России от 30 мая 2014 года № 421-П».

²¹⁹ Пресс-релиз Банка России от 14.11.2024 «Банк России предоставил кредитным организациям возможность увеличить лимиты

безотзывных кредитных линий».

²²⁰ Пресс-релиз Банка России от 16.12.2024 «Банк России принял ряд решений по банковскому регулированию».

²²¹ Оценка регулирующего воздействия проекта положения Банка России «О порядке расчета норматива краткосрочной ликвидности

системно значимыми кредитными организациями» проводилась в августе 2024 года.

²²² Федеральный закон от 12.12.2023 № 566-ФЗ «О признании утратившими силу частей второй и девятой статьи 5.1 Федерального

закона «О банках и банковской деятельности».

²²³ При этом остатки средств на корсчетах, открытых в указанных банках, будут включаться в расчет норматива Н6 в полном объеме

в случае, если рейтинг данных банков ниже «ВВВ-» («Baa3»). Таким образом, концентрация риска по таким остаткам средств

на корсчете не превысит 10% капитала РНКО.

2. Деятельность

112

Банка России

организаций, являющихся центральным контрагентом (ЦК) или центральным депозитарием)

исключена²²⁴ обязанность сдавать индивидуальную МСФО-отчетность.

Принят подготовленный при участии Банка России Федеральный закон № 475-ФЗ²²⁵ о переходе

на национальный кредитный рейтинг как единый критерий отбора банков для размещения в них

публичных средств (вместо перечня требований, в том числе к размеру капитала). Закон призван

повысить прозрачность и объективность процедуры отбора кредитных организаций, а также

расширить конкурентные возможности для небольших банков.

Банк России в 2024 году определил и уточнил требования к деятельности участников

банковского рынка. В конце года изданы нормативные акты, устанавливающие требования

к филиалам иностранных банков²²⁶, что поможет организовать их работу на территории

Российской Федерации.

Уточнены подходы к определению доли банковской деятельности с целью признания объединения

банковским холдингом²²⁷. Объединение признается банковским холдингом в случае достижения 40%

хотя бы одним из следующих показателей: отношение банковских активов к совокупным активам

банковского холдинга или отношение банковских доходов к совокупным доходам банковского

холдинга. Новый подход призван бороться с уклонением объединения от признания его банковским

холдингом и, соответственно, от представления в Банк России отчетности, позволяющей адекватно

оценить риски кредитной организации в связи с ее участием в банковском холдинге.

В части раскрытия информации, в том числе отчетности, Банк России продолжил

придерживаться баланса интересов между потребностями рынка в информации

и необходимостью ограничивать риски для банков и их клиентов от санкционного давления.

Банк России сохранил подходы к раскрытию публикуемой отчетности кредитных организаций

и банковских групп на сайтах кредитных организаций и официальном сайте Банка России

в сокращенном формате, без чувствительной информации²²⁸. Одновременно для повышения

прозрачности рынка капитала, начиная с отчетности за 2024 год, отменено право для кредитных

организаций - эмитентов не раскрывать полностью МСФО-отчетность (с сохранением изъятий

в части чувствительных к санкционному риску данных).

²²⁴ Указание Банка России от 31.10.2024 № 6916-У «О порядке и сроках представления кредитными организациями финансовой

отчетности, а также сведений о ее раскрытии».

²²⁵ Федеральный закон от 13.12.2024 № 475-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации

в части совершенствования отбора кредитных организаций на основании кредитного рейтинга для целей инвестирования

и размещения денежных средств».

²²⁶ Указания Банка России от 31.10.2024 № 6914-У «О порядке назначения уполномоченного представителя Банка России в филиал

иностранного банка, через который иностранный банк осуществляет деятельность на территории Российской Федерации,

осуществления и прекращения им своей деятельности, а также о порядке предоставления филиалом иностранного банка,

через который иностранный банк осуществляет деятельность на территории Российской Федерации, документов и информации,

предусмотренных пунктами 2 и 3 части одиннадцатой статьи 76 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ

«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», уполномоченному представителю Банка России»; от 31.10.2024

№ 6915-У «О порядке и сроках представления филиалом иностранного банка, через который иностранный банк осуществляет

деятельность на территории Российской Федерации, годовой финансовой отчетности, а также правилах представления другой

информации, предусмотренной федеральными законами»; от 05.11.2024 № 6925-У «О критериях существенной недостоверности

отчетных данных филиала иностранного банка, через который иностранный банк осуществляет деятельность на территории

Российской Федерации»; от 20.11.2024 № 6946-У «О порядке применения Банком России к филиалу иностранного банка,

через который иностранный банк осуществляет деятельность на территории Российской Федерации, мер, предусмотренных

статьей 74.2 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

²²⁷ Указание Банка России от 05.09.2024 № 6843-У «О методике определения доли банковской деятельности в деятельности

банковского холдинга».

²²⁸ Решения Совета директоров Банка России от 24.12.2024 «О требованиях к раскрытию кредитными организациями (головными

кредитными организациями банковских групп) отчетности и информации в 2025 году»; от 24.12.2024 «О перечне информации

о деятельности кредитных организаций, которую Банк России не раскрывает на своем официальном сайте».

113

Изменения и планы по регулированию представлены в обзорах банковского регулирования

и документе «Перспективные направления развития банковского регулирования и надзора:

текущий статус и новые задачи».

2.3.4.2. НЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ПЕНСИОННЫЕ ФОНДЫ

С 01.01.2024 начала работать Программа долгосрочных сбережений (ПДС)²²⁹, участие

в которой позволяет гражданам получать дополнительный доход в будущем, создать подушку

безопасности, в том числе на случай особых жизненных ситуаций (оплата дорогостоящего

лечения или потеря кормильца). Участникам ПДС доступен перевод в программу своих

пенсионных накоплений, сформированных в системе обязательного пенсионного страхования.

Государство софинансирует личные взносы граждан в течение 10 лет²³⁰, предоставляет

налоговые льготы и гарантирует сохранность сбережений на сумму 2,8 млн рублей в случае

банкротства негосударственного пенсионного фонда (НПФ). Средства в ПДС могут вносить

как сами граждане, так и работодатели в пользу своих работников.

Для повышения эффективности инвестиций НПФ, а также стимулирования публичного

размещения акций российских эмитентов Банк России уточнил требования к инвестированию

пенсионных накоплений²³¹ и пенсионных резервов²³² в акции российских компаний в рамках

первичного публичного размещения (IPO). НПФ смогут покупать акции эмитента, если

их совокупная стоимость при размещении составляет не менее 3 млрд рублей (ранее -

не менее 50 млрд рублей), а доля акций от общего объема размещения, которую сможет

приобрести НПФ, увеличена с 5 до 10%. Кроме того, перечень инструментов, доступных

для размещения пенсионных резервов НПФ, дополнен внебиржевыми стандартизированными

ПФИ (процентными деривативами).

В связи с введением с 01.01.2024 новой системы вознаграждения НПФ²³³, включающей базовую

и дополнительную части вознаграждения за успех, Банк России установил требования²³⁴

к расчету дохода от размещения средств пенсионных резервов и определил специальный

финансовый индикатор (бенчмарк), в качестве которого выбрана средняя доходность

по 3-летним банковским вкладам. Таким образом, вознаграждение НПФ теперь зависит

от сравнения доходности размещения НПФ средств пенсионных резервов с доходностью

наиболее массового финансового инструмента, используемого гражданами.

²²⁹ В соответствии с федеральными законами от 10.07.2023 № 299-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные

акты Российской Федерации»; от 25.12.2023 № 632-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской

Федерации».

²³⁰ Федеральным законом от 13.07.2024 № 177-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные

законодательные акты Российской Федерации» срок увеличен с 3 до 10 лет.

²³¹ Указание Банка России от 22.05.2024 № 6732-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 1 марта 2017 года № 580-П».

²³² Указание Банка России от 18.06.2024 № 6759-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 5 декабря 2019 года

№ 5343-У «О требованиях по формированию состава и структуры пенсионных резервов».

²³³ Федеральный закон № 299-ФЗ.

²³⁴ Указание Банка России от 28.06.2024 № 6782-У «О порядке расчета дохода от размещения средств пенсионных резервов

для целей расчета переменной части вознаграждения негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего деятельность

по негосударственному пенсионному обеспечению, формированию долгосрочных сбережений, а также расчетной величины

дохода от размещения средств пенсионных резервов и о величине специального финансового индикатора, используемого

при определении указанной расчетной величины».

2. Деятельность

114

Банка России

С 01.01.2025 НПФ обязаны выявлять конфликт интересов и управлять им²³⁵. В связи с этим

Банк России установил требования²³⁶ к соответствующим процедурам НПФ на основе

подходов, аналогичных тем, которые уже распространяются на иных участников финансового

рынка. Они включают в себя обязанности НПФ по выявлению и предотвращению всех

конфликтов интересов, а также закрепляют перечень мер, принимаемых НПФ для выявления

и предотвращения конфликта интересов.

2.3.4.3. СУБЪЕКТЫ СТРАХОВОГО ДЕЛА

Совершенствование регулирования деятельности страховщиков в 2024 году было направлено

на поддержание стабильного развития рынка страхования, расширение предложения

страховых услуг, в том числе за счет вывода на рынок нового продукта, а также на повышение

защищенности интересов потребителей, обеспечение доступности и справедливого

ценообразования социально значимых видов страхования.

Система гарантирования в сегменте страхования жизни

В отчетный период принят подготовленный при участии Банка России Федеральный

закон № 477-ФЗ²³⁷ о создании системы²³⁸ гарантирования прав по договорам страхования

жизни. При отзыве у страховой компании лицензии гарантируется исполнение ее

обязательств перед клиентами в пределах 10 млн рублей в случае смерти застрахованного

и до 2,8 млн рублей - во всех остальных ситуациях. Оператором системы будет государственная

корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (далее - ГК «АСВ»). Такой механизм

гарантирования начнет работать с 01.01.2027. Это будет способствовать привлечению

долгосрочных инвестиций в экономику страны, в том числе за счет повышения доверия граждан

к формированию долгосрочных накоплений через страховщиков.

Долевое страхование жизни

Для защиты интересов потребителей ДСЖ Банк России установил требования²³⁹ к условиям

его осуществления, а также рекомендовал²⁴⁰ страховщикам придерживаться лучших практик

при разработке программ ДСЖ. Этот новый для российского рынка продукт страховщики

могут предлагать²⁴¹ с 01.01.2025. Он сочетает в себе классическое страхование жизни клиента

и управление его вложениями в ПИФ. Права потребителей как инвесторов в рамках ДСЖ

защищены законом²⁴² об инвестиционных фондах (обеспечиваются в том числе прозрачность

²³⁵ Федеральный закон № 299-ФЗ.

²³⁶ Указание Банка России от 01.10.2024 № 6883-У «О требованиях к выявлению конфликта интересов негосударственного

пенсионного фонда и управлению конфликтом интересов негосударственного пенсионного фонда и к внутреннему документу

негосударственного пенсионного фонда, разработанному во исполнение указанных требований» (зарегистрировано

в Минюсте России 28.01.2025).

²³⁷ Федеральный закон от 26.12.2024 № 477-ФЗ «О гарантировании прав по договорам страхования жизни».

²³⁸ По аналогии с действующими системами страхования вкладов в банках и накоплений в негосударственных пенсионных фондах.

²³⁹ Указание Банка России от 05.08.2024 № 6818-У «О минимальных (стандартных) требованиях к объему и содержанию

предоставляемой страховой организацией информации о договоре долевого страхования жизни, о форме, способах и порядке

предоставления указанной информации, а также о требованиях к условиям и порядку осуществления долевого страхования

жизни».

²⁴⁰ Информация о содержании письма Банка России «О рекомендациях по вопросам осуществления долевого страхования жизни»,

направленного в адрес Всероссийского союза страховщиков и Национальной ассоциации участников фондового рынка,

размещена 26.12.2024 в разделе «Новости» официального сайта Банка России .

²⁴¹ Федеральный закон от 25.12.2023 № 631-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

²⁴² Федеральный закон от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах».

115

структуры ПИФ, ограничение размеров комиссий управляющей компании и защита активов

клиентов от ее банкротства). Страховая часть договора с 01.01.2027 будет обеспечена системой

гарантирования, создаваемой в сегменте страхования жизни.

Электронное взаимодействие в ОСАГО

Продолжил развиваться введенный²⁴³ с июля 2023 года сервис по электронному

урегулированию убытков в ОСАГО. Автовладельцы имели возможность подать заявление

через Единый портал государственных и муниципальных услуг (функций) (ЕПГУ), если ДТП

оформлено по электронному европротоколу. К концу года сервисом воспользовались

более 42 тыс. потерпевших (с момента его запуска).

В бланк извещения о ДТП включен²⁴⁴ QR-код, который ведет на страницу ЕПГУ с разъяснениями

порядка оформления европротокола. Это помогает автомобилистам правильно оформить ДТП,

а также узнать о дистанционном урегулировании убытков.

Подать заявление на урегулирование убытков по ОСАГО онлайн можно также через сайт

страховщика или с помощью его мобильного приложения. С 01.01.2025 предоставление такого

сервиса клиентам для страховщиков стало обязательным²⁴⁵.

Краткосрочные полисы и тарификация ОСАГО

С марта 2024 года у автовладельцев появилась возможность²⁴⁶ купить краткосрочный²⁴⁷ полис

ОСАГО. Для вывода на рынок такого продукта Банк России внес²⁴⁸ необходимые изменения

в систему коэффициентов страховых тарифов. До конца года было заключено около 1,1 млн таких

договоров²⁴⁹ (средний срок страхования по ним составил 5 дней). Этот продукт востребован

главным образом водителями такси²⁵⁰, но пользуется спросом и у остальных страхователей²⁵¹.

В конце года Банк России внес²⁵² дополнительные корректировки в тарификацию, чтобы

стоимость ОСАГО продолжала соответствовать уровню рисков страхователей и оставалась

для них справедливой. С 27.01.2025 расширен тарифный коридор по некоторым видам

общественного транспорта, легким грузовикам и мотоциклам, а также повышено значение

²⁴³ В соответствии с Федеральным законом от 14.07.2022 № 327-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты

Российской Федерации».

²⁴⁴ В соответствии с Положением Банка России от 01.04.2024 № 837-П «О правилах обязательного страхования гражданской

ответственности владельцев транспортных средств».

²⁴⁵ В соответствии с Федеральным законом от 14.07.2022 № 327-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты

Российской Федерации».

²⁴⁶ Федеральный закон от 04.08.2023 № 455-ФЗ «О внесении изменений в статьи 9 и 10 Федерального закона «Об обязательном

страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».

²⁴⁷ Со сроками страхования от 1 дня до 3 месяцев.

²⁴⁸ Указание Банка России от 09.01.2024 № 6660-У «О внесении изменений в приложения 2 и 4 к Указанию Банка России

от 8 декабря 2021 года № 6007-У «О страховых тарифах по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев

транспортных средств».

²⁴⁹ При этом договоры были заключены в отношении более чем 91 тыс. транспортных средств (за это время на каждое из них

владелец успел оформить несколько страховок на разные периоды).

²⁵⁰ На них приходится 95,5% всех краткосрочных договоров (средний срок страхования по краткосрочным полисам такси - 2 дня).

²⁵¹ Среди них владельцы грузовиков, строительной техники и других видов транспортных средств.

²⁵² Указание Банка России от 22.11.2024 № 6949-У «О внесении изменений в приложения 1, 2 и 4 к Указанию Банка России

транспортных средств».

2. Деятельность

116

Банка России

коэффициента по мультидрайву²⁵³ для физических лиц. Кроме того, для ряда регионов

актуализированы значения территориального коэффициента, который учитывается

при определении стоимости полиса ОСАГО.

Тарифы по другим обязательным видам страхования

Банк России установил²⁵⁴ новые страховые тарифы по обязательному страхованию

гражданской ответственности владельца опасного объекта (ОСОПО). В них учтено в том числе

законодательное повышение²⁵⁵ размеров страховых выплат и страховых сумм.

Были скорректированы²⁵⁶ также минимальные значения страховых тарифов по обязательному

страхованию гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью,

имуществу пассажиров (ОСГОП). Кроме того, установлены границы тарифа ОСГОП для легковых

такси, которые с 01.09.2024 должны²⁵⁷ иметь такую страховку при перевозке пассажиров.

К концу года было застраховано²⁵⁸ 269 тыс. такси, средняя стоимость их полиса ОСГОП

составила²⁵⁹ 3,4 тыс. рублей.

АИС страхования

С 01.10.2024 запущена в промышленную эксплуатацию автоматизированная информационная

система страхования (АИС страхования)²⁶⁰. Банк России скорректировал²⁶¹ порядок

информационного взаимодействия в рамках ОСАГО, чтобы страховщики использовали

ее при осуществлении этого вида страхования. Оператор внедрил ряд инструментов

по дополнительной защите информации (например, ограничил доступ к данным страховых

историй пользователей только случаями, предусмотренными законодательством).

Взаимное страхование

В 2024 году были повышены²⁶² требования к финансовой устойчивости обществ взаимного

страхования (ОВС). Одновременно с этим расширены возможности для развития ОВС (включая снятие

лимита на число членов общества и отмену ограничений на осуществление вмененного страхования).

²⁵³ Договоры без ограничения числа допущенных к управлению автомобилем.

²⁵⁴ Указание Банка России от 01.04.2024 № 6711-У «О страховых тарифах по обязательному страхованию гражданской ответственности

владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте».

²⁵⁵ Федеральный закон от 29.12.2022 № 628-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об обязательном страховании

гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте»

и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

²⁵⁶ Указание Банка России от 01.04.2024 № 6710-У «О внесении изменений в приложение 1 к Указанию Банка России

от 16 мая 2022 года № 6137-У «О страховых тарифах по обязательному страхованию гражданской ответственности перевозчика

за причинение при перевозках вреда жизни, здоровью и имуществу пассажиров».

²⁵⁷ Федеральный закон от 24.06.2023 № 278-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

²⁵⁸ По данным Национального союза страховщиков ответственности.

²⁵⁹ По данным Национального союза страховщиков ответственности.

²⁶⁰ АИС страхования создана в соответствии с Федеральным законом от 29.12.2022 № 594-ФЗ «О внесении изменений в отдельные

законодательные акты Российской Федерации в части создания автоматизированной информационной системы страхования».

²⁶¹ Указание Банка России от 01.04.2024 № 6707-У «О требованиях к использованию электронных документов и порядке обмена

информацией в электронной форме при осуществлении обязательного страхования гражданской ответственности владельцев

транспортных средств».

²⁶² Федеральный закон от 08.08.2024 № 256-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О взаимном страховании»

и отдельные законодательные акты Российской Федерации» (положения в части требований к финансовой устойчивости ОВС

вступают в силу 01.09.2025).

117

Финансовая устойчивость и платежеспособность страховщиков

Банк России продолжил совершенствовать регулирование требований к финансовой

устойчивости и платежеспособности страховщиков. С 05.01.2025 введен²⁶³ новый подход

к оценке регуляторного капитала при добровольном страховании жизни. Вместо единых

требований к капиталу в части оценки страхового риска по всем продуктам этого сегмента,

предусмотрен дифференцированный подход, который дает возможность делать более точный

расчет капитала с учетом различных типов рисков. Это позволит при оценке платежеспособности

страховщиков учитывать структуру и диверсификацию их портфелей.

2.3.4.4. СУБЪЕКТЫ РЫНКА МИКРОФИНАНСИРОВАНИЯ

В 2024 году принят подготовленный при участии Банка России Федеральный закон № 254-ФЗ²⁶⁴,

которым с 05.02.2025 установлен новый порядок приобретения юридическим лицом права

на осуществление и прекращение деятельности кредитных потребительских кооперативов

(КПК). Так, юридическое лицо вправе осуществлять деятельность КПК с момента внесения

сведений о нем в государственный реестр КПК и утрачивает такое право со дня исключения

соответствующих сведений из указанного реестра. Данные изменения направлены на усиление

защиты прав потребителей и пресечение недобросовестных практик с участием КПК.

Банк России издал Указание № 6794-У²⁶⁵, в соответствии с которым с 02.09.2024 займы,

погашаемые с использованием материнского (семейного) капитала, вправе предоставлять

только крупные КПК и СКПК (с числом членов более 3 тыс. физических и (или) юридических лиц

и размером активов более 100 млн рублей).

С 01.10.2024 вступило в силу Указание Банка России № 6550-У²⁶⁶, в соответствии с которым

выдача займов с высокой процентной ставкой (выше 250% годовых) ведет к формированию

повышенных резервов на возможные потери, что дестимулирует выдачу таких займов.

На официальном сайте Банка России опубликован доклад для общественных консультаций

«Перспективные направления развития рынка микрофинансовых организаций

на 2025-2027 годы». В докладе предусмотрено разделение рынка на 3 категории

компаний²⁶⁷ и введение для них разных регуляторных требований. Это позволит, с одной

стороны, стимулировать МФО, которые финансируют бизнес и граждан по приемлемым

ставкам, а с другой - установить барьеры для роста дорогих займов. Банк России выступает

за снижение предельной переплаты по потребительскому займу с 130 до 100%. Планируется

также ограничить количество одновременно действующих дорогих потребительских займов

и установить период охлаждения между выдачей таких займов. Кроме того, предполагается

ввести запрет на переоформление действующих займов в новые обязательства. Эти меры

позволят предотвратить вовлечение заемщиков в долговую спираль, когда на погашение уже

существующих долгов МФО выдают новые займы.

²⁶³ Указание Банка России от 05.11.2024 № 6927-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 16 ноября 2021 года № 781-П

«О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков».

²⁶⁴ Федеральный закон от 08.08.2024 № 254-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

²⁶⁵ Указание Банка России от 28.06.2024 № 6794-У «О внесении изменений в пункт 1 Указания Банка России от 22 февраля 2023 года

№ 6367-У».

²⁶⁶ Указание Банка России от 29.09.2023 № 6550-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 20 января 2020 года № 5391-У».

²⁶⁷ Компании предпринимательского финансирования, компании целевого (потребительского) финансирования и микрофинансовые

компании (микрофинансовые организации).

2. Деятельность

118

Банка России

Предполагается, что эти инициативы можно будет поэтапно реализовать в 2025-2027 годах.

По итогам обсуждения разрабатываются соответствующие законопроекты.

2.3.4.5. ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ УЧАСТНИКИ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ

В 2024 году Банк России продолжил работу по совершенствованию регулирования деятельности

профессиональных участников рынка ценных бумаг (ПУРЦБ).

Приняты подготовленные при участии Банка России законы:

Федеральный закон № 50-ФЗ²⁶⁸, расширяющий периметр дилерской деятельности

и деятельности форекс-дилера. При этом законом изменено соотношение размера

обеспечения, предоставляемого форекс-дилеру физическим лицом - неквалифицированным

инвестором, и максимального размера его обязательств (с 1/50 до 1/30), а также установлено

требование об учете волатильности базисных активов (предметов) договоров, заключаемых

с форекс-дилером, при открытии позиций квалифицированным инвестором;

Федеральный закон № 120-ФЗ²⁶⁹, обязывающий брокера и управляющего по требованию

инвестора передавать информацию о нем и его расходах, связанных с приобретением

и хранением ценных бумаг, другому ПУРЦБ, что позволит повысить эффективность

налогового администрирования²⁷⁰.

В 2024 году Банк России издал нормативные акты:

Указание Банка России № 6681-У²⁷¹, которым предусмотрена новая категория клиентов

брокеров, включающая физических лиц, не имеющих опыта на фондовом рынке (клиенты

с начальным уровнем риска). Для этой категории установлены более жесткие лимиты

на риск, а требования к осуществлению брокерами необеспеченных сделок распространены

на опционные договоры. Указанные изменения позволят ограничить возможные потери

инвесторов при совершении маржинальных сделок;

Указание Банка России № 6781-У²⁷², в соответствии с которым управляющие должны

предлагать клиентам только индивидуальные стратегии, учитывающие их финансовое

положение, образование и опыт в сфере инвестирования, а также инвестиционные цели

клиентов при формировании их инвестиционных портфелей;

Указание Банка России № 6892-У²⁷³, в соответствии с которым вносятся изменения в порядок

расчета норматива достаточности капитала (НДК) ПУРЦБ, направленные на уточнение

методики расчета кредитного риска, дестимулирование открытия крупных валютных позиций

и включение в периметр НДК цифровых прав.

²⁶⁸ Федеральный закон от 23.03.2024 № 50-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О рынке ценных бумаг»

и статью 11 Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»

(вступил в силу 20.09.2024).

²⁶⁹ Федеральный закон от 29.05.2024 № 120-ФЗ «О внесении изменений в статьи 3 и 5 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»

(вступил в силу 01.01.2025).

²⁷⁰ После принятия соответствующих поправок в Налоговый кодекс Российской Федерации.

²⁷¹ Указание Банка России от 12.02.2024 № 6681-У «О требованиях к осуществлению брокерской деятельности при совершении

брокером отдельных сделок за счет клиента» (вступает в силу 01.04.2025).

²⁷² Указание Банка России от 28.06.2024 № 6781-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 3 августа 2015 года

№ 482-П» (вступило в силу 01.01.2025).

²⁷³ Указание Банка России от 02.10.2024 № 6892-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 2 августа 2021 года № 5873-У»

(зарегистрировано в Минюсте России 21.01.2025, вступает в силу 01.10.2025).

119

2.3.4.6. СУБЪЕКТЫ РЫНКА КОЛЛЕКТИВНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ²⁷⁴

В отчетный период принят подготовленный при участии Банка России Федеральный закон

№ 532-ФЗ²⁷⁵, который направлен главным образом на повышение эффективности механизма

ЗПИФ для квалифицированных инвесторов и предусматривает в том числе:

возможность выдачи инвестиционных паев, удостоверяющих различный объем прав;

-‒

возможность переквалификации ЗПИФ для квалифицированных инвесторов в ЗПИФ

для неквалифицированных инвесторов;

специальные требования в отношении ЗПИФ для квалифицированных инвесторов,

правилами доверительного управления которыми предусматривается извлечение дохода

от пользования имуществом, составляющим ЗПИФ;

увеличение максимального срока действия договора доверительного управления

с 15 до 49 лет;

обеспечение возможности осуществления прав по инвестиционным паям через депозитарии;

-‒

наделение Банка России полномочием определять нарушения, по которым не требуется

уведомление специализированного депозитария.

В целях снижения регуляторной нагрузки на УК Банк России уточнил²⁷⁶ порядок определения

стоимости чистых активов (СЧА) инвестиционных фондов. В частности, предусмотрена

возможность оценки отдельных видов краткосрочных активов по амортизированной

стоимости, увеличен срок возможного использования отчета оценщика для определения СЧА

инвестиционных фондов, ограниченных в обороте.

С 01.01.2024 УК открытого паевого инвестиционного фонда (ОПИФ) могут открывать

и вести индивидуальные инвестиционные счета. С 01.01.2025 вступили в силу изменения

в регулировании деятельности по доверительному управлению ОПИФ и ЗПИФ

для квалифицированных инвесторов, связанные с появлением нового страхового продукта -

долевого страхования жизни, совмещающего в себе как страховую защиту, так и возможность

инвестирования в выбранные страхователем инвестиционные паи²⁷⁷. Для учета указанных

изменений в требованиях к правилам доверительного управления такими ОПИФ и ЗПИФ

для квалифицированных инвесторов изданы указания Банка России № 6858-У²⁷⁸ и 6882-У²⁷⁹.

²⁷⁴ Кроме негосударственных пенсионных фондов. Информация о регулировании деятельности негосударственных пенсионных

фондов изложена в подразделе 2.3.4.2 «Негосударственные пенсионные фонды».

²⁷⁵ Федеральный закон от 28.12.2024 № 532-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об инвестиционных фондах»

и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

²⁷⁶ Указание Банка России от 28.06.2024 № 6779-У «О внесении изменений в главу 1 Указания Банка России от 25 августа 2015 года

№ 3758-У».

²⁷⁷ С учетом изменений в Федеральный закон от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», предусмотренных федеральными

законами от 25.12.2023 № 631-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»

и от 19.12.2023 № 600-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

²⁷⁸ Указание Банка России от 25.09.2024 № 6858-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 2 декабря 2020 года

№ 5642-У» (вступило в силу 01.01.2025).

²⁷⁹ Указание Банка России от 01.10.2024 № 6882-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 23 декабря 2021 года

№ 6023-У» (в части, касающейся ИИС, вступило в силу 25.11.2024, в иной части - 01.01.2025).

2. Деятельность

120

Банка России

2.3.4.7. ИНФРАСТРУКТУРНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ

Антисанкционное регулирование

В 2024 году продолжена работа по восстановлению прав российских инвесторов,

как физических, так и юридических лиц, и высвобождению их заблокированных активов.

Принятые Банком России меры по снижению объема заблокированных активов (в соответствии

с условиями указов Президента Российской Федерации № 198²⁸⁰, 665²⁸¹, 844²⁸² и иными

мерами Банка России) позволили около 1,5 млн российских инвесторов получить возможность

распоряжаться своими активами на сумму более 570 млрд рублей, ранее заблокированными

из-за санкций.

Кроме того, Банк России совместно с Минфином Республики Беларусь разработал механизм

выплат по еврооблигациям Республики Беларусь и их замены, позволяющий держателям

таких еврооблигаций в российском контуре получать выплаты в белорусских рублях и (или)

участвовать в их замене на государственные облигации Республики Беларусь²⁸³.

Банк России разработал также механизм²⁸⁴, позволяющий осуществлять выплаты в белорусских

рублях держателям еврооблигаций Банка развития Республики Беларусь, права на которые

учитываются в российской учетной инфраструктуре, и участвовать в процедуре их выкупа

без привлечения недружественной иностранной инфраструктуры.

Реализованный механизм замены еврооблигаций Республики Беларусь, выкупа еврооблигаций

Банка развития Республики Беларусь, а также выплат по указанным еврооблигациям

позволил держателям таких еврооблигаций в российском контуре получить выплаты

на сумму 89,3 млрд рублей. Произведена замена²⁸⁵ еврооблигаций «Беларусь-2027»

на сумму 24,2 млрд рублей, выплачено 4 млрд рублей купонных выплат при замене.

Для проведения замещения еврооблигаций Российской Федерации Банк России²⁸⁶ установил

требования к деятельности депозитариев и определил порядок ведения ими обособленного

учета замещающих еврооблигаций Российской Федерации. В результате 05.12.2024 было

²⁸⁰ Указ Президента Российской Федерации от 19.03.2024 № 198 «О дополнительных временных мерах экономического характера,

связанных с исполнением обязательств по некоторым ценным бумагам».

²⁸¹ Указ Президента Российской Федерации от 09.09.2023 № 665 «О временном порядке исполнения перед резидентами

и иностранными кредиторами государственных долговых обязательств Российской Федерации, выраженных в государственных

ценных бумагах, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, и иных обязательств по иностранным ценным

бумагам».

²⁸² Указ Президента Российской Федерации от 08.11.2023 № 844 «О дополнительных временных мерах экономического характера,

связанных с обращением иностранных ценных бумаг».

²⁸³ Решение Совета директоров Банка России от 24.12.2024 «О требованиях к деятельности профессиональных участников

рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, в части учета прав на государственные ценные бумаги

Республики Беларусь, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте, и передачи выплат по ним».

²⁸⁴ Решение Совета директоров Банка России от 24.12.2024 «О требованиях к деятельности профессиональных участников рынка

ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, в части учета прав на ценные бумаги, номинальная стоимость

которых выражена в иностранной валюте, по которым у Республики Беларусь имеются обязательства, связанные с такими

ценными бумагами, и передачи выплат по ним».

²⁸⁵ Начата с 27.12.2024.

²⁸⁶ Решение Совета директоров Банка России от 28.08.2024 «О требованиях к деятельности профессиональных участников рынка

ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, при осуществлении действий (операций), предусмотренных

пунктом 3 Указа Президента Российской Федерации от 8 августа 2024 года № 677 «О дополнительных мерах по исполнению

перед резидентами и иностранными кредиторами государственных долговых обязательств Российской Федерации, выраженных

в государственных ценных бумагах, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте».

121

замещено 64,2% указанных еврооблигаций номинальной стоимостью 20,8 млрд долларов США,

или 2,17 трлн рублей.

В 2024 году российские должники по еврооблигациям продолжили исполнять обязательства

перед их владельцами путем выпуска замещающих облигаций: в течение года совокупный объем

выпуска таких облигаций превысил 900 млрд рублей.

Благодаря этому учет прав на замещающие еврооблигации Российской Федерации

и еврооблигации российских должников, а также передача выплат по ним осуществляются

без участия иностранных депозитариев.

Банк России актуализировал действие механизма выплаты доходов по отдельным ценным

бумагам без участия иностранной инфраструктуры²⁸⁷. Указанный механизм направлен на защиту

прав лиц, ценные бумаги которых оказались заблокированными в иностранной учетной

инфраструктуре, а также на недопущение увеличения объема замороженных активов российских

инвесторов.

Банк России ввел послабления в отношении депозитариев до конца 2024 года, а именно:

не применять²⁸⁸ меры воздействия к депозитариям, осуществляющим учет прав

на публично размещаемые и (или) обращаемые ценные бумаги иностранных эмитентов,

в случае несоответствия требованиям к сроку осуществления депозитарной деятельности.

Послабление позволит снизить регуляторные риски депозитариев в случае реализации

санкционных рисков на финансовом рынке. Меры не будут применяться при условии

информирования депозитариями Банка России о планируемой дате начала учета прав

на ценные бумаги иностранных эмитентов, допущенные к публичному размещению

и (или) публичному обращению в Российской Федерации, в срок не позднее чем за месяц

до указанной даты;

не применять²⁸⁹ меры воздействия к депозитариям, которым в иностранной организации

открыт счет лица, действующего в интересах других лиц, если количество иностранных

ценных бумаг, учтенных депозитарием на счетах депо, по которым осуществляется учет

прав на ценные бумаги, и счете неустановленных лиц, стало больше количества таких же

иностранных ценных бумаг, учтенных на счете депозитария в иностранной организации,

вследствие введения мер ограничительного характера²⁹⁰.

²⁸⁷ Решение Совета директоров Банка России от 24.12.2024 «О требованиях к деятельности профессиональных участников рынка

ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, при перечислении ими выплат в денежной форме по отдельным

видам финансовых инструментов и о порядке передачи российскими юридическими лицами, имеющими обязательства, связанные

с еврооблигациями, денежных средств держателям еврооблигаций» (ранее - решение Совета директоров Банка России

от 22.12.2023 «О требованиях к деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную

деятельность, при перечислении ими выплат в денежной форме по отдельным видам финансовых инструментов и о порядке

передачи российскими юридическими лицами, имеющими обязательства, связанные с еврооблигациями, денежных средств

держателям еврооблигаций»).

²⁸⁸ Информационное письмо Банка России от 16.02.2024 № ИН-018-34/13 «О неприменении мер к депозитариям, осуществляющим

учет прав на ценные бумаги иностранных эмитентов».

²⁸⁹ Информационное письмо Банка России от 17.01.2024 № ИН-018-34/4 «О мерах поддержки депозитариев».

²⁹⁰ Нарушение требования, установленного подпунктом 2 пункта 11 статьи 8.5 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке

ценных бумаг».

2. Деятельность

122

Банка России

Банк России внедрил в регулирование²⁹¹ меры поддержки центральных контрагентов

и расчетных депозитариев. Установлен порядок формирования резервов на возможные потери

по заблокированным активам, предусматривающий рассрочку по их формированию

до 2027 года. Это направлено на недопущение сокращения собственных средств (капитала)

центральных контрагентов и расчетных депозитариев в связи с санкционным давлением.

Совершенствование регулирования

В 2024 году Государственная Дума приняла в первом чтении подготовленный при участии

Банка России законопроект²⁹², направленный на оптимизацию бизнес-процессов управляющих

компаний и специализированных депозитариев. Законопроектом исключается обязательное

хранение составляющих имущество ПИФ слитков драгоценных металлов специализированным

депозитарием, если УК передала данное имущество на хранение в кредитные организации. Это

в перспективе позволит оптимизировать формирование ПИФ, в состав которых входят слитки

драгоценных металлов.

Для обеспечения контролируемого расширения круга потенциальных партнеров российских

депозитариев, необходимость которого связана с отказами в приеме на обслуживание

со стороны иностранных организаций, и для устранения препятствий, созданных

недружественными действиями иностранных государств и организаций (в результате которых

депозитарии вынуждены менять устоявшиеся депозитарные цепочки по учету прав на ценные

бумаги иностранных эмитентов), Банк России:

установил²⁹³ критерии, которым должны соответствовать иностранные организации,

осуществляющие учет прав на ценные бумаги²⁹⁴;

актуализировал²⁹⁵ требования к расчету минимального размера собственных средств

депозитариев, которые приводятся в соответствие с изменениями в системе критериев,

установленных в Указании Банка России № 6867-У;

изменил требования²⁹⁶ к кредитным организациям и иностранным банкам, в которых

центральный депозитарий может размещать денежные средства.

Это обусловлено необходимостью использовать потенциал внутреннего рынка, а также искать

новые зарубежные рынки для развития депозитарного бизнеса центрального депозитария

и позволит центральному депозитарию отбирать новых контрагентов для размещения денежных

средств. Данные изменения будут способствовать минимизации инфраструктурных рисков

для отечественной учетной системы и повышению защиты интересов инвесторов.

²⁹¹ Указание Банка России от 30.09.2024 № 6879-У «О порядке формирования небанковскими кредитными организациями -

центральными контрагентами, кредитными организациями - расчетными депозитариями резервов на возможные потери

по заблокированным требованиям».

²⁹² Проект федерального закона № 442970-8 «О внесении изменений в Федеральный закон «Об инвестиционных фондах».

²⁹³ Указание Банка России от 27.09.2024 № 6867-У «О критериях, которым должна соответствовать организация, осуществляющая

учет прав на ценные бумаги, в которой осуществляется учет прав депозитария на представляемые ценные бумаги на счете,

открытом ему как лицу, действующему в интересах других лиц, и критериях, которым должна соответствовать иностранная

организация, осуществляющая учет прав на ценные бумаги, в которой депозитарию, осуществляющему учет прав на ценные

бумаги иностранных эмитентов, открыт счет лица, действующего в интересах других лиц».

²⁹⁴ Для целей, предусмотренных пунктом 3 статьи 27.5-3 и абзацем вторым пункта 9 статьи 51.1 Федерального закона от 22.04.1996

№ 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».

²⁹⁵ Указание Банка России от 27.09.2024 № 6866-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 11 мая 2017 года № 4373-У».

²⁹⁶ Указание Банка России от 27.09.2024 № 6865-У «О внесении изменений в пункт 1 Указания Банка России от 19 мая 2017 года

№ 4377-У».

123

Продолжена работа, направленная на обеспечение беспрепятственного перевода

в санкционных условиях учета прав депонентов на ценные бумаги иностранных эмитентов,

допущенных к публичному размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации,

из одного депозитария в другой. Банк России устранил²⁹⁷ регулирование, ограничивающее

депозитариев, имеющих лицензию на осуществление депозитарной деятельности в течение

менее 1 года, в оказании услуг по учету прав на такие ценные бумаги.

Кроме того, Банк России расширил²⁹⁸ перечень лиц, имеющих право открывать в реестре

владельцев ценных бумаг лицевой счет от имени юридического лица и органа государственной

власти (органа местного самоуправления, Банка России)²⁹⁹. Помимо этого, исключена

обязанность представлять при открытии лицевого счета образец рукописной подписи в случае,

если документы для открытия лицевого счета представляются в виде электронных документов,

подписанных электронной подписью.

В 2024 году Банк России установил порядок³⁰⁰ предоставления ему организаторами торговли

информации о внебиржевых сделках с ценными бумагами и товарами, получаемой ими

от участников рынка. Эта информация необходима для мониторинга и оценки качества

формирования ценовых индикаторов, а также контроля за ценообразованием на биржевом

и внебиржевом рынках.

Для повышения риск-защищенности квалифицированных ЦК в регулирование внедрен подход,

предусматривающий требования о применении кредитных рейтингов, присвоенных не менее

чем 2 российскими кредитными рейтинговыми агентствами, при открытии квалифицированными

ЦК счетов в банках-резидентах и расчетных небанковских кредитных организациях, а также

при размещении временно свободных денежных средств во вклады (депозиты) и долговые

ценные бумаги³⁰¹.

Для обеспечения возможности проводить торги акциями экономически значимой организации

(ЭЗО) Банк России разработал порядок³⁰² определения дня начала торгов акциями ЭЗО, чьи

акции были включены в список ценных бумаг, допущенных к организованным торгам.

2.3.4.8. СУБЪЕКТЫ НАЦИОНАЛЬНОЙ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ

В 2024 году продолжилась работа по совершенствованию регулирования отношений

в национальной платежной системе (НПС). Так, Государственная Дума приняла в первом чтении

²⁹⁷ Указание Банка России от 22.10.2024 № 6908-У «О признании не подлежащим применению приказа Федеральной службы

по финансовым рынкам от 23 марта 2010 года № 10-19/пз-н «Об утверждении Требований к депозитариям, осуществляющим

учет прав на ценные бумаги иностранных эмитентов, допущенные к публичному размещению и (или) публичному обращению

в Российской Федерации».

²⁹⁸ Указание Банка России от 27.06.2024 № 6774-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 29.06.2022 № 799-П».

²⁹⁹ Такое право предоставлено лицу, не являющемуся руководителем организации, но наделенному соответствующими

полномочиями.

³⁰⁰ Указание Банка России от 17.06.2024 № 6751-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 17 октября 2014 года

№ 437-П «О деятельности по проведению организованных торгов».

³⁰¹ Указание Банка России от 17.06.2024 № 6752-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 1 ноября 2018 года

№ 658-П».

³⁰² Указание Банка России от 09.01.2024 № 6657-У «О порядке определения дня начала торгов акциями экономически значимой

организации, чьи акции были включены в список ценных бумаг, допущенных организатором торговли к организованным

торгам, в том числе в котировальный список, без соблюдения требований, указанных в части 13 статьи 9 Федерального закона

от 4 августа 2023 года № 470-ФЗ «Об особенностях регулирования корпоративных отношений в хозяйственных обществах,

являющихся экономически значимыми организациями».

2. Деятельность

124

Банка России

подготовленные при участии Банка России законопроекты³⁰³ по введению на российском

платежном рынке в дополнение к банкам и небанковским кредитным организациям нового

института небанковских поставщиков платежных услуг (НППУ). Статус НППУ будет давать

возможность нефинансовым организациям и некредитным финансовым организациям

самостоятельно предоставлять платежные услуги в рамках совмещения с профильной

деятельностью. Это касается услуг по инициированию переводов денежных средств,

агрегированию переводов денежных средств и (или) переводу электронных денежных средств.

Кроме того, в Государственную Думу был внесен подготовленный при участии Банка России

законопроект, направленный на расширение возможности осуществления расчетов цифровыми

рублями и внедрение универсального QR-кода при оплате в безналичном порядке. Законопроект

предусматривает также обязанность продавца (исполнителя), владельца агрегатора обеспечить

потребителю возможность оплаты товаров (работ, услуг) цифровыми рублями.

В связи с вступлением в силу с 01.01.2025 федеральных законов³⁰⁴ Банк России издал

нормативные акты³⁰⁵, расширившие функционал на платформе цифрового рубля.

В 2024 году были внесены изменения³⁰⁶ в порядок признания Банком России кредитных

организаций значимыми на рынке платежных услуг:

введены новые критерии признания кредитной организации значимой на рынке платежных

услуг: доля объема переводов денежных средств, осуществленных кредитной организацией

с использованием сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России, и отнесение

кредитной организации к системно значимым;

уточнены формы отчетности, на основании которых Банк России принимает решение

о признании кредитных организаций значимыми на рынке платежных услуг;

определены действия Банка России в случае необходимости пересмотра соответствия

кредитных организаций критериям значимости на рынке платежных услуг.

В рамках регулирования деятельности ОПП и саморегулируемых организаций в сфере

финансового рынка (СРОФР), объединяющих ОПП, установлены требования к мерам (включая

³⁰³ Проекты федеральных законов № 673197-8 «О внесении изменений в Федеральный закон «О национальной платежной системе»

(в части введения института небанковских поставщиков платежных услуг)»; № 673262-8 «О внесении изменений в отдельные

законодательные акты Российской Федерации (в связи с введением института небанковских поставщиков платежных услуг)».

³⁰⁴ Федеральные законы от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве»; от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной

платежной системе» в редакции Федерального закона от 24.07.2023 № 340-ФЗ «О внесении изменений в отдельные

законодательные акты Российской Федерации»; от 19.12.2023 № 610-ФЗ «О внесении изменений в части 1 и 2 Налогового кодекса

Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах».

³⁰⁵ Указания Банка России от 12.07.2024 № 6804-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 3 августа 2023 года

№ 820-П «О платформе цифрового рубля»; от 31.07.2024 № 6814-У «О порядке направления таможенным органом оператору

платформы цифрового рубля отдельных документов таможенного органа в виде электронных документов, направления

оператором платформы цифрового рубля в таможенный орган сообщения, содержащего сведения об остатке цифровых рублей,

учитываемых на счете цифрового рубля плательщика (лица, несущего солидарную обязанность), а также об установлении даты

получения оператором платформы цифрового рубля отдельных решений таможенного органа».

³⁰⁶ Указания Банка России от 14.05.2024 № 6726-У «О внесении изменения в пункт 1 Указания Банка России от 6 ноября 2014 года

№ 3439-У»; от 16.08.2024 № 6825-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 6 ноября 2014 года № 3439-У».

125

размеры штрафов), применяемым саморегулируемыми организациями (СРО) в отношении своих

членов³⁰⁷. Уточнены также основания исключения сведений об ОПП из реестра ОПП³⁰⁸.

Для снижения санкционного давления на участников платежного рынка Банк России

приостановил размещение на своем официальном сайте информации об иностранных

поставщиках платежных услуг³⁰⁹.

В рамках совершенствования наблюдения в НПС издан нормативный акт³¹⁰, который уточняет

порядок осуществления Банком России:

мониторинга деятельности субъектов НПС и (или) функционирования объектов наблюдения;

-‒

оценки и инициирования изменений деятельности субъектов НПС и (или) функционирования

объектов наблюдения.

Изменениями³¹¹ в Федеральный закон № 161-ФЗ синхронизированы полномочия Банка России

с полномочиями, определенными статьей 82.3 Федерального закона № 86-ФЗ. Они касаются

права Банка России устанавливать перечень, форматы, описание структуры и реквизитов

электронных сообщений, содержащих распоряжения о переводе денежных средств, форма

которого устанавливается нормативными и правовыми актами Банка России или определяется

правилами платежной системы, в рамках альбома электронных сообщений, который будет

размещаться на официальном сайте Банка России.

2.3.4.9. ОПЕРАТОРЫ ПЛАТФОРМЕННЫХ СЕРВИСОВ

В 2024 году принят подготовленный при участии Банка России Федеральный закон № 221-ФЗ³¹²,

который предусматривает:

условия для обращения российских ЦФА в иностранном контуре (в том числе

через иностранного номинального держателя), а иностранных ЦФА - в российских

информационных системах. Это создает еще один путь для притока иностранных инвестиций

на отечественный рынок и открывает для российских инвесторов инвестиционные

возможности в российском правовом поле;

упрощение процедуры выпуска ЦФА. Предоставлена возможность не раскрывать решение

о выпуске ЦФА в отношении выпусков, адресованных определенному кругу лиц, а также

подписывать решения о выпуске ЦФА не только руководителем компании, но и иным

уполномоченным лицом, а для иностранных эмитентов ЦФА - на бумажном носителе.

³⁰⁷ Указание Банка России от 26.06.2024 № 6772-У «О требованиях к мерам (включая размеры штрафов), применяемым

саморегулируемой организацией в сфере финансового рынка, объединяющей операторов по приему платежей, в отношении

своих членов».

³⁰⁸ Указание Банка России от 09.09.2024 № 6844-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 9 января 2024 года

№ 6654-У» в связи с вступлением в силу Федерального закона от 08.08.2024 № 276-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный

закон «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами».

³⁰⁹ Решение Совета директоров Банка России от 12.04.2024.

³¹⁰ Указание Банка России от 22.11.2024 № 6950-У «О порядке осуществления наблюдения в национальной платежной системе»

(взамен Положения Банка России от 25.06.2021 № 760-П «О порядке осуществления наблюдения в национальной платежной

системе»).

311

Федеральный закон от 23.11.2024 № 412-ФЗ «О внесении изменений в статьи 8 и 20 Федерального закона «О национальной

платежной системе».

³¹² Федеральный закон от 08.08.2024 № 221-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

2. Деятельность

126

Банка России

Принят Федеральный закон № 45-ФЗ³¹³, подготовленный при участии Банка России, который

создал условия для использования российских цифровых прав³¹⁴ в качестве встречного

предоставления для трансграничных расчетов. Кроме того, в целях развития системы

совершения финансовых сделок с использованием финансовых платформ законом

предусматривается:

создание регуляторных условий для заключения гражданами с использованием финансовых

платформ договоров негосударственного пенсионного обеспечения и договоров

долгосрочных сбережений - как для себя, так и в пользу третьих лиц;

установление права для всех финансовых организаций, присоединившихся к правилам

финансовой платформы, делегировать оператору финансовой платформы (ОФП) проведение

процедур идентификации при приеме на обслуживание клиентов;

введение на финансовых платформах процедуры тестирования физических лиц -

неквалифицированных инвесторов для совершения финансовых сделок с ценными бумагами;

уточнение порядка раскрытия информации на официальном сайте ОФП.

Для регулирования обращения российских ЦФА в иностранных юрисдикциях Банк России

установил³¹⁵ требования к иностранному номинальному держателю ЦФА, а также порядок, сроки,

состав и форму предоставления иностранным номинальным держателем ЦФА информации

о своих клиентах оператору информационной системы, в которой осуществляется их выпуск.

2.3.4.10. ЛИЦА, ОКАЗЫВАЮЩИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ³¹⁶

Кредитные рейтинговые агентства

В целях обеспечения открытости и прозрачности рейтинговой отрасли для пользователей

кредитных рейтингов Банк России установил³¹⁷ порядок, состав и срок размещения на своем

официальном сайте информации, полученной от кредитных рейтинговых агентств (КРА)

(см. подраздел 2.3.5.1.10 «Лица, оказывающие профессиональные услуги на финансовом рынке»).

Состав размещаемой Банком России информации включает в том числе наименование объекта

рейтинга, кредитный рейтинг и прогноз по кредитному рейтингу (при наличии), наименование

КРА и ссылку на страницу официального сайта КРА, на которой раскрыты кредитный рейтинг

и прогноз по кредитному рейтингу.

Кроме того, для единообразия практики раскрытия КРА кредитных рейтингов и прогнозов по ним

Банк России разработал перечень информации, раскрываемой КРА на своем официальном

сайте в сети Интернет, и установил срок ее раскрытия³¹⁸. Это позволит пользователям

³¹³ Федеральный закон от 11.03.2024 № 45-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

³¹⁴ ЦФА, утилитарные цифровые права (УЦП) и цифровые права, включающие одновременно ЦФА и УЦП.

³¹⁵ Указание Банка России от 16.09.2024 № 6849-У «Об установлении требований к иностранному номинальному держателю

цифровых финансовых активов, которому зачисляются цифровые финансовые активы, и о порядке, сроках, составе и форме

предоставления иностранным номинальным держателем цифровых финансовых активов информации о своих клиентах оператору

информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов».

³¹⁶ Кроме бюро кредитных историй. Информация о мероприятиях по регулированию в отношении бюро кредитных историй изложена

в подразделе 2.3.4.11 «Субъекты системы кредитной информации».

³¹⁷ Указание Банка России от 26.03.2024 № 6699-У «О порядке, составе и сроках размещения Банком России информации,

полученной от кредитных рейтинговых агентств, на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети

«Интернет».

³¹⁸ Указание Банка России от 27.09.2024 № 6874-У «О дополнительных требованиях к раскрытию кредитным рейтинговым агентством

кредитных рейтингов и прогнозов по кредитным рейтингам».

127

кредитных рейтингов получить доступ к более полному обоснованию присвоенных кредитных

рейтингов или прогнозов по ним. В частности, КРА обязано раскрывать оценку собственной

(самостоятельной) кредитоспособности рейтингуемого лица.

Субъекты актуарной деятельности

На официальном сайте Банка России опубликована новая редакция федерального стандарта

актуарной деятельности «Общие требования к осуществлению актуарной деятельности». В ней,

в частности, нашли отражение новые требования к разработке актуарных моделей (тарифных,

резервных, моделей оценки рисков), которые используют актуарии. Эти требования направлены

на минимизацию рисков, возникающих при применении таких моделей. Кроме того, уточнены

требования к отчетам актуариев. Стандарт согласован Банком России и утвержден Советом

по актуарной деятельности³¹⁹.

Аудиторские организации на финансовом рынке

В отчетный период приняты подготовленные при участии Банка России:

Федеральный закон № 263-ФЗ³²⁰, уточняющий случаи проведения обязательного аудита

бухгалтерской (финансовой) отчетности операторов инвестиционных платформ и лиц,

привлекающих инвестиции с использованием инвестиционных платформ;

Федеральный закон № 481-ФЗ³²¹, предусматривающий передачу в Государственный

информационный ресурс бухгалтерской (финансовой) отчетности (ГИРБО)

консолидированной финансовой отчетности организаций и доступ к такой отчетности

заинтересованных лиц.

Банк России согласовал³²² подготовленный СРО аудиторов документ, определяющий требования

к деловой (профессиональной) репутации аудиторов, аудиторских организаций - членов

СРО аудиторов, физических лиц и коммерческих организаций, желающих стать членами СРО

аудиторов.

Завершена реализация мероприятий Концепции развития аудиторской деятельности

в Российской Федерации до 2024 года³²³, в исполнении которых Банк России принимал участие³²⁴.

³¹⁹ Совет по актуарной деятельности создан и осуществляет свою деятельность при Банке России в соответствии

с пунктом 2 части 2 статьи 8 и частью 3 статьи 17 Федерального закона от 02.11.2013 № 293-ФЗ «Об актуарной деятельности

в Российской Федерации».

³²⁰ Федеральный закон от 08.08.2024 № 263-ФЗ «О внесении изменений в статью 15 Федерального закона «О привлечении

инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской

Федерации» и статью 8 Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации,

признании утратившим силу абзаца шестого части первой статьи 7 Закона Российской Федерации «О государственной тайне»,

приостановлении действия отдельных положений законодательных актов Российской Федерации и об установлении особенностей

регулирования корпоративных отношений в 2022 и 2023 годах».

³²¹ Федеральный закон от 26.12.2024 № 481-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

³²² В соответствии с Указанием Банка России от 24.12.2021 № 6036-У «О порядке согласования с Банком России документов

саморегулируемой организации аудиторов в части положений, относящихся к деятельности аудиторских организаций, сведения

о которых внесены Банком России в реестр аудиторских организаций, оказывающих аудиторские услуги общественно значимым

организациям на финансовом рынке, а также предварительного согласования с Банком России положения о комитете аудиторских

организаций на финансовом рынке».

³²³ Утверждена распоряжением Правительства Российской Федерации от 31.12.2020 № 3709-р «Об утверждении Концепции развития

аудиторской деятельности в Российской Федерации до 2024 года».

³²⁴ В соответствии с Планом мероприятий по реализации Концепции развития аудиторской деятельности в Российской Федерации

до 2024 года (утвержден приказом Минфина России от 12.02.2021 № 68).

2. Деятельность

128

Банка России

В результате принятия законодательных и обеспечивающих их реализацию подзаконных актов,

заложенных в данной Концепции, создана действующая система регулирования и надзора

в сфере аудиторской деятельности.

2.3.4.11. СУБЪЕКТЫ СИСТЕМЫ КРЕДИТНОЙ ИНФОРМАЦИИ³²⁵

Создана нормативная база для запуска с 01.03.2025 механизма

установления самозапрета на заключение с гражданином договора

потребительского займа (кредита)

В 2024 году принят подготовленный при участии Банка России Федеральный закон № 31-ФЗ³²⁶,

в котором предусмотрено право заемщика установить запрет на заключение с ним договоров

потребительского займа (кредита) (самозапрет). В целях обеспечения запуска механизма

установления и снятия гражданином самозапрета Банк России в отчетном году издал

нормативные акты, которыми предусмотрены:

порядок предоставления кредиторам, иным юридическим лицам и индивидуальным

предпринимателям сведений о самозапрете³²⁷;

дополнение кредитной информации гражданина сведениями о самозапрете³²⁸ и требования

к хранению квалифицированными бюро кредитных историй (БКИ) таких сведений³²⁹;

формы заявлений об установке и снятии самозапрета, подаваемые гражданином через

многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг (МФЦ)

во все квалифицированные БКИ, и правила их заполнения³³⁰;

³²⁵ Под системой кредитной информации понимается совокупность взаимоотношений бюро кредитных историй, источников

формирования кредитных историй, пользователей кредитных историй, субъектов кредитных историй и иных лиц в рамках сферы

применения Федерального закона от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях» и изданных в соответствии с ним нормативных

актов Банка России.

³²⁶ Федеральный закон от 26.02.2024 № 31-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О кредитных историях» и Федеральный

закон «О потребительском кредите (займе)».

³²⁷ Указание Банка России от 27.06.2024 № 6775-У «О порядке взаимодействия квалифицированных бюро кредитных историй

(в том числе между собой) с пользователями кредитных историй, иными юридическими лицами и индивидуальными

предпринимателями, не являющимися пользователями кредитных историй, в целях предоставления квалифицированными

бюро кредитных историй сведений о среднемесячных платежах, сведений о запрете (снятии запрета) на заключение

договоров потребительского займа (кредита), порядке и форме предоставления указанных сведений, порядке и форме

запроса и предоставления квалифицированным бюро кредитных историй необходимых сведений для подготовки сведений

о среднемесячных платежах, сведений о запрете (снятии запрета) на заключение договоров потребительского займа (кредита),

а также о порядке предоставления бюро кредитных историй в квалифицированные бюро кредитных историй данных, необходимых

для формирования и предоставления пользователям кредитных историй сведений о среднемесячных платежах субъекта

кредитной истории».

³²⁸ Указание Банка России от 27.06.2024 № 6776-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 11 мая 2021 года № 758-П

и Указание Банка России от 11 мая 2021 года № 5791-У».

³²⁹ Указание Банка России от 27.06.2024 № 6778-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 4 декабря 2020 года

№ 743-П и Положение Банка России от 18 августа 2021 года № 770-П».

³³⁰ Указание Банка России от 27.06.2024 № 6777-У «О формах заявления о запрете на заключение договоров потребительского

займа (кредита) и заявления о снятии запрета на заключение договоров потребительского займа (кредита), подаваемых субъектом

кредитной истории - физическим лицом во все квалифицированные бюро кредитных историй через многофункциональный центр

предоставления государственных и муниципальных услуг, и правилах заполнения таких заявлений».

129

требования к порядку оказания услуг гражданину по установлению (снятию) самозапрета

и получению сведений о его наличии как через Единый портал государственных

и муниципальных услуг (функций)³³¹, так и в МФЦ³³².

Кроме того, в отчетном году внесены изменения в порядок формирования кредитной истории,

уточнен порядок расчета величины среднемесячного платежа физического лица³³³.

В целях снижения регуляторной нагрузки с 01.10.2024 разработан и внедрен Единый технический

формат направления источниками формирования кредитных историй (ИФКИ) данных в БКИ,

позволивший унифицировать обмен данными между ИФКИ и БКИ, сократить их затраты на доработку

программных комплексов, обеспечить условия для создания равноценной конкуренции между БКИ.

В отчетном году Банк России также определил³³⁴ и опубликовал на своем официальном сайте

значение среднерыночной стоимости представления БКИ кредитного отчета на 2025 год

(2,65 рубля) для использования квалифицированными БКИ при расчете предельного значения

стоимости предоставления сведений о среднемесячных платежах.

В 2024 году в адрес участников финансового рынка направлены разъяснения, содержащие:

порядок отражения уникального идентификатора договора (сделки) в договоре, информация

об обязательствах по которому передается в БКИ³³⁵;

особенности направления ИФКИ в БКИ информации по договорам аренды³³⁶;

-‒

особенности проверки БКИ наличия согласий субъектов кредитных историй у единого

института развития в жилищной сфере³³⁷.

В отчетном году продлена мера поддержки субъектов МСП в отношении расчета БКИ

индивидуального рейтинга субъекта кредитной истории³³⁸.

³³¹ Указание Банка России от 03.09.2024 № 6839-У «О порядке взаимодействия квалифицированных бюро кредитных историй

и субъектов кредитных историй - физических лиц с использованием единого портала государственных и муниципальных услуг

в целях внесения в кредитную историю субъекта кредитной истории - физического лица, а также предоставления субъекту

кредитной истории - физическому лицу сведений о запрете (снятии запрета) на заключение договоров потребительского займа

(кредита), формате подаваемого с использованием единого портала государственных и муниципальных услуг заявления о внесении

в свою кредитную историю сведений о запрете (снятии запрета) на заключение договоров потребительского займа (кредита)

и форме предоставления сведений о запрете (снятии запрета) на заключение договоров потребительского займа (кредита)».

³³² Указания Банка России от 14.10.2024 № 6899-У «О требованиях к условиям и порядку оказания услуги по внесению в кредитную

историю сведений о запрете (снятии запрета) на заключение договоров потребительского займа (кредита) при обращении

субъекта кредитной истории - физического лица в многофункциональный центр предоставления государственных

и муниципальных услуг»; от 14.10.2024 № 6900-У «О требованиях к условиям и порядку оказания услуги по предоставлению

сведений о запрете (снятии запрета) на заключение договоров потребительского займа (кредита) субъекту кредитной

истории - физическому лицу в многофункциональном центре предоставления государственных и муниципальных услуг и форме

предоставления сведений о запрете (снятии запрета) на заключение договоров потребительского займа (кредита)».

³³³ Указание Банка России от 30.09.2024 № 6878-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 11 мая 2021 года № 758-П

«О порядке формирования кредитной истории».

³³⁴ Определяется ежегодно в соответствии с требованиями части 6 статьи 10.1 Федерального закона от 30.12.2004 № 218-ФЗ

«О кредитных историях».

³³⁵ Информационное письмо Банка России от 13.02.2024 № ИН-014-46/11 «О порядке отражения уникального идентификатора

договора (сделки)».

³³⁶ Информационное письмо Банка России от 10.04.2024 № ИН-018-46/23 «О направлении в бюро кредитных историй информации

по договорам аренды».

³³⁷ Информационное письмо Банка России от 15.07.2024 № ИН-018-44/38 «Об особенностях проведения проверок бюро кредитных

историй в отношении единого института развития в жилищной сфере».

³³⁸ Информационные письма Банка России от 14.05.2024 № ИН-03-59/30 «О реструктуризации кредитов (займов) субъектов МСП»

и от 25.12.2024 № ИН-018-44/63 «О продлении меры поддержки, предусмотренной пунктом 3 Информационного письма Банка

России от 14.05.2024 № ИН-03-59/30».

2. Деятельность

130

Банка России

2.3.4.12. САМОРЕГУЛИРУЕМЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ В СФЕРЕ ФИНАНСОВОГО РЫНКА

В 2024 году Банк России издал нормативные акты:

Указание Банка России № 6706-У³³⁹, уточняющее перечень сведений, содержащихся

в реестре членов СРО. Исключены требования о наличии ряда сведений, в том числе

о размере уставного капитала члена СРО, его учредителях (участниках), о государственной

регистрации в отношении члена, принятого в СРО;

Указание Банка России № 6744-У³⁴⁰, устанавливающее новые требования к предоставлению

отчетности СРО в Банк России. Дополнен состав показателей некоторых форм отчетности,

а также уточнены требования к порядку формирования ее показателей;

Указание Банка России № 6816-У³⁴¹, которым с 01.10.2024 введены в действие обновленные

требования к содержанию базовых стандартов, которые обязательны для разработки СРО,

объединяющими страховые организации, иностранные страховые организации и страховых

брокеров;

Указание Банка России № 6861-У³⁴², устанавливающее перечень базовых стандартов,

обязательных для разработки СРО, объединяющими операторов по приему платежей.

Первый из базовых стандартов будет касаться совершения платежными агентами операций

на финансовом рынке, второй - защиты прав и интересов получателей таких услуг.

Нормативным актом также устанавливаются требования к содержанию указанных базовых

стандартов;

Указание Банка России № 6694-У³⁴³, которым внесены изменения, предполагающие

установление базовым стандартом совершения КПК операций на финансовом рынке,

разработанным СРО, условий и порядка совершения операций по выдаче займов (включая

ипотечные займы), погашение по которым предполагается за счет средств материнского

(семейного) капитала.

³³⁹ Указание Банка России от 29.03.2024 № 6706-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 26 апреля 2016 года

№ 4004-У «О порядке ведения реестра членов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка».

³⁴⁰ Указание Банка России от 10.06.2024 № 6744-У «О содержании, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк

России отчетности саморегулируемой организации в сфере финансового рынка».

³⁴¹ Указание Банка России от 05.08.2024 № 6816-У «О перечне обязательных для разработки саморегулируемыми организациями

в сфере финансового рынка, объединяющими страховые организации и иностранные страховые организации, страховых брокеров,

базовых стандартов и требованиях к их содержанию, а также о перечне операций (содержании видов деятельности) страховых

организаций, иностранных страховых организаций, страховых брокеров на финансовом рынке, подлежащих стандартизации».

³⁴² Указание Банка России от 25.09.2024 № 6861-У «О перечне обязательных для разработки саморегулируемыми организациями

в сфере финансового рынка, объединяющими операторов по приему платежей, базовых стандартов и требованиях

к их содержанию, а также о содержании вида деятельности операторов по приему платежей на финансовом рынке, подлежащего

стандартизации».

³⁴³ Указание Банка России от 20.03.2024 № 6694-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 30 мая 2016 года

№ 4027-У «О перечне обязательных для разработки саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка,

объединяющими микрофинансовые организации, кредитные потребительские кооперативы, базовых стандартов и требованиях

к их содержанию, а также перечне операций (содержании видов деятельности) на финансовом рынке, подлежащих стандартизации

в зависимости от вида деятельности финансовых организаций».

131

Банк России в 2024 году утвердил следующие базовые стандарты, разработанные СРО:

базовый стандарт защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей

финансовых услуг, оказываемых членами СРО, объединяющих НПФ³⁴⁴. Новая

редакция документа вводит период охлаждения (14 дней) при заключении договоров

негосударственного пенсионного обеспечения (НПО), в течение которого клиент может

расторгнуть договор с НПФ, а также обязанность добавлять больше сведений в ключевой

информационный документ, который клиенты получают перед заключением договора НПО;

базовый стандарт внутреннего контроля НПФ³⁴⁵. Ключевыми изменениями стали

установление самостоятельного статуса ревизионной комиссии в системе внутреннего

контроля (за пределами трех «линий контроля») и включение в периметр внутреннего

контроля Программы долгосрочных сбережений;

базовый стандарт защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей

финансовых услуг, оказываемых членами СРО, объединяющих страховые организации

и иностранные страховые организации³⁴⁶. Стандарт устанавливает правила и процедуру

тестирования, которое должны проходить неквалифицированные инвесторы при покупке

сложных страховых продуктов с инвестиционной составляющей³⁴⁷, а также включает

перечень вопросов и порядок определения результата тестирования;

базовый стандарт совершения КПК операций на финансовом рынке³⁴⁸. В новой редакции

стандарта устанавливаются требования к перечню документов для получения займа

с материнским (семейным) капиталом в КПК и для последующего представления

в Социальный фонд России, а также предусматривается обязанность КПК осуществлять

дополнительные процедуры в отношении сделок с материнским (семейным) капиталом,

несущих признаки повышенного риска;

базовый стандарт по управлению рисками форекс-дилеров³⁴⁹. Новый базовый стандарт

определяет перечень основных подлежащих управлению рисков, требования к ведению

реестра рисков и их оценке. Стандарт разграничивает полномочия органов управления

форекс-дилера и риск-менеджмента в организации таких процедур. Документ также

закрепляет требования по информационной безопасности и аудиту работоспособности

автоматизированных систем, входящих в состав программно-технических средств

форекс-дилера.

Всего на конец 2024 года действовал 31 базовый стандарт, разработанный СРО и утвержденный

Банком России. Стандарты определяют требования к деятельности МФО, КПК, СКПК, брокеров,

депозитариев, управляющих, форекс-дилеров, страховых организаций и иностранных

страховых организаций, страховых брокеров, инвестиционных советников, НПФ, регистраторов,

акционерных инвестиционных фондов, а также УК инвестиционных фондов, паевых

инвестиционных фондов и НПФ.

³⁴⁴ Протокол от 01.02.2024 № КФНП-2.

³⁴⁵ Протокол от 12.12.2024 № КФНП-37.

³⁴⁶ Протокол от 01.10.2024 № КФНП-29.

³⁴⁷ Федеральный закон от 04.08.2023 № 481-ФЗ «О внесении изменений в статьи 3 и 6 Закона Российской Федерации

«Об организации страхового дела в Российской Федерации».

³⁴⁸ Протокол от 24.10.2024 № КФНП-31.

³⁴⁹ Протокол от 15.02.2024 № КФНП-3.

2. Деятельность

132

Банка России

2.3.4.13. ОЦЕНКА ФАКТИЧЕСКОГО ВОЗДЕЙСТВИЯ РЕГУЛЯТОРНЫХ ТРЕБОВАНИЙ

В 2024 году Банк России продолжил развивать инструменты оценки качества регулирования.

Экспертиза действующего регулирования проводилась в формате оценки фактического

воздействия (ОФВ) - комплексного ретроспективного исследования. Участие в ОФВ принимали

ассоциации и объединения участников финансового рынка.

По итогам эксперимента 2023 года³⁵⁰ порядок ОФВ был существенно доработан:

добавлен этап предварительного исследования, в рамках которого вырабатываются

основные параметры будущей работы: формулируются исследовательские вопросы,

определяются метрики качества регулирования, стратегия сбора и анализа данных, а также

стратегия коммуникации с участниками рынка;

созданы механизмы раскрытия информации об ОФВ на всех этапах и привлечения к работе

участников финансового рынка.

Кроме того, была доработана методика проведения ключевых аналитических мероприятий:

постановки проблем и целей регулирования, анализа эффектов регулирования и оценки

издержек соблюдения требований.

В 2024 году началась ОФВ следующих сфер регулирования:

страхование жизни и здоровья заемщика по договору потребительского кредита (займа).

Банк России оценивал, насколько эффективен механизм информирования потребителей

об условиях страхования, а также в какой мере регулирование увеличило потребительскую

ценность этого продукта;

конвертируемые ценные бумаги. Предметом исследования являлся имеющийся баланс

между уровнем защиты прав инвесторов и гибкостью условий размещения конвертируемых

ценных бумаг для эмитентов;

представление отчетности в репозитарий по внебиржевым ПФИ. Банк России оценивал,

в какой мере отчетность репозитария позволяет оценивать уровень финансовой

стабильности и проводить аналитику сегмента внебиржевых ПФИ;

правила выдела имущества при погашении паев паевого инвестиционного фонда. Предметом

рассмотрения стала оптимизация регулирования, благодаря которой УК некоторых фондов

для квалифицированных инвесторов получили возможность выдавать им не только

денежные средства, но и иное имущество. Банк России анализировал влияние на снижение

убытков инвесторов и повышение привлекательности таких фондов.

Завершить исследования и опубликовать их результаты планируется в II-III кварталах 2025 года.

³⁵⁰ Информацию об эксперименте см. в подразделе 2.3.4.13 Годового отчета Банка России за 2023 год.

133

2.3.5. НАДЗОР

2.3.5.1. ДИСТАНЦИОННЫЙ НАДЗОР

2.3.5.1.1.

Кредитные организации, банковские группы, банковские холдинги

В 2024 году Банк России, учитывая текущую экономическую и геополитическую ситуацию,

сосредоточил банковский надзор на мониторинге деятельности кредитных организаций, выявлении

на ранней стадии проблем в работе отдельных кредитных организаций и банковской системы

в целом и минимизации последствий действий недружественных государств и контрагентов.

В фокусе надзорной деятельности Банка России в 2024 году было следующее:

оценка эффективности и мониторинг трансформации бизнес-моделей кредитных

организаций, а также изменений в составе собственников кредитных организаций с целью

выявления повышенных рисков;

оценка влияния санкционных ограничений на деятельность кредитных организаций

и их заемщиков, контроль запаса капитала банков в ситуации значительных потерь

при ограничениях их функционирования;

анализ кредитного портфеля кредитных организаций, в том числе с точки зрения основных

рисков кредитования в части отдельных отраслевых портфелей (например, финансирования

жилой недвижимости), крупных групп связанных заемщиков и роста рисков необеспеченного

потребительского кредитования;

оценка ликвидности банков (в частности, мероприятия, направленные на соблюдение СЗКО

норматива краткосрочной ликвидности);

анализ развития экосистем с учетом вероятности возможной реализации рисков, связанных

с быстрым ростом экосистем;

мониторинг новых направлений развития зарубежного бизнеса российских кредитных

организаций;

мероприятия по обеспечению исполнения банками обязательств перед гражданами

и юридическими лицами, контроль за соблюдением ограничений в сфере операций

с иностранной валютой и переводов за рубеж;

мониторинг проводимой кредитными организациями девалютизации балансов, контроль

за приведением лимитов открытых валютных позиций к нормативно установленным значениям;

контроль за выходом банков из регуляторных послаблений, в том числе индивидуальных;

определение подверженности кредитных организаций рискам для финансовой устойчивости

при выходе из регуляторных послаблений.

Во все кредитные организации назначены кураторы, а в 87 (включая все СЗКО) -

уполномоченные представители Банка России. Надзор за СЗКО осуществлялся в том числе

на консолидированной основе с учетом масштабов их деятельности и многоплановости

совершаемых ими операций.

Консолидированный надзор за деятельностью объединений кредитных организаций

и некредитных финансовых организаций осуществляли 26 надзорных групп, в состав которых

входили как сотрудники подразделений, осуществляющих банковский надзор, так и сотрудники

других подразделений Банка России, осуществляющих надзор за некредитными финансовыми

организациями.

2. Деятельность

134

Банка России

В 2024 году Банк России продолжил развитие риск-ориентированного консультативного надзора,

что позволило оперативно на ранней стадии устранять недостатки в деятельности кредитных

организаций без применения мер надзорного реагирования.

В рамках консультативного надзора с представителями кредитных организаций, в том числе

с собственниками, проведено свыше 660 совещаний. На них, кроме аспектов текущей

деятельности, обсуждались вопросы адаптации кредитных организаций (в том числе СЗКО)

в условиях реализации санкционных рисков, обеспечения финансовой устойчивости

кредитных организаций (при условии поэтапного выхода из режима регуляторных послаблений

и волатильности на финансовых рынках), вопросы работы с заблокированными активами,

доработки банками внутренних документов по управлению основными рисками, использования

рейтинговых моделей в рамках подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних

рейтингов (ПВР), оценки потребности в капитале на индивидуальном и консолидированном

уровнях, а также устранения выявленных во время надзорной работы недостатков в текущей

деятельности.

По состоянию на 01.01.2025 4 СЗКО применяли ПВР в целях расчета нормативов достаточности

капитала. Доля активов СЗКО, которые переведены на ПВР, составляет 42% всех активов СЗКО.

С сентября 2024 года 1 СЗКО начала применять ПВР для расчета резервов на возможные потери

в отношении ипотечных и потребительских кредитных требований.

Внедрение ПВР дает более точную оценку требуемого капитала банка на покрытие

кредитного риска и может способствовать частичному высвобождению капитала. Оно может

быть направлено на финансирование приоритетных проектов для развития экономики.

Экономия капитала по 4 СЗКО, которые получили разрешение на применение ПВР,

составила 1,7 трлн рублей на 01.12.2024. При этом такое высвобождение капитала банков

не несет угрозы для финансовой стабильности СЗКО и стабильности банковской системы.

В 2024 году Банк России на регулярной основе начал проводить комплексные оценки качества

систем управления операционным риском в кредитных организациях, результаты которых

учитываются при оценке финансового положения кредитной организации. В отчетном году

завершен переход банков с универсальной лицензией на новый стандартизированный подход

к расчету размера операционного риска в целях расчета нормативов достаточности капитала³⁵¹.

Завершен переход СЗКО на применение расчетного коэффициента внутренних потерь

при расчете размера операционного риска для целей расчета нормативов достаточности

капитала. Все СЗКО выполнили требования по переходу на расчетный коэффициент внутренних

потерь³⁵² с учетом изменений³⁵³, вступивших в силу 01.10.2024. Учет фактических данных

о потерях от реализации операционного риска обеспечивает банкам более точную оценку

величины капитала, необходимого для покрытия операционного риска, с учетом качества

их систем управления операционным риском.

³⁵¹ В соответствии с Положением Банка России от 07.12.2020 № 744-П «О порядке расчета размера операционного риска («Базель III»)

и осуществления Банком России надзора за его соблюдением».

³⁵² За исключением кредитных организаций, в отношении которых осуществляются мероприятия по предупреждению банкротства.

³⁵³ Указание Банка России от 15.01.2024 № 6674-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 7 декабря 2020 года

соблюдением».

135

Проведена надзорная оценка качества внутренних процедур оценки достаточности капитала

(ВПОДК) за 2023 год³⁵⁴ по 164 кредитным организациям с универсальной лицензией

на соло-основе и 37 банковским группам на консолидированной основе (включая 12 СЗКО).

Установлены недостатки в организации ВПОДК отдельных кредитных организаций, избыточно

оценивших принимаемые риски, несмотря на значительные изменения макроэкономической

и геополитической ситуации на финансовых рынках. Процедуры управления рисками

и капиталом ряда кредитных организаций / банковских групп не в полной мере адаптированы

к изменившимся условиям функционирования банковского сектора. Банк России направил

в адрес ряда кредитных организаций рекомендации о приведении систем управления рисками

и капиталом в соответствие с нормативными актами Банка России.

Банк России анонсировал отмену с начала 2025 года санкционной льготы по расчету нормативов

концентрации. В течение 2024 года Банк России выявил кредитные организации, по которым

отмена послаблений могла привести к нарушению нормативов концентрации. Кредитные

организации разработали индивидуальные планы по снижению концентрации на среднесрочную

перспективу.

В фокусе внимания надзора в 2024 году был также вопрос усиления способности СЗКО

самостоятельно справляться со стрессовыми ситуациями. Банк России проводил оценку планов

восстановления финансовой устойчивости (ПВФУ) СЗКО (с учетом вхождения в банковские

группы). В цикле оценки 2024 года прошли апробацию новые требования к ПВФУ (в формате

рекомендаций), которые позитивно отразились на повышении информативности документов

и глубине их проработки. По результатам проведенной оценки Банк России направил отдельным

банкам рекомендации для учета при разработке ПВФУ в 2025 году.

В 2024 году возобновлено полноформатное³⁵⁵ надзорное стресс-тестирование банков

по методу bottom-up³⁵⁶ (НСТ bottom-up). Стресс-тест проводился по 27 крупнейшим банкам.

В качестве сценария стресс-теста использовались параметры сценария «Рисковый» из Основных

направлений единой государственной денежно-кредитной политики на 2024 год и период 2025

и 2026 годов. Предпосылки сценария предусматривали в том числе существенное ухудшение

состояния мировой экономики и усиление санкционного давления на российскую экономику.

Как и в предыдущие циклы НСТ bottom-up, в фокусе внимания Банка России был детальный

анализ кредитного риска по крупнейшим заемщикам банков. Банк России проанализировал

около 400 крупнейших заемщиков, в том числе на основании предоставленных банками

моделей денежных потоков, профессиональных суждений и финансовой отчетности

компаний. По результатам проведенного анализа Банк России определил потенциальный

объем досоздания резервов под возможные потери в стрессе по крупнейшим заемщикам

и учел полученные оценки в итоговых результатах НСТ bottom-up. Итогами прохождения НСТ

bottom-up по каждому банку стали как количественная оценка запаса или дефицита капитала

по итогам стресса, так и анализ качества оценки банками своих рисков и процесса проведения

стресс-тестирования.

³⁵⁴ В соответствии с Указанием Банка России от 07.12.2015 № 3883-У «О порядке проведения Банком России оценки качества систем

управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы».

³⁵⁵ В 2023 году стресс-тест проводился в сокращенном формате - только для СЗКО, с меньшим количеством предоставляемой

информации и проводимых расчетов.

³⁵⁶ Банки рассчитывают стресс-тесты самостоятельно с использованием собственных моделей прогнозирования по единому стресс-

сценарию. Банк России осуществляет их проверку, корректировку и свод результатов.

2. Деятельность

136

Банка России

Результаты стресс-теста показали, что накопленный банками за последние годы запас

капитала позволяет большинству из них в значительной степени покрыть стрессовые потери,

достаточность капитала (норматив Н1.0) может снизиться в совокупности на 2,8 процентного

пункта, но в целом сохранится на уровне 9,6%, превышающем минимальное значение норматива.

В 2024 году Банк России, помимо НСТ bottom-up, провел надзорный стресс-тест банков по методу

top-down (НСТ top-down)³⁵⁷. НСТ top-down проводился по стрессовому сценарию, разработанному

осенью 2024 года. Результаты стресс-теста показали достаточно высокую устойчивость банков

к заложенным в сценарии шокам.

В конце 2024 года Банк России провел работу по запуску цикла НСТ bottom-up 2025 года.

Участие в стресс-тесте примут 24 крупнейших банка. Параметры стрессового сценария,

основанного на сценарии «Рисковый (глобальный кризис)» из Основных направлений единой

государственной денежно-кредитной политики на 2025 год и период 2026 и 2027 годов, а также

шаблоны для предоставления информации и рекомендации по проведению стресс-тестирования

были направлены банкам-участникам в конце III квартала 2024 года.

В 2024 году в целях контроля рисков Банк России проводил регулярную оценку различных

видов активов кредитных организаций и некредитных финансовых организаций. Проведен

анализ 682 крупнейших заемщиков и групп компаний, совокупная долговая нагрузка которых

с учетом связанных компаний составляет более 63 трлн рублей.

Элементом комплексной оценки потенциальных кредитных потерь является экспертиза

предметов залога, принятых кредитными организациями в качестве обеспечения по ссудам,

в рамках которой устанавливались фактическое наличие и правовой статус предметов залога,

выносилось суждение о стоимости предметов залога. За 2024 год Банк России осуществил

оценку более 8,5 тыс. активов, провел экспертизу более 8,8 тыс. предметов залога, а также

продолжил работу по развитию реестра залогов.

В рамках оценки кредитного риска заемщиков массового сегмента за 2024 год Банк России

проанализировал 11 тыс. ссуд и гарантий юридических лиц объемом более 3,3 трлн рублей.

Подготовлено 74 заключения с оценкой розничных кредитных портфелей общим объемом

более 2,8 трлн рублей (более 6 млн ссуд), включающих в том числе анализ 370 внутренних

нормативных документов кредитных организаций.

В части анализа рыночного риска в 2024 году подготовлены 1973 заключения по оценке

справедливой стоимости ценных бумаг и ПФИ, категорий качества выпусков ценных бумаг,

финансового состояния их эмитентов, анализа сделок с финансовыми инструментами.

Среднемесячный объем проанализированных портфелей ценных бумаг кредитных организаций

в рамках регулярного анализа составил порядка 2,9 трлн рублей.

В ходе оценки качества системы управления операционными рисками в банках, в том числе

оценки качества планов по обеспечению непрерывности и восстановлению деятельности,

в 2024 году подготовлено 152 заключения по 107 кредитным организациям, включающие

анализ 3648 внутренних нормативных документов.

³⁵⁷ Банк России рассчитывает стресс-тест по собственным моделям, индивидуально настроенным на отдельные банки, по единому

стрессовому сценарию.

137

Надзорные мероприятия Банка России по обеспечению информационной безопасности

проводились с учетом особенностей текущей ситуации. Продолжена работа по обеспечению

использования кредитными организациями отечественных сертификатов безопасности

(TLS-сертификаты). Для контроля обеспечения операционной надежности Банк России проводил

оценку времени перехода кредитных организаций на отечественные сертификаты безопасности.

Большое внимание Банк России уделял контролю за выполнением банками новых требований³⁵⁸,

установленных в целях борьбы с хищением денежных средств со счетов клиентов, в том числе

по применению двухдневного периода охлаждения, блокировке электронных средств платежа

клиентов, возмещению (возврату) денежных средств клиентам.

Чтобы снизить количество операций по переводу денежных средств без добровольного

согласия клиентов, Банк России проводил надзорные совещания с кредитными организациями,

на которые приходился наибольший объем таких операций, а также кредитными организациями,

которые обслуживают получателей похищенных денежных средств (дропперов).

По итогам проверок в адрес кредитных организаций, допустивших нарушения требований

к обеспечению защиты информации, направлялись предписания, содержащие требования

об их устранении. Осуществлялся контроль устранения нарушений, по итогам которого

кредитным организациям направлялись заключения по результатам рассмотрения материалов,

представленных ими для подтверждения устранения нарушений.

Банк России взаимодействовал с кредитными организациями по вопросам анализа причин

и последствий произошедших инцидентов защиты информации, инцидентов операционной

надежности, по фактам неосуществления информирования Банка России о выявленных

инцидентах защиты информации и их влиянии на технологические процессы.

В 2024 году Банк России отозвал лицензии на осуществление банковских операций

у 6 кредитных организаций, а также аннулировал лицензии 2 кредитных организаций (в связи

с принятием их участниками решений о добровольной ликвидации).

Информация о примененных к кредитным организациям мерах представлена

в таблице 32 раздела 5.4 «Статистические таблицы».

2.3.5.1.2.

Негосударственные пенсионные фонды

В 2024 году Банк России при проведении дистанционного надзора в отношении деятельности НПФ

на постоянной основе осуществлял анализ их финансовой устойчивости и способности исполнять

обязательства перед клиентами. Случаев непрохождения НПФ стресс-тестирования не установлено,

актуарный дефицит не выявлен. Все НПФ соблюдали установленные законодательством нормативы.

По итогам надзорных мероприятий Банк России:

выявил риск обесценения активов у 1 НПФ. По результатам надзорного взаимодействия

НПФ утвердил механизм возмещения суммы обесценения активов, что позволило повысить

доходность по счетам его клиентов в 2024 году на 2 процентных пункта;

³⁵⁸ Установлены Федеральным законом от 24.07.2023 № 369-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О национальной

платежной системе» (вступил в силу 25.07.2024).

2. Деятельность

138

Банка России

-‒

установил, что 3 НПФ некорректно рассчитывали СЧА в связи с дефолтом облигаций 1 эмитента

в пенсионных портфелях. Нарушение было устранено, что позволило предотвратить

недоначисление дохода на счета клиентов НПФ в общей сумме 3 млн рублей.

В 2024 году Банк России в рамках своих надзорных полномочий за деятельностью НПФ:

направил в адрес НПФ и их УК, а также УК СФР 45 предписаний об устранении нарушений,

в том числе 17 - по результатам рассмотрения актов проверок, 12 писем в рамках надзорного

взаимодействия по выявленным нарушениям законодательства, а также 257 предписаний

и запросов о предоставлении информации;

составил 6 протоколов об административных правонарушениях в отношении 4 НПФ.

Банк России по результатам проведенных проверок соблюдения НПФ требований

к обеспечению защиты информации направил предписания об устранении выявленных

нарушений и осуществлял контроль за их исполнением. В целях подтверждения устранения

выявленных нарушений и недостатков в адрес НПФ направлялись заключения по результатам

рассмотрения представленных материалов.

Банк России осуществлял также контроль сделок по размещению средств пенсионных резервов

и инвестированию пенсионных накоплений НПФ на соответствие наилучшим доступным для них

условиям. Нарушений не выявлено.

В связи с началом работы в отчетном году Программы долгосрочных сбережений (ПДС)

Банк России проводил мониторинг деятельности НПФ по привлечению средств в рамках

указанной программы. По итогам отчетного года 33 из 37 НПФ стали операторами программы,

они заключили с участниками программы более 2,9 млн договоров долгосрочных сбережений

на 216 млрд рублей.

2.3.5.1.3.

Субъекты страхового дела

В 2024 году дистанционный надзор Банка России был сосредоточен на контроле за соблюдением

субъектами страхового дела страхового законодательства, включая требования³⁵⁹ к финансовой

устойчивости и платежеспособности страховщиков. Возможные проблемы в деятельности

отдельных компаний выявлялись на ранней стадии. Это позволяло предотвращать ситуации,

которые могли повлиять на исполнение компаниями своих обязательств и сказаться на доверии

потребителей к страховому рынку в целом.

Банк России на постоянной основе взаимодействовал с поднадзорными организациями,

анализировал показатели их деятельности, в том числе для обеспечения корректного

применения³⁶⁰ регуляторных послаблений и выявления рисков, которые могут оказать влияние

на работу компаний в будущем.

Для повышения информационной прозрачности страхового рынка Банк России на своем

официальном сайте с марта 2024 года стал ежемесячно публиковать значения нормативного

³⁵⁹ Положение Банка России от 16.11.2021 № 781-П «О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков».

³⁶⁰ В течение 2024 года регуляторные послабления для компаний, не выплачивающих дивиденды, применяли около половины

страховых организаций.

139

соотношения собственных средств и принятых обязательств страховых организаций³⁶¹. Этот

показатель является одним из индикаторов, которые характеризуют финансовую устойчивость

и платежеспособность компаний, отражая достаточность их капитала для исполнения

обязательств даже в периоды экономического кризиса.

Банк России в рамках реализации надзорных полномочий за деятельностью субъектов

страхового дела в 2024 году выдал 48 предписаний об устранении нарушений законодательства.

В 2024 году покинули рынок, добровольно отказавшись от лицензий, 6 субъектов страхового

дела, в том числе 1 страховая организация, 2 общества взаимного страхования и 3 страховых

брокера. На момент отзыва лицензий их обязательства, возникающие из договоров страхования

и договоров по оказанию услуг страхового брокера, были выполнены в полном объеме.

Банк России продолжал рассматривать ходатайства российских страховщиков

и в исключительных случаях выдавать индивидуальные разрешения³⁶² на проведение

отдельных операций. Это позволило им в условиях санкций предоставлять российскому бизнесу

необходимую страховую защиту.

На основании заявлений Банка России, представленных по ходатайству субъектов страхового

дела, Правительственная комиссия по контролю за осуществлением иностранных инвестиций

выдала разрешения на проведение сделок с акциями или долями этих компаний.

Банк России контролировал устранение страховыми организациями нарушений и недостатков

в сфере информационной безопасности, выявленных в их деятельности.

Продолжалось взаимодействие регулятора со страховыми организациями по вопросам

реализации мероприятий, направленных на минимизацию рисков, которые связаны с утечкой

защищаемой информации и невыполнением рекомендаций по безопасной разработке

программного обеспечения.

2.3.5.1.4.

Субъекты рынка микрофинансирования

В 2024 году одним из ключевых направлений риск-ориентированного подхода в надзорной

деятельности являлись мероприятия по оценке соблюдения микрофинансовыми организациями

макропруденциальных лимитов, а также по контролю за работой КПК со средствами

материнского капитала, которые поднадзорны Банку России напрямую в связи с достижением

определенных объемов деятельности.

В отношении МФО также проводились надзорные мероприятия по соблюдению требований

информационной безопасности, в том числе по противодействию онлайн-мошенничеству

и сокращению роста количества жалоб клиентов, связанных с онлайн-займами.

³⁶¹ Определяется в соответствии с Положением Банка России № 781-П.

³⁶² Для ограничения рисков неполучения российскими страховщиками платежей от контрагентов из недружественных стран

(и подконтрольных им лиц) Федеральным законом от 14.03.2022 № 55-ФЗ «О внесении изменений в статьи 6 и 7 Федерального

закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О Центральном банке (Банке России)» и отдельные законодательные

акты Российской Федерации в части особенностей изменения условий кредитного договора, договора займа» и статью 21

Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» был установлен

запрет на совершение с ними сделок и перечисление в их пользу денежных средств, если иное не предусмотрено специальным

разрешением Банка России. Такой запрет и полномочия Банка России на выдачу в исключительных случаях этих разрешений

действовали в 2024 году и были продлены до 31.12.2025.

2. Деятельность

140

Банка России

В рамках реализации надзорных полномочий Банка России за деятельностью МФО, КПК,

сельскохозяйственных КПК, жилищных накопительных кооперативов (ЖНК) и ломбардов

выдано 1341 предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации.

По выявленным повышенным рискам и неоднократным нарушениям законодательства

Российской Федерации Банк России выдал 112 предписаний об ограничении привлечения

денежных средств, приема новых членов, выдачи займов и (или) проведения иных операций.

Из государственного реестра МФО исключены сведения о 219 юридических

лицах: 45 организаций утратили статус МФО в связи с неоднократными в течение года

нарушениями законодательства Российской Федерации, непредоставлением в течение года

ни одного микрозайма, осуществлением запрещенной деятельности, несоответствием

должностных лиц установленным требованиям, нарушением требования об обязательном

членстве в СРО; сведения о 174 организациях исключены из государственного реестра

на основании их заявлений о добровольном исключении сведений из реестра.

Из государственного реестра ломбардов исключены сведения о 208 юридических

лицах: 54 организации утратили статус ломбарда в связи с неоднократными в течение года

нарушениями законодательства Российской Федерации, незаключением в течение года хотя бы

одного договора займа под залог движимых вещей или договора хранения вещей; сведения

о 154 организациях исключены из государственного реестра на основании их заявлений

о добровольном исключении сведений из реестра.

2.3.5.1.5.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг

Банк России в 2024 году осуществлял мониторинг финансовой устойчивости. В результате

установлено, что большинство ПУРЦБ соблюдают необходимые требования. В отношении

ПУРЦБ, допустивших нарушение НДК и размера собственных средств, были применены меры

надзорного реагирования. ПУРЦБ разработали планы по восстановлению размера собственных

средств до нормативного значения и провели мероприятия по восстановлению финансовой

устойчивости в определенные Банком России сроки.

Банк России также провел выборочный мониторинг процесса организации ПУРЦБ выкупа

заблокированных иностранных ценных бумаг, показавший, что ПУРЦБ обеспечили участие своих

клиентов в торгах.

Для того чтобы повысить эффективность надзора за ПУРЦБ, Банк России разработал

тепловые карты рисков - в них детализированы бизнес-процессы, указаны присущие им риски

и предложена интенсивность надзора. Это позволит переориентировать надзорный процесс,

сфокусировать внимание на бизнес-процессах поднадзорных организаций с высоким уровнем

риска и снизить регуляторную нагрузку в отношении организаций с низким уровнем риска.

Банк России в отчетный период провел:

проверки соблюдения ПУРЦБ требований по разделению учета активов клиентов,

предоставивших / не предоставивших брокеру право их использования. Выявлено

неправомерное использование активов клиентов, не предоставивших брокеру право

их использования;

проверки соблюдения ПУРЦБ условий обслуживания клиентов на доверительном

управлении. Выявлены положительные и отрицательные практики в части определения

141

допустимого риска и ожидаемой доходности, инвестиционного профилирования,

фактического риска и периодичности его контроля;

проверки соблюдения ПУРЦБ требований Указания Банка России № 5683-У³⁶³. Выявлены

нарушения требований к системе внутреннего контроля.

Проведены мероприятия по повышению качества данных отчетности, предоставляемой ПУРЦБ

в Банк России. В результате мероприятий количество повторно сданной отчетности снизилось

с 1313 единиц в I квартале 2024 года до 980 единиц в IV квартале 2024 года.

Банк России осуществил также анализ практики предоставления брокерами своим клиентам

услуг по участию в процессе первичного публичного предложения (IPO) акций эмитентов.

По результатам анализа установлено, что деятельность брокеров соответствует требованиям

законодательства, при этом выявлены отдельные недостатки и нарушения в части управления

конфликтом интересов.

Банк России контролировал, как устраняются нарушения требований к обеспечению защиты

информации, выявленные в деятельности ПУРЦБ. В адрес ПУРЦБ направлялись заключения

по результатам рассмотрения материалов, представленных ими в целях подтверждения

устранения нарушений.

В 2024 году Банк России в рамках своих надзорных полномочий за деятельностью ПУРЦБ:

направил в адрес ПУРЦБ 80 предписаний об устранении нарушений, 43 предписания и 15

писем о недопущении нарушений в дальнейшей деятельности, а также 327 предписаний

и запросов о предоставлении информации;

возбудил в отношении ПУРЦБ 100 дел об административных правонарушениях.

2.3.5.1.6.

Субъекты рынка коллективных инвестиций³⁶⁴

Банк России в 2024 году осуществлял мониторинг финансовой устойчивости и проводил

проверки соответствия размера собственных средств УК требованиям Указания Банка

России № 4075-У³⁶⁵. В результате проверок установлено, что большинство УК соблюдают

эти требования. По результатам надзорной работы УК, допустившие нарушения, провели

мероприятия по восстановлению финансовой устойчивости в определенные Банком России

сроки, нарушения устранены.

По итогам проведенного выборочного мониторинга процесса организации УК выкупа

заблокированных иностранных ценных бумаг³⁶⁶ Банк России установил, что все УК обеспечили

участие своих пайщиков в торгах.

³⁶³ Указание Банка России от 28.12.2020 № 5683-У «О требованиях к системе внутреннего контроля профессионального участника

рынка ценных бумаг».

³⁶⁴ Кроме негосударственных пенсионных фондов. Информация о надзорных мероприятиях в отношении негосударственных

пенсионных фондов изложена в подразделе 2.3.5.1.2 «Негосударственные пенсионные фонды».

³⁶⁵ Указание Банка России от 19.07.2016 № 4075-У «О требованиях к собственным средствам управляющих компаний инвестиционных

фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов и соискателей лицензии управляющей

компании».

³⁶⁶ Механизм выкупа заблокированных иностранных ценных бумаг на общую сумму не более 100 тыс. рублей на одного инвестора

предусмотрен Указом Президента Российской Федерации от 08.11.2023 № 844 «О дополнительных временных мерах

экономического характера, связанных с обращением иностранных ценных бумаг».

2. Деятельность

142

Банка России

Для повышения эффективности надзора за УК Банк России разработал тепловые карты

рисков с детализацией бизнес-процессов, с указанием присущих им рисков и предлагаемой

интенсивностью надзора. Это позволит переориентировать надзорный процесс, сфокусировать

внимание на бизнес-процессах УК с высоким уровнем риска и снизить регуляторную нагрузку

в отношении организаций с низким уровнем риска.

В связи с введением санкций против ПАО «СПБ Биржа» Банк России осуществлял контроль

за выделением УК заблокированных активов. Все УК выделили заблокированные активы ПИФ

в дополнительный фонд либо изменили тип фонда на закрытый (ЗПИФ). Осуществлялся также

мониторинг деятельности УК, под управлением которых находятся фонды с заблокированными

активами. В рамках частичного погашения паев за 2024 год пайщикам ПИФ с заблокированными

активами выплачено 11 млрд рублей.

В 2024 году отмечался рост интереса к фондам денежного рынка. Их СЧА за год увеличилась

более чем в 4 раза (с 237,8 млрд до 1048,5 млрд рублей). Количество пайщиков увеличилось

более чем в 5,7 раза (с 418,4 тыс. до 2376,0 тыс. пайщиков). В связи с этим Банк России

провел мониторинг состава, структуры и срочности активов ПИФ денежного рынка, а также

осуществляемых операций. По итогам анализа Банк России направил отдельным УК

рекомендации о необходимости ограничить максимальный лимит на принятие в обеспечение

бумаг одного эмитента по сделкам репо для снижения кредитного риска.

Проведены мероприятия по повышению качества данных отчетности, представляемой УК

в Банк России. В результате количество повторно сданной отчетности снизилось с 810 единиц

в I квартале 2024 года до 471 единицы в IV квартале 2024 года.

Банк России контролировал устранение нарушений и недостатков, выявленных в деятельности

УК, по вопросам информационной безопасности. В адрес УК направлялись заключения

по результатам рассмотрения материалов, представленных ими в целях подтверждения

устранения нарушений и недостатков.

В 2024 году Банк России в рамках своих надзорных полномочий за деятельностью УК:

направил в адрес УК 124 предписания об устранении нарушений, 64 письма о недопущении

нарушений в дальнейшей деятельности, а также 327 предписаний и запросов

о представлении информации;

возбудил в отношении УК 313 дел об административных правонарушениях.

2.3.5.1.7.

Инфраструктурные организации

В 2024 году в рамках реализации надзорных полномочий в отношении организаций

учетной инфраструктуры Банк России выявил несколько случаев учета иностранных ценных

бумаг российскими депозитариями на счетах в вышестоящих иностранных депозитариях

без обеспечения фактического наличия иностранных ценных бумаг на таких счетах. По итогам

проведенных мероприятий внесены изменения в регулирование³⁶⁷.

³⁶⁷ Указание Банка России от 27.09.2024 № 6867-У «О критериях, которым должна соответствовать организация, осуществляющая

бумаги иностранных эмитентов, открыт счет лица, действующего в интересах других лиц».

143

Были выявлены также схемные операции по переводу еврооблигаций³⁶⁸ из иностранного

контура в российский. Банк России принял меры, обязывающие всех депозитариев обеспечить

обособленный учет таких ценных бумаг и ограничивающие проведение операций с ними.

Впоследствии Банк России установил³⁶⁹ требования к ведению депозитариями обособленного

учета вышеуказанных еврооблигаций.

Банк России своевременно выявил повышенную активность отдельных участников на биржевых

торгах, вызванную решением иностранных банков возобновить процедуру конвертации

эмитированных ими депозитарных расписок в акции российских эмитентов. Это могло повлечь

массовые сделки по продаже таких ценных бумаг на организованных торгах со счетов

доверительного управления³⁷⁰. Банк России направил предписание депозитариям по введению

ограничений³⁷¹ на операции с российскими ценными бумагами, которые учитывались на счетах

депо доверительных управляющих. Это позволило предотвратить избыточное давление

на стоимость соответствующих ценных бумаг и обеспечить справедливое ценообразование

на фондовом рынке, основанное на рыночных факторах, а также защиту вложений российских

инвесторов.

Банк России продолжил системную работу по повышению защищенности торгово-клиринговой

инфраструктуры от влияния санкционных ограничений.

Введение санкционных ограничений в отношении Группы «Московская Биржа» (12.06.2024)

привело к приостановке биржевых торгов долларом США, евро и гонконгским долларом.

В связи с блокировкой счетов НКО НКЦ (АО) была проведена процедура частичного

ограничения использования обеспечения участников клиринга в недружественных

валютах. При этом клиентские активы были возвращены в рублевом эквиваленте. Возврат

денежных средств, учитываемых в интересах иностранных кредиторов, осуществлялся путем

зачисления причитающихся иностранным кредиторам денежных средств на банковские счета

типа «С».

Организации российской биржевой инфраструктуры продолжают обеспечивать обращение

иностранных валют дружественных государств, необходимых для организации расчетов

по итогам внешнеэкономической деятельности. Сделки с долларом США и евро продолжили

совершаться на внебиржевом рынке. Компании и граждане могли продолжать покупать

и продавать доллары США и евро через российские банки.

³⁶⁸ Выпущенные иностранными организациями иностранные облигации, по которым у российского юридического лица имеются

связанные с ними обязательства.

³⁶⁹ Решение Совета директоров Банка России от 30.09.2024.

³⁷⁰ В связи с тем что счета доверительного управления не были под прямым требованием об обособлении «расконвертированных»

ценных бумаг, что способствовало обходу ограничений, установленных Указом Президента Российской Федерации от 03.03.2023

№ 138 «О дополнительных временных мерах экономического характера, связанных с обращением ценных бумаг».

³⁷¹ Ограничение коснулось только российских ценных бумаг, переведенных из иностранной учетной инфраструктуры, в том числе

полученных в результате «расконвертации» депозитарных расписок, в цепочке владельцев которых после 01.03.2022 были

недружественные нерезиденты. Ограничение действовало до 31.12.2024.

2. Деятельность

144

Банка России

Банк России в рамках мониторинга функционирования организованных торгов ПАО Московская

Биржа выявил случаи дестабилизации организованных торгов иностранной валютой и ценными

бумагами. В связи с этим по рекомендации Банка России ПАО Московская Биржа приняло

следующие меры:

для пресечения практики искусственного «разгона» акций, который достигался путем публикации

сообщений в социальных сетях, в отношении ценных бумаг третьего эшелона внедрена система

статичных ценовых границ, ограничивающих предельный уровень роста стоимости ценной

бумаги. С 2023 года количество случаев «разгона» стоимости ценных бумаг сократилось в 2 раза;

с 11.11.2024 на валютном рынке введен новый механизм стабилизации цены в периоды

повышенной волатильности. Дискретный аукцион будет автоматически запускаться при

изменении ценовых границ, что позволяет эффективно стабилизировать рынок.

В области информационной безопасности Банк России проводил мероприятия, направленные

на обеспечение операционной надежности, а также по контролю за использованием

инфраструктурными организациями отечественных сертификатов безопасности (TLS-сертификаты).

Банк России контролировал устранение нарушений, выявленных в деятельности

инфраструктурных организаций³⁷², по вопросам информационной безопасности. В адрес

инфраструктурных организаций направлялись заключения по результатам рассмотрения

материалов, представленных в целях подтверждения устранения нарушений и недостатков.

2.3.5.1.8.

Субъекты национальной платежной системы

В 2024 году Банк России проводил анализ правил платежных систем и изменений в правила

на соответствие требованиям Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной

платежной системе» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России. В рамках

рассмотрения правил платежных систем осуществлялся контроль за выполнением операторами

платежных систем новых требований к обеспечению бесперебойности функционирования

платежных систем и управлению рисками³⁷³.

В отношении кредитных организаций особое внимание уделялось соблюдению срока

осуществления перевода денежных средств, в том числе на банковские счета в составе

единого казначейского счета, а также порядку осуществления перевода денежных средств

с использованием электронных средств платежа. Кроме того, продолжался контроль

за соблюдением банками тарифов на услуги в сервисе быстрых платежей платежной системы

Банка России. При этом отмечалось снижение количества нарушений в деятельности кредитных

организаций в этой области по сравнению с 2023 годом почти на 30%.

Наиболее часто встречавшиеся недостатки работы субъектов национальной платежной системы

(НПС) связаны с порядком осуществления операций с использованием электронных средств

платежа, обеспечением информационной безопасности и контролем за соблюдением правил

платежных систем операторами. Для устранения нарушений и недостатков и недопущения

их в дальнейшем субъектам НПС было направлено более 130 писем с рекомендациями, а также

к ним применены меры воздействия в виде предписаний и штрафов.

³⁷² В периметр контроля вошли биржи, центральный депозитарий, центральный контрагент, депозитарии, регистраторы.

³⁷³ Указание Банка России от 09.01.2023 № 6352-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 3 октября 2017 года № 607-П

«О требованиях к порядку обеспечения бесперебойности функционирования платежной системы, показателям бесперебойности

функционирования платежной системы и методикам анализа рисков в платежной системе, включая профили рисков».

145

В периметр надзора Банка России в национальной платежной системе с 01.10.2024 вошли СРО

в сфере финансового рынка, объединяющие операторов по приему платежей. Полномочиями

по надзору за деятельностью операторов по приему платежей Банк России наделяется

с 01.10.2025³⁷⁴.

2.3.5.1.9.

Операторы платформенных сервисов³⁷⁵

Количество операторов платформенных сервисов в 2024 году увеличилось³⁷⁶. Банк

России продолжил осуществление надзора за соблюдением требований к деятельности,

информационной безопасности и операционной надежности как на этапе допуска указанных

сервисов на финансовый рынок, так и во время их деятельности.

При размещении решений о выпуске ЦФА выявлены отдельные нарушения, связанные

с отсутствием одновременного раскрытия сведений об усиленной квалификационной подписи

при публикации решений на сайтах ОИС, которые были своевременно устранены.

В 2024 году Банк России впервые запустил пилотирование проекта по получению обезличенной

информации о сделках на рынке ЦФА в режиме реального времени с одним из ОИС. Доступ

к данным реализован по отдельному защищенному каналу связи к внутренней системе

организации. Рассматривается возможность масштабирования указанной технологии на иных ОИС.

С 15.07.2024 введен запрет на заключение новых договоров инвестирования на инвестиционных

платформах, правила деятельности которых не согласованы с Банком России³⁷⁷. На конец

отчетного периода данный запрет действовал в отношении 7 ОИП.

Из Реестра операторов инвестиционных платформ Банк России исключил сведения об ОИП,

который под видом лицензируемой деятельности осуществлял деятельность финансовой

пирамиды.

2.3.5.1.10. Лица, оказывающие профессиональные услуги на финансовом рынке³⁷⁸

Кредитные рейтинговые агентства

В 2024 году Банк России уделял повышенное внимание проверкам кредитных рейтингов,

присвоенных одному объекту разными КРА. Кроме того, был автоматизирован контроль

за соответствием информации о рейтинговых действиях, представляемой КРА в Банк России,

информации, размещенной на сайтах КРА. Проведена работа по проверке ряда методологий КРА

³⁷⁴ Федеральный закон от 10.07.2023 № 298-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О деятельности по приему платежей

физических лиц, осуществляемой платежными агентами» и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

³⁷⁵ Операторы платформенных сервисов - оператор инвестиционной платформы (ОИП), оператор финансовой платформы (ОФП),

оператор информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов (ОИС), оператор обмена

цифровых финансовых активов (ООЦФА).

³⁷⁶ Подробная информация изложена в подразделе 1.2.2.9 «Операторы платформенных сервисов».

³⁷⁷ В соответствии с Федеральным законом от 14.07.2022 № 331-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты

Российской Федерации и о приостановлении действия отдельных положений статьи 5.1 Федерального закона «О банках

и банковской деятельности».

³⁷⁸ Кроме бюро кредитных историй. Информация о надзорных мероприятиях в отношении бюро кредитных историй изложена

в подразделе 2.3.5.1.11 «Субъекты системы кредитной информации».

2. Деятельность

146

Банка России

на соответствие требованиям Указания Банка России от 23.10.2023 № 6583-У³⁷⁹, по результатам

которой приняты соответствующие меры надзорного реагирования.

Банк России 08.07.2024 приступил к публикации информации о кредитных рейтингах,

присвоенных российскими КРА компаниям и финансовым инструментам. Это повысит

прозрачность рейтинговой отрасли и позволит использовать режим единого окна для поиска

информации.

В 2024 году Банк России завершил работу по сопоставлению рейтинговых шкал российских

КРА на основе представленных КРА обновленных данных об ожидаемых вероятностях дефолта

по уровням кредитных рейтингов. Таблица сопоставления опубликована на официальном сайте

Банка России.

Субъекты актуарной деятельности

Банк России продолжал рассматривать актуарные заключения, подготовленные ответственными

актуариями по итогам проведения обязательного актуарного оценивания деятельности

НПФ и страховых организаций, и анализировать актуарные расчеты величины страховых

резервов, проводимые актуариями. По результатам этого в саморегулируемые организации

актуариев (СРО актуариев) были направлены требования о проведении внеплановых проверок

деятельности 6 актуариев³⁸⁰.

Аудиторские организации на финансовом рынке

В 2024 году Банк России приступил к реализации надзорных мероприятий в отношении

аудиторских организаций, оказывающих аудиторские услуги общественно значимым

организациям на финансовом рынке (АОФР). Надзорные мероприятия основаны

на риск-ориентированном подходе и принципе пропорциональности, которые применяет Банк

России в отношении иных поднадзорных ему субъектов.

Особое внимание Банка России при проведении надзорных мероприятий было сосредоточено

на следующем:

деятельность АОФР, составивших аудиторские заключения о бухгалтерской (финансовой)

отчетности кредитных организаций, лицензии которых были отозваны в 2024 году в связи

с нарушением законодательства;

мониторинг раскрытия АОФР информации об их деятельности на своих сайтах в сети

Интернет.

По результатам надзора ряду АОФР направлены предписания об устранении выявленных

нарушений, в том числе касающиеся несоблюдения международных стандартов аудита

³⁷⁹ Указание Банка России от 23.10.2023 № 6583-У «О требованиях к содержанию положений, указанных в части 7 статьи 12

Федерального закона от 13 июля 2015 года № 222-ФЗ «О деятельности кредитных рейтинговых агентств в Российской Федерации,

о внесении изменения в статью 76.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации», случаях, периодичности,

сроках проведения кредитным рейтинговым агентством проверки качества методологии, требованиях к ее проведению, а также

форме, порядке, сроках направления кредитным рейтинговым агентством в Банк России отчета по итогам проверки качества

методологии, порядке оценки Банком России методологии кредитного рейтингового агентства на предмет соответствия

законодательству Российской Федерации и нормативным актам Банка России».

³⁸⁰ СРО актуариев проверили деятельность 4 актуариев и на 2 наложили штрафы.

147

при составлении аудиторских заключений. В 2024 году было продолжено регулярное

взаимодействие с поднадзорными аудиторскими организациями, а также организациями,

претендующими на статус аудиторской организации на финансовом рынке. Проведены

регулярные встречи, посвященные вопросам допуска и надзора за деятельностью аудиторских

организаций на финансовом рынке, аспектам аудиторской практики, значимым вопросам

предстоящего аудиторского сезона, которые необходимо учитывать при выполнении заданий

по аудиту в 2025 году.

2.3.5.1.11. Субъекты системы кредитной информации

Источники формирования кредитных историй

В 2024 году Банк России продолжил осуществлять комплексный риск-ориентированный надзор

за соблюдением поднадзорными Банку России источниками формирования кредитных историй

(ИФКИ)³⁸¹ требований Федерального закона № 218-ФЗ³⁸² и Положения Банка России

№ 758-П³⁸³. Надзорные мероприятия Банка России направлены на обеспечение достоверности,

полноты и актуальности данных в системе кредитной информации.

Проведена оценка соответствия деятельности ИФКИ новым требованиям к формированию

и представлению кредитной информации³⁸⁴ в БКИ. В результате выявлены факты

непредставления, несвоевременного представления и представления некорректной

информации в БКИ.

В отчетный период проведены проверки соблюдения требований к расчету передаваемой ИФКИ

в БКИ величины среднемесячного платежа³⁸⁵ по каждому заключенному с субъектом кредитной

истории - физическим лицом договору денежного займа (кредита) или поручительства.

К ИФКИ, допустившим нарушения, применены меры воздействия. Всего в рамках надзора

в адрес ИФКИ направлено 1115 предписаний об устранении выявленных в их деятельности

нарушений, 135 предписаний о применении мер в виде штрафов и требований об устранении

выявленных нарушений, 9 рекомендаций о принятии мер, направленных на недопущение

нарушений в дальнейшей деятельности ИФКИ.

Бюро кредитных историй

В рамках осуществления контроля и надзора за деятельностью БКИ Банк России

направил 39 предписаний об устранении выявленных в их деятельности нарушений,

в том числе 5 - по соблюдению качества предоставляемых БКИ оценочных (скоринговых)

услуг. Кроме того, возбуждено 49 дел об административных правонарушениях, а также

направлена 1 рекомендация о принятии мер по недопущению нарушений в дальнейшей

деятельности БКИ.

³⁸¹ Под источниками формирования кредитных историй в настоящем подразделе понимаются кредитные организации,

микрофинансовые организации, кредитные потребительские кооперативы и операторы инвестиционных платформ.

³⁸² Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях».

³⁸³ Положение Банка России от 11.05.2021 № 758-П «О порядке формирования кредитной истории».

³⁸⁴ Применяются с 01.10.2024.

³⁸⁵ Величина среднемесячного платежа является ключевым показателем при определении пользователями кредитных историй

долговой нагрузки заемщика (поручителя) - физического лица.

2. Деятельность

148

Банка России

Для проверки качества предоставляемых БКИ оценочных (скоринговых) услуг Банк России

провел анализ методик вычисления индивидуального рейтинга субъекта кредитной

истории - физического лица и иных внутренних документов всех квалифицированных

БКИ, а также 2 неквалифицированных БКИ. По результатам анализа составлены

заключения о качестве предоставляемых оценочных (скоринговых) услуг³⁸⁶ всеми БКИ

(за исключением 1 ликвидированного БКИ).

В 2024 году 1 БКИ исключено из Государственного реестра бюро кредитных историй в связи

с добровольной ликвидацией. Кредитные истории, хранившиеся в ликвидированном БКИ, были

приняты на хранение в ЦККИ.

2.3.5.1.12. Саморегулируемые организации

Саморегулируемые организации в сфере финансового рынка

Банк России в 2024 году актуализировал для саморегулируемых организаций в сфере

финансового рынка (СРОФР) информацию о приоритетных направлениях контроля

за соблюдением членами СРОФР требований базовых и внутренних стандартов. Это позволит

СРОФР сосредоточить свою контрольную деятельность на проверках отдельных требований

базовых и внутренних стандартов, требующих особого внимания со стороны СРОФР, а также

повысить эффективность контрольной функции.

По результатам проведенных надзорных мероприятий в отношении СРОФР, объединяющих

МФО, КПК и СКПК, за нарушения требований законодательства Российской Федерации

Банк России направил 4 предписания об их устранении и принял решение о прекращении

статуса СРОФР, объединяющей СКПК. Нарушений, влекущих привлечение к административной

ответственности, в деятельности СРО не выявлено.

Банк России продолжил проводить мероприятия с СРОФР для улучшения контрольной среды

СРОФР, что в том числе позволило повысить качество поступающей в Банк России отчетности

членов СРОФР.

Саморегулируемые организации актуариев

В отношении СРО актуариев Банк России контролировал соблюдение требований:

по ведению реестра членов СРО актуариев и обеспечению доступа к содержащимся в нем

сведениям заинтересованным лицам³⁸⁷;

по размещению информации о деятельности СРО актуариев на ее официальном сайте³⁸⁸.

По результатам контроля Банк России направил в СРО актуариев письма об устранении выявленных

недостатков. СРО актуариев выполнили требования регулятора в установленные сроки.

³⁸⁶ В соответствии с пунктом 3.4 Указания Банка России от 05.10.2021 № 5970-У «О требованиях к методике вычисления

индивидуального рейтинга субъекта кредитной истории и составу информации, подлежащей раскрытию при предоставлении

индивидуального рейтинга субъекту кредитной истории, и порядке проверки качества предоставляемых бюро кредитных историй

оценочных (скоринговых) услуг».

³⁸⁷ Указание Банка России от 19.01.2015 № 3536-У «О порядке ведения реестра членов саморегулируемой организации актуариев

и обеспечения свободного доступа к содержащимся в таком реестре сведениям заинтересованных в их получении лиц».

³⁸⁸ Федеральный закон от 01.12.2007 № 315-ФЗ «О саморегулируемых организациях».

149

2.3.5.2. КОНТАКТНЫЙ НАДЗОР

В 2024 году Банк России провел 257 проверок поднадзорных лиц, в том числе 104 проверки

кредитных организаций³⁸⁹, 144 - некредитных финансовых организаций³⁹⁰, 3 - субъектов

национальной платежной системы³⁹¹, 4 - бюро кредитных историй, 2 - саморегулируемых

организаций на рынке микрофинансирования.

Проверки охватывали, как правило, широкий спектр направлений деятельности поднадзорных

лиц в соответствии с надзорной потребностью в их контактном исследовании.

Для консолидированной оценки риска групповых бизнес-процессов и операций проведены

на скоординированной основе проверки 18 банков и 21 некредитной финансовой организации

(НФО) в составе 18 объединений участников финансового рынка.

По результатам проверок применялись меры, направленные на устранение выявленных

нарушений и недостатков и их предотвращение.

Кредитные организации

Во время проверок установлены нарушения пруденциальных норм: неадекватная оценка

банками кредитного риска, потребовавшая досоздания резервов, некорректный расчет

собственных средств (капитала) и обязательных нормативов, недостатки внутренних моделей

оценки кредитного риска. В 1 банке обнаружена крупная недостача наличных денежных средств

(лицензия отозвана).

Выявлены нарушения в расчете банками ПДН заемщиков, в том числе из-за использования

недостоверных данных об их доходах/расходах и некорректных исходных данных во внутренних

моделях.

Кредитные организации допускали нарушения законодательства в области ПОД/ФТ.

Установлены операции с признаками подозрительных и высокорисковых, в том числе

по обеспечению расчетов теневого бизнеса и расчетов за криптовалюту. Часть таких операций

проводилась через подставных лиц (дропперов) или электронные кошельки, открытые

с использованием персональных данных граждан без их ведома. В результате отдельных

проверок выявлено нецелевое использование средств материнского капитала (дети

не включались в число собственников жилья), выдача гражданам заведомо невозвратных ссуд

под залог квартир.

³⁸⁹ В 77 кредитных организациях наряду с банковской деятельностью исследовались вопросы их деятельности как ПУРЦБ,

субъектов национальной платежной системы, аспекты их клиринговой и репозитарной деятельности, деятельности центрального

контрагента, а также центрального депозитария.

³⁹⁰ Проверки 22 ПУРЦБ (брокеров, дилеров, регистраторов, инвестиционных советников, доверительных управляющих,

депозитариев); 4 организаций, совмещающих деятельность: ПУРЦБ и специализированного депозитария (2), ПУРЦБ и оператора

финансовой платформы (1), ПУРЦБ и управляющей компании (1); 1 специализированного депозитария; 15 негосударственных

пенсионных фондов; 18 субъектов страхового дела; 70 субъектов микрофинансового рынка (микрофинансовых организаций,

ломбардов, кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов,

жилищного накопительного кооператива); 14 инфраструктурных организаций (организаторов торгов, операторов финансовой

платформы, операторов инвестиционной платформы, организаций, осуществляющих клиринговую, депозитарную деятельность

и деятельность центрального контрагента).

³⁹¹ Организации (не являющиеся кредитными), которые совмещают деятельность операторов платежной системы и операторов услуг

платежной инфраструктуры.

2. Деятельность

150

Банка России

В некоторых банках выявлены недобросовестные практики обхода требований

законодательства о размещении средств граждан, привлеченных на долевое строительство,

на счетах эскроу.

Проверками соблюдения прав потребителей финансовых услуг выявлены поведенческие

риски: наличие предустановленных согласий на оказание дополнительных платных услуг

при оформлении кредита онлайн, навязывание потребителям дополнительных платных услуг,

в том числе с низкой потребительской ценностью, доведение некорректной информации

о ПСК, продажа гражданам сложных финансовых продуктов как аналога вклада по надежности,

недостатки в работе с кредитами военнослужащих.

Негосударственные пенсионные фонды

При проверке НПФ установлены случаи несоблюдения требований к ведению пенсионных

счетов, расчету обязательств НПФ перед застрахованными лицами и участниками, выплате

негосударственных пенсий.

Субъекты страхового дела

Проверки страховых организаций выявили факты некорректного определения стоимости

активов и обязательств, влияющих на величину собственных средств и нормативное

соотношение собственных средств и принятых обязательств.

Страховые организации допускали нарушения при заключении и исполнении договоров

страхования, в том числе не выплачивали инвестиционный доход, не соблюдали сроки страховых

выплат и возврата страховой премии.

Субъекты рынка микрофинансирования

В результате проверок соблюдения пруденциальных норм микрофинансовыми организациями

и кредитными потребительскими кооперативами установлены недоформирование резервов

на возможные потери по займам, некорректный расчет экономических нормативов, случаи

их несоблюдения, а также многочисленные и существенные ошибки в отчетности.

Выявлены нарушения в расчете микрофинансовыми организациями ПДН, в том числе

из-за систематического завышения доходов заемщиков, которые в ряде случаев приводят

к несоблюдению МПЛ.

Выявлялись недостатки верификации данных клиентов при выдаче онлайн-займов, создающие

риск мошеннических действий.

Отдельные МФО допускали некорректное начисление процентов или установление льготного

периода по займам военнослужащих.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг

Проверками установлены нарушения требований к брокерской, депозитарной деятельности,

деятельности по доверительному управлению ценными бумагами, ведению реестра владельцев

ценных бумаг, порядку расчета собственных средств и их минимальному размеру.

151

Брокеры допускали нарушение порядка признания граждан квалифицированными инвесторами

и неправомерное приобретение для них ценных бумаг с повышенным риском. Отдельные

брокеры исполняли поручения клиентов не на лучших условиях: совершали сделки

через собственного бенефициара с формированием у него доходов.

Депозитарии несвоевременно предоставляли клиентам отчеты об операциях / выписки по счетам,

выплачивали депонентам доходы по ценным бумагам в некорректной сумме или несвоевременно.

Отдельные ПУРЦБ не соблюдали специальные меры экономического характера (совершали

операции без необходимых разрешений, не соблюдали режим счетов типа «С») и применяли

недобросовестные практики для их обхода.

Инфраструктурные организации

Проверки бирж выявили недостатки резервного копирования данных системы электронных

торгов, случаи некорректного расчета фондовых и внебиржевых индексов.

В клиринговой деятельности и деятельности центрального контрагента проверками

установлен некорректный расчет нормативов (без их нарушения), недостатки обеспечения

непрерывности деятельности (несвоевременное тестирование программных и резервных

комплексов). Выявлены случаи несвоевременного возобновления допуска участников клиринга

к обслуживанию после устранения оснований его приостановления.

Проверки операторов инвестиционных платформ (ОИП) выявили практику обхода установленных

законодательством лимитов на инвестирование на платформе ОИП физическими лицами -

неквалифицированными инвесторами.

Субъекты системы кредитной информации

По результатам проверок банков, субъектов рынка микрофинансирования и ОИП, являющихся

источниками кредитной информации, выявлены многочисленные случаи ненаправления,

несвоевременного или некорректного направления в БКИ данных о заемщиках, параметрах

их кредитов/займов. Значительная часть нарушений была обусловлена недостатками

программного обеспечения субъектов системы кредитной информации.

В БКИ установлены нарушения сроков и порядка формирования и предоставления ими данных

в ЦККИ и пользователям кредитных историй.

Финансовые объединения

Скоординированными проверками групп участников финансового рынка выявлено применение

ими различных недобросовестных практик, в частности:

банк регулировал уровень кредитного риска за счет уступки участнику группы,

не поднадзорному Банку России, потенциально безнадежной задолженности;

банк при посредничестве брокерской компании привлекал инвесторов в иностранные

юрисдикции в интересах группы путем заключения брокерских договоров. При этом отмечен

риск невозврата активов клиентов брокера, связанный с хранением их ценных бумаг

в иностранном контуре и перечислением денежных средств недружественному нерезиденту;

2. Деятельность

152

Банка России

-‒

банк, брокер и управляющая компания активно привлекали средства широкого круга

клиентов за счет продажи им облигаций участников группы, рынок которых ограничен

(обеспечивался только самой группой);

ломбарды повышали инвестиционную привлекательность ценных бумаг материнской

компании путем искусственного увеличения своей доходности.

Контрольные мероприятия в отношении кредитных организаций и НФО

В 2024 году Банк России провел 469 контрольных мероприятий (из них 303 в отношении

кредитных организаций и 166 в отношении НФО), в основном по вопросам поведенческого

надзора. По результатам выявлены нарушения, связанные с недобросовестными практиками

продаж финансовых продуктов и услуг.

Совершенствование контактного надзора

Банк России внес изменения в порядок проведения проверок поднадзорных лиц³⁹². В частности,

установлена 3-летняя периодичность проверок для СРО по приему платежей и филиалов

иностранных банков. Исключены ограничение 5-летнего проверяемого периода и запрет

повторных проверок для оценки применения кредитными организациями внутрибанковских

методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков.

2.3.6. ФИНАНСОВОЕ ОЗДОРОВЛЕНИЕ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

МЕРЫ ПО ПРЕДУПРЕЖДЕНИЮ БАНКРОТСТВА КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

В 2024 году Банк России продолжил работу по предупреждению банкротства финансовых

организаций в рамках Федерального закона № 127-ФЗ.

Меры по предупреждению банкротства с участием Банка России в течение 2024 года

осуществлялись в отношении 2 кредитных организаций: Банка непрофильных активов (БНА)

(Банк «ТРАСТ» (ПАО) и ПАО «Промсвязьбанк».

БНА в 2024 году частично вернул депозиты Банка России, предоставленные ранее в ходе

санации, в размере 43,04 млрд рублей. Остаток задолженности перед Банком России

на 01.01.2025 составил 1309,6 млрд рублей³⁹³.

Утверждена стратегия работы БНА на 2024-2027 годы, в рамках которой БНА продолжит работу

с рядом проблемных и непрофильных активов.

ЗПИФ комбинированный «Специальный». В декабре 2024 года принято решение о прекращении

деятельности ЗПИФ комбинированный «Специальный». Активы фонда, приобретенные ранее

у банка «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (АО), работа с которыми не завершена, переданы БНА.

Все паи фонда погашены. В 2021-2025 годах размер денежных средств, которые Банк России

получил в результате погашения паев фонда, составил порядка 2,5 млрд рублей.

³⁹² Указание Банка России от 01.10.2024 № 6881-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 15 января 2020 года

№ 202-И «О порядке проведения Банком России проверок поднадзорных лиц».

³⁹³ Без учета начисленных процентов.

153

Банк России продолжил работу по взысканию в судебном порядке убытков, причиненных

виновными действиями (бездействием) лиц, контролировавших кредитные организации,

в отношении которых осуществляются (осуществлялись) меры по предупреждению банкротства.

Арбитражные суды в течение 2024 года рассматривали споры о взыскании убытков

с лиц, контролировавших ПАО «БИНБАНК», ПАО «Промсвязьбанк», Банк «ТРАСТ» (ПАО),

АО «РОСТ БАНК», АО Банк АВБ, АО «МИнБанк» и АО «ВОКБАНК».

Меры по предупреждению банкротства с участием ГК «АСВ» в течение 2024 года

осуществлялись в отношении 13 кредитных организаций.

Банк России принял решение досрочно завершить санацию

ПАО «БАНК УРАЛСИБ»

В 2024 году Банк России принял решение досрочно завершить санацию ПАО «БАНК УРАЛСИБ»

в связи с достижением целей финансового оздоровления.

Остаток задолженности ГК «АСВ» перед Банком России по кредитам, полученным

для осуществления мер по предупреждению банкротства банков, по состоянию

на 01.01.2025 составил 1381,3 млрд рублей.

Отдельные показатели деятельности санируемых банков¹

По состоянию на 01.01.2025

Показатель

млрд рублей

в % от банковского сектора

Активы после вычета резервов

13 899,6

7,0

Корпоративные кредиты (кредиты нефинансовым организациям) до вычета резервов

7 009,4

3,5

Кредиты, предоставленные физическим лицам, до вычета резервов

835,7

0,4

Средства (вклады) физических лиц (средства, привлеченные от населения)

1 624,2

0,8

¹ Без учета БНА.

МЕРЫ ПО ПРЕДУПРЕЖДЕНИЮ БАНКРОТСТВА СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

В 2024 году контроль за исполнением планов восстановления платежеспособности проводился

в отношении 3 страховых организаций: 2 страховые организации исполнили планы и 1 страховая

организация находилась в процессе исполнения плана.

МЕРЫ ПО ПРЕДУПРЕЖДЕНИЮ БАНКРОТСТВА НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ

ФОНДОВ

В 2024 году меры по предупреждению банкротства НПФ не осуществлялись.

2. Деятельность

154

Банка России

ИНФОРМАЦИЯ ГЛАВНОГО АУДИТОРА БАНКА РОССИИ ОБ ЭФФЕКТИВНОСТИ

ИСПОЛЬЗОВАНИЯ СРЕДСТВ ФОНДА КОНСОЛИДАЦИИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА³⁹⁴

В соответствии со статьей 76.12 Федерального закона № 86-ФЗ эффективность использования

средств, составляющих Фонд консолидации банковского сектора (ФКБС), ежегодно оценивается

главным аудитором Банка России.

Для целей настоящей оценки под эффективностью понимается достижение поставленных целей

и желаемых результатов с максимальной отдачей от доступных ресурсов при минимизации

ресурсозатрат.

При определении эффективности использования средств ФКБС оценка разделена на 4 этапа:

Сравнительная эффективность объема предоставленных Банком России средств с величиной

ущерба экономике в случае реализации сценария банкротства кредитной организации.

2. Оптимальность использования ресурсов на восстановление показателей финансового

состояния кредитной организации.

3. Эффективность использования средств санированной кредитной организацией и БНА.

4. Эффективность реализации Банком России акций кредитной организации в условиях

существующей конъюнктуры рынка.

По состоянию на 01.01.2025 выделенные на санацию кредитных организаций денежные

средства из ФКБС составили 1311,6 млрд рублей: на приобретение акций - 1 млрд рублей,

в виде вложений в депозиты - 1309,6 млрд рублей, в имущество ЗПИФ комбинированный

«Специальный» - 1 млрд рублей. Информация о направлениях использования средств ФКБС

представлена в таблице.

Объем вложений средств ФКБС

(млрд рублей)

Объекты

Вложения в имущество

Приобретение акций

Вложения в депозиты

Итого

ЗПИФ комбинированный «Специальный»

1,0

0,0

1,0

Банк «ТРАСТ» (ПАО)

0,0

1,0

1 309,6

1 310,6

Всего

1,0

1 309,6

1 311,6

В 2024 году оценка по первому, второму и четвертому этапам не проводилась, так как

Банк России не принимал решений об осуществлении мер по предупреждению банкротства

кредитных организаций с использованием средств ФКБС и не реализовывал акции кредитных

организаций.

³⁹⁴ Информация главного аудитора Банка России об эффективности использования денежных средств, составляющих Фонд

консолидации страхового сектора и Фонд консолидации пенсионного сектора, не приводится, так как меры по предупреждению

банкротства страховых организаций и негосударственных пенсионных фондов не осуществлялись и фонды не создавались.

155

Оценка по третьему этапу эффективности использования средств ФКБС проведена в отношении

Банка «ТРАСТ» (ПАО) как БНА, так как в течение 2024 года только им использовались средства

ФКБС.

Эффективность использования БНА средств, предоставленных из ФКБС, оценена исходя из цели

его деятельности - обеспечение максимально возможного возврата предоставленных из ФКБС

денежных средств за счет получения возмещения в результате работы банка с непрофильными,

в том числе проблемными, активами на рыночных принципах.

Для оценки эффективности использования БНА средств, предоставленных из ФКБС, применены

два основных критерия: максимизация сборов от работы с активами и минимизация затрат

на содержание и реализацию активов.

За 2024 год БНА получил сборы в размере 45,1 млрд рублей, или 115% плана за год и 48% плана

сборов за период 2024-2027 годов.

За 2019-2024 годы Банку России возвращены депозиты в размере 547,4 млрд рублей, а также

уплачены проценты по ним в сумме 52,7 млрд рублей.

БНА завершил за 2019-2024 годы работу по 449 проектам³⁹⁵ и получил сборы по ним

в размере 398,1 млрд рублей, в том числе 128,5 млрд рублей банк получил по 177 проектам,

работа с которыми была завершена в 2024 году.

По результатам проведенной выборочным методом оценки завершенных в 2024 году проектов

и расходов банка использование БНА средств ФКБС в 2024 году можно в целом признать

эффективным.

Оценка эффективности является профессиональным суждением службы главного аудитора

Банка России, основанным на анализе деятельности БНА, в том числе на оценке работы

БНА с наиболее существенными активами и обоснованности основных статей расходов

в соответствии с применяемой службой главного аудитора Банка России методикой.

2.3.7. ПРЕКРАЩЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Главной задачей контроля Банка России за прекращением деятельности финансовых

организаций является защита интересов кредиторов и вкладчиков ликвидируемых финансовых

организаций.

В течение 2024 года в связи с отзывом лицензии назначены 6 временных администраций

по управлению кредитными организациями, прекратили деятельность временные

администрации 5 кредитных организаций, 2 страховых организаций, 1 ПУРЦБ.

По состоянию на 01.01.2025 действовала 1 временная администрация по управлению кредитной

организацией.

³⁹⁵ Проекты, по которым сумма требований БНА к группе связанных заемщиков по основному долгу и процентам

превышает 400 млн рублей.

2. Деятельность

156

Банка России

Подробная информация о количестве кредитных организаций и некредитных финансовых

организаций, находящихся в процессе ликвидации, в том числе с участием ГК «АСВ», приведена

в таблице 16 раздела 5.4 «Статистические таблицы».

КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ

В 2024 году сохранилась тенденция к сокращению количества ликвидируемых кредитных

организаций, их число уменьшилось до 313.

По состоянию на 01.01.2025 ликвидационные процедуры завершены в отношении 572 кредитных

организаций. Их лицензии на осуществление банковских операций были отозваны (аннулированы)

начиная с 2004 года, когда был создан институт корпоративного ликвидатора. Средний процент

удовлетворения требований кредиторов этих кредитных организаций³⁹⁶ составил 47,0%, в том

числе кредиторов первой очереди - 59,5% (по кредитным организациям, в которых функции

конкурсного управляющего (ликвидатора) осуществляла ГК «АСВ», - 47,6 и 59,1% соответственно).

В 2024 году на основании решений, принятых Банком России, уполномоченным регистрирующим

органом в единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) внесены записи

о государственной регистрации 12 кредитных организаций в связи с их ликвидацией.

В отчетный период при Банке России аккредитованы 8 арбитражных управляющих

в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций, продлена

аккредитация 20 арбитражным управляющим. По состоянию на 01.01.2025 при Банке России

аккредитовано 28 арбитражных управляющих.

НЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ПЕНСИОННЫЕ ФОНДЫ

По состоянию на 01.01.2025 количество ликвидируемых НПФ составило 32 единицы.

В 2024 году начаты ликвидационные процедуры в отношении 1 НПФ³⁹⁷, завершены

ликвидационные процедуры и в ЕГРЮЛ внесены записи о государственной регистрации в связи

с ликвидацией в отношении 2 НПФ.

По состоянию на 01.01.2025 процент удовлетворения требований Банка России, приобретенных

в результате перечисления в 2015-2018 годах денежных средств Пенсионному фонду Российской

Федерации³⁹⁸, с учетом поступлений в 2024 году составил 40,23% (26 901 млн рублей).

СУБЪЕКТЫ СТРАХОВОГО ДЕЛА

По состоянию на 01.01.2025 количество ликвидируемых страховых организаций составило 42 единицы.

В течение 2024 года Банк России отозвал лицензии у 6 субъектов страхового дела³⁹⁹ (покинули

страховой рынок), что составило 2,8% общего количества участников страхового рынка.

³⁹⁶ По данным представляемой в Банк России отчетности.

³⁹⁷ Лицензия аннулирована на основании заявления НПФ о добровольном отказе от лицензии.

³⁹⁸ С 01.01.2023 Пенсионный фонд Российской Федерации реорганизован в Фонд пенсионного и социального страхования

Российской Федерации с одновременным присоединением к нему Фонда социального страхования Российской Федерации.

³⁹⁹ В связи с добровольным отказом от лицензии 1 страховой организации, 3 страховых брокеров и 2 обществ взаимного страхования.

157

СУБЪЕКТЫ РЫНКА МИКРОФИНАНСИРОВАНИЯ

В отчетный период Банк России обратился в суд с заявлениями о признании 18 КПК

несостоятельными (банкротами) в порядке, предусмотренном Федеральным законом № 127-ФЗ.

При этом Банк России продолжал осуществлять мероприятия в рамках рассмотрения судами

направленных заявлений.

За 2024 год из ЕГРЮЛ исключено 89 субъектов рынка микрофинансирования (КПК, СКПК, ЖНК,

ломбарды).

ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ УЧАСТНИКИ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ

В 2024 году аннулировано 25 лицензий на основании заявлений ПУРЦБ. Из единого реестра

инвестиционных советников Банка России исключены 23 инвестиционных советника.

ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ФОНДЫ

В 2024 году утверждено 122 отчета о прекращении ПИФ, из них Банком России - 36 отчетов,

специализированными депозитариями - 86 отчетов, внесены записи об исключении указанных

ПИФ из реестра паевых инвестиционных фондов Банка России.

УПРАВЛЯЮЩИЕ КОМПАНИИ

В 2024 году Банк России аннулировал 4 лицензии по заявлениям управляющих компаний

и 1 лицензию за нарушение управляющей компанией законодательства Российской Федерации

об инвестиционных фондах.

ОПЕРАТОРЫ ПЛАТФОРМЕННЫХ СЕРВИСОВ

В 2024 году из реестра операторов инвестиционных платформ (ОИП) исключены 7 юридических

лиц, из них 2 - на основании заявления о прекращении деятельности, а 5 - на основании

неоднократного неисполнения предписаний Банка России об устранении нарушений. Уход

указанных компаний не оказал негативного влияния на общую положительную динамику

по увеличению количества ОИП на финансовом рынке.

2.3.8. ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ НЕДОБРОСОВЕСТНОМУ ПОВЕДЕНИЮ

НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ

В 2024 году Банк России продолжил работу по противодействию недобросовестным практикам,

необходимую для защиты конкурентной среды, интересов потребителей финансовых услуг и для

формирования взаимного доверия участников рынка.

ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ НЕЛЕГАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ

В рамках этой задачи Банк России противодействует финансовым пирамидам,

псевдоинвестиционным проектам и иным компаниям, которые незаконно работают

на финансовом рынке. В 2024 году регулятор выявил около 9 тыс. таких проектов и организаций.

Это почти в 1,6 раза больше, чем годом ранее. Подробная статистика по видам нелегальной

деятельности приведена в таблице 34 раздела 5.4 «Статистические таблицы».

2. Деятельность

158

Банка России

В основном увеличилось число мошеннических интернет-проектов, в том числе в социальных

сетях и мессенджере «Телеграм», предлагающих незаконные инвестиционные схемы

и принимающих взносы в криптовалюте (финансовые пирамиды, псевдоброкеры). Большая

часть ресурсов, которые использовали мошенники, были выявлены на начальном этапе,

до их индексации поисковыми системами, и заблокированы по инициативе Банка России, чтобы

проекты не успели раскрутиться и собрать значительные средства.

Принят закон, запрещающий организациям, не поднадзорным Банку

России и не регулируемым законодательно, публично привлекать

средства граждан

Для ограничения распространения псевдоинвестиционных схем и финансовых пирамид

был принят подготовленный при участии Банка России Федеральный закон № 278-ФЗ⁴⁰⁰, который

запрещает организациям, не поднадзорным Банку России и не регулируемым законодательно,

а также их посредникам публично привлекать средства граждан в качестве инвестиций.

Привлекая инвестиции от граждан, компания должна предоставить им ценные бумаги, выпуск

которых предусмотрен законами о рынке ценных бумаг, инвестиционных фондах, ипотечных

ценных бумагах. Либо право компании на такое привлечение должно быть прописано в иных

законах. Отдельно в законе указано, что потребительские общества не могут привлекать

заемные средства от других физических лиц, кроме пайщиков. За незаконное привлечение

инвестиций физических лиц установлены штрафы до 1 млн рублей⁴⁰¹.

Чтобы предупреждать граждан о незаконных проектах, Банк России публикует на своем

официальном сайте список компаний с признаками нелегальной деятельности и финансовых

пирамид⁴⁰².

Данные из списка используют также государственные и коммерческие структуры

для ограничения рисков клиентов и контрагентов. Группа VK и сервис «Яндекс Директ» внесли

в правила пользования пункт о запрете рекламировать компании из списка. Минпромторг России

проверяет нахождение субъекта в списке при выдаче лицензии на экспорт и импорт отдельных

видов товаров. Минфин России рекомендовал аудиторам учитывать данные из списка

при проверках.

В дополнение к сведениям из списка Банк России направляет в кредитные организации

информацию по участвующим в мошеннических схемах физическим лицам, используемым

ими платежным инструментам, реквизитам. Это позволяет банкам применять

противолегализационные меры, чтобы затруднить сбор средств нелегальными проектами,

снизить ущерб для граждан.

⁴⁰⁰ Федеральный закон от 08.08.2024 № 278-ФЗ «О внесении изменений в статью 5 Закона Российской Федерации

«О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации» и Федеральный закон

«О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг».

⁴⁰¹ Федеральный закон от 13.12.2024 № 461-ФЗ «О внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных

правонарушениях и статью 1 Федерального закона «О внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных

правонарушениях».

⁴⁰² Список не содержит сведений о физических лицах и индивидуальных предпринимателях.

159

Для пресечения нелегальной деятельности на финансовом рынке Банк России оперативно

информирует уполномоченные органы власти⁴⁰³обо всех выявленных фактах. В 2024 году,

в том числе по материалам Банка России, было возбуждено более 650 административных дел

по различным статьям Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях

(далее - КоАП). Из них порядка 500 дел было возбуждено по статье 14.56 за незаконное

осуществление профессиональной деятельности по предоставлению потребительских

займов. Было принято более 1180 иных мер реагирования⁴⁰⁴. По инициативе Банка России был

также ограничен доступ более чем к 17 тыс. интернет-ресурсов⁴⁰⁵, которые использовались

нелегальными поставщиками финансовых услуг и финансовыми пирамидами. По договоренности

с Банком России компании, работающие на рынке антивирусного программного обеспечения,

добавляют данные о подобных ресурсах в свои базы, чтобы снизить риски перехода

на подозрительные сайты.

ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ НЕДОБРОСОВЕСТНЫМ ПРАКТИКАМ НА ОРГАНИЗОВАННЫХ ТОРГАХ

Банк России в 2024 году продолжил совершенствовать регулирование и развитие

инструментария для повышения эффективности работы по противодействию

недобросовестному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком

(НИИИиМР).

Обновлены требования⁴⁰⁶ к представляемым в Банк России уведомлениям, предусмотренным

законодательством по противодействию НИИИиМР. Это позволяет оптимизировать

процесс составления уведомлений и последующую их обработку Банком России, увеличить

их информативность за счет детализации и структурирования представляемых в составе

уведомления сведений.

Дополнительно оптимизирован порядок⁴⁰⁷ представления по требованию организатора торговли

списка инсайдеров, для того чтобы снизить регуляторную нагрузку на участников финансового

рынка. Юридическое лицо вправе передать организатору торговли сообщение об актуальности

ранее переданного списка инсайдеров, если сведения в нем не изменились.

Оптимизирован порядок проведения проверок по фактам НИИИиМР: расширены каналы

взаимодействия с Банком России, введен механизм ходатайства о продлении срока

предоставления информации по требованию Банка России, усовершенствован порядок

направления уведомления о проведении проверок, а также иных проверочных мероприятий⁴⁰⁸.

⁴⁰³ МВД России, Генеральную прокуратуру Российской Федерации, ФАС России, иные государственные (уполномоченные) органы

и их территориальные органы.

⁴⁰⁴ Представления об устранении нарушений закона, исковые заявления об обязанности изменить наименование и другие меры.

⁴⁰⁵ Информация о работе Банка России в части противодействия мошенничеству в сети Интернет приведена

в подразделе 2.5.3 «Развитие информационной безопасности кредитно-финансовой сферы».

⁴⁰⁶ Указание Банка России от 17.06.2024 № 6754-У «О требованиях к содержанию уведомлений, предусмотренных

пунктом 3 части 1 и частью 4 статьи 12 Федерального закона от 27 июля 2010 года № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному

использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные

акты Российской Федерации», о форме и формате указанных уведомлений, а также о порядке и сроках их представления

в Банк России» (взамен Указания Банка России от 14.09.2020 № 5549-У).

⁴⁰⁷ Указание Банка России от 09.08.2024 № 6823-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 22 апреля 2019 года

№ 5129-У».

⁴⁰⁸ Указание Банка России от 26.09.2024 № 6862-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 13 января 2020 года

№ 201-И».

2. Деятельность

160

Банка России

Обновлены перечень инсайдерской информации, порядок и сроки ее раскрытия в целях

синхронизации с актуальными особенностями порядков раскрытия инсайдерами информации

в соответствии с их профильным регулированием⁴⁰⁹.

В борьбе с манипулированием на финансовом рынке Банк России уделял особое внимание

мониторингу и исследованию возрастающей торговой активности проп-трейдинговых

компаний. Данные компании занимают значительную долю в обороте торгов ценными

бумагами и инструментами срочного рынка. Их деятельность влияет на формирование

параметров организованных торгов в связи с использованием шаблонных торговых стратегий,

множественностью привлекаемых к торговле трейдеров, высокой частотой совершения сделок

в определенные периоды времени и значительными объемами совершаемых на рынке операций.

Действующее законодательство не содержит специальных положений, регулирующих

деятельность проп-трейдинговых компаний, а требования к системе внутреннего контроля

на них не распространяются. В совокупности это создает риски совершения недобросовестных

практик и нарушения требований Федерального закона № 224-ФЗ⁴¹⁰. Реализация этих рисков

подтвердилась на практике. По итогам проведенных проверок впервые установлены факты

манипулирования рынком проп-трейдинговыми компаниями⁴¹¹ при совершении сделок

с фьючерсными контрактами и акциями на организованных торгах. По всем установленным

фактам приняты соответствующие меры воздействия.

Впервые в правоприменительной практике Банка России

был реализован институт соглашений с регулятором

В 2024 году Банк России для формирования доверительной среды на финансовом рынке

и эффективной защиты публичных интересов начал применять механизм заключения

соглашений с регулятором⁴¹². Заключено 2 соглашения с физическими лицами, в отношении

которых было инициировано административное производство за манипулирование рынком.

Общая сумма денежных средств, уплаченная в рамках соглашений, составила 1,5 млн рублей.

В случае привлечения к административной ответственности максимальная сумма штрафа

для физического лица составляет 6 тыс. рублей.

В 2024 году Банк России существенно повысил оперативность применения мер воздействия

за допущенные нарушения в сфере НИИИиМР, отказавшись от проведения расследований

при наличии достаточного объема информации. Это позволило сократить по отдельным

⁴⁰⁹ Указание Банка России от 30.09.2024 № 6877-У «О перечне инсайдерской информации юридических лиц, указанных

в пунктах 1, 3, 4, 11 и 12 статьи 4 Федерального закона от 27 июля 2010 года № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному

акты Российской Федерации», а также о порядке и сроках ее раскрытия».

⁴¹⁰ Федеральный закон от 27.07.2010 № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации

и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

411

Пресс-релиз Банка России от 17.09.2024 «Установлены факты манипулирования рынком при совершении сделок с рядом

финансовых инструментов».

⁴¹² Суть соглашения заключается в том, что лицо сообщает полную информацию о совершенных им недобросовестных действиях,

а также о действиях иных лиц, компенсирует в бюджет полученную выгоду или нанесенный ущерб от своих недобросовестных

действий. Такое взаимодействие позволяет лицу сохранить свою деловую репутацию. Прежде чем идти на сделку, Банк России

учитывает степень тяжести совершенного проступка и его социальную опасность.

161

типологиям нарушений время проведения проверок и ускорить реагирование регулятора

на выявленные нарушения с 1 года в среднем до 2 месяцев.

По итогам 2024 года Банк России направил 152 предписания о недопущении нарушений,

а также привлек к административной ответственности 111 лиц по статье 15.30 КоАП⁴¹³ и 1 лицо

по статье 15.21 КоАП⁴¹⁴. Количество рассмотренных дел об административных правонарушениях,

по которым лица привлечены к административной ответственности, в 2024 году возросло

по сравнению с предыдущим годом в 3 раза, общая сумма штрафов составила 2,2 млн рублей

(за 2021-2023 годы общая сумма штрафов - 1,6 млн рублей). Впервые физическое лицо

привлечено к административной ответственности за инсайдерскую торговлю.

Помимо административной ответственности, к нарушителям применялись меры, направленные

на защиту от продолжения противоправных действий, путем блокировки на срок до 6 месяцев

счетов отдельных клиентов. Блокировались счета как нарушителей Федерального закона

№ 224-ФЗ, так и лиц, которые этому способствовали передачей третьим лицам доступа

к своим брокерским счетам. Банк России за 2024 год направил 327 предписаний о блокировке

брокерских счетов указанных лиц.

Кроме того, Банк России направил 3 заявления в Следственный комитет Российской Федерации

о выявленных признаках преступления, предусмотренного статьей 185.3 Уголовного кодекса

Российской Федерации⁴¹⁵, на основании которых возбуждено 2 уголовных дела.

Сведения о результатах деятельности Банка России по противодействию

злоупотреблениям на российских организованных торгах указаны в таблице 35 раздела

5.4 «Статистические таблицы».

ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ НЕДОБРОСОВЕСТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПОД ПРЕДЛОГОМ

РАЗБЛОКИРОВКИ АКТИВОВ

В 2024 году Банк России выявил ряд субъектов с признаками нелегальной деятельности

на финансовом рынке, целью которых было завладение денежными средствами,

принадлежащими инвесторам, под предлогом разблокировки активов, ранее заблокированных

ввиду санкционных ограничений. В целях пресечения указанной деятельности материалы

Банка России переданы в правоохранительные органы. Банк России в рамках своей

компетенции осуществил блокировку сайтов, на которых размещалась информация о компаниях,

осуществляющих нелегальную деятельность. Дополнительно Банк России проинформировал⁴¹⁶

инвесторов о мошеннических схемах при предложении услуг по разблокировке активов.

ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ С ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫМИ И ИНЫМИ ФЕДЕРАЛЬНЫМИ ОРГАНАМИ

ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Банк России продолжил взаимодействие с правоохранительными органами по привлечению

к уголовной ответственности лиц, виновных в совершении противоправных деяний

⁴¹³ Манипулирование рынком.

⁴¹⁴ Неправомерное использование инсайдерской информации.

⁴¹⁵ Манипулирование рынком.

416

См. новость от 10.01.2024 «Банк России предупреждает о мошеннических схемах при разблокировке активов» на официальном

сайте Банка России.

2. Деятельность

162

Банка России

на финансовом рынке. В 2024 году направлено 45 заявлений о признаках преступлений.

Из них 25 явились основанием для возбуждения следственными органами уголовных дел либо

были приобщены к уголовным делам, возбужденным по содержащимся в них обстоятельствам.

Результатом совместной работы с правоохранительными органами стало возбуждение

уголовных дел еще по 21 заявлению, направленному до начала отчетного периода. По состоянию

на 31.12.2024 Банк России оказывал содействие правоохранительным органам в рамках

расследования более 435 уголовных дел по вопросам, касающимся компетенции Банка России.

Кроме того, в отчетный период в правоохранительные органы направлено

более 1,7 тыс. информационных сообщений о выявлении признаков противоправных деяний

на финансовом рынке. Информация, изложенная в 16 из них, использована при возбуждении

и расследовании уголовных дел, в 751 - при применении государственными органами различных

мер реагирования в рамках компетенции⁴¹⁷.

В 2024 году в соответствии с межведомственным регламентом⁴¹⁸Банк России направил

в Росфинмониторинг и Генеральную прокуратуру Российской Федерации 29 писем

о выявлении финансовых операций, обладающих признаками незаконных, и 33 письма

о связи выявленных финансовых операций с противоправной деятельностью. По результатам

рассмотрения указанных писем возбуждено 6 уголовных дел. Кроме того, получена информация

о возбуждении 3 уголовных дел по письмам, направленным Банком России в 2023 году.

Банк России принимает участие в различных межведомственных форматах взаимодействия.

В отчетный период представители Банка России участвовали в работе межведомственных

рабочих групп по противодействию незаконным финансовым операциям, по возвращению

активов из-за рубежа, по противодействию нелегальной деятельности на финансовом рынке,

а также в работе межведомственного штаба по возврату активов санируемых кредитных

организаций, в Координационном совещании руководителей правоохранительных органов

Российской Федерации, а также в иных межведомственных совещаниях по рассмотрению

вопросов противодействия правонарушениям на финансовом рынке.

УЧЕБНЫЕ МЕРОПРИЯТИЯ

В 2024 году Банк России продолжил реализацию учебных мероприятий по вопросам

противодействия недобросовестным практикам. Проведен ряд семинаров, на которых выступили

работники Банка России; количество участников составило более 1,5 тыс. человек.

Вопросы повышения эффективности взаимодействия Банка России с правоохранительными

органами по противодействию недобросовестным практикам были включены в программу

комплексных учебных курсов для представителей региональных подразделений

правоохранительных органов. Обучение прошли более 1,7 тыс. человек.

⁴¹⁷ По одному сообщению могут быть приняты решения о возбуждении нескольких уголовных дел и (или) приняты иные меры реагирования.

⁴¹⁸ Регламент информационного взаимодействия Банка России, Генеральной прокуратуры Российской Федерации,

правоохранительных и иных федеральных государственных органов Российской Федерации при выявлении и пресечении

незаконных финансовых операций кредитных организаций и их клиентов, утвержденный совместным приказом от 12.03.2013

№ 105/136/50/ММ-7-2/117/131/98/447/12/ОД-121.

163

2.3.9. ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ,

ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

В 2024 году Банк России продолжил работу по исполнению полномочий, установленных

Федеральным законом № 115-ФЗ⁴¹⁹. При этом особое внимание уделялось повышению

эффективности функционирования системы противодействия легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).

Созданная в 2022 году на базе Банка России платформа «Знай своего клиента» (далее -

Платформа ЗСК) позволяет банкам сосредоточить внимание на операциях клиентов

с высоким уровнем риска и не допускать вывода ими денежных средств в теневой сектор

экономики. С момента запуска сервиса кредитные организации ограничили операции

по счетам 165 тыс. недобросовестных субъектов.

По состоянию на 31.12.2024 из почти 8 млн российских юридических лиц и индивидуальных

предпринимателей 96,9% отнесены к низкому уровню риска, 1,9% - к среднему, 1,2% - к высокому.

Использование Платформы ЗСК позволило по сравнению с 2023 годом снизить более

чем в 2 раза, до 7 млрд рублей, объемы обналичивания по платежным картам компаний

и индивидуальных предпринимателей. Более чем в 3 раза, до 1,2 млрд рублей, сократились

объемы подозрительных операций по исполнительным документам. Объем обналичивания

в торгово-розничном и туристическом секторах уменьшился на 13%, до 20 млрд рублей.

Объемы подозрительных операций за 2024 год по сравнению с 2023 годом снизились на 21%

(с 113 млрд до 90 млрд рублей).

С 01.10.2024 на официальном сайте Банка России был открыт сервис, с помощью которого

любой желающий может посредством введения ИНН проверить, относятся ли по классификации

Платформы ЗСК юридическое лицо или индивидуальный предприниматель к высокому уровню

риска совершения подозрительных операций. Его использование позволяет добросовестным

предпринимателям снизить риски при установлении деловых отношений с контрагентами.

С начала работы сервиса до конца 2024 года к нему обратились около 150 тыс. раз.

При участии Банка России в 2024 году в законодательные акты Российской Федерации были

внесены изменения, предусматривающие с 01.10.2024 возможность для юридических лиц

и индивидуальных предпринимателей оспорить присвоение Банком России высокого уровня

риска совершения подозрительных операций до применения ограничительных мер со стороны

кредитных организаций и филиалов иностранных банков⁴²⁰. Издано Указание Банка России

№ 6853-У⁴²¹, устанавливающее требования к заявлению о пересмотре высокого уровня

риска совершения подозрительных операций и порядок рассмотрения Банком России такого

заявления.

⁴¹⁹ Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным

путем, и финансированию терроризма».

⁴²⁰ Федеральный закон от 22.07.2024 № 210-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации

(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

⁴²¹ Указание Банка России от 23.09.2024 № 6853-У «О требованиях к заявлению, предусмотренному абзацем первым

пункта 1.1 статьи 7.8 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем, и финансированию терроризма», и порядке рассмотрения Банком России такого заявления».

2. Деятельность

164

Банка России

В 2024 году заработал механизм, позволяющий ФНС России исключать из ЕГРЮЛ и ЕГРИП

субъекты, которые имеют высокий уровень риска, присвоенный одновременно кредитной

организацией и Банком России, и которые не воспользовались механизмом реабилитации

либо не были реабилитированы. Банк России направил ФНС России сведения более чем

о 78 тыс. таких юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Закон о регистрации

юридических лиц и индивидуальных предпринимателей⁴²² предусматривает ограничения

на регистрацию новых компаний для подставных лиц, которые были учредителями

или руководителями исключенных из ЕГРЮЛ фирм-однодневок. Аналогичные меры

предусмотрены и для индивидуальных предпринимателей. Это усложнит регистрацию новых

юридических лиц и индивидуальных предпринимателей для отмывания денег.

Для предотвращения высокорисковых эквайринговых и Р2Р-операций, обеспечивающих

расчеты граждан с участниками теневого бизнеса⁴²³ и по сделкам с криптовалютой, Банк

России совместно с кредитными организациями вел работу по выявлению банковских счетов

подставных физических лиц - дропперов и пресечению операций по их счетам.

Банк России разработал собственные алгоритмы мониторинга операций физических лиц

и оценки вовлеченности кредитных организаций в проведение рисковых операций по счетам

дропперов. Банки внедрили новые процедуры ПОД/ФТ в отношении физических лиц, в частности

онлайн-контроль, анализирующий операции физических лиц в режиме реального времени.

В результате существенно сократились сроки выявления Банком России зон концентрации

риска в банковском секторе. Крупнейшие банки начали выявлять дропперов меньше чем

за 15 минут после начала операций. Средний срок жизни карты дроппера сократился с 2 месяцев

в 2023 году до дней, а в некоторых случаях - до минут к концу 2024 года.

В декабре 2024 года объемы операций дропперов в целом по банковскому сектору снизились

в 3 раза по сравнению со среднемесячным показателем 2023 года.

В отчетном году приняты подготовленные при участии Банка России федеральные законы,

предусматривающие:

установление обязательного контроля в отношении операций по передаче цифровых прав,

используемых в качестве встречного предоставления⁴²⁴ по внешнеторговым договорам

(контрактам), заключенным между резидентами и нерезидентами, а также расширение

перечня лиц, имеющих право поручать проведение идентификации оператору финансовой

платформы⁴²⁵;

распространение на деятельность филиалов иностранных банков требований

противолегализационного законодательства⁴²⁶;

⁴²² Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

⁴²³ Онлайн-казино, букмекерские конторы, финансовые пирамиды, продавцы пиратского контента, различного рода мошеннические

сайты, интернет-обменники, продающие либо покупающие за фиатные средства криптовалюты и иные денежные суррогаты.

⁴²⁴ За передаваемые товары (выполняемые работы, оказываемые услуги), информацию и результаты интеллектуальной деятельности,

в том числе исключительные права на них.

⁴²⁵ Федеральный закон от 11.03.2024 № 45-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

⁴²⁶ Федеральный закон от 08.08.2024 № 275-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О банках и банковской

деятельности» и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

165

включение в сферу применения законодательства Российской Федерации

о ПОД/ФТ направления, связанного с противодействием финансированию экстремистской

деятельности⁴²⁷.

Банк России принял участие в работе над законопроектами, предусматривающими:

закрепление механизма выполнения требований противолегализационного контроля

при обращении цифрового рубля на платформе цифрового рубля, а также права

и обязанности оператора, участников и пользователей платформы цифрового рубля⁴²⁸;

установление обязательного контроля в отношении операций с драгоценными металлами

и драгоценными камнями, а также запрета на совершение кредитными организациями

операций юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции

с драгоценными металлами и драгоценными камнями и не вставших на специальный учет⁴²⁹;

установление для кредитных организаций возможности проведения удаленной

идентификации клиентов (в том числе с использованием видео-конференц-связи) в рамках

экспериментального правового режима⁴³⁰.

Банк России издал указания № 6712-У, 6904-У и 6905-У⁴³¹, направленные на совершенствование

нормативной базы в области ПОД/ФТ и ее актуализацию с учетом новых требований

законодательства в этой области.

В рамках оказания методической помощи Банк России рекомендовал:

поднадзорным финансовым организациям при распространении информации о своих

услугах, в том числе рекламного характера, исключить любую информацию, предполагающую

возможность совершения клиентами операций, связанных с оборотом цифровых валют⁴³²;

⁴²⁷ Федеральный закон от 28.12.2024 № 522-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации

(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и отдельные законодательные акты

Российской Федерации».

⁴²⁸ Проект федерального закона № 576830-8 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»

(принят Государственной Думой в первом чтении 15.10.2024).

⁴²⁹ Проект федерального закона № 658358-8 «О внесении изменений в статьи 6 и 7 Федерального закона «О противодействии

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в части совершенствования

системы обязательного контроля операций с денежными средствами или иным имуществом) (принят Государственной Думой

в первом чтении 24.09.2024).

⁴³⁰ Проект федерального закона № 746280-8 «О внесении изменения в статью 7 Федерального закона «О противодействии

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (принят Государственной

Думой в первом чтении 20.11.2024).

⁴³¹ Указания Банка России от 05.04.2024 № 6712-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 17 октября 2018 года

№ 655-П» (зарегистрировано в Минюсте России 13.05.2024); от 21.10.2024 № 6904-У «О внесении изменений в Указание

Банка России от 17 октября 2018 года № 4937-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями

в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (зарегистрировано

в Минюсте России 20.11.2024); от 21.10.2024 № 6905-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 15 июля 2021 года

№ 5861-У «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии

со статьями 7 и 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,

и финансированию терроризма» (зарегистрировано в Минюсте России 21.11.2024).

⁴³² Информационное письмо Банка России от 29.02.2024 № ИН-08-12/18 «О рисках совершения операций с цифровыми валютами

и рекомендациях финансовым организациям исключить предложение услуг, предусматривающих совершение таких операций».

2. Деятельность

166

Банка России

-‒

кредитным организациям усилить контроль за операциями клиентов с драгоценными

металлами⁴³³ и за деятельностью привлекаемых кредитными организациями банковских

платежных агентов⁴³⁴;

кредитным организациям усилить внимание к отдельным операциям клиентов, чтобы

нивелировать существенно возросшие риски совершения мошеннических действий

в отношении денежных средств, выделяемых в рамках мер государственной социальной

помощи и поддержки граждан Российской Федерации⁴³⁵.

Мероприятия дистанционного надзора в сфере ПОД/ФТ проводились в отношении 303 кредитных

организаций, что составило 83,5% числа действовавших в отчетный период кредитных

организаций Российской Федерации⁴³⁶.

Информация о мерах, принятых в 2024 году в отношении кредитных организаций, некредитных

финансовых организаций за нарушения требований законодательства о ПОД/ФТ, валютного

законодательства, законодательства о специальных экономических мерах (СЭМ), содержится

в таблицах 36-39 раздела 5.4 «Статистические таблицы».

2.3.10. РАЗВИТИЕ КОНКУРЕНЦИИ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ

Формирование благоприятной конкурентной среды на финансовом рынке осуществлялось

в рамках реализации Основных направлений развития финансового рынка Российской

Федерации на 2024 год и период 2025 и 2026 годов и Национального плана («дорожной карты»)

развития конкуренции в Российской Федерации на 2021-2025 годы⁴³⁷.

Банк России продолжил работу по созданию равных условий для всех участников рынка,

устранению барьеров для входа новых игроков и предотвращению монополизации отдельных

сегментов.

Продолжена работа по снижению барьеров для участников финансового рынка. Принят

подготовленный при участии Банка России Федеральный закон № 475-ФЗ⁴³⁸, установивший

кредитный рейтинг в качестве единого критерия отбора кредитных организаций для целей

инвестирования и размещения публичных финансовых ресурсов⁴³⁹. Законодательно определены

единообразные конкурентные подходы по установлению требований к уровню кредитного

рейтинга кредитной организации в зависимости от вида средств и риска потери без установления

дискриминационных требований. Это позволит расширить перечень участвующих в размещении

этих средств кредитных организаций.

⁴³³ Методические рекомендации Банка России от 27.04.2024 № 9-МР по повышению внимания кредитных организаций к отдельным

операциям клиентов.

⁴³⁴ Информационное письмо Банка России от 15.05.2024 № ИН-08-12/31 «Об усилении контроля кредитных организаций

за деятельностью привлекаемых ими банковских платежных агентов».

⁴³⁵ Методические рекомендации Банка России от 23.12.2024 № 21-МР об усилении внимания кредитных организаций к отдельным

операциям клиентов.

⁴³⁶ Количество действовавших кредитных организаций в 2024 году составило 363 (с учетом зарегистрированных

в 2024 году 3 кредитных организаций).

⁴³⁷ Утвержден распоряжением Правительства Российской Федерации от 02.09.2021 № 2424-р.

⁴³⁸ Федеральный закон от 13.12.2024 № 475-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

⁴³⁹ Временно свободные средства государственных корпораций и компаний, денежные средства, составляющие пенсионные

резервы и пенсионные накопления, средства фонда персональной ответственности туроператора, накопления для жилищного

обеспечения.

167

Продолжена работа по обеспечению добросовестной конкуренции. Принят подготовленный

при участии Банка России Федеральный закон № 479-ФЗ⁴⁴⁰, в соответствии с которым реклама

кредитов и займов должна содержать предупреждающую фразу о необходимости изучить

все условия кредита (займа) и ссылку на соответствующий раздел информационного ресурса

кредитора. Это ограничит рекламодателей от размещения информации нечитаемым образом

и позволит потребителю эффективнее сравнивать предложения разных участников рынка,

ориентируясь на свойства услуги⁴⁴¹.

В рамках работы по выявлению возможных нарушений в сфере конкуренции Банк России

совместно с ФАС России продолжил осуществлять на постоянной основе обмен информацией,

в том числе по вопросам:

предложения банками потребителям более выгодных условий кредитования при оформлении

страховых полисов у отдельно взятой страховой компании, что приводило к искусственному

перераспределению спроса⁴⁴². Устранение такого рода недобросовестных практик

направлено на усиление конкуренции в сегменте предоставления услуг по страхованию

жизни и здоровья граждан;

установления в регионах при размещении бюджетных средств критериев, которые

существенно превышают предусмотренные на федеральном уровне критерии

и ограничивают круг участвующих в размещении кредитных организаций⁴⁴³ (в отдельных

случаях региональные значения превышали федеральные более чем в 10 раз);

необоснованного использования отдельными участниками в своих наименованиях

аналогичных по смыслу буквосочетаний «гос», «гост» и слова «государственный», а также

буквосочетания «фед» и слова «федеральный» для целей получения конкурентного

преимущества перед иными участниками рынка⁴⁴⁴.

В рамках работы по усилению антимонопольного контроля за структурой рынка принят

подготовленный при участии Банка России Федеральный закон № 539-ФЗ⁴⁴⁵, в соответствии

с которым дополнительному контролю подлежат сделки крупных финансовых организаций.

Приобретение крупными финансовыми организациями своих конкурентов подлежит

согласованию антимонопольным органом независимо от размера такого конкурента (в отличие

от текущего механизма). Для малых и средних участников рынка это не создает дополнительной

нагрузки.

Продолжена работа по развитию конкуренции на организованном товарном рынке. Принят

подготовленный при участии Банка России Федеральный закон № 453-ФЗ⁴⁴⁶, установивший

упрощенные требования для небольших товарных торговых систем (ТТС), оказывающих услуги

исключительно на организованном товарном рынке. В частности, предусмотрено снижение

минимального размера собственных средств для ТТС, их освобождение от обязанности

⁴⁴⁰ Федеральный закон от 26.12.2024 № 479-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О рекламе» и отдельные законодательные

акты Российской Федерации».

⁴⁴¹ Одновременно закрепляется требование об обязательном включении в рекламу кредита (займа) предупреждающей фразы

о необходимости оценивать свои финансовые возможности и риски.

⁴⁴² Статья 11 Федерального закона от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции».

⁴⁴³ Статья 236 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

⁴⁴⁴ Статья 14.4 Федерального закона от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции».

⁴⁴⁵ Федеральный закон от 28.12.2024 № 539-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О защите конкуренции».

⁴⁴⁶ Федеральный закон от 13.12.2024 № 453-ФЗ «О внесении изменений в статью 76.9-5 Федерального закона «О Центральном банке

Российской Федерации (Банке России)» и Федеральный закон «Об организованных торгах».

2. Деятельность

168

Банка России

организации внутреннего аудита и составления годовой консолидированной финансовой

отчетности. Это будет способствовать увеличению количества лицензируемых площадок,

на которых проводятся организованные торги товарами.

2.3.11. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ИНСТРУМЕНТАРИЯ И ИНФРАСТРУКТУРЫ

ФИНАНСОВОГО И ОРГАНИЗОВАННОГО ТОВАРНОГО РЫНКОВ

В 2024 году Банк России продолжил работу, направленную на развитие инструментов

и инфраструктуры финансового и товарного рынков с учетом потребностей их участников.

РАЗВИТИЕ ФИНАНСОВЫХ ПЛАТФОРМ

Финансовые платформы помогают клиентам сравнивать финансовые продукты разных

поставщиков и делать наилучший выбор. Банк России способствует созданию регуляторных

условий для развития таких инфраструктурных решений, поскольку это расширяет продуктовые

возможности для финансовых организаций и повышает качество и доступность дистанционных

сервисов на финансовом рынке для граждан.

В 2024 году наиболее популярным продуктом у клиентов финансовых платформ были

банковские вклады, в том числе благодаря привлекательным ставкам.

Продолжилось развитие сегмента облигаций для населения, близких по экономическим

характеристикам к банковским накопительным счетам⁴⁴⁷, - состоялся первый выпуск

муниципальных облигаций. Корпоративные и субфедеральные эмитенты начали тестировать

клиентский спрос на облигации для населения с новыми параметрами (плавающая ставка,

ежемесячная выплата купонного дохода, отсрочка в выкупе облигаций эмитентом),

стимулирующими долгосрочные вложения инвесторов.

С 2024 года клиентам финансовых платформ доступны договоры долгосрочных сбережений,

ипотечные кредиты⁴⁴⁸. Проведено пилотирование продажи ЦФА, протестирована интеграция

в режиме одного окна в рамках партнерства оператора финансовой платформы и брокера

для приобретения через брокера биржевых ценных бумаг с использованием финансовой

платформы.

РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ НАЦИОНАЛЬНЫХ ИНДИКАТОРОВ

В 2024 году принят подготовленный при участии Банка России Федеральный закон № 452-ФЗ⁴⁴⁹,

который создаст правовые условия для построения национальной системы финансовых

и товарных индикаторов. Законом определены новые участники рынка - администраторы

индикаторов. Это лица, которые формируют финансовые и товарные индикаторы, соблюдают

установленные требования, в том числе к методологиям определения индикаторов, и сведения

о которых внесены Банком России в специальный реестр. Банк России будет осуществлять

регулирование, контроль и надзор за данной деятельностью. Работа по формированию

⁴⁴⁷ В части возможности для инвестора вернуть вложенные средства с накопленным доходом в любой момент до погашения

облигации.

⁴⁴⁸ В продуктовой линейке финансовых платформ также представлены иные кредитные продукты, полисы ОСАГО, дебетовые карты,

паи ПИФ.

⁴⁴⁹ Федеральный закон от 13.12.2024 № 452-ФЗ «Об администраторах финансовых и товарных индикаторов»

(вступает в силу 01.09.2025).

169

индикаторов может происходить без внесения соответствующих сведений в реестр

Банка России, однако такие индикаторы не смогут использоваться в нормативных документах

государственных органов власти и Банка России. Зарубежные индикаторы в указанных целях

можно будет использовать лишь в том случае, если их аналоги отсутствуют в реестре Банка

России, а также в случаях, установленных Правительством Российской Федерации, при условии

проведения оценки методологии индикатора межведомственной комиссией и согласовании

указанной методологии. Индикаторы будут служить ориентирами для определения цены того

или иного актива, в том числе товаров и связанных с ними услуг, для определения процентных

ставок, курсов валют, оценки риска. Создание национальной системы индикаторов повысит

качество ценовой информации на российском рынке, а также активизирует процесс замещения

иностранных индикаторов российскими.

В Банке России в 2024 году продолжили деятельность рабочие группы по финансовым

и товарным индикаторам, наделенные полномочиями проводить оценку (по товарным

индикаторам - предварительную оценку) качества методологий, включаемых в реестр.

Рабочая группа Банка России по оценке качества алгоритмов расчета финансовых индикаторов

осуществила оценку качества методики определения справедливой стоимости рублевых

облигаций (с плавающими и фиксированными платежами) и методики расчета индекса

волатильности российского рынка 2 администраторов.

Межведомственная рабочая группа ФАС России на основании заключений рабочей группы

Банка России по товарным индикаторам провела оценку качества и одобрила методики,

предусматривающие расчет индикаторов на товары, в число которых вошли сахар, кукуруза,

ячмень и пшеница. Кроме того, в отчетный период Банк России совместно с заинтересованными

ведомствами провел оценку методики расчета индексов сырой нефти. Одобренные индикаторы

могут использоваться в качестве ориентиров на рынке физических поставок, в аналитических

целях, а также для создания ПФИ.

С целью раскрытия участникам рынка сведений об одобренных индикаторах Банк России

на своем официальном сайте публикует Карту товарных и финансовых индикаторов.

ПАРТНЕРСКОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ

В 2024 году продолжилось проведение эксперимента по использованию инструментов

партнерского финансирования на территориях 4 субъектов Российской Федерации: республик

Башкортостан, Дагестан, Татарстан и Чеченской Республики. Банк России осуществлял

регулирование деятельности участников эксперимента, а также контроль и надзор

за соблюдением участниками эксперимента требований Федерального закона № 417-ФЗ⁴⁵⁰

и изданных в соответствии с ним нормативных актов Банка России.

Банк России осуществлял мониторинг деятельности организаций партнерского финансирования

путем проведения ежеквартального анкетирования для целей оценки хода и динамики

эксперимента, установления общего объема и структуры операций (сделок) партнерского

финансирования, а также изучения особенностей этой деятельности. В анкетировании принимали

⁴⁵⁰ Федеральный закон от 04.08.2023 № 417-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального регулирования в целях

создания необходимых условий для осуществления деятельности по партнерскому финансированию в отдельных субъектах

Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

2. Деятельность

170

Банка России

участие компании, включенные в реестр участников эксперимента, а также не включенные

в него, но фактически осуществляющие деятельность по партнерскому финансированию.

На 30.09.2024 портфель сделок по размещению средств составил 2,8 млрд рублей. Наиболее

востребованным видом сделок стала купля-продажа товаров на условиях рассрочки.

Портфель сделок по привлечению средств составил 3,8 млрд рублей. Наибольшую долю

в нем занимают сделки по привлечению средств на расчетные и карточные счета, открытые

в кредитных организациях (не попадают под действие Федерального закона № 417-ФЗ, но входят

в перечень мониторинга), а также вложения в паевой капитал и заемное финансирование.

РАЗВИТИЕ РЫНКА НЕИПОТЕЧНОЙ СЕКЬЮРИТИЗАЦИИ

В 2024 году принят подготовленный при участии Банка России Федеральный закон № 355-ФЗ⁴⁵¹,

который предоставит оригинаторам⁴⁵² возможность удерживать риск в объеме менее 20%,

но не менее 5% общего размера обязательств по облигациям с залоговым обеспечением

специализированного финансового общества при соблюдении установленных Банком России

условий. Это позволит сохранить надежность облигаций, выпускаемых в рамках механизма

неипотечной секьюритизации, при одновременном снижении регуляторной нагрузки,

возлагаемой на оригинаторов.

РАЗВИТИЕ РЫНКА ПРОИЗВОДНЫХ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ

Для расширения возможностей участников финансового рынка по обеспечению исполнения

обязательств по заключаемым на внебиржевых торгах ПФИ, стороной по которым не является

ЦК⁴⁵³, Банк России включил⁴⁵⁴ государственные ценные бумаги Российской Федерации

в перечень имущества, которое может использоваться в качестве обеспечения исполнения

обязательств. Банк России установил⁴⁵⁵ также уровни кредитных рейтингов для отдельных

российских и иностранных объектов рейтинга⁴⁵⁶ в целях определения долговых ценных бумаг,

которые могут использоваться в качестве обеспечения исполнения обязательств.

2.3.12. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КОРПОРАТИВНЫХ ОТНОШЕНИЙ

И КОРПОРАТИВНОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ

Банк России в 2024 году продолжил работу по возвращению регуляторной защиты прав

инвесторов и акционеров на досанкционный уровень для восстановления доверия инвесторов

к финансовому рынку.

⁴⁵¹ Федеральный закон от 26.10.2024 № 355-ФЗ «О внесении изменений в статью 42 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»

(вступает в силу 25.04.2025).

⁴⁵² Первоначальные владельцы секьюритизируемых активов.

⁴⁵³ В соответствии с требованиями Указания Банка России от 23.12.2021 № 6032-У «О случаях, когда при заключении

не на организованных торгах договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, одной из сторон по которым

не является лицо, осуществляющее функции центрального контрагента, исполнение обязательств, возникающих из таких

договоров, должно быть обеспечено, а также о требованиях к указанному обеспечению».

⁴⁵⁴ Указание Банка России от 21.03.2024 № 6695-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 23 декабря 2021 года

№ 6032-У».

⁴⁵⁵ Решение Совета директоров Банка России от 12.04.2024 «Об уровнях кредитных рейтингов, устанавливаемых в соответствии

с Указанием Банка России от 23 декабря 2021 года № 6032-У».

⁴⁵⁶ Центральных банков, стран, а также выпусков долговых ценных бумаг определенных эмитентов.

171

Прекращено действие временных норм о возможности сохранения в акционерном обществе

полномочий избранного состава совета директоров в случае уменьшения его количества,

предусмотренного законом или уставом общества, а также норм о возможности передачи

полномочий совета директоров коллегиальному или единоличному исполнительному органу⁴⁵⁷.

Принят и вступил в силу подготовленный при участии Банка России Федеральный закон

№ 494-ФЗ⁴⁵⁸, который предусматривает:

сокращение срока действия положений⁴⁵⁹, ограничивающих доступ акционеров к информации

и документам акционерного общества, прекращение действия положений, которые

ограничивают право на предъявление исков об оспаривании сделок общества, а также

исков о взыскании убытков с органов управления (повышение с 1 до 5% порога владения

голосующими акциями общества);

продление до 28.02.2025 возможности акционерных обществ и обществ с ограниченной

ответственностью проводить общие собрания акционеров (участников) в заочной форме

независимо от круга вопросов, включенных в повестку дня.

В условиях действия санкций для защиты прав инвесторов Совет директоров Банка России

принял решение⁴⁶⁰ о сохранении действия в 2025 году специального порядка выплаты

дивидендов по акциям российских акционерных обществ, обеспечивающего получение

денежных средств без привлечения иностранных учетных институтов.

Чтобы обеспечить права акционеров международных компаний, Банк России установил

особенности порядка выплат дивидендов по акциям международной компании, права на которые

учитываются на лицевых счетах иностранного номинального держателя, иностранного

регистратора, иностранного уполномоченного держателя и на лицевых счетах депозитарных

программ⁴⁶¹. В соответствии с установленным порядком такие выплаты осуществляются

на основании индивидуальных заявлений лиц, которым они причитаются. Это позволяет исключить

иностранную учетную инфраструктуру из цепочки получателей доходов по ценным бумагам.

Принят подготовленный при участии Банка России Федеральный закон № 287-ФЗ⁴⁶²,

закрепивший возможность дистанционного участия в заседаниях общего собрания владельцев

ценных бумаг, в том числе общего собрания акционеров, а также установивший регулирование

⁴⁵⁷ Части 1.1-1 и 4 статьи 7 Федерального закона от 14.07.2022 № 292-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные

акты Российской Федерации, признании утратившим силу абзаца шестого части первой статьи 7 Закона Российской Федерации

«О государственной тайне», приостановлении действия отдельных положений законодательных актов Российской Федерации

и об установлении особенностей регулирования корпоративных отношений в 2022 и 2023 годах» и часть 1 статьи 31

Федерального закона от 19.12.2022 № 519-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации

и приостановлении действия отдельных положений законодательных актов Российской Федерации».

⁴⁵⁸ Федеральный закон от 26.12.2024 № 494-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

⁴⁵⁹ До 01.07.2025 вместо предусмотренной ранее даты - 01.01.2026; ограничения действуют только применительно к праву на доступ

к информации об акционерных обществах, в отношении которых введены санкции Европейского союза или США.

⁴⁶⁰ Решение Совета директоров Банка России от 26.12.2024 «О требованиях к деятельности профессиональных участников рынка

с еврооблигациями, денежных средств держателям еврооблигаций».

⁴⁶¹ Указание Банка России от 09.01.2025 № 6983-У «Об особенностях выплаты дивидендов по акциям международной компании,

права на которые учитываются на лицевых счетах иностранного номинального держателя, иностранной организации, являющейся

регистратором в соответствии с ее личным законом, иностранного уполномоченного держателя и лицевых счетах депозитарных

программ».

⁴⁶² Федеральный закон от 08.08.2024 № 287-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об акционерных обществах»

и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

2. Деятельность

172

Банка России

вопросов с акционерами, сведения о которых отсутствуют и которые не осуществляют права

акционеров на протяжении длительного периода времени.

В части деятельности по совершенствованию корпоративного управления Банк России провел

ежегодный мониторинг внедрения публичными акционерными обществами, акции которых

допущены к организованным торгам, принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного

управления⁴⁶³. Отступление публичных компаний от ряда рекомендаций Кодекса было

связано в основном с регуляторными послаблениями, которыми они воспользовались

за последние 2 года. Это касалось вопросов привлечения независимых директоров,

обеспечения условий для участия акционеров в собраниях, раскрытия информации. По итогам

мониторинга на официальном сайте Банка России опубликован ежегодный «Обзор практики

корпоративного управления в российских публичных обществах по итогам 2023 года».

2.3.13. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА И БУХГАЛТЕРСКОЙ

(ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

В рамках совершенствования бухгалтерского учета для кредитных организаций в 2024 году:

вступил в силу новый порядок отражения на счетах бухгалтерского учета отдельных

активов и обязательств в иностранной валюте в условиях действия мер ограничительного

характера⁴⁶⁴;

внесен ряд изменений в положения, регламентирующие вопросы учета размещенных

денежных средств, в том числе по соглашениям о финансировании участия в кредите⁴⁶⁵,

отражению операций с ценными бумагами⁴⁶⁶, драгоценными металлами⁴⁶⁷.

С целью реализации требований законодательства⁴⁶⁸ в Положение Банка России № 809-П⁴⁶⁹

были внесены:

изменения, касающиеся учета денежных средств на счетах эскроу физических лиц,

физических лиц - нерезидентов (депонентов) по договорам участия в долевом строительстве,

в части отражения расчетов по договорам строительного подряда⁴⁷⁰;

⁴⁶³ Рекомендован Банком России к применению акционерными обществами, ценные бумаги которых допущены к организованным

торгам (письмо Банка России от 10.04.2014 № 06-52/2463).

⁴⁶⁴ Указание Банка России от 23.03.2023 № 6379-У «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями

отдельных активов и обязательств в иностранной валюте в условиях действия мер ограничительного характера».

⁴⁶⁵ Указание Банка России от 29.05.2024 № 6734-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 2 октября 2017 года

№ 605-П».

⁴⁶⁶ Указание Банка России от 29.05.2024 № 6735-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 2 октября 2017 года

№ 606-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций с ценными бумагами».

⁴⁶⁷ Указание Банка России от 02.09.2024 № 6834-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 25 апреля 2022 года

№ 793-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по хранению, вывозу

с территории Российской Федерации, изготовлению для кредитных организаций аффинажными организациями драгоценных

металлов в виде слитков, операций по приобретению (реализации) драгоценных металлов, операций по привлечению

и размещению драгоценных металлов и операций с монетами, содержащими драгоценные металлы».

⁴⁶⁸ Федеральные законы от 22.07.2024 № 186-ФЗ «О строительстве жилых домов по договорам строительного подряда

с использованием счетов эскроу»; от 08.08.2024 № 275-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О банках и банковской

деятельности» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» (статья 1).

⁴⁶⁹ Положение Банка России от 24.11.2022 № 809-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его

применения».

⁴⁷⁰ Указание Банка России от 02.09.2024 № 6833-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 24 ноября 2022 года

№ 809-П» (вступило в силу 01.03.2025).

Банк России. Годовой отчет за 2024 год - часть 2