Группа «Россети». Годовой отчёт за 2024 год

216

Отчет о корпоративном управлении

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

217

ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ИСПОЛНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ

ОБЕСПЕЧЕНИЕ КОНТРОЛЯ

Членам Правления вознаграждение за участие в работе органа управления не установлено. Функции членов

Правления выполняют заместители Генерального директора, вознаграждение выплачивается по их основным

И УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

должностям в соответствии с трудовыми договорами.

Вознаграждение Генерального директора определяется условиями заключенного с ним трудового договора.

СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ И ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

Суммарный (агрегированный) размер

Суммарный размер вознаграждения должностных

вознаграждения членов Правления и Председателя

лиц руководящего состава Общества (членов

Правления, тыс. руб.

Правления, Генерального директора, заместителей

Генерального директора, главного бухгалтера),

Директор по внутреннему контролю и управлению

полученный в 2024 году

рисками - начальник Департамента внутреннего

Наименование показателя

2023

2024

контроля и управления рисками

Вознаграждение за участие в работе

Наименование показателя

тыс. руб.

органа управления

ВЛАДИМИР МАКАРОВ

Суммарный размер вознаграждения (должностные

593 253,86

Заработная плата

205 734,2

198 484,08

оклады, компенсационные выплаты, стимулирующие

Премии

196 831,2

98 978,06

выплаты и иные выплаты, предусмотренные Положением

об условиях оплаты труда)

Комиссионные

Какие изменения

Мы успешно завершили переход на новую

Принятые меры направлены

произошли в системе

методологию в области управления рисками

на совершенствование комплексного

Иные виды вознаграждений

5 631,4

1 155,15

Наименование показателя

чел.

управления рисками

и внутреннего контроля, провели актуализацию

управления рисками и внутреннего контроля

ИТОГО

408 196,8

298 617,29

Количество должностных лиц руководящего состава

и внутреннего контроля

ранее принятых нормативных документов,

на корпоративном уровне и в рамках отдельных

Кроме того, размер начисленных

64 688,20

48 589,03

Общества (членов Правления, Генерального директора,

Группы «Россети»

утверждены и введены в действие новый

бизнес-процессов Группы «Россети»,

страховых взносов

заместителей Генерального директора, главного бухгалтера)

в 2024 году?

реестр рисков, методика оценки и мониторинга

обеспечение соответствия деятельности

рисков. Также разработана программа развития

требованиям законодательства, повышение

системы управления рисками и внутреннего

производственной безопасности, а также

ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ЧЛЕНОВ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

контроля, определяющая основные векторы

своевременное реагирование на вызовы,

совершенствования процессов управления

с которыми Группа «Россети» сталкивается

Фактический размер вознаграждения

рисками и внутреннего контроля, эффективное

в процессе реализации своих задач.

и компенсаций, выплаченных членам Ревизионной

функционирование которых неразрывно связано

комиссии ПАО «Россети» в 2024 году

со всеми бизнес-процессами.

Достижения ПАО «Россети» в области

организации внутреннего контроля были

Политика вознаграждения членов Ревизионной

Наименование показателя

Размер выплаченного

В рамках развития корпоративной системы

отмечены Ассоциацией «Национальное

комиссии определяется Положением

вознаграждения, тыс. руб.

управления рисками и внутреннего контроля

объединение внутренних аудиторов

о выплате членам Ревизионной комиссии

обеспечено формирование и внедрение

и контролеров» - Компания стала

ПАО «Россети» вознаграждений и компенсаций¹.

Вознаграждение за участие в работе

165,0

органа управления

в компаниях Группы «Россети» единых

победителем в номинации «Лучшая компания

подходов по ключевым подсистемам, таким

по эффективности системы внутреннего

Кроме того, размер начисленных

49,5

страховых взносов

как антимонопольный комплаенс, контроль

контроля».

соблюдения требований в области охраны труда.

Ключевые принципы политики Компании в области вознаграждения членов Ревизионной комиссии

В целях поддержания функционирования эффективной СУРиВК, соответствующей общепризнанным

практикам и стандартам деятельности в области управления рисками и внутреннего контроля, а также

требованиям регуляторов, в Обществе утверждена и действует Политика управления рисками

Вознаграждение выплачивается по решению

Вознаграждение выплачивается единовременно

Общего собрания акционеров

по итогам работы за корпоративный год

и внутреннего контроля ПАО «Россети» и дочерних обществ (группы компаний «Россети»)²,

которая определяет цели, принципы функционирования СУРиВК Общества, основные функции

и ответственность участников СУРиВК, формы оценки эффективности СУРиВК.

Вознаграждение не выплачивается лицам, в отношении которых

Размер вознаграждения зависит от показателя выручки Общества

предусмотрено законодательное ограничение или запрет на получение

В 2024 году действовали следующие нормативные документы в области управления рисками и внутреннего контроля:

за последний отчетный год

выплат от коммерческих организаций

• Политика УРиВК;

• Порядок определения предпочтительного риска;

• Предпочтительный риск (риск-аппетит);

• Форматы отчетности в области УРиВК;

Размер вознаграждения зависит от степени участия в работе Ревизионной комиссии,

• Порядок организации УРиВК;

• Реестр рисков;

а также исполнения дополнительных обязанностей (Председателя или Секретаря)

• Программа развития СУРиВК;

• План мероприятий по управлению критическими

• Методика оценки и мониторинга рисков;

и значимыми рисками.

• Глоссарий в области УРиВК;

1. Утверждено годовым Общим собранием акционеров Общества 14.09.2022 (протокол от 15.09.2022 № 27).

2. Решение Совета директоров Общества от 17.04.2023 (протокол от 18.04.2023 № 616).

218

Отчет о корпоративном управлении

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

219

Взаимодействие между участниками СУРиВК

Ключевые меры, направленные на совершенствование СУРиВК, реализованные в 2024 году

• Актуализированы нормативно-методологические

• Осуществлен мониторинг финансовой устойчивости,

Подотчетность

документы в области управления рисками и внутреннего

контроль сопровождения процедур ликвидации

Акционеры

контроля.

и банкротства контрагентов, по результатам которого:

• Разработаны и утверждены документы в области ключевых

Подотчетность

подсистем СУРиВК:

• Обеспечено предъявление в полном объеме требований

Информирование

ПАО «Россети» к контрагентам с введенными

Ревизионная

Совет директоров (комитет)

• Методика оценки и снижения антимонопольных рисков

процедурами ликвидации и банкротства, а также

комиссия

ПАО «Россети», Регламент осуществления контроля

проведение своевременных мероприятий по защите

Утверждение Политики

за функционированием антимонопольного комплаенса

интересов ПАО «Россети», по результатам которых

Отчетность

Информирование

и предпочтительного риска

ПАО «Россети», Регламент рассмотрения сообщений

в 2024 году должниками погашена задолженность

Предложения по уровню

Рекомендации

Предложения

предпочтительного риска

по совершенствованию СУРиВК

о нарушениях в сфере антимонопольного комплаенса

перед ПАО «Россети» на сумму 208,3 млн руб.;

по совершенствованию СУРиВК

Рекомендации

ПАО «Россети»;

• Осуществлен выкуп по обоснованной минимальной

по совершенствованию СУРиВК

• Методические указания по идентификации и оценке

цене на публичных торгах собственной задолженности

Исполнительные органы

профессиональных рисков, контролю и управлению

ПАО «Россети» перед контрагентами, в отношении

профессиональными рисками на рабочих местах

которых введены процедуры конкурсного производства,

Утверждение ЛНА

ПАО «Россети» и ДО ПАО «Россети».

что позволило сэкономить более 288,5 млн руб.

Отчетность

Обеспечение функционирования СУРиВК

Предложения

по совершенствованию СУРиВК

• Проведены контрольные мероприятия с учетом риск-

• В Инвестиционную программу ПАО «Россети» и Стратегию

ориентированного подхода.

цифровой трансформации группы компаний «Россети»

Подразделение по управлению рисками

Подразделение

• Рассмотрены материалы о проведении закупочных

на период 2024-2027 гг. и прогнозных показателей

Структурные подразделения

и внутреннему контролю

внутреннего аудита

процедур, выносимых на согласование коллегиальных

до 2030 года включен проект по созданию системы

органов, по результатам рассмотрения которых

мониторинга контрагентов и оценки рисков снижения их

осуществлялось снижение начальной максимальной цены

платежеспособности в группе компаний «Россети».

закупок.

• Проведены обучающие мероприятия для работников

Методология

• Осуществлен анализ информации о проверках,

группы компаний «Россети» по вопросам организации

Взаимодействие между

осуществляемых внешними органами контроля (надзора).

и функционирования СУРиВК в формате:

ДО Общества

Обществом и ДО в рамках

• Проведена оценка целевого и своевременного

акционерного законодательства

расходования средств финансовой поддержки дочерних

• Дней знаний;

обществ.

• Конференций по актуальным вопросам и стратегии

развития СУРиВК.

Оценка надежности и эффективности СУРиВК

Планы по совершенствованию СУРиВК в 2025 году:

Для гарантии того, что СУРиВК эффективна и соответствует

• Декомпозиция и взаимоувязка рисков корпоративного

объективно изменяющимся требованиям и условиям,

уровня с рисками бизнес-процессов

внутренний аудитор Общества проводит оценку надежности

• Актуализация Методики оценки и мониторинга рисков

и эффективности СУРиВК: ее соответствие целевому

ПАО «Россети» и дочерних обществ (группы компаний

состоянию и уровню зрелости.

«Россети»)

• Обеспечение реализации проектов:

Отчет внутреннего аудитора об итогах оценки эффективности

системы внутреннего контроля и системы управления

• развитие Автоматизированной системы внутреннего

рисками по итогам 2023 года утвержден на заседании

аудита, контроля и управления рисками ПАО «Россети»;

Совета директоров (протокол от 19.09.2024 № 664)

• создание системы мониторинга контрагентов и оценки

с предварительным рассмотрением указанного вопроса

рисков снижения их платежеспособности в группе

Комитетом по аудиту Совета директоров (протокол

компаний «Россети».

от 23.08.2024 № 177). По результатам оценки уровень

зрелости СУРиВК оценен на 5,4 балла, что соответствует

уровню зрелости «Промежуточный между «Оптимальный»

и «Высокий».

Отчет внутреннего аудитора об итогах оценки эффективности

СУРиВК в Группе компаний «Россети» за 2024 год также

будет вынесен на рассмотрение Комитета по аудиту

и на утверждение Совета директоров Общества.

220

Отчет о корпоративном управлении

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

221

РЕВИЗИОННАЯ КОМИССИЯ

ВНУТРЕННИЙ АУДИТ

Ревизионная комиссия - постоянно

действующий орган контроля финансово-

Деятельность Ревизионной комиссии регулируется

хозяйственной деятельности ПАО «Россети»

Уставом и Положением о Ревизионной комиссии Общества¹.

Директор по внутреннему аудиту -

и его органов управления. Ревизионная

начальник Департамента внутреннего

комиссия ежегодно избирается Общим

аудита

собранием акционеров.

АНТОН УЛЬЯНОВ

Ключевые функции

Основные итоги работы в 2024 году

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью,

Проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности за 2023 год.

устранением выявленных недостатков по итогам

Факты существенных нарушений не выявлены.

проверок

Какие бизнес-процессы

Внутренний аудит призван содействовать

Также «Россети» уделяют особое внимание

или проекты были

достижению целей Компании. Он играет

совершенствованию самой функции внутреннего

Оценка достоверности данных, содержащихся

Рассмотрены Годовой отчет за 2023 год, годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность

в Годовом отчете и годовой бухгалтерской отчетности

за 2023 год.

приоритетными

значимую роль в решении стратегических задач

аудита. В 2024 году ООО «Б1 - Консалт» (входит

для внутреннего аудита

и повышении эффективности деятельности

в Группу Б1) подтверждено соответствие

Искажения данных, способные существенно повлиять на указанную отчетность,

не выявлены.

в 2024 году?

электросетевого комплекса.

внутреннего аудита Компании требованиям

Международных профессиональных стандартов

Информирование о фактах нарушений порядка ведения

Рассмотрены вопросы организации и ведения бухгалтерского учета, составления бухгалтерской

Если говорить о приоритетах 2024 года,

внутреннего аудита и Кодексу этики. Данная

бухгалтерской отчетности, представления финансовой

(финансовой) отчетности.

отчетности, порядка осуществления финансово-

то я могу выделить аудиты бизнес-процессов

оценка проводится независимым внешним

Ошибки и искажения, которые оказали существенное влияние на достоверность

хозяйственной деятельности

«Технологическое присоединение», «Закупочная

экспертом не реже одного раза в пять лет. Также

бухгалтерской (финансовой) отчетности, сформированной по состоянию на 31.12.2023,

не установлены.

деятельность», «Производственная безопасность

высокую оценку получила функция внутреннего

и производственный контроль» и «Сохранность

аудита дочерних обществ.

Контроль правомерности совершаемых финансово-

Рассмотрен отчет о заключенных в 2023 году сделках, в совершении которых имеется

хозяйственных операций

заинтересованность.

активов». По результатам осуществлены оценки

эффективности бизнес-процессов, систем

Факты нарушения законодательства не выявлены.

управления рисками и внутреннего контроля,

выданы рекомендации.

В отчетном году действовало два состава Ревизионной комиссии

Ф. И. О. Должность на момент избрания

Состав

Никто из членов Ревизионной комиссии:

Ревизионной

Цели, задачи и функции внутреннего аудита определены в Политике внутреннего аудита⁵

комиссии,

действовавший

действующий

• не владел в отчетном периоде

и включают в себя в том числе содействие Совету директоров и исполнительным органам

до 28.06.2024²

с 28.06.2024³

акциями ПАО «Россети»

Ключевые принципы

Общества в повышении эффективности управления Обществом, совершенствовании его

и его подконтрольных организаций,

внутреннего аудита

финансово-хозяйственной деятельности, в том числе путем системного подхода к анализу

ФИО 1

Заместитель директора Департамента

Председатель

оперативного управления в ТЭК Минэнерго

а также не получал от них ссуды

в Обществе:

и оценке систем управления рисками, внутреннего контроля и корпоративного управления

России

или займы;

как инструментов обеспечения разумной уверенности в достижении поставленных

ФИО 2

Заместитель директора Департамента

Заместитель

• не имеет родственных связей

• независимость;

перед Обществом целей.

проектного финансирования

Председателя

с членами органов управления

• честность;

и инвестиционной политики Минфина

Общества;

• объективность;

Положения Политики внутреннего аудита детально регламентированы во внутренних

России

• не привлекался в отчетном периоде

• конфиденциальность;

документах Общества (Программа гарантии и повышения качества внутреннего аудита

ФИО 4

Начальник отдела по приватизации

к административной или уголовной

• профессиональная

Общества⁶, внутренние стандарты деятельности внутреннего аудита и стандарты

организаций рыночных отраслей

ответственности за правонарушения

компетентность.

практического применения, разработанные в соответствии с рекомендациями регуляторов

Управления имущественных отношений

и приватизации крупнейших организаций

в области финансов, налогов и сборов,

и профессиональными стандартами).

Росимущества

страхования, рынка ценных бумаг,

ФИО 5

Заместитель начальника Управления

–

за преступления в сфере экономики

Подразделением, отвечающим за реализацию функции внутреннего аудита в Обществе,

имущественных отношений и приватизации

и (или) за преступления против

является Департамент внутреннего аудита, подотчетный Совету директоров Общества.

крупнейших организаций Росимущества

государственной власти.

По состоянию на 31.12.2024 численность работников, выполняющих функцию внутреннего

ФИО 3⁴

Начальник отдела корпоративных

Заместитель

аудита, составляет 21 штатную единицу.

отношений Департамента оперативного

Председателя

управления в ТЭК Минэнерго России

По итогам проведенной внешней независимой оценки, по мнению ООО «Б1 - Консалт»,

ФИО 1-1

Советник отдела управления Росимущества

Биографии членов Ревизионной комиссии

внутренний аудит ПАО «Россети» получил наивысшую оценку, что означает, что внутренний

представлены в Приложении 1 к Годовому

ФИО 1-2

Директор по внутреннему аудиту -

аудит ПАО «Россети» соответствует требованиям Международных профессиональных

отчету.

начальник Департамента внутреннего аудита

стандартов внутреннего аудита, Кодексу этики и Политике внутреннего аудита.

ПАО «Россети»

1. Утверждено решением внеочередного Общего собрания акционеров Общества 14.09.2022 (протокол от 15.09.2022 № 27).

2. Избран годовым Общим собранием акционеров ПАО «Россети» 30.06.2023 (протокол от 30.06.2023 № 29).

3. Избран годовым Общим собранием акционеров ПАО «Россети» 28.06.2024 (протокол от 28.06.2024 № 30).

5. Утверждена решением Совета директоров Общества (протокол от 07.06.2023 № 620).

4. Уволен с государственной гражданской службы 30.04.2025.

6. Утверждена решением Совета директоров Общества (протокол от 20.10.2022 № 592).

222

Отчет о корпоративном управлении

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

223

Получение обратной связи от Комитета по аудиту Совета

Показатель удовлетворенности Комитета по аудиту

директоров Общества (далее - Комитет по аудиту)

результатами работы подразделения внутреннего

осуществляется руководителем внутреннего аудита

аудита (средневзвешенная сумма баллов по анкетам

Группа «Россети» заявляет

в различных формах в ходе взаимодействия с Комитетом

проголосовавших членов Комитета по аудиту к количеству

о полном неприятии

по аудиту, включая анализ решений/рекомендаций Комитета

проголосовавших членов Комитета) по итогам 2024 года

коррупции в любых ее формах

по аудиту по вопросам, относящимся к компетенции

составил 4 («полностью соответствует» согласно Программе

и проявлениях, что означает

внутреннего аудита, а также посредством анкетирования

гарантии и повышения качества).

запрет для руководителей,

членов Комитета по аудиту.

работников, а также иных

лиц, действующих от имени

компаний и/или в их интересах,

ВНЕШНИЙ АУДИТ

прямо или косвенно, лично

или через какое-либо

В целях независимой оценки достоверности бухгалтерской

Кандидатура аудиторской организации ПАО «Россети»

посредничество участвовать

(финансовой) отчетности Общество ежегодно привлекает

определена по результатам конкурентной закупочной

в коррупционных действиях.

внешнего аудитора - аудиторскую организацию

процедуры - открытого конкурса в электронной форме¹

для проведения аудита отчетности, подготовленной

на право заключения договора на оказание услуг

по МСФО и РСБУ. Аудиторские организации привлекаются

по проведению обязательного аудита отчетности РСБУ

на основании конкурсных процедур, обеспечивающих

и МСФО ПАО «Россети» за 2024 год. Победителем признано

Согласно Стратегии развития

объективный отбор по критериям, учитывающим объем

ООО «ФБК». Годовым Общим собранием акционеров

электросетевого комплекса

и время работ, а также специфику деятельности Компании.

Общества 28.06.2024 было принято решение² назначить

Российской Федерации,

СОБЛЮДЕНИЕ ПРИНЦИПОВ ЭТИКИ

ООО «ФБК» аудиторской организацией Общества.

ПАО «Россети» призвано

Кандидатуры организаций для назначения аудиторской

координировать деятельность

Управление антикоррупционной деятельностью

организацией Общества, а также его дочерних обществ

Советом директоров Общества³ принято решение

всех сетевых организаций

(включая основные условия договоров, на основании которых

определить, что размер оплаты услуг аудиторской

в области антикоррупционной

Осознавая высокую степень ответственности перед обществом, регуляторами

привлекаются аудиторские организации) предварительно

организации ПАО «Россети», в случае назначения годовым

политики.

и органами власти, Группа «Россети» реализует единые высокие требования

рассматриваются Комитетом по аудиту Совета директоров

Общим собранием акционеров ПАО «Россети» ООО «ФБК»

в области антикоррупционного законодательства. Антикоррупционная

Общества для выработки рекомендаций по дальнейшему

аудиторской организацией ПАО «Россети» по аудиту годовой

деятельность направлена на снижение рисков нанесения Группе «Россети»

назначению. Согласно Федеральному закону от 26.12.1995

бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «Россети»

материального и репутационного ущерба от коррупционных правонарушений,

№ 208-ФЗ «Об акционерных обществах» аудиторская

за 2024 год, составляет 64 551 826 (Шестьдесят четыре

В 2024 году все

а также продвижение принципа неприятия коррупции по всей цепочке

организация назначается Общим собранием акционеров

миллиона пятьсот пятьдесят одна тысяча восемьсот двадцать

работники и подрядчики

создания стоимости.

ПАО «Россети».

шесть) рублей 79 копеек, включая НДС.

проинформированы

об антикоррупционных

В Группе «Россети» действует ряд внутренних нормативных документов,

процедурах Компании

направленных на предупреждение коррупции:

2022

2023

2024

через информационные рассылки,

подписание антикоррупционных

• Антикоррупционная политика⁴;

Аудитор (РСБУ и МСФО)

Объединение аудиторов в составе

АО «Технологии

ООО «ФБК»

ООО «ЦАТР - аудиторские услуги»

Доверия - Аудит»

обязательств и оговорок,

• Кодекс корпоративной этики и должностного поведения⁵;

и АО Аудиторская компания

публикации на корпоративных

• Положение о предотвращении и урегулировании конфликта интересов;

«ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ»

сайтах и в корпоративных СМИ.

• Порядок приема и рассмотрения поступивших по горячей линии обращений

Стоимость услуг по аудиту годовой бухгалтерской (финансовой)

39 147 900

92 400 000

64 551 826,79

заявителей о возможных фактах коррупции;

отчетности, годовой консолидированной финансовой отчетности

• Антикоррупционный стандарт;

по МСФО, обзорной проверке промежуточной сокращенной

• иные локальные нормативные акты в области предупреждения

консолидированной финансовой отчетности по МСФО за три и шесть

месяцев, закончившихся 30 июня отчетного года

и профилактики коррупции.

Иные сопутствующие аудиту и прочие связанные с аудиторской

Не оказывались

деятельностью услуги

В 2024 году отсутствовали

Действие положений Антикоррупционной политики и Кодекса корпоративной

подтвержденные случаи:

этики распространяется на работников Группы компаний «Россети», деловых

Всего

39 147 900

92 400 000

64 551 826,79

партнеров и контрагентов, а также иных заинтересованных сторон в силу

• коррупции в отношении работников

антикоррупционных обязательств и соглашений.

• В течение 2024 года аудитору выплачено вознаграждение в размере 30 372 331,79 руб.

ПАО «Россети»;

• Отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги нет.

• увольнения или наказания

В Группе «Россети» создана и функционирует система управления рисками

• Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора, отсутствуют.

работников ПАО «Россети»

и внутреннего контроля в области предупреждения (профилактики)

за коррупционные правонарушения;

коррупции.

Комитет по аудиту Совета директоров в июне 2024 года рассмотрел результаты аудита отчетности Общества за предыдущий

• невозобновления или расторжения

отчетный период (2023 год), а также комментарии внешнего аудитора, по результатам чего было отмечено отсутствие

контрактов с деловыми партнерами

Все коррупционные риски оцениваются Обществом как критические. При этом

существенных вопросов в отношении качества выполнения аудиторской проверки, т. е. качество выполнения аудиторской

из-за нарушений, связанных

выявленные и описанные в матрицах риски в отчетном году не реализовались.

проверки соответствует ожиданиям Общества.

с коррупцией;

• возбуждения дел, касающихся

1. Проведен в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг

коррупционных правонарушений,

для обеспечения государственных и муниципальных нужд».

4. Утверждена решением Совета директоров ПАО «Россети» от 07.09.2023

2. Протокол от 28.06.2024 № 30.

в отношении ПАО «Россети»

(протокол от 07.06.2023 № 620).

3. Протокол от 28.05.2024 № 655.

или работников ПАО «Россети».

5. Утвержден решением Совета директоров ПАО «Россети», протокол от 29.06.2017 № 372.

224

Отчет о корпоративном управлении

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

225

Участие в антикоррупционных инициативах

Антикоррупционный контроль закупочной деятельности

и рейтингах

По итогам Антикоррупционного рейтинга российского

бизнеса в 2024 году ПАО «Россети» присвоен

В Группе «Россети» применяется Автоматизированная

Результаты работы по предотвращению коррупции

Компания в 2015 году присоединилась к Антикоррупционной

наивысший класс - ААA+.

система анализа и сбора информации о бенефициарах,

в закупочной деятельности в 2024 году

хартии российского бизнеса1 и инициировала присоединение

позволяющая подтверждать достоверность

к ней своих дочерних обществ. Присоединение

Полученная пятый год подряд максимальная

предоставляемых контрагентами сведений, выявлять

Выявлено бенефициаров

69 700

к Антикоррупционной хартии - это не только выполнение

оценка и сохранение одного из лидирующих мест

признаки аффилированности, конфликта интересов и иных

Проверено участников закупочных процедур

>51 000

формальных требований, но и стратегический шаг,

среди российских компаний - результат особого

злоупотреблений.

направленный на развитие устойчивого, прозрачного

внимания руководства Общества к вопросам

Выявлено в ходе проверок нарушений

>2 100

и эффективного бизнеса.

совершенствования системы предупреждения

Группа «Россети» активно взаимодействует с органами

Отклонено участников закупочных процедур

>1 900

и противодействия коррупции.

государственной власти, а также обеспечивает публичность

Экономия по результатам проверки НМЦ

>1,86 млрд руб.

ПАО «Россети» и компании Группы «Россети» на регулярной

своих антикоррупционных мер. Все мероприятия

при проведении закупочных процедур

основе подтверждают соответствие требованиям

Рейтинг ежегодно формируется Российским

антикоррупционного комплаенса реализованы с учетом

по инициативе блоков безопасности Группы

Антикоррупционной хартии.

союзом промышленников и предпринимателей.

требований Национального плана противодействия

компаний «Россети»

Оценка проводится в рамках Национального плана

коррупции на 2021-2024 годы².

противодействия коррупции на соответствие

Управление конфликтом интересов

антикоррупционному законодательству и положениям

Антикоррупционной хартии российского бизнеса.

В целях ограничения влияния частных интересов

КОНТРОЛЬ ЗА ОБРАЩЕНИЕМ ИНСАЙДЕРСКОЙ ИНФОРМАЦИИ

и неправомерной личной заинтересованности работников

во время исполнения трудовых обязанностей в Группе

Основным внутренним документом ПАО «Россети»,

«Россети» ведется работа по выявлению, предотвращению

регулирующим отношения, возникающие в связи

Раскрытие Обществом информации

и урегулированию конфликта интересов.

с использованием и защитой информации, квалифицируемой

в форме сообщений о существенных

в качестве инсайдерской, является Положение о защите

фактах на сайте ООО «Интерфакс-ЦРКИ»

В ПАО «Россети» и его дочерних обществах проводится

инсайдерской информации Общества³.

ежегодное декларирование конфликта интересов. С 2017 года

используется подсистема электронного декларирования

Система мер предотвращения, выявления и пресечения

313

312

конфликта интересов, интегрированная с информационной

случаев неправомерного использования инсайдерской

293

283

системой проверки юридических и физических лиц, а также

информации Общества и (или) манипулирования

системой анализа и сбора информации о бенефициарах.

рынком при осуществлении Обществом деятельности

эмитента закреплена Правилами внутреннего контроля

по предотвращению, выявлению и пресечению случаев

217

Результаты работы по предотвращению

неправомерного использования инсайдерской информации

2020

2021

2022

2023

2024

конфликта интересов в 2024 году

и (или) манипулирования рынком Общества⁴.

Количество сообщений

Число работников, принявших участие

51 138

в декларировании

В 2024 году действовал Собственный перечень

Выявлено предконфликтных ситуаций по итогам

112 (из них

инсайдерской информации ПАО «Россети»⁵,

декларирования

112 урегулированы)

который размещен на официальном сайте

Выявлено конфликтов интересов

11 (из них

Общества.

11 урегулированы)

Проведено заседаний комиссий по соблюдению

190

норм корпоративной этики и урегулированию

конфликта интересов

Выявлено предконфликтных ситуаций по итогам

260 (из них

заседаний комиссий по соблюдению норм

260 урегулированы)

корпоративной этики и урегулированию

конфликта интересов

Число кандидатов на трудоустройство,

32 600 (по 1 200 даны

в отношении которых проведены проверочные

отрицательные

мероприятия

заключения)

2. Утвержден Указом Президента Российской Федерации от 16.08.2021 № 478.

3. В 2024 году действовало Положение о защите инсайдерской информации ПАО «ФСК ЕЭС», утвержденное решением Совета директоров ПАО «ФСК ЕЭС»

от 09.08.2019 (протокол от 12.08.2019 № 463), с учетом изменений, внесенных решением Совета директоров ПАО «ФСК ЕЭС» от 05.03.2022 (протокол

от 05.03.2022 № 567). В 2025 году Положение о защите инсайдерской информации Общества актуализировано, действующая редакция документа утверждена

решением Совета директоров ПАО «Россети» от 17.02.2025 (протокол от 18.02.2025 № 675).

4. Утверждены приказом Общества от 30.04.2019 № 141 «Об утверждении Правил внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению случаев

неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком Общества».

1. Свидетельство о включении ПАО «Россети» в Сводный реестр участников

5. В 2024 году действовало два приказа по Собственному перечню инсайдерской информации Общества (приказ Общества от 25.09.2023 № 147 и приказ

Антикоррупционной хартии российского бизнеса от 13.03.2015 № 2041.

Общества от 01.03.2024 № 95).

226

Отчет о корпоративном управлении

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

227

ОБЕСПЕЧЕНИЕ БЕЗОПАСНОСТИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Экономическая безопасность

Результаты реализации мероприятий по защите экономических интересов в 2024 году

Как осуществляется

Мы руководствуемся в первую очередь

также нацелен на минимизацию рисков

взаимодействие

положениями законодательства Российской

причинения ущерба Группе «Россети»

с правоохранительными

Федерации, но также ведем постоянную

сторонними лицами или работниками.

31,9

МЛРД РУБ.

1 712

456

5,3

МЛРД РУБ.

органами

работу по совершенствованию внутренней

Предотвращен

Заявлений направлено

Уголовных дел возбуждено

Возмещено по результатам

и государственными

нормативной базы.

Обсуждение наиболее актуальных вопросов

экономический ущерб

в правоохранительные

правоохранительными

взыскания просроченной

структурами для обеспечения

по профилактике правонарушений в сфере

интересам Группы «Россети»

органы

органами по заявлениям

дебиторской задолженности

безопасности объектов

В 2024 году был разработан проект

экономической безопасности топливно-

Группы «Россети»

за оказанные услуги

Компании?

Порядка организации взаимодействия

энергетического комплекса осуществляется

с правоохранительными органами, который

в рамках постоянно действующей

распространит свое действие на всю Группу

рабочей группы при Минэнерго России,

АНТИМОНОПОЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

«Россети». Он регламентирует полный

а также рабочей группы по снижению

Заместитель Генерального

перечень действий при рассмотрении

доли «теневой» экономики в регионах

Антимонопольная деятельность в ПАО «Россети» направлена

ПАО «Россети» одной из первых компаний электросетевого

директора по безопасности

обращений правоохранительных

Северо-Кавказского федерального округа

на предотвращение нарушений антимонопольного

комплекса утвердило Антимонопольную политику в 2018 году.

органов в случае необходимости участия

(СКФО) при Правительственной комиссии

законодательства, минимизацию антимонопольных рисков

В связи с реорганизацией Общества в 2024 году Политика

ГРИГОРИЙ

в следственных действиях и оперативно-

по вопросам социально-экономического

и обеспечение соответствия требованиям регулирующих

была актуализирована¹ с целью создания для компаний

КУЛИШОВ

розыскных мероприятиях. Документ

развития СКФО.

органов. Комплаенс-система помогает формировать

Группы «Россети» унифицированного подхода к комплаенс-

прозрачные бизнес-процессы, исключающие нарушения

системе.

конкурентного законодательства, что способствует устойчивому

развитию Компании и укреплению доверия со стороны

В развитие Политики также приняты:

партнеров и государственных структур.

Антитеррористическая и противокриминальная защита

• Методика оценки и снижения антимонопольных рисков;

• Регламент осуществления контроля за функционированием

Антитеррористическая политика Общества реализуется

Указанные мероприятия осуществлялись с учетом актуальных

антимонопольного комплаенса;

в строгом соответствии с требованиями законодательства

моделей угроз в отношении объектов электросетевого

• Регламент рассмотрения сообщений о нарушениях в сфере

Российской Федерации в области обеспечения безопасности

комплекса и выработанных мер по минимизации негативных

антимонопольного комплаенса.

Политика антимонопольного комплаенса

объектов ТЭК. Организуются и реализуются мероприятия,

последствий от их реализации. Мы активно взаимодействуем

ПАО «Россети» является стандартом Компании

направленные на усиление инженерно-технической

с региональными властями для обеспечения надежности

Лицом, ответственным за функционирование

общего значения, соблюдение ее положений

и антитеррористической защищенности объектов,

электроснабжения и безопасной работы сотрудников Группы

антимонопольного комплаенса, является Заместитель

обязательно для всех без исключения работников

обеспечиваются дополнительные меры безопасности

«Россети».

Генерального директора по правовому обеспечению.

Общества.

объектов Группы «Россети» от актов незаконного

Также в Обществе сформирован постоянно действующий

вмешательства с использованием (применением)

Это позволило сохранить на должном уровне защищенность

коллегиальный рабочий орган - Комиссия

беспилотных аппаратов.

объектов Группы «Россети» от актов незаконного

по антимонопольному комплаенсу ПАО «Россети».

вмешательства.

С учетом складывающейся оперативной обстановки

проводились мероприятия по совершенствованию

состояния антитеррористической и противодиверсионной

Ключевые результаты 2024 года

защищенности объектов, усилению их охраны.

• проведено два заседания Комиссии по антимонопольному

• организована сессия «Актуальные вопросы

комплаенсу;

для электроэнергетики Российской Федерации» в рамках

• оценен корпоративный риск «Нарушение

XII Петербургского международного юридического форума;

антимонопольного законодательства» (присвоен уровень

• осуществлялись мониторинг и координация

значимости «Значимый»), проведены все запланированные

деятельности дочерних обществ и филиалов по вопросам

мероприятия по управлению риском;

антимонопольного законодательства;

• проведена самооценка эффективности антимонопольного

• реализовывалось взаимодействие с государственными

комплаенса (результат: высокий уровень);

органами (ФАС России, Минфин России,

• организованы каналы приема информации

Минэкономразвития России, Минэнерго России);

о нарушениях (e-mail: amk@rosseti.ru, форма

• проводились консультации сотрудников по вопросам

обратной связи на корпоративном сайте);

закупочной деятельности и применения Федерального

• проведено обучение сотрудников по вопросам

закона № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг

антимонопольного законодательства, включая

отдельными видами юридических лиц».

мероприятия в рамках «Дня знаний»;

1. Решение Совета директоров ПАО «Россети» (протокол от 27.02.2024 № 644).

228

Отчет о корпоративном управлении

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

229

ИНФОРМАЦИЯ

В 2024 году в рамках

дополнительной эмиссии

акций Российская Федерация

ДЛЯ АКЦИОНЕРОВ

в лице Росимущества

внесла в уставный капитал

Информация об акционерах Общества²

движимое и недвижимое

И ИНВЕСТОРОВ

имущество на общую сумму

Показатели

На 31.12.2024

77 752 470 682 руб. Кроме того,

Счета

Акции

внесены денежные средства

АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ

в размере 1 934 514 100 руб. Всего

Количество

Доля

Количество

Доля

в 2023-2024 годах Российской

Физические лица³

917 772

99,70%

144 393 058 476

6,29%

По состоянию на 31.12.2024 зарегистрированный уставный

Федерации в лице Росимущества

Юридические лица, в т. ч.:

2 727

0,30%

2 132 570 080 246

92,86%

капитал ПАО «Россети» составлял 1 056 730 050 738 руб.

размещены обыкновенные

50 коп. и состоял из 2 113 460 101 477 обыкновенных

акции дополнительного выпуска

Российская Федерация

0,00%

1 768 236 120 491

76,99%

акций номинальной стоимостью 50 коп. каждая. Устав

ПАО «Россети» в количестве

доверительные управляющие

113

0,01%

10 711 046 326

0,47%

ПАО «Россети» в редакции, действовавшей на 31.12.2024,

183 140 020 764 шт. на общую

также предусматривал наличие объявленных акций

сумму 91 570 010 382 руб.

в количестве 240 890 189 234 обыкновенных акций

номинальной стоимостью 50 коп. каждая общей номинальной

Структура акционерного капитала ПАО «Россети»⁴

стоимостью 120 445 094 617 руб. 00 коп.

Таким образом, количество

Диапазон владения

На 31.12.2024

Обществом привилегированные акции не размещались.

размещенных обыкновенных

Счета владельцев

Количество обыкновенных акций

акций ПАО «Россети», включая

и доверительных управляющих

на счетах

Структура акционерного капитала

акции дополнительного

Общества, %

выпуска, на 31.12.2024 составило

Количество

Доля

Количество

Доля

2 296 602 807 237 шт. Изменения

Менее 0,01%

920 353

99,9841%

130 204 569 605

5,67%

31.12.2024¹

в Устав Общества будут внесены

0,01-0,05%

100

0,0109%

47 465 680 940

2,07%

после регистрации отчета

76,99

Росимущество

об итогах выпуска акций

0,05-0,1%

0,0020%

28 138 962 646

1,23%

23,01

Прочие

в 2026 году.

(вкл. компании

0,1-0,5%

0,0026%

125 670 253 650

5,47%

Группы «Россети»)

0,5-1,0%

0,0001%

17 511 927 373

0,76%

16,89

1,0-2,0%

0,0001%

26 727 491 205

1,16%

Доля акций

Более 2,0%

0,0002%

1 901 244 253 096

82,79%

в свободном обращении

(free-float) на 31.12.2024

31.12.2023¹

На конец отчетного периода (31.12.2024)

В ПАО «Россети» отсутствуют сведения

крупнейшим акционером Общества

о возможности приобретения

75,28

Росимущество

является Российская Федерация в лице

или о приобретении определенными

24,72

Прочие

(вкл. компании

Росимущества с долей владения 76,99%

акционерами степени контроля,

Группы «Россети»)

акций Общества с учетом размещенных

несоразмерной их участию в уставном

акций дополнительного выпуска.

капитале Общества, в том числе

на основании акционерных соглашений.

Собственных акций, находящихся на балансе

Общества, нет.

Информация о размещенных выпусках

акций доступна

на сайте

www.rosseti.ru

в разделе

«Акционерам и инвесторам /

Акционерный капитал /

2. Без учета акций на счетах номинальных держателей, не предоставивших информацию о своих клиентах, и счетов

Сведения о выпусках акций»

неустановленных лиц.

3. Включая счета общей долевой собственности.

4. Без учета акций на счетах номинальных держателей, не предоставивших информацию о своих клиентах, и счетов

1. С учетом размещенных акций дополнительного выпуска.

неустановленных лиц.

230

Отчет о корпоративном управлении

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

231

Структура акционерного капитала дочерних обществ

ОБРАЩЕНИЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

Информация о пакетах акций основных групп акционеров ПАО «Россети» и торгуемых

на Московской Бирже дочерних обществ ПАО «Россети» по состоянию на 31.12.2024¹

Московская Биржа

Тикер: FEES

Эмитент

Государство (в том числе

«Россети»,

Юрлица,

Физлица

Котировальный список: Первый

субъект РФ, м. о.)

Группа

резиденты

нерезиденты

% ЦБ

Россети

77,01

6,12

3,01

6,69

6,29

Вес акций ПАО «Россети» в базах расчета российских биржевых индексов на 31.12.2024

Россети Московский регион

50,90

40,96

0,42

7,33

Наименование индекса

2024

Россети Ленэнерго

28,80

69,36

0,08

0,27

1,38

Индекс МосБиржи

IMOEX

0,28

Россети Центр

<0,01

50,69

1,72

27,32

19,38

Индекс РТС

RTSI

0,28

Россети Центр и Приволжье

<0,01

50,41

2,17

30,49

16,38

Индекс МосБиржи за весь торговый день

IMOEX2

0,28

Россети Волга

68,47

4,16

12,51

14,43

Индекс МосБиржи - активное управление

IMOEXW

0,36

Россети Урал

<0,01

55,23

27,99

7,33

8,85

Индекс МосБиржи в юанях

IMOEXCNY

0,28

Россети Сибирь

<0,01

57,90

0,20

39,28

2,48

Индекс электроэнергетики

MOEXEU

13,24

Россети Северо-Запад

<0,01

55,38

1,22

22,49

20,46

Индекс электроэнергетики в долларах

RTSEU

13,24

Россети Северный Кавказ

0,01

99,79

0,01

<0,01

0,18

Индекс средней и малой капитализации

MCXSM

2,64

Россети Юг

84,16

1,87

8,17

5,40

Индекс средней и малой капитализации в долларах

RTSSM

2,64

Россети Томск

<0,01

86,40

1,57

1,05

10,83

Индекс широкого рынка

MOEXBMI

0,26

Россети Кубань²

99,72

<0,01

0,04

0,24

Индекс широкого рынка в долларах

RUBMI

0,26

Индекс акций компании с государственным участием

MOEX SCI

0,70

Индекс акций компании с регулируемой деятельностью

MOEX RCI

14,38

Субиндекс акций активов пенсионных накоплений

EPSI

0,3

Индексы устойчивого развития

Индекс МосБиржи - РСПП Вектор устойчивого развития российских эмитентов

MRSVR

2,92

Индекс «Вектор устойчивого развития»

MRSV

2,92

Индекс «Ответственность и открытость»

MRRT

0,34

Итоги торгов акциями ПАО «Россети» (FEES) на Московской Бирже в 2020-2024 годах

Год

Цена закрытия,

Минимальная цена,

Максимальная цена,

Объем,

Капитализация,

руб./акция

млрд шт.

млрд руб.³

2020

0,2221

0,24322

0,13636

681,1

283,1

2021

0,16706

0,23116

0,15934

357,6

212,9

2022

0,08638

0,16998

0,07486

298,0

110,1

2023

0,10968

0,08482

842,2

234,4

2024, 1 кв.

0,11802

0,128

0,111

122,6

252,2

2024, 2 кв.

0,1055

0,131

0,10082

227,4

225,5

2024, 3 кв.

0,0866

0,10696

0,07646

197,5

185,4

2024, 4 кв.

0,07754

0,0843

0,06516

178,0

178,1

1. Без учета акций на счетах номинальных держателей, не предоставивших информацию о своих клиентах, и счетов неустановленных лиц.

2. С 13.12.2024 прекращены торги акциями «Россети Кубань» на Московской Бирже.

3. С учетом фактически размещенных акций дополнительной эмиссии.

232

Отчет о корпоративном управлении

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

233

Динамика рыночной капитализации Общества, млрд руб.

ДИВИДЕНДНАЯ ПОЛИТИКА

Дивидендная политика ПАО «Россети»¹ основывается

на основе финансовых результатов ПАО «Россети», в том числе

2024

178,1

на строгом соблюдении прав акционеров, предусмотренных

определяемых по данным консолидированной отчетности

2023

234,4

законодательством Российской Федерации, и ориентирована

по МСФО.

на одновременное стратегическое развитие Компании

112,4

и повышение инвестиционной привлекательности

На годовых Общих собраниях акционеров Общества

2022

110,1

ПАО «Россети» и рост его рыночной капитализации. Решение

было принято решение не выплачивать дивиденды

Общего собрания акционеров ПАО «Россети» по вопросу

по обыкновенным акциям ПАО «Россети» по результатам

225,3

2021

о выплате дивидендов принимается в соответствии

2021-2023 годов в связи с необходимостью финансирования

212,9

с рекомендациями Совета директоров ПАО «Россети»

инвестиционной программы Общества.

356,3

2020

283,1

Дивидендная история Общества

279,8

2019

256,6

Показатели

2020 (за 2019)

2021 (за 2020)

2022 (за 2021)

2023 (за 2022)

2024 (за 2023)

Общий размер дивидендов,

12 102,1

20 564,0

На годовом Общем

На годовом

ПАО «Россети» (RTSI)

ПАО «ФСК ЕЭС» (FEES)

ПАО «Россети» (FEES)

млн руб.

собрании акционеров

Общем собрании

Общества 28.06.2022

Общества 30.06.2023

акционеров

Размер дивиденда на одну акцию,

0,009494338212

0,016132865449

принято решение

Общества

руб.

не выплачивать

28.06.2024

Динамика торгов акциями ПАО «Россети» на Московской Бирже в 2024 году

дивиденды

принято решение

Дивиденды, % от чистой прибыли

50% (от скорр. чистой

по обыкновенным

не выплачивать

по РСБУ

прибыли по РСБУ)

2,00

акциям Общества

дивиденды

по результатам

по обыкновенным

0,12

Дата объявления

15.05.2020

29.06.2021

2021 года

2022 года

акциям Общества

Дата фактической выплаты

15.06.2020²

30.07.2021²

по результатам

06.07.2020³

20.08.2021³

2023 года

0,08

1,00

Дата окончания трехлетнего

15.05.2023

29.06.2024

периода выплаты дивидендов

0,04

Остаток невыплаченных

дивидендов⁴ (по состоянию

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

на 31.12.2024), млн руб.

Объем, млрд

Цена закрытия, руб.

По результатам завершенной реорганизации Общества

ЕНЭС» к Обществу перешли обязательства по выплате

Динамика котировок акций ПАО «Россети» и значений индексов IMOEX,

в форме присоединения к нему Публичного акционерного

дивидендов в течение трех лет с даты принятия решения

MOEXEU в 2024 году, %

общества «Российские сети», ОАО «Томские магистральные

о выплате дивидендов Публичного акционерного общества

сети», АО «Кубанские магистральные сети» и АО «ДВЭУК -

«Российские сети» и ОАО «Томские магистральные сети».

35,0

15,0

Обязательства по выплате дивидендов Публичного акционерного общества «Российские сети» за 2021 год

Показатели

Тип акций

2021 (за 2020)

2022 (за 2021)

АО

АП

-25,0

Общий размер дивидендов, млн руб.

4 877,93

122,07

5 000,00

На годовом Общем

собрании акционеров

Размер дивиденда на одну акцию, руб.

0,024533417

0,058826169

Общества 30.06.2022

Январь

Февраль

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

принято решение

Дивиденды, % от чистой прибыли по РСБУ

16,92 (от скорр. чистой прибыли по РСБУ)

IMOEX

MOEXEU

FEES

не выплачивать

дивиденды

Дата объявления

30.06.2021

по обыкновенным

Дата фактической выплаты

30.07.2021², 23.08.2021³

и привилегированным

В 1 квартале 2024 года рынок продемонстрировал умеренный рост, что могло быть связано

акциям Общества

Дата окончания трехлетнего периода выплаты дивидендов

25.06.2024

по результатам

с ожиданиями снижения ключевой ставки ЦБ и улучшением макроэкономических показателей.

2021 года

Однако по итогам 2024 года индекс МосБиржи снизился на 7,0%, опустившись с 3 099,11

Остаток невыплаченных дивидендов⁴ (по состоянию на 31.12.2024), млн руб.

до 2 883,04 пункта. Отраслевой Индекс электроэнергетики (MOEXEU) за год уменьшился

на 14,9%. Московская Биржа также ввела расчет индекса МосБиржи в юанях (IMOEXCNY),

1. Утверждена решением Совета директоров ПАО «ФСК ЕЭС» 28.05.2018 (протокол от 30.05.2018 № 406).

который за год снизился на 14,5%.

2. Номинальным держателям и доверительным управляющим.

3. Другим зарегистрированным в реестре акционеров Общества лицам.

4. Дивиденды выплачены в полном объеме всем лицам, зарегистрированным в реестре акционеров Общества, за исключением лиц, своевременно

Среди факторов, оказывавших давление на рынок, отмечались повышение ключевой ставки ЦБ

не проинформировавших держателя реестра акционеров Общества об изменении ими своих данных, а также лиц, в отношении которых реестр акционеров

Общества содержит некорректные реквизиты для выплаты дивидендов.

и сохранение геополитической напряженности.

234

Отчет о корпоративном управлении

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

235

Обязательства по выплате дивидендов ОАО «Томские магистральные сети» за 2021 и 2022 годы

Кабинет акционера

Показатели

Тип акций

2021

Тип акций

2022

В Обществе организован удобный и безопасный сервис

(за 2020)

(за 2021)

АО

АП

АО

АП

для акционеров, позволяющий участвовать в корпоративных

действиях и взаимодействовать с регистратором Общества

Общий размер дивидендов, млн руб.

9,463

2,514

11,977

16,508

2,492

19,001

АО «СТАТУС». С помощью сервиса «СТАТУС Онлайн. Кабинет

Размер дивиденда на одну акцию, руб.

0,002477689776

0,004359234049

0,00432233

акционера» (далее - Кабинет акционера) можно:

Дивиденды, % от чистой прибыли по РСБУ

25 (от скорр. чистой прибыли по РСБУ)

50 (от скорр. чистой прибыли по РСБУ)

•

получить информацию по лицевому счету в реестре акционеров

Дата объявления

25.06.2021

29.06.2022

о количестве принадлежащих акций;

Дата фактической выплаты

23.07.2021¹, 13.08.2021²

27.07.2022¹, 17.08.2022²

•

внести изменения в данные лицевого счета, например,

актуализировать паспортные данные, адрес места жительства

Дата окончания 3-летнего периода выплаты дивидендов

25.06.2024

29.06.2025

или выбрать способ получения дивидендов;

Остаток невыплаченных дивидендов³

0,426

•

запросить выписки из реестра акционеров, подтверждающие

(по состоянию на 31.12.2024), млн руб.

право собственности на акции;

•

получить информацию о начисленных и выплаченных

дивидендах;

ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ С АКЦИОНЕРАМИ

•

ознакомиться с материалами к собраниям акционеров.

Для доступа к Кабинету акционера необходимо получить

Обеспечение акционеров информацией о деятельности ПАО «Россети»

логин и пароль у регистратора АО «СТАТУС»

в офисах обслуживания либо авторизоваться через портал

«Госуслуги» или сервис «Сбербанк Онлайн».

Регулярное раскрытие информации о Компании: отчеты, протоколы, существенные факты, пресс-релизы

С информацией о порядке подключения к Кабинету акционера

можно ознакомиться в АО «СТАТУС». По всем вопросам

получения доступа к Кабинету акционера акционеры могут

Мероприятия, обеспечивающие информационную прозрачность

обратиться в контактный центр АО «СТАТУС» по телефону

+7 (495) 280-04-87, office@rostatus.ru.

Контакт с акционерами: оперативные ответы на вопросы

Ответы на наиболее часто возникающие у акционеров

вопросы опубликованы

ПАО «Россети» обеспечивает регулярное, оперативное,

Для удобства акционеров организованы различные формы

доступное и достоверное раскрытие информации для всех

коммуникации, включая колл-центр, форум для акционеров

заинтересованных сторон, в том числе для акционеров.

на официальном сайте, а также возможность направлять

почтовые и электронные обращения.

Особое внимание в Обществе уделяется ответам

на обращения акционеров по вопросам:

Акционеры могут получить консультацию как по единому

на сайте Общества

в разделе Главная / Акционерам

информационному номеру ПАО «Россети», так и по горячей

https://www.rosseti.ru

и инвесторам / Информация для акционеров /

• получения дивидендов;

линии для акционеров, организованной регистратором

Часто задаваемые вопросы

• оформления наследства;

Общества - АО «СТАТУС».

• внесения изменений в информацию, содержащуюся

в реестре акционеров;

• совершения сделок с ценными бумагами;

Раздел для акционеров на сайте Общества

• иным вопросам, связанным с осуществлением прав

по ценным бумагам.

https://www.rosseti.ru/shareholders-and-investors/

Контакты для акционеров

Департамент корпоративного управления,

Управление раскрытия информации

1. Номинальным держателям и доверительным управляющим.

2. Другим зарегистрированным в реестре акционеров Общества лицам.

info@rosseti.ru

3. Дивиденды выплачены в полном объеме всем лицам, зарегистрированным в реестре акционеров Общества, за исключением лиц, своевременно

Общества содержит некорректные реквизиты для выплаты дивидендов.

Телефон: +7 (800) 200-18-81, доб. 2142, 3413

238

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

239

ОСНОВНЫЕ ФОРМЫ ГОДОВОЙ

БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ)

ОТЧЕТНОСТИ ПАО «РОССЕТИ»

Аудиторское заключение независимого

ЗА 2024 ГОД ПО РСБУ

аудитора

Акционерам и Совету директоров

Публичного акционерного общества «Федеральная сетевая компания - Россети»

Мнение

Мы провели аудит прилагаемой годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Публичного

акционерного общества «Федеральная сетевая компания

- Россети» (далее

- ПАО «Россети»),

состоящей из бухгалтерского баланса по состоянию на 31 декабря 2024 года, отчета о финансовых

результатах за 2024 год, приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах, в том

числе отчета об изменениях капитала и отчета о движении денежных средств за 2024 год, пояснений к

бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах, включая основные положения учетной

политики.

По нашему мнению, прилагаемая годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность отражает достоверно

во всех существенных отношениях финансовое положение ПАО «Россети» по состоянию на 31 декабря

2024 года, финансовые результаты его деятельности и движение денежных средств за 2024 год в

соответствии с правилами составления бухгалтерской (финансовой) отчетности, установленными в

Российской Федерации.

Основание для выражения мнения

Мы провели аудит в соответствии с Международными стандартами аудита (МСА). Наша ответственность

в соответствии с этими стандартами описана в разделе «Ответственность аудитора за аудит годовой

бухгалтерской (финансовой) отчетности» настоящего заключения. Мы являемся независимыми по

отношению к аудируемому лицу в соответствии с Правилами независимости аудиторов и аудиторских

организаций и Кодексом профессиональной этики аудиторов, а также Международным кодексом этики

профессиональных бухгалтеров (включая международные стандарты независимости), принятым

Советом по международным стандартам этики для профессиональных бухгалтеров, и нами выполнены

прочие обязанности в соответствии с этими требованиями профессиональной этики. Мы полагаем, что

полученные нами аудиторские доказательства являются достаточными и надлежащими, чтобы служить

основанием для выражения нашего мнения.

Ключевые вопросы аудита

Ключевые вопросы аудита - это вопросы, которые, согласно нашему профессиональному суждению,

являлись наиболее значимыми для нашего аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за

текущий период. Эти вопросы были рассмотрены в контексте нашего аудита годовой бухгалтерской

(финансовой) отчетности в целом и при формировании нашего мнения об этой отчетности, и мы не

выражаем отдельного мнения об этих вопросах.

ПАО «Россети»

Аудиторское заключение независимого аудитора

240

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

241

Оценка возмещаемой стоимости внеоборотных активов

 проверку на выборочной основе правильности расчета и отражения в бухгалтерской (финансовой)

отчетности сумм резерва под обесценение финансовых вложений;

Ввиду существенной балансовой стоимости основных средств и капитальных вложений,

 мы оценили достаточность и полноту раскрытия информации об обесценении финансовых

продолжающейся волатильности макроэкономических параметров, включая ключевую ставку Банка

вложений в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности.

России и инфляцию, высокого уровня субъективности применяемых допущений, суждений и оценок

руководства, использованных при проведении теста на обесценение, мы считаем, что данный вопрос

Сведения о составе финансовых вложений, и обесценении финансовых вложений, по которым рыночная

являлся одним из наиболее значимых областей аудита.

стоимость не определяется, раскрыты в Пояснении 8.5 «Информация о резерве под обесценение

финансовых вложений» раздела III «Раскрытие существенных показателей» к бухгалтерскому балансу и

На отчетную дату руководство провело оценку возмещаемой стоимости основных средств и капитальных

отчету о финансовых результатах в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2024 год.

вложений на основе расчета ценности использования. Наши аудиторские процедуры в отношении данной

области включали:

Определение величины оценочных обязательств и условных обязательств

 анализ методологии, использованной для оценки возмещаемой стоимости основных средств и

капитальных вложений, с привлечением внутренних экспертов по оценке;

Определение величины оценочных обязательств, подлежащих отражению в составе обязательств и

условных обязательств, а также раскрытию в пояснениях к бухгалтерскому балансу и отчету о

 оценку основных исходных данных, использованных в финансовой модели, и основных ключевых

финансовых результатах, связано, в том числе, с выполнением руководством оценки вероятности

допущений, таких как ставка дисконтирования, прогнозы руководства, макроэкономические

неблагоприятного исхода по каждому судебному разбирательству. Кроме того, рассматриваемый вопрос

допущения;

включает необходимость оценки последствий влияния потенциальных итогов судебных разбирательств

на показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности.

 анализ чувствительности моделей, применяемых для целей тестирования, к изменению основных

допущений;

Мы уделили особое внимание проверке полноты отражения оценочных обязательств и раскрытия

 анализ и оценку раскрытия информации в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности о

условных обязательств, так как процесс определения величины оценочных и условных обязательств

проведенном тестировании на предмет обесценения на соответствие требованиям МСФО (IAS)

предполагает применение руководством значительных суждений.

36 «Обесценение активов».

Наши аудиторские процедуры в отношении определения величины оценочных обязательств и условных

обязательств, включали:

Информация об итогах проведенного тестирования на обесценение основных средств и капитальных

вложений отражена в Пояснении 2.3 «Обесценение основных средств» и Пояснении 5 «Проверка

 анализ методологии и методики оценки величины оценочных обязательств, оценку используемых

внеоборотных активов на обесценение в соответствии с МСФО (IAS) 36 «Обесценение активов» раздела

допущений;

III «Раскрытие существенных показателей» к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах

в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2024 год.

 анализ решений, вынесенных судами различных инстанций по отдельным искам;

Обесценение финансовых вложений в акции и доли участия в дочерних

 мы рассмотрели оценки руководства в том числе в отношении выполнения условий признания

оценочных и/или условных обязательств, а также проанализировали аргументы, приводимые

организациях, которые не обращаются на организованном рынке ценных

руководством в отношении оценки вероятности оттока экономических ресурсов;

бумаг

 получение и анализ письменных заявлений руководства и сотрудников, занимающихся

Вопрос оценки финансовых вложений, включая их переоценку и обесценение, является наиболее

правовыми вопросами, в отношении проведенной оценки суммы оценочных обязательств и

значимым для нашего аудита в связи с тем, что вложения в акции дочерних обществ, а также выданные

условных обязательств;

дочерним обществам займы представляют собой существенную часть активов, а суммы резерва под

 мы оценили достаточность и полноту раскрытия информации об оценочных и условных

обесценение финансовых вложений могут быть существенными.

обязательствах в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Мы уделили особое внимание оценке обесценения финансовых вложений, по которым не определяется

Информация об оценочных и условных обязательствах приведена в Пояснениях 14 «Оценочные

рыночная стоимость, в силу того, что процесс оценки является сложным и предполагает применение

обязательства», 15 «Условные обязательства» раздела III «Раскрытие существенных показателей» к

руководством определенных суждений.

бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах в годовой бухгалтерской (финансовой)

отчетности за 2024 год.

Наши аудиторские процедуры в отношении проведенной руководством оценки обесценения финансовых

вложений включали следующее:

Прочие сведения

 анализ методики, использованной при проведении теста на обесценение;

Аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «Федеральная сетевая компания - Россети» за год,

 проверку выполненных руководством Общества процедур анализа факторов устойчивого

закончившийся 31 декабря 2023 года, был проведен другим аудитором АО «Технологии Доверия -

снижения стоимости финансовых вложений, выявления признаков их обесценения, определения

Аудит», который выразил немодифицированное мнение в отношении данной отчетности

расчетной стоимости вложений в акции дочерних обществ и прогноза возможности ее повышения

в аудиторском заключении, датированном 28 марта 2024 года.

в будущем;

ПАО «Россети»

Аудиторское заключение независимого аудитора

242

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

243

Прочая информация

экономические решения пользователей, принимаемые на основе этой годовой бухгалтерской

(финансовой) отчетности.

Руководство несет ответственность за прочую информацию. Прочая информация включает Годовой отчет

ПАО «Россети» за 2024 год и Отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг ПАО «Россети» за 2024 год (но

В рамках аудита, проводимого в соответствии с МСА, мы применяем профессиональное суждение и

не включает годовую бухгалтерскую (финансовой) отчетность и наше аудиторское заключение о ней).

сохраняем профессиональный скептицизм на протяжении всего аудита. Кроме того, мы выполняем

Годовой отчет ПАО «Россети» за 2024 год и Отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг ПАО «Россети»

следующее:

за 2024 год, как ожидается, будут нам предоставлены после даты настоящего аудиторского заключения.

а) выявляем и оцениваем риски существенного искажения годовой бухгалтерской (финансовой)

Наше мнение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности не распространяется на прочую

отчетности вследствие недобросовестных действий или ошибок; разрабатываем и проводим аудиторские

информацию, и мы не предоставляем вывода, обеспечивающего в какой-либо форме уверенность в

процедуры в ответ на эти риски; получаем аудиторские доказательства, являющиеся достаточными и

отношении данной информации.

надлежащими, чтобы служить основанием для выражения нашего мнения. Риск необнаружения

существенного искажения в результате недобросовестных действий выше, чем риск необнаружения

В связи с проведением нами аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности наша обязанность

существенного искажения в результате ошибки, так как недобросовестные действия могут включать

заключается в ознакомлении с прочей информацией и рассмотрении при этом вопроса, имеются ли

сговор, подлог, умышленный пропуск, искаженное представление информации или действия в обход

существенные несоответствия между прочей информацией и годовой бухгалтерской (финансовой)

системы внутреннего контроля;

отчетностью или нашими знаниями, полученными в ходе аудита, и не содержит ли прочая информация

б) получаем понимание системы внутреннего контроля, имеющей значение для аудита, с целью

иные признаки существенных искажений.

разработки аудиторских процедур, соответствующих обстоятельствам, но не с целью выражения мнения

Если при ознакомлении с Годовым отчетом ПАО «Россети» за 2024 год и Отчетом эмитента эмиссионных

об эффективности системы внутреннего контроля аудируемого лица;

ценных бумаг ПАО «Россети» за 2024 год мы придем к выводу о том, что в них содержатся существенные

искажения, мы должны довести это до сведения членов Совета директоров аудируемого лица.

в) оцениваем надлежащий характер применяемой учетной политики, обоснованность оценочных

значений, рассчитанных руководством аудируемого лица, и соответствующего раскрытия информации;

Ответственность руководства и членов Совета директоров аудируемого

г) делаем вывод о правомерности применения руководством аудируемого лица допущения о

лица, за годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность

непрерывности деятельности, а на основании полученных аудиторских доказательств - вывод о том,

имеется ли существенная неопределенность в связи с событиями или условиями, в результате которых

Руководство несет ответственность за подготовку и достоверное представление данной годовой

могут возникнуть значительные сомнения в способности аудируемого лица продолжать непрерывно свою

бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствии с правилами составления бухгалтерской

деятельность. Если мы приходим к выводу о наличии существенной неопределенности, мы должны

(финансовой) отчетности, установленными в Российской Федерации, и за систему внутреннего контроля,

привлечь внимание в нашем аудиторском заключении к соответствующему раскрытию информации в

которую руководство считает необходимой для подготовки годовой бухгалтерской (финансовой)

годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности или, если такое раскрытие информации является

отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или

ненадлежащим, модифицировать наше мнение. Наши выводы основаны на аудиторских доказательствах,

ошибок.

полученных до даты нашего аудиторского заключения. Однако будущие события или условия могут

привести к тому, что аудируемое лицо утратит способность продолжать непрерывно свою деятельность;

При подготовке годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности руководство несет ответственность за

оценку способности аудируемого лица продолжать непрерывно свою деятельность, за раскрытие в

д) проводим оценку представления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в целом, ее

соответствующих случаях сведений, относящихся к непрерывности деятельности, и за составление

структуры и содержания, включая раскрытие информации, а также того, представляет ли годовая

отчетности на основе допущения о непрерывности деятельности, за исключением случаев, когда

бухгалтерская (финансовая) отчетность лежащие в ее основе операции и события так, чтобы было

руководство намеревается ликвидировать аудируемое лицо, прекратить его деятельность или когда у

обеспечено их достоверное представление.

него отсутствует какая-либо иная реальная альтернатива, кроме ликвидации или прекращения

деятельности.

Мы осуществляем информационное взаимодействие с членами Совета директоров аудируемого лица,

доводя до их сведения, помимо прочего, информацию о запланированном объеме и сроках аудита, а

Члены Совета директоров, несут ответственность за надзор за подготовкой годовой бухгалтерской

также о существенных замечаниях по результатам аудита, в том числе о значительных недостатках

(финансовой) отчетности аудируемого лица.

системы внутреннего контроля, которые мы выявляем в процессе аудита.

Ответственность аудитора за аудит годовой бухгалтерской (финансовой)

Мы также предоставляем членам Совета директоров аудируемого лица, заявление о том, что мы

отчетности

соблюдали все соответствующие этические требования в отношении независимости и информировали

этих лиц обо всех взаимоотношениях и прочих вопросах, которые можно обоснованно считать

Наша цель состоит в получении разумной уверенности в том, что годовая бухгалтерская (финансовая)

оказывающими влияние на независимость аудитора, а в необходимых случаях - о соответствующих

отчетность не содержит существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок, и

мерах предосторожности.

в составлении аудиторского заключения, содержащего наше мнение. Разумная уверенность

представляет собой высокую степень уверенности, но не является гарантией того, что аудит,

Из тех вопросов, которые мы довели до сведения членов Совета директоров аудируемого лица, мы

проведенный в соответствии с МСА, всегда выявляет существенные искажения при их наличии.

определили вопросы, которые были наиболее значимы для аудита годовой бухгалтерской (финансовой)

Искажения могут быть результатом недобросовестных действий или ошибок и считаются существенными,

отчетности за текущий период и, следовательно, являются ключевыми вопросами аудита. Мы описываем

если можно обоснованно предположить, что в отдельности или в совокупности они могут повлиять на

эти вопросы в нашем аудиторском заключении, кроме случаев, когда публичное раскрытие информации

ПАО «Россети»

Аудиторское заключение независимого аудитора

244

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

245

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на 31 декабря 2024 г.

КОДЫ

Форма по ОКУД

0710001

Дата (число, месяц, год)

2024

об этих вопросах запрещено законом или нормативным актом, или, когда в крайне редких случаях мы

Публичное акционерное общество

Организация:

по ОКПО

56947007

«Федеральная сетевая компания - Россети»

приходим к выводу о том, что информация о каком-либо вопросе не должна быть сообщена в нашем

заключении, так как можно обоснованно предположить, что отрицательные последствия сообщения такой

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

4716016979

информации превысят общественно значимую пользу от ее сообщения.

Передача электроэнергии и технологическое присоединение

Вид экономической деятельности:

по ОКВЭД 2

35.12

к распределительным электросетям

Организационно-правовая форма / форма

Публичное акционерное общество / смешанная российская

по ОКОПФ/ОКФС

12247

Руководитель аудита,

Юлия Владимировна Гришина

собственности:

собственность с долей федеральной собственности

по результатам которого составлено

(ОРНЗ 21606047627)

Единица измерения:

тыс. руб.

по ОКЕИ

384

аудиторское заключение, действует от имени

Местонахождение (адрес):

121353, г. Москва, ул. Беловежская, д. 4

аудиторской организации на основании

Бухгалтерская отчетность подлежит

ДА

НЕТ

обязательному аудиту:

доверенности № 130/22 от 04 июля 2022 года

Общество с ограниченной ответственностью

Наименование аудиторской организации:

«Финансовые и бухгалтерские консультанты»

Дата аудиторского заключения

Идентификационный номер налогоплательщика аудиторской организации

ИНН

7701017140

«28» марта 2025 года

Основной государственный регистрационный номер аудиторской организации

ОГРН

1027700058286

Пояснения

Наименование показателя

Код

На 31 декабря

показателя

2024 года

2023 года

2022 года

Аудируемое лицо

Аудитор

АКТИВ

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Наименование:

III П.1

Нематериальные активы

1110

10 308 903

7 231 600

6 664 694

Публичное акционерное общество «Федеральная

Общество с ограниченной ответственностью

III П.1

Результаты исследований и разработок

1120

1 044 734

1 385 653

сетевая компания - Россети» (ПАО «Россети»).

«Финансовые и бухгалтерские консультанты»

(ООО «ФБК»).

Нематериальные поисковые активы

1130

Внесено в Единый государственный реестр

юридических лиц 20 августа 2002 г. за основным

Адрес юридического лица в пределах места

Материальные поисковые активы

1140

государственным регистрационным номером

нахождения юридического лица:

III П.2-4

Основные средства

1150

1 057 375 974

1 210 559 128

1 015 484 332

1024701893336.

101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 44, стр. 2.

Доходные вложения в материальные ценности

1160

Внесено в Единый государственный реестр

III П.8

Финансовые вложения

1170

471 107 788

563 795 002

82 045 524

юридических лиц 24 июля 2002 г. за основным

III П.16

Отложенные налоговые активы

1180

19 366 657

государственным регистрационным номером

1027700058286.

III П.6

Прочие внеоборотные активы

1190

158 235 227

100 410 388

102 765 380

Основной регистрационный номер записи в

Итого по разделу I

1100

1 716 394 549

1 883 040 852

1 208 345 583

реестре аудиторов и аудиторских организаций

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

саморегулируемой

организации

аудиторов

11506030481.

III П.7

Запасы

1210

17 178 573

15 724 289

14 459 214

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

1220

9 828 862

1 734 892

11 810 649

III П.10

Дебиторская задолженность

1230

120 725 763

130 133 049

99 320 284

III П.8

Финансовые вложения (за исключением денежных

1240

16 553 475

30 415 648

557 722

эквивалентов)

III П.9

Денежные средства и денежные эквиваленты

1250

56 658 035

53 602 314

23 175 877

Прочие оборотные активы

1260

56 871

69 788

Итого по разделу II

1200

220 944 708

231 667 063

149 393 534

БАЛАНС

1600

1 937 339 257

2 114 707 915

1 357 739 117

ПАО «Россети»

Аудиторское заключение независимого аудитора

246

Финансовый отчет

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

247

Пояснения

Наименование показателя

Код

На 31 декабря

ОТЧЕТ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ

показателя

2024 года

2023 года

2022 года

ПАССИВ

за январь - декабрь 2024 г.

КОДЫ

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Форма по ОКУД

0710002

Дата (число, месяц, год)

2024

III П.11

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд,

1310

1 056 730 051

637 332 662

вклады товарищей)

Публичное акционерное общество «Федеральная

Организация:

по ОКПО

56947007

сетевая компания - Россети»

Собственные акции, выкупленные у акционеров

1320

(356 929)

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

4716016979

Переоценка внеоборотных активов

1340

Передача электроэнергии и технологическое

Вид экономической деятельности:

по ОКВЭД 2

35.12

присоединение к распределительным электросетям

Добавочный капитал (без переоценки)

1350

31 867 163

31 923 072

31 867 163

Публичное акционерное общество / смешанная

Организационно-правовая форма / форма

Резервный капитал

1360

47 886 291

31 866 633

30 739 859

российская собственность с долей федеральной

по ОКОПФ/ОКФС

12247

собственности:

собственности

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

1370

67 117 495

377 970 889

180 219 301

Единица измерения:

тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Итого по разделу III

1300

1 203 601 000

1 498 490 645

879 802 056

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Пояснения

Наименование показателя

Код

За январь - декабрь

показателя

2024 г.

2023 г.

III П.12

Заемные средства

1410

342 452 105

305 721 977

303 715 827

III П.17

Выручка

2110

354 243 440

326 233 254

III П.16

Отложенные налоговые обязательства

1420

34 163 860

29 078 982

III П.17

Себестоимость продаж

2120

(205 328 981)

(184 864 660)

Оценочные обязательства

1430

Валовая прибыль (убыток)

2100

148 914 459

141 368 594

III П.13

Прочие обязательства

1450

59 985 215

37 343 387

28 596 950

Коммерческие расходы

2210

Итого по разделу IV

1400

402 437 320

377 229 224

361 391 759

III П.17

Управленческие расходы

2220

(11 591 475)

(10 121 143)

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Прибыль (убыток) от продаж

2200

137 322 984

131 247 451

III П.12

Заемные средства

1510

66 463 425

43 076 082

22 241 058

Доходы от участия в других организациях

2310

23 871 933

5 826 259

III П.13

Кредиторская задолженность

1520

209 411 600

178 318 845

85 874 256

III П.17

Проценты к получению

2320

21 842 920

17 019 505

Доходы будущих периодов

1530

1 512 715

693 283

549 631

III П.17

Проценты к уплате

2330

(19 973 816)

(14 280 316)

III П.14

Оценочные обязательства

1540

53 476 053

13 705 365

7 879 335

III П.17

Прочие доходы

2340

22 508 357

289 746 601

Прочие обязательства

1550

437 144

3 194 471

1 022

III П.17

Прочие расходы

2350

(522 229 744)

(88 282 024)

Итого по разделу V

1500

331 300 937

238 988 046

116 545 302

Прибыль (убыток) до налогообложения

2300

(336 657 366)

341 277 476

БАЛАНС

1700

1 937 339 257

2 114 707 915

1 357 739 117

III П.16

Налог на прибыль, в том числе:

2410

41 818 204

(20 750 894)

Текущий налог на прибыль

2411

(11 705 043)

(15 083 019)

Руководитель

Отложенный налог на прибыль

2412

53 523 247

(5 667 875)

Главный бухгалтер

Прочее

2460

(198)

(133 420)

«28» марта 2025 г.

Чистая прибыль (убыток)

2400

(294 839 360)

320 393 162

Пояснения

Наименование показателя

Код

За январь -декабрь

За январь - декабрь

показателя

2024 г.

2023 г.

Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый

2510

в чистую прибыль (убыток) периода

Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль

2520

(убыток) периода

Налог на прибыль от операций, результат которых не включается

2530

в чистую прибыль (убыток) периода

Совокупный финансовый результат периода

2500

(294 839 360)

320 393 162

III П.11.5

Базовая прибыль (убыток) на акцию, руб.

2900

(0,1379)

0,1652

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

2910

Руководитель

Главный бухгалтер

«28» марта 2025 г.

248

Финансовый отчет

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

249

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА

Наименование показателя

Код

Уставный

Собственные

Добавочный

Резервный

Нераспределенная

Итого

капитал

акции,

капитал

прибыль

выкупленные

(непокрытый

за 2024 г.

КОДЫ

у акционеров

убыток)

Форма по ОКУД

0710004

Величина капитала

Дата (число, месяц, год)

2024

на 31 декабря 2023 г.

3200

1 056 730 051

31 923 072

31 866 633

377 970 889

1 498 490 645

Публичное акционерное общество «Федеральная

Организация:

по ОКПО

56947007

сетевая компания - Россети»

Эффект единовременной

корректировки

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

4716016979

межотчетного периода

Передача электроэнергии и технологическое

при переходе на ФСБУ

Вид экономической деятельности:

по ОКВЭД 2

35.12

присоединение к распределительным электросетям

14/2022 «Нематериальные

Публичное акционерное общество / смешанная

активы»

3300

(65 356)

Организационно-правовая форма / форма

российская собственность с долей федеральной

по ОКОПФ/ОКФС

12247

собственности:

Величина капитала

собственности

на 1 января 2024 года

Единица измерения:

тыс. руб.

по ОКЕИ

384

с учетом единовременной

корректировки

межотчетного периода

при переходе на ФСБУ

1. Движение капитала

14/2022 «Нематериальные

активы»

3301

1 056 730 051

31 923 072

31 866 633

377 905 533

1 498 425 289

Наименование показателя

Код

Уставный

Собственные

Добавочный

Резервный

Нераспределенная

Итого

капитал

акции,

капитал

прибыль

За 2024 г.

выкупленные

(непокрытый

Увеличение капитала - всего:

3310

3 072 347

70 980

3 143 327

у акционеров

убыток)

в том числе:

Величина капитала

чистая прибыль

3311

на 31 декабря 2022 г.

3100

637 332 662

(356 929)

31 867 163

30 739 859

180 219 301

879 802 056

доходы, относящиеся

За 2023 г.

непосредственно

Увеличение капитала - всего:

3210

419 397 389

11 039 431

55 909

320 628 480

751 121 209

на увеличение капитала

3212

3 072 347

70 980

3 143 327

в том числе:

дополнительный выпуск акций

3313

чистая прибыль

3211

320 393 162

увеличение номинальной

доходы, относящиеся

стоимости акций

3314

непосредственно

реорганизация юридического

на увеличение капитала

3212

55 909

235 318

291 227

лица

3315

дополнительный выпуск акций

3213

прочее

3316

увеличение номинальной

Уменьшение капитала - всего:

3320

(3 128 256)

(294 839 360)

(297 967 616)

стоимости акций

3214

в том числе:

реорганизация юридического

убыток

3221

(294 839 360)

лица

3215

419 397 389

расходы, относящиеся

прочее

3216

11 039 431

непосредственно

на уменьшение капитала

3322

(3 128 256)

Уменьшение капитала - всего:

3220

(10 682 502)

(121 750 118)

(132 432 620)

уменьшение номинальной

в том числе:

стоимости акций

3323

убыток

3221

уменьшение количества акций

3324

расходы, относящиеся

непосредственно

реорганизация юридического

на уменьшение капитала

3222

лица

3325

уменьшение номинальной

дивиденды

3326

стоимости акций

3223

прочее

3327

уменьшение количества акций

3224

Изменение добавочного

реорганизация юридического

капитала

3330

лица

3225

(10 682 502)

(121 750 118)

(132 432 620)

Изменение резервного капитала

3340

16 019 658

(16 019 658)

дивиденды

3226

Величина капитала

прочее

3227

на 31 декабря 2024 г.

3300

1 056 730 051

31 867 163

47 886 291

67 117 495

1 203 601 000

Изменение добавочного

капитала

3230

Изменение резервного капитала

3240

1 126 774

(1 126 774)

252

Финансовый отчет

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

253

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

КОДЫ

за 2024 г.

Форма по ОКУД

0710005

Дата (число, месяц, год)

2024

Публичное акционерное общество «Федеральная

Организация:

по ОКПО

56947007

сетевая компания - Россети»

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

4716016979

Передача электроэнергии и технологическое

Вид экономической деятельности:

по ОКВЭД 2

35.12

присоединение к распределительным электросетям

Публичное акционерное общество / смешанная

Организационно-правовая форма / форма

российская собственность с долей федеральной

по ОКОПФ/ОКФС

12247

собственности:

собственности

Единица измерения:

тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Форма 0710005 с. 2

Наименование показателя

Код

За 2024 г.

За 2023 г.

Наименование показателя

Код

За 2024 г.

За 2023 г.

показателя

Денежные потоки от текущих операций

Денежные потоки от финансовых операций

Поступления, в том числе:

4110

428 812 557

422 907 361

Поступления, в том числе:

4310

99 716 906

54 898 443

от продажи продукции, товаров, работ и услуг

4111

383 912 742

356 113 721

получение кредитов и займов

4311

6 656 832

11 390 181

арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных

4112

983 536

2 984 592

денежных вкладов собственников (участников)

4312

3 072 347

и иных аналогичных платежей

от выпуска акций, увеличения долей участия

4313

1 934 514

1 295 386

от перепродажи финансовых вложений

4113

от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др.

4314

87 989 000

41 994 750

прочие поступления

4119

43 916 279

63 809 048

прочие поступления

4319

64 213

218 126

Платежи, в том числе:

4120

(235 515 965)

(169 928 085)

Платежи, в том числе:

4320

(37 044 020)

(39 569 533)

поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги

4121

(87 447 950)

(81 556 641)

собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия)

4321

в связи с оплатой труда работников

4122

(30 975 821)

(27 152 855)

организации или их выходом из состава участников

процентов по долговым обязательствам

4123

(19 931 990)

(13 892 922)

на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу

4322

собственников (участников)

налога на прибыль организаций

4124

(30 916 145)

(7 955 940)

в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг,

4323

(33 040 873)

(39 566 233)

прочие платежи

4129

(66 244 059)

(39 369 727)

возврат кредитов и займов

Сальдо денежных потоков от текущих операций

4100

193 296 592

252 979 276

прочие платежи

4329

(4 003 147)

(3 300)

Денежные потоки от инвестиционных операций

Сальдо денежных потоков от финансовых операций

4300

62 672 886

15 328 910

Поступления, в том числе:

4210

54 997 782

94 080 953

Сальдо денежных потоков за отчетный период

4400

3 055 721

30 426 437

от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений)

4211

361 863

212 904

Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного

4450

53 602 314

23 175 877

от продажи акций других организаций (долей участия)

4212

периода

от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг

4213

30 583 287

77 821 602

Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного

4500

56 658 035

53 602 314

(прав требования денежных средств к другим лицам)

периода

дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных

4214

24 052 626

16 046 447

Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю

4490

поступлений от долевого участия в других организациях

прочие поступления

4219

Руководитель

Платежи, в том числе:

4220

(307 911 539)

(331 962 702)

Главный бухгалтер

в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией

4221

(270 027 831)

(218 009 861)

и подготовкой к использованию внеоборотных активов

«28» марта 2025 г.

в связи с приобретением акций других организаций (долей участия)

4222

(16 542 371)

(47 468 525)

в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных

4223

(974 462)

(50 555 124)

средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам

процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость

4224

(20 366 875)

(15 929 192)

инвестиционного актива

прочие платежи

4229

Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций

4200

(252 913 757)

(237 881 749)

254

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

255

ОСНОВНЫЕ ФОРМЫ ГОДОВОЙ

КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ

ОТЧЕТНОСТИ ПАО «РОССЕТИ»

Аудиторское заключение независимого

ЗА 2024 ГОД ПО МСФО

аудитора

Акционерам и Совету директоров

Публичного акционерного общества «Федеральная сетевая компания - Россети»

Мнение

Мы провели аудит прилагаемой годовой консолидированной финансовой отчетности Публичного

акционерного общества «Федеральная сетевая компания - Россети» (далее - ПАО «Россети») и его

дочерних организаций (далее - Группа), состоящей из консолидированного отчета о финансовом

положении по состоянию на 31 декабря 2024 года и консолидированных отчетов о прибыли или убытке

и прочем совокупном доходе, изменениях в капитале и движении денежных средств за 2024 год, а

также примечаний к годовой консолидированной финансовой отчетности, состоящих из существенной

информации об учетной политике и прочей пояснительной информации.

По нашему мнению, прилагаемая годовая консолидированная финансовая отчетность отражает

достоверно во всех существенных отношениях консолидированное финансовое положение Группы по

состоянию на 31 декабря 2024 года, а также ее консолидированные финансовые результаты

деятельности и консолидированное движение денежных средств за 2024 год в соответствии с

Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО).

Основание для выражения мнения

Мы провели аудит в соответствии с Международными стандартами аудита (МСА). Наша

ответственность в соответствии с этими стандартами описана в разделе «Ответственность аудитора

за аудит годовой консолидированной финансовой отчетности» настоящего заключения. Мы являемся

независимыми по отношению к аудируемому лицу в соответствии с Правилами независимости

аудиторов и аудиторских организаций и Кодексом профессиональной этики аудиторов, а также

Международным кодексом этики профессиональных бухгалтеров (включая международные

стандарты независимости), принятым Советом по международным стандартам этики для

профессиональных бухгалтеров, и нами выполнены прочие обязанности в соответствии с этими

требованиями профессиональной этики. Мы полагаем, что полученные нами аудиторские

доказательства являются достаточными и надлежащими, чтобы служить основанием для выражения

нашего мнения.

Ключевые вопросы аудита

Ключевые вопросы аудита - это вопросы, которые, согласно нашему профессиональному суждению,

являлись наиболее значимыми для нашего аудита годовой консолидированной финансовой

отчетности за текущий период. Эти вопросы были рассмотрены в контексте нашего аудита годовой

консолидированной финансовой отчетности в целом и при формировании нашего мнения об этой

отчетности, и мы не выражаем отдельного мнения об этих вопросах.

Признание и оценка выручки от передачи электроэнергии

- примечание

8 к годовой

консолидированной финансовой отчетности.

Порядок признания и оценки выручки, получаемой Группой, являлся ключевым вопросом нашего

аудита в связи с наличием разногласий между Группой и ее контрагентами (энергосбытовыми

компаниями) в отношении объемов потребления электроэнергии и мощности. Оценка вероятности

разрешения разногласий в пользу Группы является субъективной и основывается на допущениях.

Публичное акционерное общество «Федеральная сетевая компания - Россети»

Аудиторское заключение независимого аудитора

256

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

257

Кроме того, разногласия, возникающие при признании выручки, приводят к возникновению претензий

 анализ методологии и методики оценки величины оценочных обязательств, оценку используемых

контрагентов и судебных разбирательств. Формирование и учет оценочных и условных обязательств

допущений;

в отношении таких претензий и разбирательств также требует значительных суждений руководства.

 анализ решений, вынесенных судами различных инстанций по отдельным искам;

Мы провели проверку корректности определения сумм выручки на основании заключенных договоров

по передаче электроэнергии, на выборочной основе получили подтверждения остатков дебиторской

 мы рассмотрели оценки руководства в том числе в отношении выполнения условий признания

задолженности от контрагентов; провели анализ и оценку действующих процедур по подтверждению

оценочных и/или условных обязательств, а также проанализировали аргументы, приводимые

объемов переданной электроэнергии и результатов судебных разбирательств в отношении спорных

руководством в отношении оценки вероятности оттока экономических ресурсов;

сумм выручки.

 получение и анализ письменных заявлений руководства и сотрудников, занимающихся правовыми

Наши процедуры включали в себя анализ решений, вынесенных судами различных инстанций, оценку

вопросами, в отношении проведенной оценки суммы оценочных и условных обязательств;

адекватности суждений руководства и документальное обоснование оценки вероятности оттока

 мы оценили достаточность и полноту раскрытия информации в годовой консолидированной

экономических ресурсов после разрешения разногласии.

финансовой отчетности.

Обесценение основных средств - примечание 14 к годовой консолидированной финансовой

отчетности.

Прочие сведения

На каждую отчетную дату Группа проверяет наличие признаков обесценения стоимости объектов

Аудит консолидированной финансовой отчетности ПАО «Россети» за год, закончившийся

основных средств и при необходимости проводит соответствующее тестирование. Результаты теста

31 декабря 2023 года, был проведен другим аудитором АО «Технологии Доверия - Аудит», который

на обесценение являются значимыми для нашего аудита, так как основные средства являются

выразил немодифицированное мнение в отношении данной отчетности в аудиторском заключении,

существенным активом Группы, а процедура тестирования на обесценение является сложным

датированном 28 марта 2024 г.

процессом, который предполагает применение руководством значительных суждении. В основе

процесса тестирования лежат допущения, находящиеся под влиянием прогнозируемых будущих

Прочая информация

рыночных и экономических условий, которые по своей сути являются неопределенными.

Руководство несет ответственность за прочую информацию. Прочая информация включает Годовой

Наши аудиторские процедуры включали проверку исходных данных для теста и анализ денежных

отчет ПАО «Россети» за 2024 год и Отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг ПАО «Россети» за

потоков, к которым результаты теста на обесценение являются наиболее чувствительными и которые

2024 год (но не включает годовую консолидированную финансовую отчетность и наше аудиторское

имеют наиболее существенное влияние на определение возмещаемой стоимости основных средств.

заключение о ней). Годовой отчет ПАО «Россети» за 2024 год и Отчет эмитента эмиссионных ценных

В ходе нашей проверки мы привлекли эксперта для помощи нам в оценке допущений и методологии,

бумаг ПАО «Россети» за 2024 год, как ожидается, будут нам предоставлены после даты настоящего

используемых Группой для проведения теста.

аудиторского заключения.

Оценка ожидаемых кредитных убытков в отношении дебиторской задолженности покупателей

Наше мнение о годовой консолидированной финансовой отчетности не распространяется на прочую

и заказчиков - примечание 32 к годовой консолидированной финансовой отчетности.

информацию, и мы не предоставляем вывода, обеспечивающего в какой-либо форме уверенность в

отношении данной информации.

Оценка ожидаемых кредитных убытков в отношении дебиторской задолженности покупателей и

заказчиков является значимой для нашего аудита, поскольку дебиторская задолженность является

В связи с проведением нами аудита годовой консолидированной финансовой отчетности наша

существенным активом Группы. Кроме того, процесс оценки ожидаемых кредитных убытков является

обязанность заключается в ознакомлении с прочей информацией и рассмотрении при этом вопроса,

сложным и предполагает применение руководством значительных суждений.

имеются ли существенные несоответствия между прочей информацией и годовой консолидированной

финансовой отчетностью или нашими знаниями, полученными в ходе аудита, и не содержит ли прочая

Наши аудиторские процедуры в отношении проведенной руководством оценки ожидаемых кредитных

информация иные признаки существенных искажений.

убытков включали проверку методологии оценки ожидаемых кредитных убытков, используемой

руководством Группы; проверку на выборочной основе платежей за предыдущие периоды; проверку

Если при ознакомлении с Годовым отчетом ПАО «Россети» за 2024 год и Отчетом эмитента

информации о платежеспособности контрагентов и расчетов, используемых для оценки кредитных

эмиссионных ценных бумаг ПАО «Россети» за 2024 год мы придем к выводу о том, что в них

убытков. Также мы проверили соответствие информации, раскрытой в примечаниях к

содержатся существенные искажения, мы должны довести это до сведения членов совета директоров

консолидированной финансовой отчетности, требованиям к раскрытию информации МСФО (IFRS) 7

аудируемого лица.

«Финансовые инструменты: раскрытие информации».

Ответственность руководства и членов совета директоров аудируемого

Определение величины оценочных обязательств и условных обязательств - примечания 31 и

34 к годовой консолидированной финансовой отчетности.

лица за годовую консолидированную финансовую отчетность

Определение величины оценочных обязательств и раскрытие информации об оценочных и условных

Руководство несет ответственность за подготовку и достоверное представление данной годовой

обязательствах в примечаниях к консолидированной финансовой отчетности связано, в том числе, с

консолидированной финансовой отчетности в соответствии с МСФО и за систему внутреннего

выполнением руководством оценки вероятности неблагоприятного исхода по каждому судебному

контроля, которую руководство считает необходимой для подготовки годовой консолидированной

разбирательству. Кроме того, рассматриваемый вопрос включает необходимость оценки последствий

финансовой отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных

влияния потенциальных итогов судебных разбирательств на показатели консолидированной

действий или ошибок.

финансовой отчетности.

При подготовке годовой консолидированной финансовой отчетности руководство несет

Мы уделили особое внимание проверке полноты отражения оценочных обязательств и раскрытия

ответственность за оценку способности Группы продолжать непрерывно свою деятельность, за

условных обязательств, так как процесс определения величины оценочных и условных обязательств

раскрытие в соответствующих случаях сведений, относящихся к непрерывности деятельности, и за

предполагает применение руководством значительных суждений.

составление отчетности на основе допущения о непрерывности деятельности, за исключением

Наши аудиторские процедуры в отношении определения величины оценочных и условных

случаев, когда руководство намеревается ликвидировать Группу, прекратить ее деятельность или

обязательств, включали:

Публичное акционерное общество «Федеральная сетевая компания - Россети»

Аудиторское заключение независимого аудитора

258

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

259

когда у него отсутствует какая-либо иная реальная альтернатива, кроме ликвидации или прекращения

выполненной для целей аудита Группы. Мы остаемся полностью ответственными за наше

деятельности.

аудиторское мнение.

Члены совета директоров несут ответственность за надзор за подготовкой годовой

Мы осуществляем информационное взаимодействие с членами совета директоров аудируемого лица,

консолидированной финансовой отчетности Группы.

доводя до их сведения, помимо прочего, информацию о запланированном объеме и сроках аудита, а

также о существенных замечаниях по результатам аудита, в том числе о значительных недостатках

Ответственность аудитора за аудит годовой консолидированной

системы внутреннего контроля, которые мы выявляем в процессе аудита.

финансовой отчетности

Мы также предоставляем членам совета директоров аудируемого лица заявление о том, что мы

соблюдали все соответствующие этические требования в отношении независимости и

Наша цель состоит в получении разумной уверенности в том, что годовая консолидированная

информировали этих лиц обо всех взаимоотношениях и прочих вопросах, которые можно обоснованно

финансовая отчетность не содержит существенных искажений вследствие недобросовестных

считать оказывающими влияние на независимость аудитора, а в необходимых случаях

- о

действий или ошибок, и в составлении аудиторского заключения, содержащего наше мнение.

соответствующих мерах предосторожности.

Разумная уверенность представляет собой высокую степень уверенности, но не является гарантией

Из тех вопросов, которые мы довели до сведения членов совета директоров аудируемого лица, мы

того, что аудит, проведенный в соответствии с МСА, всегда выявляет существенные искажения при

определили вопросы, которые были наиболее значимы для аудита годовой консолидированной

их наличии. Искажения могут быть результатом недобросовестных действий или ошибок и считаются

финансовой отчетности за текущий период и, следовательно, являются ключевыми вопросами аудита.

существенными, если можно обоснованно предположить, что в отдельности или в совокупности они

Мы описываем эти вопросы в нашем аудиторском заключении, кроме случаев, когда публичное

могут повлиять на экономические решения пользователей, принимаемые на основе этой годовой

раскрытие информации об этих вопросах запрещено законом или нормативным актом, или, когда в

консолидированной финансовой отчетности.

крайне редких случаях мы приходим к выводу о том, что информация о каком-либо вопросе не должна

В рамках аудита, проводимого в соответствии с МСА, мы применяем профессиональное суждение и

быть сообщена в нашем заключении, так как можно обоснованно предположить, что отрицательные

сохраняем профессиональный скептицизм на протяжении всего аудита. Кроме того, мы выполняем

последствия сообщения такой информации превысят общественно значимую пользу от ее сообщения.

следующее:

а) выявляем и оцениваем риски существенного искажения годовой консолидированной финансовой

отчетности вследствие недобросовестных действий или ошибок; разрабатываем и проводим

Руководитель аудита,

Антонов Станислав Сергеевич

аудиторские процедуры в ответ на эти риски; получаем аудиторские доказательства, являющиеся

по результатам которого составлено

(ОРНЗ 22006050030)

достаточными и надлежащими, чтобы служить основанием для выражения нашего мнения. Риск

аудиторское заключение, действует от имени

необнаружения существенного искажения в результате недобросовестных действий выше, чем риск

аудиторской организации на основании

необнаружения существенного искажения в результате ошибки, так как недобросовестные действия

доверенности № 55/25 от 28.03.2025

могут включать сговор, подлог, умышленный пропуск, искаженное представление информации или

действия в обход системы внутреннего контроля;

Дата аудиторского заключения

б) получаем понимание системы внутреннего контроля, имеющей значение для аудита, с целью

«28» марта 2025 года

разработки аудиторских процедур, соответствующих обстоятельствам, но не с целью выражения

мнения об эффективности системы внутреннего контроля аудируемого лица;

в) оцениваем надлежащий характер применяемой учетной политики, обоснованность бухгалтерских

Аудируемое лицо

Аудитор

оценок и соответствующего раскрытия информации, подготовленного руководством аудируемого

лица;

Наименование:

г) делаем вывод о правомерности применения руководством аудируемого лица допущения о

Публичное

акционерное

общество

Общество с ограниченной ответственностью

непрерывности деятельности, а на основании полученных аудиторских доказательств - вывод о том,

«Федеральная сетевая компания - Россети»

«Финансовые и бухгалтерские консультанты»

имеется ли существенная неопределенность в связи с событиями или условиями, в результате

(ПАО «Россети»).

(ООО «ФБК»).

которых могут возникнуть значительные сомнения в способности аудируемого лица продолжать

непрерывно свою деятельность. Если мы приходим к выводу о наличии существенной

Внесено в Единый государственный реестр

Адрес юридического лица в пределах места

неопределенности, мы должны привлечь внимание в нашем аудиторском заключении к

юридических лиц 20 августа 2002 г. за основным

нахождения юридического лица:

соответствующему раскрытию информации в годовой консолидированной финансовой отчетности

государственным регистрационным номером

или, если такое раскрытие информации является ненадлежащим, модифицировать наше мнение.

101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 44, стр. 2.

1024701893336.

Наши выводы основаны на аудиторских доказательствах, полученных до даты нашего аудиторского

Внесено в Единый государственный реестр

заключения. Однако будущие события или условия могут привести к тому, что аудируемое лицо

юридических лиц 24 июля 2002 г. за основным

утратит способность продолжать непрерывно свою деятельность;

государственным регистрационным номером

д) проводим оценку представления годовой консолидированной финансовой отчетности в целом, ее

1027700058286.

структуры и содержания, включая раскрытие информации, а также того, представляет ли годовая

Основной регистрационный номер записи в

консолидированная финансовая отчетность лежащие в ее основе операции и события так, чтобы было

реестре аудиторов и аудиторских организаций

обеспечено их достоверное представление;

саморегулируемой

организации

аудиторов

е) планируем и проводим аудит Группы для получения достаточных надлежащих аудиторских

11506030481.

доказательств, относящихся к финансовой информации организаций или подразделений Группы, в

качестве основы для формирования мнения о годовой консолидированной финансовой отчетности

Группы. Мы отвечаем за руководство, надзор за ходом аудита и проверку работы по аудиту,

Публичное акционерное общество «Федеральная сетевая компания - Россети»

Аудиторское заключение независимого аудитора

260

Финансовый отчет

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

261

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛИ ИЛИ УБЫТКЕ

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ

(в миллионах российских рублей, если не указано иное)

И ПРОЧЕМ СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ

(в миллионах российских рублей, если не указано иное)

За год, закончившийся

Прим.

31 декабря

Прим.

31 декабря 2024 года

31 декабря 2023 года

2024 года

2023 года

Выручка

1 505 655

1 378 679

АКТИВЫ

Операционные расходы

(1 249 760)

(1 110 874)

Внеоборотные активы

Начисление резерва под ожидаемые кредитные убытки

(13 910)

(13 268)

Основные средства

2 708 910

2 651 474

Чистое начисление убытка от обесценения основных средств, нематериальных

активов и активов в форме права пользования

14,15,16

(387 550)

(115 922)

Нематериальные активы

31 135

28 642

Прочие доходы

56 445

86 483

Активы в форме права пользования

39 281

36 710

Прочие расходы

(3 977)

(2 814)

Инвестиции в ассоциированные и совместные предприятия

3 318

3 468

Операционный (убыток)/прибыль

(93 097)

222 284

Финансовые доходы

51 413

31 971

Финансовые расходы

(64 501)

(39 983)

Торговая и прочая дебиторская задолженность

30 792

45 146

Итого финансовые расходы

(13 088)

(8 012)

Активы, связанные с обязательствами по вознаграждениям работникам

6 376

6 002

Доля в прибыли ассоциированных и совместных предприятий

312

713

Прочие внеоборотные финансовые активы

37 579

42 886

(Убыток)/прибыль до налогообложения

(105 873)

214 985

Отложенные налоговые активы

10 445

7 585

Расходы по налогу на прибыль

(10 990)

(52 020)

Авансы выданные и прочие внеоборотные активы

24 714

15 861

Расходы по налогу на сверхприбыль

(1 644)

Итого расходы по налогам на прибыль

(10 990)

(53 664)

Итого внеоборотные активы

2 892 550

2 837 774

(Убыток)/прибыль за период

(116 863)

161 321

Оборотные активы

Прочий совокупный (расход)/доход

Запасы

60 833

51 372

Статьи, которые могут быть впоследствии реклассифицированы в состав прибыли

или убытка

Прочие оборотные финансовые активы

8 173

32 751

Резерв по курсовым разницам при пересчете из других валют

277

1 041

Предоплата по налогу на прибыль

15 595

3 522

Итого статьи, которые могут быть впоследствии реклассифицированы

Обеспечительный платеж по налогу на сверхприбыль

1 646

в состав прибыли или убытка

277

1 041

Статьи, которые не могут быть впоследствии реклассифицированы в состав

Торговая и прочая дебиторская задолженность

147 886

124 979

прибыли или убытка

Денежные средства и их эквиваленты

226 861

166 115

Изменения в справедливой стоимости долевых инвестиций, учитываемых

по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

(2 305)

5 692

Авансы выданные и прочие оборотные активы

93 859

66 652

Переоценка обязательств пенсионных программ с установленными выплатами

4 473

2 319

553 207

447 037

Налог на прибыль в отношении прочего совокупного дохода/(расхода)

(138)

(1 036)

Активы группы выбытия, классифицируемой как предназначенная для продажи

5 991

Итого статьи, которые не могут быть впоследствии реклассифицированы

Итого оборотные активы

553 207

453 028

в состав прибыли или убытка

2 030

6 975

Прочий совокупный доход за период, за вычетом налога на прибыль

2 307

8 016

Итого активы

3 445 757

3 290 802

Итого совокупный (расход)/доход за период

(114 556)

169 337

(Убыток)/прибыль, причитающаяся:

Собственникам Компании

(149 546)

126 020

Держателям неконтролирующих долей

32 683

35 301

Итого совокупный (расход)/доход, причитающийся:

Собственникам Компании

(148 127)

133 475

Держателям неконтролирующих долей

33 571

35 862

(Убыток)/прибыль на акцию

Базовый и разводненный (убыток)/прибыль на акцию (руб.)

(0,07)

0,06

Настоящая консолидированная финансовая отчетность утверждена руководством 28 марта 2025 года и подписана

уполномоченными лицами.

262

Финансовый отчет

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

263

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

(в миллионах российских рублей, если не указано иное)

Прим.

За год, закончившийся

Прим.

31 декабря

31 декабря 2024 года

31 декабря 2023 года

2024 года

2023 года

ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ

КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Капитал

Прибыль за период

(116 863)

161 321

Уставный капитал

1 056 730

Корректировки:

Амортизация основных средств,нематериальных активов и активов в форме

178 603

161 944

Эмиссионный доход

10 501

права пользования

Собственные выкупленные акции

(39 914)

Чистое начисление убытка от обесценения основных средств, нематериальных

14,15,16

387 550

115 922

активов и активов в форме права пользования

Резервы

21 576

20 095

Финансовые доходы

(51 413)

(31 971)

Нераспределенная прибыль

367 030

516 697

Финансовые расходы

64 501

39 983

Итого капитал, причитающийся собственникам Компании

1 415 923

1 564 109

Доход от выбытия основных средств по операциям

(1 882)

(914)

Неконтролирующие доли участия

307 443

287 807

реализации (продажи)

Итого капитал

1 723 366

1 851 916

Убыток от выбытия основных средств

3 977

2 814

Долгосрочные обязательства

Доля в прибыли ассоциированных и совместных предприятий

(312)

(713)

Долгосрочные заемные средства

541 235

512 929

Начисление резерва под ожидаемые кредитные убытки

13 910

13 268

Долгосрочная торговая и прочая кредиторская задолженность

17 700

27 311

Списание кредиторской задолженности

(2 158)

(2 074)

Прочие долгосрочные обязательства

6 747

2 872

Начисление оценочных обязательств

48 145

10 792

Неденежные доходы от компенсации потерь в связи с выбытием/ликвидацией

(11 053)

(13 746)

Долгосрочные авансы полученные

167 353

109 065

электросетевого имущества

Обязательства по вознаграждениям работникам

25 725

26 609

Неденежные расчеты по договорам технологического присоединения

(1 229)

(1 210)

Отложенные налоговые обязательства

58 574

85 952

Доход от прекращения признания дочернего общества

(22 568)

Итого долгосрочные обязательства

817 334

764 738

Доход от выбытия дочерних обществ

(3 192)

Краткосрочные обязательства

Доход от погашения кредиторской задолженности

(4 432)

(3 920)

Кредиторская задолженность по выпущенным акциям

91 571

89 637

Прочие неденежные операции

2 151

1 693

Краткосрочные заемные средства и краткосрочная часть долгосрочных заемных

200 546

133 620

Расход по налогу на прибыль

10 990

52 020

средств

Расход по налогу на сверхприбыль

1 644

Торговая и прочая кредиторская задолженность

285 006

217 799

Итого влияние корректировок

634 156

322 964

Задолженность по налогам, кроме налога на прибыль

28 860

30 301

Изменение активов, связанных с обязательствами по вознаграждениям

работникам

Авансы полученные

214 721

148 176

Изменение обязательств по вознаграждениям работникам

694

(764)

Оценочные обязательства

79 848

40 909

Изменение долгосрочной торговой и прочей дебиторской задолженности

21 052

21 080

Задолженность по текущему налогу на прибыль

4 505

8 898

Изменение долгосрочных авансов выданных и прочих внеоборотных активов

(8 804)

(9 099)

Задолженность по налогу на сверхприбыль

1 644

Изменение долгосрочной торговой и прочей кредиторской задолженности

(7 953)

10 130

905 057

670 984

Изменение долгосрочных авансов полученных

57 712

61 542

Обязательства группы выбытия, классифицируемой как предназначенная

3 164

Денежные потоки от операционной деятельности до изменений в оборотном

580 084

567 193

для продажи

капитале и оценочных обязательствах

Итого краткосрочные обязательства

905 057

674 148

Изменения в операционных активах и обязательствах:

Итого обязательства

1 722 391

1 438 886

Изменение торговой и прочей дебиторской задолженности

(40 952)

324

Итого капитал и обязательства

3 445 757

3 290 802

Изменение авансов выданных и прочих активов

(27 136)

723

Изменение запасов

(6 258)

(4 585)

Изменение торговой и прочей кредиторской задолженности

51 933

(1 684)

Изменение авансов полученных

66 027

22 943

Использование оценочных обязательств

(13 973)

(13 634)

Денежные потоки от операционной деятельности до уплаты налога

609 725

571 280

на прибыль и процентов

264

Финансовый отчет

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

265

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ

(в миллионах российских рублей, если не указано иное)

Прим.

За год, закончившийся

Капитал, причитающийся собственникам Компании

31 декабря 2024 года

31 декабря 2023 года

Уставный

Эмис-

Собственные

Резервы

Нераспре-

Итого

Неконтро-

Итого

Налог на прибыль уплаченный

(58 305)

(38 938)

капитал

сионный

выкупленные

деленная

лирующая

капитал

доход

акции

прибыль

доля

Обеспечительный платеж по налогу на сверхприбыль

(1 646)

Остаток на 1 января 2024 года

1 056 730

10 501

(39 914)

20 095

516 697

1 564 109

287 807

1 851 916

Проценты уплаченные по договорам аренды

(3 995)

(3 578)

(Убыток)/прибыль за период

(149 546)

32 683

(116 863)

Проценты уплаченные

(85 323)

(55 603)

Прочий совокупный доход

1 506

939

2 445

Налог на прибыль в отношении

(87)

(51)

(138)

Чистые денежные средства, полученные от операционной деятельности

462 102

471 515

прочего совокупного дохода

(Примечание 13)

ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Итого совокупный убыток за период

1 419

(149 546)

(148 127)

33 571

(114 556)

Приобретение основных средств и нематериальных активов

(553 720)

(468 698)

Дивиденды объявленные

(13 832)

Поступления от продажи основных средств и нематериальных активов

2 160

965

Списание невостребованной

158

задолженности по ранее объявленным

Открытие депозитов и приобретение финансовых активов

(20 358)

(54 284)

дивидендам

Закрытие депозитов и выбытие финансовых активов

46 455

72 386

Приобретение акций, выпущенных

(271)

271

дочерними обществами

Дивиденды полученные от ассоциированных компаний

Приобретение неконтролирующих

141

(309)

(168)

долей

Проценты полученные

39 306

17 077

Прекращение признания контроля

(152)

Приобретение ассоциированных организаций и совместных предприятий

(92)

в дочерних обществах

Прочее

(62)

Реклассификация денежных средств группы выбытия, классифицируемой

(636)

как предназначенная для продажи

Остаток на 31 декабря 2024 года

1 056 730

10 501

(39 914)

21 576

367 030

1 415 923

307 443

1 723 366

Приобретение дочерних обществ, за вычетом полученных денежных средств

(3 862)

(153)

Остаток на 1 января 2023 года

200 903

213 098

(1 142)

8 980

775 827

1 197 666

409 586

1 607 252

Поступление денежных средств и их эквивалентов при приобретении дочерних

908

Реорганизация головной материнской

обществ АО «РЭС», АО «Электромагистраль», АО «Энергетик»

компании:

Поступление денежных средств и их эквивалентов при приобретении активов

6 081

Операции, связанные с акциями

855 827

(202 597)

(38 772)

3 681

(443 737)

174 402

(174 402)

Акционерного общества «Дальневосточная энергетическая управляющая

головной материнской компании -

компания - ЕНЭС»

универсального правопреемника

и предшествующей

Поступления от продажи дочерних компаний, за минусом денежных средств

5 975

Приобретение активов Акционерного

46 210

(4 635)

41 575

Дивиденды полученные

2 595

2 245

общества «Дальневосточная

энергетическая управляющая

Чистые денежные средства, использованные в инвестиционной

(481 381)

(424 201)

компания - ЕНЭС»

деятельности

Итого по реорганизации

855 827

(202 597)

(38 772)

3 681

(397 527)

220 612

(179 037)

41 575

ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Капитал, причитающийся

1 056 730

10 501

(39 914)

12 661

378 300

1 418 278

230 549

1 648 827

собственникам Компании

Привлечение заемных средств

288 909

331 352

и неконтролирующей доле

по итогам реорганизации

Погашение заемных средств

(196 129)

(330 425)

Прибыль за период

126 020

35 301

161 321

Приобретение неконтролирующих долей

(168)

Прочий совокупный доход

8 397

655

9 052

Налог на прибыль в отношении

(942)

(94)

(1 036)

Поступления от эмиссии акций

1 935

1 295

прочего совокупного дохода

Дивиденды, выплаченные держателям неконтролирующих долей

(13 739)

(8 590)

(Примечание 13)

Итого совокупный доход за период

7 455

126 020

133 475

35 862

169 337

Платежи по обязательствам по аренде

(5 557)

(5 477)

Дивиденды объявленные

(2 560)

Поступления по производным финансовым инструментам

722

1 481

Списание невостребованной

234

317

задолженности по ранее объявленным

Выплаты по производным финансовым инструментам

(204)

дивидендам

Субсидии полученные

4 052

1 105

Приобретение акций АО «РЭС»,

13 196

1 301

14 497

АО «Электромагистраль»,

Чистые денежные средства, полученные от /

80 025

(9 463)

АО «Энергетик»

(использованные в) финансовой деятельности

Изменение неконтролирующих долей

(907)

907

Чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов

60 746

37 851

участия в дочерних обществах

Прекращение признания контроля

21 442

Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного периода

166 115

128 264

в дочерних обществах

Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного периода

226 861

166 115

Прочее

(21)

(146)

(167)

223

Остаток на 31 декабря 2023 года

1 056 730

10 501

(39 914)

20 095

516 697

1 564 109

287 807

1 851 916

268

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

269

ГЛОССАРИЙ

EBITDA

Прибыль до выплаты процентов, налогов и амортизации (Earnings before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization).

КПЭ

Ключевые показатели эффективности

Показатель EBITDA рассчитывается как прибыль до вычета расходов по налогу на прибыль, процентных расходов,

амортизации и чистого убытка от обесценения

ЛЭП

Линия электропередачи

ESG

Окружающая среда, социальная сфера и корпоративное управление (Environmental, Social, Governance)

МГЛЭП

Межгосударственные линии электропередачи

ISO

Международная организация по стандартизации (International Organization for Standardization)

МГУ

Московский государственный университет

M&A

Слияния и поглощения (Mergers and Aquisitions)

Минэкономразвития России

Министерство экономического развития Российской Федерации

АКРА

Аналитическое кредитное рейтинговое агентство

Минэнерго России

Министерство энергетики Российской Федерации

АО

Акционерное общество

МРСК

Межрегиональная распределительная сетевая компания

АСТУ

Автоматизированная система технологического управления

МСП

Малое и среднее предпринимательство

АЭС

Атомная электростанция

МСФО

Международные стандарты финансовой отчетности

БАМ

Байкало-Амурская магистраль

МЭС

Магистральные электрические сети

БРЭЛЛ

Электрическое кольцо Белоруссии, России, Эстонии, Латвии и Литвы

НДС

Налог на добавленную стоимость

БКТП

Блочная комплектная трансформаторная подстанция

НИОКР

Научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы

ВВП

Валовой внутренний продукт

НИУ «МЭИ»

Национальный исследовательский университет «Московский энергетический институт»

ВЗО

Взаимозависимые общества

НП

Некоммерческое партнерство

ВИЭ

Возобновляемые источники энергии

НРКУ

Национальный рейтинг корпоративного управления

ВОЛС

Волоконно-оптическая линия связи

НТЦ

Научно-технический центр

ВЭС

Ветроэлектростанции

ОАО

Открытое акционерное общество

ГОК

Горно-обогатительный комбинат

ООО

Общество с ограниченной ответственностью

ГОСА

Годовое Общее собрание акционеров

ООН

Организация Объединенных Наций

ГОСТ

Государственный стандарт

ОРД

Организационно-распорядительная документация

ГРЭС

Государственная районная электростанция

ОТУ

Оперативно-технологическое управление

ГЭС

Гидроэлектростанция

ОРЭМ

Оптовый рынок электрической энергии и мощности

ДЗО

Дочерние и зависимые общества

ОЭС

Объединенная энергетическая система

Директор

Член Совета директоров ПАО «Россети»

ПАО

Публичное акционерное общество

ДО

Дочерние общества

Переходные риски

Риски, связанные с переходом к низкоуглеродной экономике и способные оказать воздействие на экономику отрасли

ДПР

Долгосрочная программа развития

ПЗУ

Птицезащитное устройство

ЕНЭС

Единая национальная (общероссийская) электрическая сеть

ПИР

Программа инновационного развития

ЕЭК

Евразийская экономическая комиссия

ПМЭС

Предприятия магистральных электрических сетей

ЕЭС

Единая энергетическая система

ПС

Подстанция

ЗС

Заинтересованная сторона

ПХБ

Полихлорированные бифенилы

КА

Комитет по аудиту Совета директоров

РНК СИГРЭ

Российский национальный комитет СИГРЭ

КИ

Комитет по инвестициям Совета директоров

РПН

Устройство регулирования напряжения силовых трансформаторов под нагрузкой

ККВ

Комитет по кадрам и вознаграждениям Совета директоров

РСБУ

Российские стандарты бухгалтерского учета

ККУ

Кодекс корпоративного управления

РСПП

Российский союз промышленников и предпринимателей

Консолидация электросетевых

Комплекс мероприятий, направленных на установление контроля Группой компаний «Россети» над электросетевым

РФ

Российская Федерация

активов

активом (объекты электросетевого хозяйства либо акции (доли в уставных капиталах) действующих или создаваемых

(в том числе с участием третьих лиц) организаций, осуществляющих передачу, распределение электрической энергии),

СВК

Система внутреннего контроля

не входящим в состав и/или не находящимся под управлением Группы компаний «Россети»

СД

Совет директоров

КС

Комитет по стратегии Совета директоров

270

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

271

СВЕДЕНИЯ О ПАО «РОССЕТИ»

СИГРЭ

Одна из крупнейших международных неправительственных и некоммерческих организаций в области электроэнергетики.

Полное фирменное наименование

Публичное акционерное общество «Федеральная сетевая компания - Россети»

(РНК СИГРЭ - Российский национальный комитет СИГРЭ)

СМИ

Средства массовой информации

Сокращенное наименование

ПАО «Россети»

СНГ

Содружество независимых государств

Форма собственности

Смешанная российская собственность с долей федеральной собственности

СПБГУ

Санкт-Петербургский государственный университет

и организационно-правовая форма^{Публичное акционерное общество}

СПБГЭУ

Санкт-Петербургский государственный экономический университет

Место нахождения

Россия, г. Москва

СРО ААС

Саморегулируемая организация аудиторов Ассоциация «Содружество»

Почтовый адрес: 121353, г. Москва, вн. тер. г. муниципальный округ Можайский,

ул. Беловежская, д. 4

СУОТ

Система управления охраной труда

СУР

Система управления рисками

Телефон/факс, еmail

Единый информационный центр: +7 (800) 200-18-81

Для звонков из стран ближнего и дальнего зарубежья: +7 (495) 710-93-33

СЭнМ

Система энергетического менеджмента

Горячая линия для акционеров: +7 (800) 500-05-52

СЭМ

Система экологического менеджмента

Факс: +7 (495) 710-96-55

СЭС

Солнечная электростанция

info@rosseti.ru

ТП

Технологическое присоединение

ТСО

Территориальная сетевая организация

ОГРН

1024701893336

ТЭК

Топливно-энергетический комплекс

ТЭЦ

Теплоэлектроцентраль

ИНН

4716016979

УК

Управляющая компания

Основной вид деятельности

35.12 - передача электроэнергии и технологическое присоединение

ФАС России

Федеральная антимонопольная служба

к распределительным электросетям

ФГБОУ ВО

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

Эта группировка включает:

ФЗ

Федеральный закон

• передачу электроэнергии от генерирующих объектов к распределительным

ФСБУ

Федеральные стандарты бухгалтерского учета

системам путем обеспечения работоспособности (эксплуатации) объектов

ФСФР

Федеральная служба по финансовым рынкам

электросетевого хозяйства

• процедуру технологического присоединения энергопринимающих

Физические риски

Риски, связанные с природными явлениями, возникающие вследствие изменения климата и способные оказать

воздействие на состояние и функционирование различных элементов энергосистем (генерацию, распределение

устройств (энергетических установок) юридических и физических лиц

и потребление электроэнергии). По результатам процесса идентификации и оценки сформирован перечень значимых

(энергопринимающих устройств) к электрическим сетям сетевой организации

для ПАО «Россети» климатических рисков, а также разработаны мероприятия по митигации и адаптации к последствиям

изменения климата

Адрес интернет-сайта

ЦБ РФ

Центральный банк Российской Федерации

https://www.rosseti.ru

ЦУР ООН

Цели устойчивого развития Организации Объединенных Наций

Сведения о держателе реестра

Акционерное общество «Регистраторское общество «СТАТУС»

109052, г. Москва, ул. Новохохловская, д. 23, стр. 1, пом. 1

(регистраторе)

http://www.rostatus.ru

Единицы измерения

Расшифровка

Единицы измерения

Расшифровка

Сведения о государственной

Данные о первичной государственной регистрации: номер государственной

ГВА

Гигавольт-ампер

млрд

Миллиард

регистрации: 00/03124, дата государственной регистрации: 25.06.2002

регистрации

ГВт

Гигаватт

пп.

Подпункт

Наименование органа, осуществившего государственную регистрацию:

ед.

Единица

п. п.

Процентный пункт

Ленинградская областная регистрационная палата

кВ

Киловольт

руб.

Рубль

Данные о регистрации юридического лица: основной государственный

кВт•ч

Киловатт-час

Тонна

регистрационный номер юридического лица: 1024701893336

км

Километр

т у. т.

Тонна условного топлива

Дата внесения записи о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002,

МВА

Мегавольт-ампер

трлн

Триллион

в Единый государственный реестр юридических лиц: 20.08.2002

МВт

Мегаватт

тыс.

Тысяча

Наименование регистрирующего органа: Инспекция МНС по Тосненскому району

млн

Миллион

шт.

Штука

Ленинградской области

272

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

273

КОНТАКТНЫЕ ЛИЦА

ДЕПОЗИТАРИЙ

Сведения о депозитарии, осуществляющем централизованное хранение ценных бумаг: небанковская кредитная организация

акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий» (НКО АО «НРД»)

Контактная информация

Место нахождения

105066, г. Москва, ул. Спартаковская, д. 12

для аналитиков и рейтинговых

ir@rosseti.ru

агентств

Телефон

+7 (495) 234-48-27

Адрес электронной почты

info@nsd.ru

Номер лицензии

045-12042-000100

Ирина Пересветова

Департамент аналитики

Телефон: +7 (495) 995-53-33, доб. 3529

Дата выдачи лицензии

19.02.2009

и прогнозирования

Электронная почта: peresvetova-im@fskees.ru

Срок действия лицензии

Без ограничения срока действия

Орган, выдавший лицензию

ФСФР России

Анна Белякова

Департамент корпоративного

Телефон: +7 (800) 200-18-81 (доб. 9567)

управления

Электронная почта: belyakova-aa@fskees.ru

АУДИТОРСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ

Сведения о лицах, осуществляющих процедуры по аудиту бухгалтерской (финансовой) отчетности:

Общество с ограниченной ответственностью «Финансовые и бухгалтерские консультанты»

Место нахождения

г. Москва

Почтовый адрес: 101000, г. Москва, ул. Мясницкая, 44, стр. 2

Телефон

+7 (495) 737-53-53

ИНН

7701017140

ОГРН

1027700058286

Адрес электронной почты

fbk@fbk.ru

Общество с ограниченной ответственностью «Финансовые и бухгалтерские консультанты» является членом

Саморегулируемой организации аудиторов Ассоциации «Содружество» за номером (ОРНЗ) 11506030481

ПРИЛОЖЕНИЯ (НА ЭЛЕКТРОННОМ НОСИТЕЛЕ)

№ 1. Дополнительная информация к главам Годового отчета¹

№ 2. Отчет о соблюдении принципов и рекомендаций ККУ Банка России

РЕГИСТРАТОР

№ 3. Отчет о заключенных ПАО «Россети» в 2024 году сделках, в совершении которых имеется заинтересованность

Лицо, осуществляющее ведение реестра

Акционерное общество «Регистраторское общество «СТАТУС» (АО «СТАТУС»)

№ 4. Отчет о существенных сделках ПАО «Россети» и подконтрольных ему лиц

акционеров - держатель реестра

№ 5. Сведения о фактическом исполнении поручений Президента РФ и Правительства РФ в 2024 году

(регистратор)

№ 6. Сведения об участии в коммерческих и некоммерческих организациях в 2024 году

№ 7. Информация о реализации непрофильных активов в 2024 году

Место нахождения

109052, г. Москва, ул. Новохохловская, д. 23, стр. 1, пом. 1

№ 8. Информация о неоконченных судебных разбирательствах в 2024 году

Телефон, факс

+7 (495) 280-04-87, факс +7 (495) 678-71-10

№ 9. Информация о заключенных ПАО «Россети» в 2024 году договорах купли-продажи долей, акций, паев хозяйственных

товариществ и обществ

Горячая линия для акционеров

+7 (800) 500-05-52

№ 10. Заключение Ревизионной комиссии¹

ПАО «Россети»

Адрес электронной почты

info@rostatus.ru

Лицензия

Номер лицензии 10-000-1-00304

Дата выдачи лицензии: 12.03.2004

Срок действия лицензии: без ограничения срока действия

1. Информация раскрывается в ограниченном объеме в соответствии с правом, предоставленным постановлением Правительства Российской Федерации

от 04.07.2023 № 1102 «Об особенностях раскрытия и (или) предоставления информации, подлежащей раскрытию и (или) предоставлению в соответствии

Орган, выдавший лицензию: ФСФР России

с требованиями Федерального закона «Об акционерных обществах» и Федерального закона «О рынке ценных бумаг».

274

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

275

МЕЖДУНАРОДНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

ПРИЛОЖЕНИЕ 1.

Общество обеспечивает параллельную работу российской электроэнергетической системы и электроэнергетических систем

ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ К ГЛАВАМ ГОДОВОГО ОТЧЕТА

иностранных государств. Общество оказывает услуги по передаче электрической энергии на территории Российской Федерации

до государственной границы Российской Федерации, в соответствии с условиями договора с ПАО «Интер РАО», через объекты

ПАО «РОССЕТИ» ЗА 2024 ГОД

электросетевого хозяйства, входящие в ЕНЭС и находящиеся в собственности или на ином законном основании у Общества.

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ ОТЧЕТ

Операционные активы Группы компаний «Россети»

Наименование компании

Протяженность

Воздушные

Кабельные

Количество

Мощность

линий

линии, км

подстанций, шт.

подстанций, МВА

электропередачи,

Россия

км

Эстония

Латвия

Россети ФСК ЕЭС

179 213,90

178 202,87

1 011,03

1 111

384 194,93

Литва

Беларусь

Россети Московский регион

174 473,42

88 116,59

86 356,83

51 736

86 095,96

Россети Ленэнерго

85 405,12

53 183,21

32 221,91

29 582

36 914,56

Монголия

Россети Сибирь

270 936,47

262 154,16

8 782,31

62 462

46 363,34

Грузия

Казахстан

Азербайджан

в т.ч. АО «Тываэнерго»

8 325,28

7 475,17

850,12

1 286

619,46

Россети Северный Кавказ

142 078,12

136 897,77

5 180,35

33 444

20 335,34

Китай

в т.ч. АО «Чеченэнерго»

15 928,47

15 125,60

802,87

5 618

2 614,26

Россети Кубань

96 137,07

92 069,79

4 067,29

27 566

18 953,86

Экспорт и импорт электроэнергии по контрактам ПАО «Интер РАО» в 2020-2024 гг.

Россети Центр и Приволжье

294 819,05

278 478,66

16 340,40

74 028

47 233,97

Фактический экспорт электроэнергии, млн кВт·ч

Россети Волга

235 922,40

232 007,17

3 915,24

52 433

37 559,39

№ Страна

2020

2021

2022

2023

2024

Россети Урал

169 088,42

151 386,86

17 701,56

44 549

44 813,23

Азербайджан

88,839

95,063

96,394

92,915

92,169

Беларусь

66,358

497,994

46,341

32,333

33,534

в т.ч. АО «Екатеринбургская СК»

7 247,85

2 399,02

4 848,83

2 859

7 394,80

Грузия, Южная Осетия, Абхазия

715,854

1 861,091

1 691,314

1 128,290

1 173,726

Россети Центр

417 665,71

394 240,32

23 425,38

107 237

56 125,82

Казахстан, Киргизия

1 263,850

1 812,643

1 957,001

5 030,782

4 964,538

Китай

3 060,283

3 973,913

4 690,288

3 088,480

884,587

Россети Юг

165 287,18

161 763,96

3 523,21

35 265

25 215,05

Латвия

301,617

2 861,799

439,053

0,000

Россети Северо-Запад

179 701,14

170 635,36

9 065,78

40 975

27 757,48

Литва

3 142,721

1 859,788

694,538

45,379

61,011

ТРК

20 520,60

19 963,70

556,90

3 592

4 188,51

Эстония

0,000

Монголия

312,217

486,759

694,337

937,985

1 320,091

Россети Янтарь

17 072,61

13 786,74

3 285,87

5 483

5 748,48

Украина

112,333

154,972

14,228

0,000

Россети Тюмень

53 617,95

52 592,22

1 025,72

8 504

30 833,31

Финляндия

2 637,155

8 168,070

3 235,683

0,000

ВСЕГО:

11 701,227

21 772,092

13 559,177

10 356,164

8 529,657

РЭС

64 857,36

56 320,10

8 537,26

15 499

11 634,02

Электромагистраль

2 239,83

2 238,95

0,88

2 080,03

Фактический импорт электроэнергии, млн кВт·ч

ВСЕГО:

2 569 036,34

2 344 038,42

224 997,92

593 477

886 047,27

№

Страна

2020

2021

2022

2023

2024

Азербайджан

118,485

95,168

100,090

103,786

158,822

Беларусь

0,078

0,000

5,000

Грузия, Южная Осетия, Абхазия

0,000

0,007

0,025

0,180

1,792

Казахстан, Киргизия

1 116,926

1 326,603

1 458,968

1 377,059

1 514,935

Китай

0,000

Эстония

0,000

Литва

79,101

115,567

145,033

164,326

238,786

Латвия

0,000

Монголия

39,850

23,324

37,240

24,903

10,321

Украина

0,000

Финляндия

19,500

0,000

ВСЕГО:

1 373,940

1 560,669

1 741,356

1 670,254

1 929,656

276

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

277

Информация о межгосударственной передаче (транзитах) электроэнергии через Беларусь и Казахстан

С весны 2022 года полностью прекращена передача

В феврале 2022 года по согласованным АО «СО ЕЭС»,

электрической энергии по коммерческим контрактам

ПАО «Россети» и ГПО «Белэнерго» программам

Страна

Ед. изм./год

2020

2021

2022

2023

2024

экспорта электрической энергии в страны Балтии (Литва,

в энергосистеме Украины были проведены испытания

Беларусь

Объем транзита, млн кВт·ч

700,4

314,3

223,2

266,7

441,6

Латвия, Эстония) и Финляндию. При этом в 2024 году между

по работе энергосистемы Украины в изолированном режиме

ЕЭС России и странами Балтии осуществлялись обмены

работы (без ЕЭС России и ОЭС Беларуси). После проведения

Казахстан

Объем транзита, млн кВт·ч

4 103,5

3 957,3

6 053,5

4 860,0

6 281,2

электрической энергией в рамках параллельной работы

испытаний со стороны Украины межгосударственные линии

Итого объемы транзита, млн кВт·ч

4 803,9

4 271,6

6 276,7

5 126,7

6 722,8

энергосистем. По инициативе операторов энергосистем стран

электропередачи остались в выключенном состоянии.

Балтии в феврале 2025 года произошло отключение всех

В 2024 году межгосударственные линии электропередачи

межгосударственных линий электропередачи, связывающих

по границе с ОЭС Украины находились в отключенном

ЕЭС России и ОЭС Беларуси с энергосистемами Эстонии,

состоянии.

Совместная работа ЕЭС Российской Федерации

Латвии и Литвы, а также прекращение параллельной работы

в составе электрического кольца Беларусь - Россия -

В связи со сложившимися схемно-режимными условиями

с электроэнергетическими системами иностранных

Эстония - Латвия - Литва (БРЭЛЛ).

в ОЭС Востока в 2024 году мощность поставок электроэнергии

государств

из России в Китай не превышала 130 МВт.

Осенью 2022 года оператор передающей сети Финляндии -

Энергосистема России связана межгосударственными

В рамках планирования режимов параллельной работы

Fingrid Oyj провел реконструкцию межгосударственных

В 2024 году объем поставок в Республику Казахстан

линиями электропередачи с энергосистемами сопредельных

ЕЭС России с зарубежными энергосистемами заключены

линий на территории Финляндии для усиления пропускной

сохранился на уровне 2023 года, а также продолжились

государств. Для реализации совместной/параллельной

и действуют положения по планированию с сопредельными

способности финской энергосистемы в условиях отсутствия

поставки через Республику Казахстан электроэнергии

работы ЕЭС России с электроэнергетическими системами

энергосистемами.

поставок электроэнергии из РФ. С 01.08.2023 прекращено

из Российской Федерации в Киргизскую Республику,

иностранных государств подписаны соответствующие

действие межсистемного договора по трансграничным

начавшиеся в апреле 2023 года.

договоры и соглашения, стороной которых является

Обществом в рамках международного взаимодействия

электрическим связям между Россией и Финляндией,

Публичное акционерное общество «Федеральная сетевая

проводится работа по совершенствованию отношений

а также всего комплекса документов в обеспечении

В 2024 году продолжает наблюдаться тренд на увеличение

компания - Россети».

с энергосистемами сопредельных государств

межгосударственной передачи электроэнергии. Поставки

объемов поставок из Российской Федерации в Монголию.

в области электроэнергетики, в том числе на площадке

электроэнергии между Россией и Финляндией в 2024 году

Являясь организацией по управлению ЕНЭС, в том числе

Электроэнергетического совета СНГ и комиссий при нем,

не осуществлялись.

межгосударственными линиями электропередачи (далее -

рабочих групп в Исполнительном комитете ЭЭС СНГ.

МГЛЭП), Общество осуществляет:

14 февраля 1992 года межправительственным соглашением

• организацию и осуществление коммерческого учета

о координации межгосударственных отношений в области

Межгосударственные линии электропередачи

электроэнергии, перемещаемой по МГЛЭП;

электроэнергетики СНГ создан Электроэнергетический

(МГЛЭП) и осуществление транзитов электрической

• взаимодействие с зарубежными энергосистемами

совет СНГ (далее - ЭЭС СНГ). ЭЭС СНГ является

энергии

и АО «СО ЕЭС» в рамках ежедневного, ежемесячного

межправительственным отраслевым органом Содружества

и годового планирования режимов параллельной работы

Независимых Государств.

В соответствии с постановлением Правительства Российской

ПАО «Россети» заключен договор транзита электроэнергии,

ЕЭС России и зарубежных энергосистем;

Федерации от 26.01.2006 № 41 линии электропередачи,

в соответствии с которым Общество оплачивает транзит

• информационный обмен данными о перетоках

В состав ЭЭС СНГ входят руководители соответствующих

пересекающие государственную границу Российской

электроэнергии через территорию Казахстана начиная

электрической энергии с зарубежными энергосистемами;

органов государственной власти и национальных

Федерации, соответствуют критериям отнесения объектов

с мая 2010 года с целью обеспечения электроснабжения

• согласование и технологическое сопровождение

электроэнергетических компаний государств - участников,

электросетевого хозяйства к ЕНЭС.

российских потребителей.

коммерческих договоров экспорта-импорта электрической

которые наделяются государствами соответствующими

энергии;

полномочиями.

Публичное акционерное общество «Федеральная

С целью обеспечения надежного электроснабжения

• определение и таможенное оформление фактических

сетевая компания - Россети» осуществляет сбор

российских потребителей ПАО «Россети» на 2024 год

объемов электроэнергии, перемещенной

Рабочими органами ЭЭС СНГ являются Координационный

и обработку информации о перемещении электроэнергии

было обеспечено действие договоров об оказании услуг

через государственную границу;

совет, комиссии, рабочие группы и целевые рабочие группы.

по 123 межгосударственным линиям электропередачи

по передаче (транзиту) электроэнергии через энергосистемы

• обеспечение межгосударственной передачи (транзита)

(далее - МГЛЭП) на основе данных приборов коммерческого

Республики Беларусь и Республики Казахстан.

российской электроэнергии через энергосистемы

В 2024 году представители Общества принимали участие

учета электрической энергии.

зарубежных государств.

в заседаниях рабочих групп Электроэнергетического

В соответствии с Протоколом об обеспечении доступа

совета СНГ и Координационного совета при ЭЭС СНГ,

Учитывая Соглашение между Правительством Российской

к услугам субъектов естественных монополий в сфере

Для определения количества электроэнергии, перемещенной

участвовали в подготовке позиции и материалов по вопросам

Федерации и Правительством Республики Беларусь

электроэнергетики, включая основы ценообразования

по каждой МГЛЭП, а также урегулирования вопросов

повесток, а также в разработке нормативно-правовых

о некоторых мерах по обеспечению параллельной работы

и тарифной политики, являющимся Приложением

информационного обмена данными показаний приборов

документов, регламентирующих формирование общего

ЕЭС России и ОЭС Беларуси от 15.03.2011, ГПО «Белэнерго»

№ 21 к Договору о Евразийском экономическом союзе,

учета по межгосударственным линиям электропередачи,

электроэнергетического рынка СНГ.

оказывает услугу по передаче электроэнергии

предусмотрено осуществление межгосударственной передачи

Обществом с зарубежными электроэнергетическими

через ОЭС Беларуси в целях электроснабжения российских

электрической энергии между странами-членами, в том числе

организациями заключены Соглашения об организации учета

потребителей, а Общество оплачивает эти услуги.

по сетям ЕЭС России.

перетоков электрической энергии с электроэнергетическими

системами иностранных государств.

Приложения

278

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

279

Формирование общего электроэнергетического

для способов (видов) торговли, доступной пропускной

В рамках юбилейного заседания Высшего Государственного

на электрическую энергию в конкурентных видах

рынка Евразийского экономического союза

способности внутренних сечений для способов

Совета Союзного государства Белоруссии и России,

деятельности с учетом технологических особенностей

(видов) торговли, свободной пропускной способности

прошедшего 6 декабря 2024 года, главы государств

работы электроэнергетических систем Сторон

Формирование общего электроэнергетического рынка

межгосударственных сечений для способов (видов)

подписали Договор между Российской Федерацией

и их параллельной работы;

Евразийского экономического союза (далее - ОЭР Союза)

торговли и свободной пропускной способности внутренних

и Республикой Беларусь (далее - Стороны) о формировании

• формирование правовой и при необходимости

осуществляется в соответствии со статьей 81 Договора

сечений для способов (видов) торговли.

объединенного рынка электрической энергии Союзного

технологической основ объединенного рынка

о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 года

государства.

электрической энергии Союзного государства;

на основе параллельно работающих электроэнергетических

Правила информационного обмена на общем

• поэтапное формирование и развитие объединенного

систем государств-членов с учетом особенностей

электроэнергетическом рынке Евразийского экономического

Формирование, функционирование и развитие объединенного

рынка электрической энергии Союзного государства

существующих моделей электроэнергетических рынков

союза утверждены решением Евразийского

рынка электрической энергии Союзного государства

с учетом особенностей существующих моделей

государств - членов Союза.

межправительственного совета от 01.10.2024 № 3. Правила

осуществляются на основе следующих принципов:

электроэнергетических рынков Сторон;

информационного обмена на общем электроэнергетическом

• использование технических и экономических преимуществ

Представители Группы компаний «Россети» являются

рынке Евразийского экономического союза регулируют

• сотрудничество на основе равноправия, взаимной выгоды

параллельной работы электроэнергетических систем

участниками экспертного сообщества, привлекаемого

информационное взаимодействие субъектов общего

и ненанесения экономического ущерба любой из Сторон;

Сторон с соблюдением взаимосогласованных условий

Минэнерго России для формирования консолидированной

электроэнергетического рынка Евразийского

• соблюдение баланса экономических интересов

их параллельной работы;

позиции со стороны Российской Федерации при разработке

экономического союза, Евразийской экономической

производителей и потребителей электрической энергии,

• осуществление торговли электрической энергией между

и согласовании установочных нормативных документов

комиссии и Совета руководителей уполномоченных органов

а также других субъектов объединенного рынка

субъектами внутренних оптовых электроэнергетических

общего электроэнергетического рынка Союза. В частности,

государств - членов Евразийского экономического союза

электрической энергии Союзного государства;

рынков (далее - уполномоченные организации)

представители Группы компаний «Россети» входят

в сфере энергетики, а также определяют состав данных

• приоритетное использование рыночных отношений

Сторон с учетом энергетической безопасности Сторон

в состав Консультативного комитета по электроэнергетике

и процедуры их представления при таком информационном

и добросовестной конкуренции для формирования

и в соответствии с Правилами рынка.

и Подкомитета по формированию общего

взаимодействии. Принятие этого документа позволяет

устойчивой системы удовлетворения спроса

электроэнергетического рынка при Коллегии Евразийской

ускорить подготовку операторов централизованной торговли

экономической комиссии.

и регистратора к созданию необходимой инфраструктуры,

обеспечивающей работу общего электроэнергетического

ИНФОРМАЦИЯ ОБ ИНЫХ ПРОГРАММАХ,

ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЪЕКТАХ

8 мая 2015 года решением Высшего Евразийского

рынка.

РЕАЛИЗУЕМЫХ В ПАО «РОССЕТИ»

ВИЭ-ГЕНЕРАЦИИ, ПОДКЛЮЧЕННЫХ

экономического совета № 12 утверждена Концепция

К ЭЛЕКТРИЧЕСКИМ СЕТЯМ ФИЛИАЛОВ

формирования ОЭР Союза.

Рассмотрение и доработка других документов общего

электроэнергетического рынка Евразийского экономического

• Стратегия цифровой трансформации группы компаний

И ДОЧЕРНИХ ОБЩЕСТВ ПАО «РОССЕТИ»

26 декабря 2016 года решением Высшего Евразийского

союза продолжится в 2025 году.

«Россети» на период 2024-2027 гг. и прогнозных

В 2024 ГОДУ

экономического совета № 20 утверждена Программа

показателей до 2030 года (протокол Совета директоров

формирования ОЭР Союза.

ПАО «Россети» от 09.09.2024 № 663);

Формирование объединенного рынка

• Программа инновационного развития Публичного

В 2024 году к электрическим сетям Группы компаний

Высшим Евразийским экономическим советом 29.05.2019

электрической энергии Союзного государства

акционерного общества «Федеральная сетевая

«Россети» подключено 12 ВИЭ-электростанций и обеспечена

в г. Нур-Султан подписан международный договор в виде

компания - Россети» на период 2024-2029

выдача суммарной мощности 412,5 МВт, в том числе

Протокола о внесении изменений в Договор о Евразийском

Российской Федерацией и Республикой Беларусь подписан

с перспективой до 2035 года (протокол Совета директоров

экономическом союзе от 29.05.2014 (в части формирования

Договор от 08.12.1999 о создании Союзного государства.

ПАО «Россети» от 28.12.2024 № 673);

• на оптовом рынке электроэнергии и мощности -

общего электроэнергетического рынка Евразийского

В соответствии с Декретом Высшего Государственного

• Программа повышения инвестиционной и операционной

369,8 МВт (в рамках ДПМ ВИЭ):

экономического союза).

Совета Союзного государства от 29.01.2024 № 2 «Об

эффективности и сокращения расходов Публичного

основных направлениях реализации положений Договора

акционерного Общества «Федеральная сетевая

• CЭС - 185 МВт;

В 2024 году представители Общества приняли участие

о создании Союзного государства на 2024-2026 годы»

компания - Россети» 2024-2028 гг. (протокол Совета

• ВЭС - 130 МВт;

в 21 заседании Подкомитета по формированию общего

для углубления интеграции электроэнергетических систем

директоров ПАО «Россети» от 22.12.2023 № 638);

• мГЭС - 26,9 МВт;

электроэнергетического рынка.

ЕЭС России и ОЭС Беларуси в рамках Союзного государства

• Инвестиционная программа Публичного акционерного

подготовлена Дорожная карта, предусматривающая

общества «Федеральная сетевая компания - Россети»

• на розничных рынках электроэнергии - 42,7 МВт:

На указанных мероприятиях обсуждались концептуальные

комплекс мероприятий, в том числе разработку и подписание

на 2024-2029 годы (приказ Минэнерго России от 25.10.2024

вопросы и были рассмотрены следующие документы:

межгосударственного договора о формировании

№ 7@);

• CЭС - 42,7 МВт;

объединенного рынка электрической энергии Союзного

• Программа энергосбережения и повышения

• ВЭС - 0 МВт;

• проект правил информационного обмена

государства и правил функционирования объединенного

энергетической эффективности ПАО «Россети» на период

• мГЭС - 0 МВт.

на общем электроэнергетическом рынке Евразийского

рынка электрической энергии Союзного государства, а также

2025-2029 годы (протокол Правления ПАО «Россети»

экономического союза;

приведение нормативных правовых актов, регулирующих

от 21.06.2024 № 76).

• проект Регламента регистрации и учета свободных

функционирование внутреннего оптового рынка Республики

двусторонних договоров на общем электроэнергетическом

Беларусь, в соответствие с НПА Союзного государства

рынке Евразийского экономического союза;

и глубокую интеграцию оптовых рынков Российской

• проект формы договора о присоединении

Федерации и Республики Беларусь.

к общему электроэнергетическому рынку Евразийского

экономического союза;

Представители Группы компаний «Россети» принимали

• проект регламента определения доступной пропускной

участие в разработке Договора между Российской

способности межгосударственных сечений, доступной

Федерацией и Республикой Беларусь о формировании

пропускной способности внутренних сечений, доступной

объединенного рынка электрической энергии Союзного

пропускной способности межгосударственных сечений

государства, который впоследствии был утвержден.

280

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

281

№ п/п

Наименование субъекта

Наименование

Собственник объекта

Мощность,

• разработка серии унифицированных решетчатых опор

По направлению «Внедрение организационных инноваций»

объекта ВИЭ-

ВИЭ-генерации

подключенная к эл.

Российской Федерации ДО ПАО «Россети»

ВЛ 220-500 кВ из высокопрочных сталей;

реализуется разработка информационной платформы

генерации

сетям ГК «Россети»

в 2024 году, МВт

• разработка, изготовление и опытно-промышленная

«Система управления знаниями». Цель проекта - сохранение

эксплуатация оборудования системы управления (СУ) блока

корпоративных знаний, повышение инновационной

ВСЕГО

412,5

СТАТКОМ Забайкальского преобразовательного комплекса

активности сотрудников дочерних компаний, эффективное

Республика Карелия

ПАО «Россети»

Белопорожская ГЭС-1

ООО «НГБП»

24,9

на ПС 220 кВ «Могоча»;

использование опыта и знаний персонала, а также создание

Республика Карелия

ПАО «Россети»

Белопорожская ГЭС-2

ООО «НГБП»

24,9

• разработка типовых решений для освещения переходных

единого хранилища документов с открытым доступом

опор на базе энергонезависимых источников питания;

к общедоступным материалам для работников.

Свердловская область

ПАО «Россети Урал»

Волковская СЭС

ООО «ХЕВЕЛ РГ»

4,9

• разработка токоограничивающего устройства индуктивного

Свердловская область

ПАО «Россети Урал»

Артинская СЭС

ООО «ХЕВЕЛ РГ»

12,6

типа с магнитным экраном на основе эффекта

Свердловская область

ПАО «Россети Урал»

Чекмашская СЭС

ООО «ХЕВЕЛ РГ»

сверхпроводимости для эксплуатации в электрических

сетях мегаполисов.

Ростовская область

ПАО «Россети Юг»

Казачья ВЭС

ООО «Седьмой

100

Ветропарк ФРВ»

Республика Калмыкия

ПАО «Россети Юг»

Красинская СЭС

ООО «Юнигрин Пауэр

Калмыкия»

ИНФОРМАЦИЯ ОБ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ВЛОЖЕНИЯХ ОБЩЕСТВА

Ставропольский Край

ПАО «Россети Северный

Турновская ВЭС

АО «ВетроОГК»

Кавказ»

Инвестиционные вложения Общества, предполагаемый уровень дохода по которым составляет более 10% в год, в части

Чеченская Республика

ПАО «Россети Северный

Ачхой-Мартановская СЭС ООО «ХЕВЕЛ РГ»

9,2

договоров займа (без учета внутригрупповых вложений) и производных финансовых инструментов отсутствуют, в части

Кавказ»

облигаций третьих лиц представлены в таблице ниже.

Республика Бурятия

ПАО «Россети Сибирь»

Джидинская СЭС

ООО «Юнигрин

Инжиниринг»

Республика Бурятия

ПАО «Россети Сибирь»

Новобичурская СЭС-2

ООО «Юнигрин

Инжиниринг»

Эмитент Дата при-

Название

Стоимость

Ставка, %

Количество

Номинал,

Дата

Цели инве-

Источник

обретения

на дату

годовых²

(шт.)

руб.

погашения

стирования

финансиро-

Забайкальский край

ПАО «Россети Сибирь»

Борзинская СЭС

ООО «Юнигрин

покупки,

вания

Инжиниринг»

рублей¹

Минфин

29.12.2020

ОФЗ 29006

682 651 906,00

16,99%

662 126

1 000

29.01.2025

Размещение

Собственные

России

временно

средства

КЛЮЧЕВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ НИОКР

свободных

денежных

ПО ИТОГАМ 2024 ГОДА

средств

По направлению «Переход к цифровым подстанциям

• разработка автоматизированного цифрового

различного класса напряжения» завершены:

рентгенографического комплекса для контроля состояния

высоковольтного оборудования в эксплуатации;

• Разработка программного обеспечения анализа

• разработка технологии информационного обеспечения

диагностических данных оборудования цифровой

бизнес-процессов АО «Россети Тюмень» на основе данных

подстанции;

дистанционного зондирования.

• Исследование влияния особенностей современных

МП РЗА, цифровых измерительных трансформаторов

По направлению «Применение новых технологий

и современного коммутационного оборудования

и материалов в электроэнергетике» завершены следующие

на устойчивость функционирования максимальных токовых

исследования:

защит ВЛ 6-35 кВ и тупиковых 110-220 кВ.

• разработка методики классификации дефектов элементов

По направлению «Переход к активно-адаптивным

ЛЭП по наблюдаемости яркости УФ-свечения коронного

сетям с распределенной интеллектуальной системой

разряда;

автоматизации и управления» завершена разработка типовых

• использование диапазона частот FCC для PLC в силовых

решений по организации систем автоматизации объектов

сетях низкого напряжения;

электрических сетей 6-220 кВ с использованием стандарта

• разработка методики расчета допустимого количества

МЭК 61850.

отключений для электрической сети 0,4-220 кВ;

• организация защиты кабельно-воздушных линий 35 кВ

По направлению «Переход к комплексной эффективности

и выше;

бизнес-процессов и автоматизации систем управления

• разработка и тестирование методики выявления

(управление жизненным циклом инновационных проектов)»

работоспособности, ранжирования опор и фундаментов

завершены:

действующих ВЛ по их динамическим параметрам;

• разработка серии унифицированных железобетонных опор

• разработка коммуникационного профиля

ВЛ 220-500 кВ из центрифугированных секционированных

для спецификации протоколов обмена данными приборов

стоек по ПУЭ-7;

1. Без учета НКД.

учета электроэнергии в беспроводных сетях связи;

2. Среднее арифметическое значений ставок RUONIA за шесть месяцев до даты определения процентной ставки + 1,2% годовых.

282

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

283

ОБЛИГАЦИИ ОБЩЕСТВА

По состоянию на 31.12.2024 в обращении находятся следующие выпуски облигаций Общества:

Серия

Общая номинальная

Ставка купона при размещении, %

Объем в обращении

Ставка купона

Серия

Общая номинальная

Ставка купона при размещении, %

Объем в обращении

Ставка купона

стоимость (руб.)

годовых

по номинальной

на 31.12.2024, %

стоимость (руб.)

годовых

по номинальной

на 31.12.2024, %

стоимости (руб.)

годовых

стоимости (руб.)

годовых

4-21-65018-D

10 000 000 000

8,75%

412 000

12,00%

Биржевые облигации

12 000 000 000

1 купон - 8,8% годовых, 2-20 купоны

12 000 000 000

22,30%

серии 001P-08R

- размер купона определяется

4-22-65018-D

10 000 000 000

9,00%

95 230 000

16,00%

по формуле: Ci = Cк(i) + 1,3%, где Ci -

размер процентной ставки по i-му купону

4-23-65018-D

10 000 000 000

1 купон - 8,4% годовых, купоны 2-140

10 000 000 000

9,63%

(i=2,3...20), Cк(i) - действующее значение

рассчитываются по формуле: Кi = (CPI -

ключевой ставки Банка России на 7-й

100%) + 1%

день, предшествующий дате начала i-го

купонного периода

4-26-65018-D

15 000 000 000

1 купон - 7,5% годовых, купоны 2-136

15 000 000 000

9,63%

рассчитываются по формуле: Кi = (CPI -

Биржевые облигации

5 000 000 000

10,44%

5 000 000 000

10,44%

100%) + 1%

серии 001P-09R

4-27-65018-D

15 000 000 000

1 купон - 7,5% годовых, купоны 2-136

11 000 000 000

9,63%

Биржевые облигации

10 000 000 000

11,15%

10 000 000 000

11,15%

рассчитываются по формуле: Кi = (CPI -

серии 001P-10R

100%) + 1%

Биржевые облигации

10 000 000 000

1-73 купоны - ставка определяется

10 000 000 000

22,05%

4-28-65018-D

20 000 000 000

1 купон - 8,4% годовых, купоны 2-140

20 000 000 000

9,63%

серии 001P-11R

по формуле: RDij = R+S, где RDij - размер

рассчитываются по формуле: Кi = (CPI -

процентной ставки на каждую дату

100%) + 1%

Dij, в процентах годовых; R - значение

ключевой ставки Банка России за 7-й

4-29-65018-D

20 000 000 000

1 купон - 7,1% годовых, купоны 2-132

20 000 000 000

10,05%

(седьмой) день, предшествующий дате Dij.

рассчитываются по формуле: Кi = (CPI -

S - спред, в процентах годовых. S=1.05%

100%) + 1%

Биржевые облигации

5 000 000 000

12,80%

5 000 000 000

12,80%

4-30-65018-D

10 000 000 000

1 купон - 7,5% годовых, купоны 2-132

10 000 000 000

9,54%

серии 001P-12R

рассчитываются по формуле: Кi = (CPI -

100%) + 1%

Биржевые облигации

65 000 000 000

1-36 купоны: Rdi=R+S, где Rdi - размер

65 000 000 000

22,00%

серии 001P-13R

процентной ставки на каждую дату Di,

4-34-65018-D

15 000 000 000

1 купон - 7,5% годовых, купоны 2-132

14 000 000 000

9,54%

в процентах годовых R - значение

рассчитываются по формуле: Кi = (CPI -

ключевой ставки Банка России за 7-й

100%) + 1%

(седьмой) день, предшествующий дате

4-37-65018-D

20 000 000 000

1 купон - 17,9% годовых, купоны 2-120

20 000 000 000

10,05%

Di. S=1%

рассчитываются по формуле: Кi = (CPI -

Биржевые облигации

23 000 000 000

1-24 купоны: Rdi=R+S, где Rdi - размер

23 000 000 000

22,20%

100%) + 1%

серии 001P-14R

процентной ставки на каждую дату Di,

4-38-65018-D

20 000 000 000

1 купон - 17,9% годовых, купоны 2-120

20 000 000 000

10,05%

в процентах годовых R - значение

рассчитываются по формуле: Кi = (CPI -

ключевой ставки Банка России за 7-й

100%) + 1%

(седьмой) день, предшествующий дате Di.

S=1,20%

4В02-04-65018-D

7 000 000 000

7,6%

36 565 000

21,00%

Биржевые облигации

10 000 000 000

6,75%

7 911 822 000

6,75%

серии 001P-04R

Биржевые облигации

10 000 000 000

6,50%

10 000 000 000

6,50%

серии 001P-05R

Биржевые облигации

10 000 000 000

6,60%

10 000 000 000

6,60%

серии 001P-02R

Биржевые облигации

10 000 000 000

7,50%

10 000 000 000

7,50%

серии 001P-03R

Биржевые облигации

15 000 000 000

8,70%

15 000 000 000

8,70%

серии 001P-06R

4В02-05-65018-D

10 000 000 000

8,50%

10 000 000 000

8,50%

4В02-06-65018-D

10 000 000 000

9,70%

10 000 000 000

9,70%

4В02-07-65018-D

15 000 000 000

9,70%

15 000 000 000

9,70%

Биржевые облигации

30 000 000 000

8,80%

30 000 000 000

8,80%

серии 001P-07R

Биржевые облигации

10 000 000 000

6,50%

10 000 000 000

6,50%

серии БО-001P-02

(Россети)

284

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

285

ДОЛЯ РЫНКА ФИЛИАЛОВ ДЗО ПАО «РОССЕТИ» В КОТЛЕ ПО УТВЕРЖДЕННОЙ НВВ

№

НАИМЕНОВАНИЕ МРСК/РСК

Доля ДЗО ПАО «Россети»

2023

2024

НА СОДЕРЖАНИЕ В СООТВЕТСТВИИ С ТАРИФНО-БАЛАНСОВЫМИ РЕШЕНИЯМИ

Астраханская область

92%

91%

2023-2024 ГГ.

Волгоградская область

63%

62%

Республика Калмыкия

100%

№

НАИМЕНОВАНИЕ МРСК/РСК

Доля ДЗО ПАО «Россети»

Ростовская область

64%

63%

2023

2024

РОССЕТИ ЦЕНТР И ПРИВОЛЖЬЕ

79%

РОССЕТИ СЕВЕРНЫЙ КАВКАЗ

84%

83%

Владимирская область

71%

70%

Кабардино-Балкарская Республика

96%

94%

Ивановская область

78%

Карачаево-Черкесская Республика

85%

86%

Калужская область

96%

Республика Северная Осетия - Алания

68%

66%

Кировская область

81%

82%

Республика Дагестан

97%

98%

Республика Марий Эл

74%

Республика Ингушетия

99%

Нижегородская область

82%

Чеченская Республика

98%

Рязанская область

77%

76%

Ставропольский край

67%

65%

Тульская область

79%

76%

РОССЕТИ ЦЕНТР

87%

Удмуртская Республика

67%

65%

Белгородская область

98%

РОССЕТИ ВОЛГА

63%

Брянская область

74%

73%

Самарская область

47%

Воронежская область

82%

81%

Саратовская область

77%

Костромская область

97%

Ульяновская область

57%

Курская область

85%

Республика Мордовия

69%

Липецкая область

96%

Оренбургская область

68%

69%

Орловская область

85%

84%

Пензенская область

80%

Смоленская область

96%

98%

Чувашская Республика

71%

72%

Тамбовская область

76%

77%

РОССЕТИ МОСКОВСКИЙ РЕГИОН

64%

Тверская область

83%

81%

г. Москва

57%

58%

Ярославская область

87%

Московская область

71%

РОССЕТИ СЕВЕРО-ЗАПАД

73%

72%

РОССЕТИ ЛЕНЭНЕРГО

89%

Смоленская область

96%

98%

г. Санкт-Петербург

96%

Тамбовская область

76%

77%

Ленинградская область

80%

79%

Тверская область

83%

81%

РОССЕТИ ТЮМЕНЬ

68%

Ярославская область

87%

РОССЕТИ ЯНТАРЬ

83%

81%

РОССЕТИ СЕВЕРО-ЗАПАД

73%

72%

РОССЕТИ КУБАНЬ

77%

78%

Архангельская область

72%

69%

РОССЕТИ ТОМСК

73%

Вологодская область

69%

68%

АО «РЭС»

88%

Республика Карелия

53%

ИТОГО

73%

74%

Мурманская область

73%

Республика Коми

82%

81%

РЕЗУЛЬТАТЫ РАБОТЫ С КОНТРАГЕНТАМИ, НАХОДЯЩИМИСЯ В ПРОЦЕДУРАХ

Новгородская область

74%

БАНКРОТСТВА

Псковская область

99%

98%

РОССЕТИ СИБИРЬ

65%

67%

Наименование

Единица

2022

2023

2024

Изменение,

Ответственное

показателя

измерения

2024/2023 (%)

подразделение

Алтайский край

66%

Республика Алтай

89%

90%

Общая сумма

млн руб.

531,8

205,1

208,3

1,56

Департамент

поступивших в бюджет

внутреннего

Республика Бурятия

94%

Общества денежных

контроля

Красноярский край

72%

73%

средств от контрагентов,

и управления

Кемеровская область

37%

38%

находящихся

рисками

в процедурах банкротства

Омская область

75%

74%

и ликвидации

Республика Тыва

100%

Общая сумма

млн руб.

Общество

Торги по продаже

288,6

100

Департамент

Республика Хакасия

73%

76%

сэкономленных

не участвовало

собственной

внутреннего

Забайкальский край

90%

88%

Обществом

в торгах в связи

задолженности

контроля

денежных средств

с отсутствием

перед должниками,

и управления

РОССЕТИ УРАЛ

75%

76%

в связи с приобретением

экономической

находящимися

рисками

Пермский край

83%

на торгах собственной

целесообразности

в процедурах

задолженности

выкупа

банкротства,

Свердловская область

69%

67%

перед должниками,

собственной

не проводились

Челябинская область

79%

83%

находящимися

задолженности

в процедурах банкротства

РОССЕТИ ЮГ

68%

67%

286

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

287

ОТЧЕТ ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

НАПРАВЛЕНИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПОЛИТИКИ

• модернизация систем отопления, вентиляции

и кондиционирования;

ПО ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЮ

ОБЪЕМ ЭНЕРГЕТИЧЕСКИХ РЕСУРСОВ, ИСПОЛЬЗОВАННЫХ В ГРУППЕ КОМПАНИЙ

• установка отражающих экранов за приборами отоплениями;

Основные направления реализации политики в области

• регулирование режимов работы тепловых узлов;

«РОССЕТИ» В 2024 ГОДУ

энергосбережения:

• оптимизация работы средств отопления, кондиционирования,

освещения зданий, отключение оргтехники, электроприборов

№

Виды ресурсов

Ед. изм.

План 2024

Факт 2024

Отклонение в %

• установление и достижение целевых показателей

с назначением ответственных лиц.

п/п

энергосбережения и повышения энергетической

Атомная энергия¹

В натуральном выражении

эффективности;

• разработка и реализация мероприятий

ОСНОВНЫЕ МЕРОПРИЯТИЯ,

В денежном выражении

по энергосбережению и повышению энергетической

НАПРАВЛЕННЫЕ НА СНИЖЕНИЕ РАСХОДА

Тепловая энергия

В натуральном выражении, тыс. Гкал

430,278

420,957

-2,2

эффективности;

• разработка и совершенствование нормативно-правовых

ГОРЮЧЕ-СМАЗОЧНЫХ МАТЕРИАЛОВ

В денежном выражении, тыс. руб.

887 884,50

921 964,37

3,8

и внутренних документов в области энергосбережения

Электрическая энергия

В натуральном выражении, тыс. кВт·ч

888 604,43

854 406,29

-3,8

и повышения энергетической эффективности;

• технический контроль за эксплуатацией транспортных

В денежном выражении, тыс. руб.

4 314 279,00

4 126 337,92

-4,4

• совершенствование системы организации и управления

средств (регулировка развала/схождения колес, контроль

энергосбережением и повышением энергетической

давления в шинах, замена масла, фильтров, свечей

Электромагнитная энергия¹

В натуральном выражении

эффективности на основе требований международного

зажигания, впрыска топливных форсунок и т. д.);

В денежном выражении

стандарта ISO 50001:2018 «Системы энергетического

• использование топливных карт;

Нефть¹

В натуральном выражении

менеджмента. Требования и руководство по применению»

• приобретение стендов диагностики инжекторных

(национальный стандарт ГОСТР Р ИСО 50001-2012);

двигателей;

В денежном выражении

• внедрение пилотных проектов повышения энергетической

• оптимизация маршрутов движения, разъяснительная

Бензин автомобильный

В натуральном выражении, тыс. л

76 864,19

69 616,54

-9,4

эффективности, реализация организационных

работа с персоналом, по возможности приоритетная

В денежном выражении, тыс. руб.

3 225 298,00

3 042 670,70

-5,7

мероприятий, направленных на планирование,

загрузка с наименьшим удельным расходом топлива.

организацию и управление созданием и внедрением новой

Топливо дизельное

В натуральном выражении, тыс. л

70 628,43

75 628,586

7,1²

техники и технологий;

В денежном выражении, тыс. руб.

3 363 009,00

3 809 635,70

13,3

• реализация мероприятий национального проекта

ПОЖАРНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

Мазут топочный¹

В натуральном выражении

«Энергоэффективная подстанция».

К основным документам, регламентирующим поддержание

В денежном выражении

уровня пожарной безопасности в ПАО «Россети», относятся:

Газ естественный (природный)

В натуральном выражении, тыс. куб. м

17 805,66

16 633,60

-6,6

РАЗРАБОТКА И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ

В денежном выражении, тыс. руб.

76 864,19

75 963,00

-1,2

• Федеральный закон от 21.12.1994 № 69-ФЗ «О пожарной

ЭНЕРГОСБЕРЕГАЮЩИХ ТЕХНОЛОГИЙ ДЛЯ

безопасности»;

Уголь¹

В натуральном выражении

ПОВЫШЕНИЯ ПРОИЗВОДИТЕЛЬНОСТИ

• Федеральный закон от 22.07.2008 № 123-ФЗ «Технический

В денежном выражении

регламент о требованиях пожарной безопасности»;

Горючие сланцы¹

В натуральном выражении

В целях сокращения технологического расхода (потерь)

• Правила противопожарного режима в Российской

электроэнергии в ЕНЭС в ПАО «Россети» реализуются

Федерации, утвержденные Постановлением Правительства

В денежном выражении

следующие мероприятия:

Российской Федерации от 16.09.2020 № 1479;

Торф¹

В натуральном выражении

• Приказ МЧС России от 18.11.2021 № 806

• мероприятия по оптимизации схемных и режимных

«Об определении Порядка, видов, сроков обучения лиц,

В денежном выражении

параметров в условиях эксплуатации и оперативного

осуществляющих трудовую или служебную деятельность

Другие¹

В натуральном выражении

управления электрических сетей;

в организациях, по программам противопожарного

В денежном выражении

• мероприятия, направленные на снижение расхода

инструктажа, требований к содержанию указанных

электроэнергии на собственные нужды подстанций;

программ и категорий лиц, проходящих обучение

• мероприятия по строительству, реконструкции и развитию

по дополнительным профессиональным программам

электрических сетей, а также по вводу в работу

в области пожарной безопасности»;

энергосберегающего оборудования (снижение потерь

• иные нормативно-правовые акты Российской Федерации;

носит сопутствующий эффект).

• Политика в области пожарной безопасности

ПАО «Россети», утвержденная распоряжением от 01.09.2023

Основные мероприятия, направленные на снижение расхода

№ 435р.

электрической и тепловой энергии в зданиях, строениях

и сооружениях:

Кроме того, в 2024 году реализованы следующие проекты

в области пожарной безопасности:

1. Ресурс не используется.

• утепление тепловых контуров зданий и сооружений;

2. Превышение фактического значения потребления дизельного топлива над плановым связано с:

• замена оконных конструкций на энергоэффективные

• разработаны и направлены в рамках реализации

• изменением состава фактических работ;

• увеличением объемов работ по технологическому присоединению;

(купольное и ленточное остекление);

государственной политики в электроэнергетике

• увеличенной потребностью в использовании дизельной спецтехники при эксплуатации

• замена старых дверей, входных групп и ворот на новые

и механизма регуляторной гильотины предложения

электрических сетей и устранении технологических нарушений на объектах Общества.

энергоэффективные;

в законодательные акты РФ и НПА в части обеспечения

пожарной безопасности;

288

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

289

• произведен сбор, анализ и подготовка информационно-

• проведена работа по подготовке и прохождению

Филиалы, ДО Общества

Количество пожаров и загораний

аналитических материалов о пожарной обстановке

периодического подтверждения соответствия лицензиата

Всего в 2023 году

Всего в 2024 году

на объектах электросетевого комплекса в 2024 году;

лицензионным требованиям в соответствии со ст. 3

• проведена разработка и актуализация нормативных,

Федерального закона от 11.06.2021 № 168-ФЗ в отношении

АО «Россети Кубань»

методических и других документов по направлению

лицензии ПАО «Россети» на осуществление деятельности

ПАО «Россети Северный Кавказ»

пожарной безопасности;

по монтажу, техническому обслуживанию и ремонту

ПАО «Россети Центр и Приволжье»

• организована работа по координации деятельности

средств обеспечения пожарной безопасности зданий

Группы «Россети» в области пожарной безопасности

и сооружений, выданной 16.05.2016 № 77-Б/03669;

ПАО «Россети Центр»

и работа по осуществлению контроля в части

• проведена работа по внесению изменений в реестр

ПАО «Россети Московский регион»

выполнения обязательных требований пожарной

лицензий в отношении вышеуказанной лицензии.

ПАО «Россети Северо-Запад»

безопасности, реализации дополнительных мероприятий

на электросетевых объектах;

ПАО «Россети Ленэнерго»

АО «Россети Янтарь»

АО «Энергетик»

Динамика и распределение количества пожаров и загораний в 2024 году по отношению к 2023 году

АО «Электромагистраль»

Филиалы, ДО Общества

Количество пожаров и загораний

АО «РЭС»

Всего в 2023 году

Всего в 2024 году

Филиалы ПАО «Россети» - МЭС

ПАО «Россети Сибирь»

Всего

141

ПАО «ТРК»

АО «Россети Тюмень»

ПАО «Россети Урал»

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

ПАО «Россети Волга»

ПАО «Россети Юг»

СВЕДЕНИЯ О СДЕЛКАХ ПАО «РОССЕТИ» И ПОДКОНТРОЛЬНЫХ ЕМУ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

АО «Россети Кубань»

Информация о сделках, совершенных ПАО «Россети»

Информация о существенных сделках

ПАО «Россети Северный Кавказ»

в 2024 году, признаваемых в соответствии

ПАО «Россети» и подконтрольных ему юридических

ПАО «Россети Центр и Приволжье»

с законодательством РФ крупными сделками.

лиц, совершенных в 2024 году.

В 2024 году сделок, признаваемых в соответствии

Информация о существенных сделках ПАО «Россети»

ПАО «Россети Центр»

с Федеральным законом «Об акционерных обществах»

и подконтрольных ему юридических лиц, совершенных

ПАО «Россети Московский регион»

крупными сделками, ПАО «Россети» не совершалось.

в 2024 году, содержится в Приложении 4.

ПАО «Россети Северо-Запад»

Информация о сделках, совершенных ПАО «Россети»

Информация о заключенных ПАО «Россети»

ПАО «Россети Ленэнерго»

в 2024 году, признаваемых в соответствии

в 2024 году договорах купли-продажи долей,

АО «Россети Янтарь»

с законодательством РФ сделками, в совершении

акций, паев хозяйственных товариществ и обществ.

АО «Энергетик»

которых имеется заинтересованность.

Информация о заключенных ПАО «Россети» в 2024 году

Информация о сделках, совершенных ПАО «Россети»

договорах купли-продажи долей, акций, паев

АО «Электромагистраль»

в 2024 году, признаваемых в соответствии с Федеральным

хозяйственных товариществ и обществ, включая

АО «РЭС»

законом «Об акционерных обществах» сделками,

сведения о сторонах, предмете, цене и иных условиях

Филиалы ПАО «Россети» - МЭС

в совершении которых имеется заинтересованность,

данных договоров и подконтрольных ему юридических

содержится в Отчете о заключенных ПАО «Россети»

лиц, содержится в Приложении 9.

Всего

212

191

в 2024 году сделках, в совершении которых имеется

заинтересованность, в Приложении 3.

Распределение количества пожаров и загораний в 2024 году

Филиалы, ДО Общества

Количество пожаров и загораний

Всего в 2023 году

Всего в 2024 году

ПАО «Россети Сибирь»

ПАО «ТРК»

АО «Россети Тюмень»

ПАО «Россети Урал»

ПАО «Россети Волга»

ПАО «Россети Юг»

290

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

291

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Дата составления Отчета: 30.03.2025.

Оценка соблюдения принципов и рекомендаций Кодекса

ОТЧЕТ ПАО «РОССЕТИ» О СОБЛЮДЕНИИ ПРИНЦИПОВ И РЕКОМЕНДАЦИЙ

корпоративного управления Банка России осуществляется

КОДЕКСА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ, УТВЕРЖДЕННОГО СОВЕТОМ

Настоящий Отчет о соблюдении принципов и рекомендаций

Обществом на основании Методики, рекомендованной

Кодекса корпоративного управления Банка России (далее -

Банком России письмом от 27.12.2021 № ИН-06-28/102

ДИРЕКТОРОВ БАНКА РОССИИ 21.03.2014 И РЕКОМЕНДОВАННОГО БАНКОМ

Отчет) рассмотрен Советом директоров ПАО «Россети»

«О раскрытии в годовом отчете публичного акционерного

РОССИИ К ПРИМЕНЕНИЮ АКЦИОНЕРНЫМИ ОБЩЕСТВАМИ, ЦЕННЫЕ БУМАГИ

(далее - Общество) на заседании 23.05.2025 (протокол

общества отчета о соблюдении принципов и рекомендаций

КОТОРЫХ ДОПУЩЕНЫ К ОРГАНИЗОВАННЫМ ТОРГАМ (ПИСЬМО БАНКА

от 23.05.2025 № 688) в составе Годового отчета Общества

Кодекса корпоративного управления».

по итогам 2024 года.

РОССИИ ОТ 10.04.2014 № 06-52/2463)

Настоящий Отчет является приложением к Годовому отчету

Настоящим Совет директоров Общества подтверждает,

Общества за 2024 год, содержащему описание наиболее

что приведенные в Отчете данные содержат полную

существенных аспектов модели и практики корпоративного

и достоверную информацию о соблюдении Обществом

управления.

принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного

управления Банка России за отчетный период с 01.01.2024

по 31.12.2024.

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

1.1

Общество должно обеспечивать равное и справедливое отношение ко всем акционерам при реализации ими права на участие в управлении Обществом.

1.1.1

Общество создает для акционеров максимально благоприятные

1. Общество предоставляет доступный способ коммуникации с Обществом, такой

соблюдается

условия для участия в Общем собрании, условия для выработки

как горячая линия, электронная почта или форум в сети Интернет, позволяющий

обоснованной позиции по вопросам повестки дня Общего собрания,

акционерам высказать свое мнение и направить вопросы в отношении повестки дня

частично соблюдается

координации своих действий, а также возможность высказать свое

в процессе подготовки к проведению Общего собрания.

мнение по рассматриваемым вопросам.

не соблюдается

Указанные способы коммуникации были организованы Обществом и предоставлены

акционерам в ходе подготовки к проведению каждого Общего собрания,

прошедшего в отчетный период.

1.1.2

Порядок сообщения о проведении Общего собрания

1. В отчетном периоде сообщение о проведении Общего собрания акционеров

1. Соблюдается.

Согласно ст. 2 и 3 Федерального закона от 25.02.2022

соблюдается

и предоставления материалов к Общему собранию дает акционерам

размещено (опубликовано) на сайте Общества в сети Интернет не менее, чем

№ 25-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон

2. Соблюдается.

возможность надлежащим образом подготовиться к участию в нем.

за 30 дней до даты проведения Общего собрания, если законодательством

частично соблюдается

«Об акционерных обществах» и о приостановлении

не предусмотрен больший срок.

действия отдельных положений законодательных актов

3. Не соблюдается.

не соблюдается

Российской Федерации» общее собрание акционеров,

2. В сообщении о проведении собрания указаны документы, необходимые

Учитывая наличие санкционных рисков, на основании

повестка дня которого включает вопросы, указанные

для допуска в помещение.

ст. 92.2 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ

в п. 2 ст. 50 Закона об АО, по решению совета директоров

«Об акционерных обществах» (далее - Закон об АО),

(наблюдательного совета) акционерного общества

3. Акционерам был обеспечен доступ к информации о том, кем предложены вопросы

а также постановления Правительства Российской

в 2024 году могло быть проведено в форме заочного

повестки дня и кем выдвинуты кандидатуры в Совет директоров и ревизионную

Федерации от 04.07.2023 № 1102 «Об особенностях

голосования.

комиссию Общества

раскрытия и (или) предоставления информации,

(в случае, если ее формирование предусмотрено уставом Общества).

подлежащей раскрытию и (или) предоставлению

Советом директоров Общества было принято решение

в соответствии с требованиями Федерального закона

о созыве годового Общего собрания акционеров по итогам

«Об акционерных обществах» и Федерального закона

2023 года в форме заочного голосования (протокол

«О рынке ценных бумаг»

от 25.04.2024 № 650). По этой причине в сообщении

(далее - Постановление № 1102) Обществом принято

о проведении годового Общего собрания акционеров

решение не предоставлять информацию о кандидатах

не были указаны документы, необходимые для допуска

в Совет директоров Общества, в том числе информацию

в помещение.

об акционере, выдвинувшем соответствующие

Общество предоставляет акционерам возможность

кандидатуры, а также информацию о том, кем

надлежащим образом подготовиться к участию в Общем

был предложен каждый из вопросов, включенных

собрании акционеров.

в повестку дня ГОСА.

В случае отпадения санкционных рисков Общество

вернется к раскрытию (предоставлению) соответствующей

информации акционерам Общества.

292

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

293

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

1.1.3

В ходе подготовки и проведения Общего собрания акционеры

1. В отчетном периоде акционерам была предоставлена возможность задать

Годовое Общее собрание акционеров Общества по итогам

соблюдается

имели возможность беспрепятственно и своевременно получать

вопросы членам исполнительных органов и членам Совета директоров Общества

2023 года было проведено в форме заочного голосования.

информацию о собрании и материалы к нему, задавать вопросы

в период подготовки к собранию и в ходе проведения годового Общего собрания.

частично соблюдается

В период подготовки к годовому Общему собранию

исполнительным органам и членам Совета директоров Общества,

акционеров и в ходе его проведения акционеры могли

2. Позиция Совета директоров (включая внесенные в протокол особые мнения (при

не соблюдается

общаться друг с другом.

задать вопросы членам исполнительных органов и членам

наличии) по каждому вопросу повестки Общих собраний, проведенных в отчетный

Совета директоров Общества по электронной почте

период, была включена в состав материалов к Общему собранию.

или посредством форума, организованного на сайте

3. Общество предоставляло акционерам, имеющим на это право, доступ к списку

Общества в сети Интернет.

лиц, имеющих право на участие в Общем собрании, начиная с даты получения

его Обществом во всех случаях проведения общих собраний в отчетном периоде.

1.1.4

Реализация права акционера требовать созыва Общего собрания,

1. Уставом Общества установлен срок внесения акционерами предложений

соблюдается

выдвигать кандидатов в органы управления и вносить предложения

для включения в повестку дня годового Общего собрания, составляющий не менее

для включения в повестку дня Общего собрания не была сопряжена

60 дней после окончания соответствующего календарного года.

частично соблюдается

с неоправданными сложностями.

2. В отчетном периоде Общество не отказывало в принятии предложений

не соблюдается

в повестку дня или кандидатов в органы Общества по причине опечаток и иных

несущественных недостатков в предложении акционера.

1.1.5

Каждый акционер имел возможность беспрепятственно

1. Уставом Общества предусмотрена возможность заполнения электронной

соблюдается

реализовать право голоса самым простым и удобным

формы бюллетеня на сайте в сети Интернет, адрес которого указан в сообщении

для него способом.

о проведении Общего собрания акционеров.

частично соблюдается

не соблюдается

1.1.6

Установленный Обществом порядок ведения Общего собрания

1. При проведении в отчетном периоде Общих собраний акционеров в форме

Согласно ст. 2 и 3 Федерального закона от 25.02.2022

соблюдается

обеспечивает равную возможность всем лицам, присутствующим

собрания (совместного присутствия акционеров) предусматривалось достаточное

№ 25-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон

на собрании, высказать свое мнение и задать интересующие

время для докладов по вопросам повестки дня и время для обсуждения

частично соблюдается

«Об акционерных обществах» и о приостановлении

их вопросы.

этих вопросов, акционерам была предоставлена возможность высказать свое мнение

действия отдельных положений законодательных актов

не соблюдается

и задать интересующие их вопросы по повестке дня.

Российской Федерации» общее собрание акционеров,

повестка дня которого включает вопросы, указанные

2. Обществом были приглашены кандидаты в органы управления и контроля

в п. 2 ст. 50 Закона об АО, по решению совета директоров

Общества и предприняты все необходимые меры для обеспечения их участия

(наблюдательного совета) акционерного общества

в Общем собрании акционеров, на котором их кандидатуры были поставлены

в 2024 году могло быть проведено в форме заочного

на голосование. Присутствующие на Общем собрании акционеров кандидаты

голосования.

в органы управления и контроля Общества были доступны для ответов на вопросы

акционеров.

Советом директоров Общества было принято решение

о созыве годового Общего собрания акционеров по итогам

3. Единоличный исполнительный орган, лицо, ответственное за ведение

2023 года в форме заочного голосования (протокол

бухгалтерского учета, председатель или иные члены комитета Совета директоров

от 25.04.2024 № 650).

по аудиту были доступны для ответов на вопросы акционеров на Общих собраниях

акционеров, проведенных в отчетном периоде.

Годовое Общее собрание акционеров Общества в отчетном

периоде было проведено в форме заочного голосования.

4.В отчетном периоде Общество использовало телекоммуникационные средства

для обеспечения дистанционного доступа акционеров для участия в Общих

собраниях, либо Советом директоров было принято обоснованное решение

об отсутствии необходимости (возможности) использования таких средств

в отчетном периоде.

1.2

Акционерам предоставлена равная и справедливая возможность участвовать в прибыли Общества посредством получения дивидендов.

1.2.1

Общество разработало и внедрило прозрачный и понятный

1.Положение о дивидендной политике Общества утверждено Советом директоров

1. Соблюдается.

соблюдается

механизм определения размера дивидендов и их выплаты.

и раскрыто на сайте Общества в сети Интернет.

2. Соблюдается.

частично соблюдается

2. Если дивидендная политика Общества, составляющего консолидированную

3. Не соблюдается.

финансовую отчетность, использует показатели отчетности Общества

не соблюдается

для определения размера дивидендов, то соответствующие положения

На годовом общем собрании акционеров (протокол

дивидендной политики учитывают консолидированные показатели финансовой

от 28.06.2024 № 30) рассматривался вопрос

отчетности.

о распределения чистой прибыли по итогам 2023 года.

3. Обоснование предлагаемого распределения чистой прибыли, в том числе

В состав материалов к общему собранию акционеров

на выплату дивидендов и собственные нужды Общества, и оценка его соответствия

не было включено обоснование распределения чистой

принятой в Обществе дивидендной политике, с пояснениями и экономическим

прибыли за 2023 год, в том числе на собственные нужды

обоснованием потребности в направлении определенной части чистой прибыли

Общества, и оценка его соответствия принятой в Обществе

на собственные нужды в отчетном периоде были включены в состав материалов

дивидендной политике, так как Советом директоров

к Общему собранию акционеров, в повестку дня которого включен вопрос

Общества (протокол от 28.05.2024 № 655) в целях защиты

о распределении прибыли (в том числе о выплате (объявлении) дивидендов).

интересов ПАО «Россети» было принято решение о том,

что указанная информация не будет предоставляться

лицам, имеющим право на участие в годовом Общем

собрании акционеров.

1.2.2

Общество не принимает решение о выплате дивидендов,

1. В Положении о дивидендной политике Общества помимо ограничений,

соблюдается

если такое решение, формально не нарушая ограничений,

установленных законодательством, определены финансовые/экономические

установленных законодательством, является экономически

обстоятельства, при которых Обществу не следует принимать решение о выплате

частично соблюдается

необоснованным и может привести к формированию ложных

дивидендов.

не соблюдается

представлений о деятельности Общества.

294

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

295

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

1.2.3

Общество не допускает ухудшения дивидендных прав

1. В отчетном периоде Общество не предпринимало действий, ведущих к ухудшению

соблюдается

существующих акционеров.

дивидендных прав существующих акционеров.

частично соблюдается

не соблюдается

1.2.4

Общество стремится к исключению использования акционерами

1. В отчетном периоде иные способы получения лицами, контролирующими

соблюдается

иных способов получения прибыли (дохода) за счет Общества,

общество, прибыли (дохода) за счет Общества помимо дивидендов (например,

помимо дивидендов и ликвидационной стоимости.

с помощью трансфертного ценообразования, необоснованного оказания Обществу

частично соблюдается

контролирующим лицом услуг по завышенным ценам, путем замещающих

не соблюдается

дивиденды внутренних займов контролирующему лицу и (или) его подконтрольным

лицам) не использовались.

1.3

Система и практика корпоративного управления обеспечивают равенство условий для всех акционеров - владельцев акций одной категории (типа),

включая миноритарных (мелких) акционеров и иностранных акционеров, и равное отношение к ним со стороны Общества.

1.3.1

Общество создало условия для справедливого отношения

1. В течение отчетного периода лица, контролирующие Общество, не допускали

соблюдается

к каждому акционеру со стороны органов управления

злоупотреблений правами по отношению к акционерам Общества, конфликты между

и контролирующих лиц общества, в том числе условия,

контролирующими лицами Общества и акционерами Общества отсутствовали, а если

частично соблюдается

обеспечивающие недопустимость злоупотреблений со стороны

таковые были, Совет директоров уделил им надлежащее внимание.

крупных акционеров по отношению к миноритарным акционерам.

не соблюдается

1.3.2

Общество не предпринимает действий, которые приводят или могут

1. Квазиказначейские акции отсутствуют или не участвовали в голосовании

соблюдается

привести к искусственному перераспределению корпоративного

в течение отчетного периода.

контроля.

частично соблюдается

не соблюдается

1.4

Акционерам обеспечены надежные и эффективные способы учета прав на акции, а также возможность свободного и необременительного отчуждения

принадлежащих им акций.

1.4

Акционерам обеспечены надежные и эффективные способы

1. Используемые регистратором Общества технологии и условия оказываемых услуг

соблюдается

учета прав на акции, а также возможность свободного

соответствуют потребностям Общества и его акционеров, обеспечивают учет прав

и необременительного отчуждения принадлежащих им акций.

на акции и реализацию прав акционеров наиболее эффективным образом.

частично соблюдается

не соблюдается

2.1

Совет директоров осуществляет стратегическое управление Обществом, определяет основные принципы и подходы к организации в Обществе системы

управления рисками и внутреннего контроля, контролирует деятельность исполнительных органов Общества, а также реализует иные ключевые функции.

2.1.1

Совет директоров отвечает за принятие решений, связанных

1. Совет директоров имеет закрепленные в уставе полномочия по назначению,

1. Соблюдается.

соблюдается

с назначением и освобождением от занимаемых должностей

освобождению от занимаемой должности и определению условий договоров

2. Частично соблюдается.

исполнительных органов, в том числе в связи с ненадлежащим

в отношении членов исполнительных органов.

частично соблюдается

исполнением ими своих обязанностей. Совет директоров также

Вопросы о соответствии профессиональной квалификации,

2. В отчетном периоде комитет по номинациям (назначениям, кадрам) рассмотрел

не соблюдается

осуществляет контроль за тем, чтобы исполнительные органы

навыков и опыта членов коллегиального исполнительного

вопрос о соответствии профессиональной квалификации, навыков и опыта

Общества действовали в соответствии с утвержденными стратегией

органа (Правления) текущим и ожидаемым потребностям

членов исполнительных органов текущим и ожидаемым потребностям Общества,

развития и основными направлениями деятельности Общества.

Общества учитываются Советом директоров Общества

продиктованным утвержденной стратегией Общества.

при принятии решения по вопросу об утверждении отчета

3. В отчетном периоде Советом директоров рассмотрен отчет (отчеты) единоличного

о достижении ключевых показателей эффективности

исполнительного органа и членов коллегиального исполнительного органа

и функциональных ключевых показателей эффективности

(при наличии) о выполнении стратегии Общества

руководящего состава Общества, а также при принятии

решения об избрании новых членов исполнительных

органов или переизбрании членов исполнительных органов

на новый срок.

Невыполнение данной рекомендации не влечет

за собой дополнительных рисков для Общества

и его заинтересованных сторон.

3. Соблюдается.

2.1.2

Совет директоров устанавливает основные ориентиры деятельности

1. В течение отчетного периода на заседаниях Совета директоров были рассмотрены

соблюдается

Общества на долгосрочную перспективу, оценивает и утверждает

вопросы, связанные с ходом исполнения и актуализации стратегии, утверждением

ключевые показатели деятельности и основные бизнес-цели

финансово-хозяйственного плана (бюджета) Общества, а также рассмотрением

частично соблюдается

Общества, оценивает и одобряет стратегию и бизнес-планы

критериев и показателей (в том числе промежуточных) реализации стратегии

не соблюдается

по основным видам деятельности Общества.

и бизнес-планов Общества.

296

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

297

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

2.1.3

Совет директоров определяет принципы и подходы к организации

1. Принципы и подходы к организации системы управления рисками и внутреннего

1. Соблюдается.

соблюдается

системы управления рисками и внутреннего контроля в Обществе.

контроля в Обществе определены Советом директоров и закреплены во внутренних

2. Не соблюдается.

документах Общества, определяющих политику в области управления рисками

частично соблюдается

и внутреннего контроля.

В отчетном периоде Советом директоров вопрос

не соблюдается

об утверждении (пересмотре) приемлемой величины

2. В отчетном периоде Совет директоров утвердил (пересмотрел) приемлемую

рисков (риск-аппетита) Общества не рассматривался.

величину рисков (риск-аппетит) Общества либо комитет по аудиту и (или) комитет

по рискам (при наличии) рассмотрел целесообразность вынесения на рассмотрение

Риск-аппетит группы компаний «Россети» утвержден

Совета директоров вопроса о пересмотре риск-аппетита Общества.

решением Совета директоров ПАО «Россети» от 02.08.2023

(протокол от 04.08.2023 № 626). В соответствии с нормами

Порядка определения предпочтительного риска

(риск-аппетита) ПАО «Россети» и его ДО (группы компаний

«Россети») осуществляется ежегодный пересмотр

риск-аппетита и его актуализация при необходимости.

Информация о соблюдении показателей риск-аппетита

в составе Отчета об организации, функционировании

и эффективности СУРиВК группы компаний «Россети»

за 2023 год рассмотрена Советом директоров Общества

(протокол от 17.07.2024 № 659). По итогам 2023 года

показатели риск-аппетита группы компаний «Россети»

соблюдены, целесообразность переутверждения

показателей риск-аппетита отсутствовала.

2.1.4

Совет директоров определяет политику Общества

1. В Обществе разработана, утверждена Советом директоров и внедрена политика

соблюдается

по вознаграждению и (или) возмещению расходов (компенсаций)

(политики) по вознаграждению и возмещению расходов (компенсаций) членов

членам совета директоров, исполнительным органам Общества

Совета директоров, исполнительных органов Общества и иных ключевых

частично соблюдается

и иным ключевым руководящим работникам Общества.

руководящих работников Общества.

не соблюдается

2. В течение отчетного периода Советом директоров были рассмотрены вопросы,

связанные с указанной политикой (политиками).

2.1.5

Совет директоров играет ключевую роль в предупреждении,

1. Совет директоров играет ключевую роль в предупреждении, выявлении

соблюдается

выявлении и урегулировании внутренних конфликтов между

и урегулировании внутренних конфликтов.

органами Общества, акционерами Общества и работниками

частично соблюдается

2. Общество создало систему идентификации сделок, связанных с конфликтом

Общества.

интересов, и систему мер, направленных на разрешение таких конфликтов.

не соблюдается

2.1.6

Совет директоров играет ключевую роль в обеспечении

1. Во внутренних документах Общества определены лица, ответственные

соблюдается

прозрачности Общества, своевременности и полноты раскрытия

за реализацию информационной политики.

Обществом информации, необременительного доступа акционеров

частично соблюдается

к документам Общества.

не соблюдается

2.1.7

Совет директоров осуществляет контроль за практикой

1. В течение отчетного периода Совет директоров рассмотрел результаты самооценки

соблюдается

корпоративного управления в Обществе и играет ключевую роль

и (или) внешней оценки практики корпоративного управления в Обществе.

в существенных корпоративных событиях Общества.

частично соблюдается

не соблюдается

2.2

Совет директоров подотчетен акционерам Общества.

2.2.1

Информация о работе Совета директоров раскрывается

1. Годовой отчет Общества за отчетный период включает в себя информацию

соблюдается

и предоставляется акционерам.

о посещаемости заседаний Совета директоров и комитетов каждым из членов

Совета директоров.

частично соблюдается

2. Годовой отчет содержит информацию об основных результатах оценки

не соблюдается

(самооценки) качества работы Совета директоров, проведенной в отчетном периоде.

2.2.2

Председатель совета директоров доступен для общения

1. В Обществе существует прозрачная процедура, обеспечивающая акционерам

соблюдается

с акционерами Общества.

возможность направления председателю Совета директоров (и, если применимо,

старшему независимому директору) обращений и получения обратной связи по ним.

частично соблюдается

не соблюдается

298

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

299

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

2.3

Совет директоров является эффективным и профессиональным органом управления Общества, способным выносить объективные независимые суждения

и принимать решения, отвечающие интересам Общества и его акционеров.

2.3.1

Только лица, имеющие безупречную деловую и личную репутацию

1. В отчетном периоде Советом директоров (или его комитетом по номинациям)

соблюдается

и обладающие знаниями, навыками и опытом, необходимыми

была проведена оценка кандидатов в Совет директоров с точки зрения наличия

для принятия решений, относящихся к компетенции Совета

у них необходимого опыта, знаний, деловой репутации, отсутствия конфликта

частично соблюдается

директоров, и требующимися для эффективного осуществления

интересов и т. д.

не соблюдается

его функций, избираются членами Совета директоров.

2.3.2

Члены Совета директоров Общества избираются посредством

1. Во всех случаях проведения Общего собрания акционеров в отчетном периоде,

Не соблюдается.

соблюдается

прозрачной процедуры, позволяющей акционерам получить

повестка дня которого включала вопросы об избрании Совета директоров, Общество

В соответствии с Постановлением № 1102, на основании

информацию о кандидатах, достаточную для формирования

представило акционерам биографические данные всех кандидатов в члены Совета

частично соблюдается

решения Совета директоров ПАО «Россети» от 28.05.2024

представления об их личных и профессиональных качествах.

директоров, результаты оценки соответствия профессиональной квалификации,

не соблюдается

(протокол от 28.05.2024 № 655) в целях защиты интересов

опыта и навыков кандидатов текущим и ожидаемым потребностям Общества,

ПАО «Россети в составе материалов годового Общего

проведенной Советом директоров (или его комитетом по номинациям), а также

собрания акционеров ПАО «Россети», проведенного

информацию о соответствии кандидата критериям независимости согласно

по итогам 2023 года, предоставленных лицам, имевшим

с рекомендациям 102-107 Кодекса и информацию о наличии письменного согласия

право на участие в нем, не предоставлялась информация

кандидатов на избрание в состав Совета директоров.

о кандидатах в Совет директоров ПАО «Россети», а также

о наличии либо отсутствии их письменного согласия

на избрание в Совет директоров.

Общество вернется к практике предоставления информации

о кандидатах в Совет директоров Общества в случае

прекращения существования соответствующих рисков.

2.3.3

Состав Совета директоров сбалансирован, в том числе

1. В отчетном периоде Совет директоров проанализировал собственные потребности

Оценка собственных потребностей членов Совета

соблюдается

по квалификации его членов, их опыту, знаниям и деловым

в области профессиональной квалификации, опыта и навыков и определил

директоров в области профессиональной квалификации,

качествам, и пользуется доверием акционеров.

компетенции, необходимые Совету директоров в краткосрочной и долгосрочной

частично соблюдается

опыта и навыков была произведена в рамках проведения

перспективе.

самооценки деятельности Совета директоров Общества

не соблюдается

за 2023 год (протокол от 11.04.2024 № 648).

2.3.4

Количественный состав Совета директоров общества дает

1. В отчетном периоде Совет директоров рассмотрел вопрос о соответствии

Оценка соответствия количественного состава Совета

соблюдается

возможность организовать деятельность Совета директоров

количественного состава Совета директоров потребностям Общества и интересам

директоров Общества потребностям Общества и интересам

наиболее эффективным образом, включая возможность

акционеров.

частично соблюдается

акционеров в отчетном периоде была произведена в рамках

формирования комитетов Совета директоров, а также обеспечивает

проведения самооценки деятельности Совета директоров

не соблюдается

существенным миноритарным акционерам Общества возможность

Общества за 2023 год (протокол от 11.04.2024 № 648).

избрания в состав Совета директоров кандидата, за которого

они голосуют.

2.4

В состав Совета директоров входит достаточное количество независимых директоров.

2.4.1

Независимым директором признается лицо, которое обладает

1. В течение отчетного периода все независимые члены Совета директоров отвечали

соблюдается

достаточными профессионализмом, опытом и самостоятельностью

всем критериям независимости, указанным в рекомендациях 102-107 Кодекса,

для формирования собственной позиции, способно выносить

или были признаны независимыми по решению Совета директоров.

частично соблюдается

объективные и добросовестные суждения, независимые от влияния

исполнительных органов Общества, отдельных групп акционеров

не соблюдается

или иных заинтересованных сторон. При этом следует учитывать,

что в обычных условиях не может считаться независимым кандидат

(избранный член Совета директоров), который связан с Обществом,

его существенным акционером, существенным контрагентом

или конкурентом Общества, или связан с государством.

300

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

301

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

2.4.2

Проводится оценка соответствия кандидатов

1. В отчетном периоде Совет директоров (или комитет по номинациям

1. Частично соблюдается.

соблюдается

в члены Совета директоров критериям независимости,

Совета директоров) составил мнение о независимости каждого кандидата

Комитетом по кадрам и вознаграждениям

а также осуществляется регулярный анализ соответствия

в Совет директоров и представил акционерам соответствующее заключение.

частично соблюдается

Совета директоров был рассмотрен вопрос

независимых членов Совета директоров критериям независимости.

2. За отчетный период Совет директоров (или комитет по номинациям

не соблюдается

о предварительной оценке кандидатов в Совет директоров

При проведении такой оценки содержание преобладает

Совета директоров) по крайней мере один раз рассмотрел вопрос о независимости

Общества (протокол от 24.05.2024 № 111).

над формой.

действующих членов Совета директоров (после их избрания).

В соответствии с Постановлением № 1102

3. В Обществе разработаны процедуры, определяющие необходимые действия члена

в целях минимизации рисков негативного эффекта

Совета директоров в том случае, если он перестает быть независимым, включая

от недружественных действий иностранных государств

обязательства по своевременному информированию об этом Совета директоров.

и организаций Обществом принято решение

не предоставлять акционерам результаты предварительной

оценки кандидатов в члены Совета директоров Общества

на годовом Общем собрании акционеров Общества,

проведенном 28.06.2024 (протокол от 28.06.2024 № 30).

2. Не соблюдается.

После избрания вопросы независимости членов

Совета директоров не выносились на рассмотрение

Совета директоров или Комитета по кадрам

и вознаграждениям Совета директоров.

В Положении о Совете директоров Общества,

утвержденном решением внеочередного Общего

собрания акционеров Общества от 14.09.2022 (протокол

от 15.09.2022 № 27) (далее - Положение о СД),

регламентирована процедура, в соответствии с которой

независимый директор, в частности, обязан уведомить

Совет директоров о возникновении обстоятельств, в связи

с которыми он перестает быть независимым.

Учитывая отсутствие таких уведомлений от независимых

директоров, необходимость рассмотрения

Советом директоров или Комитетом по кадрам

и вознаграждениям Совета директоров соответствующих

вопросов отсутствовала.

В случае поступления такого уведомления

Совет директоров оценивает обстоятельства, послужившие

основанием для утраты членом Совета директоров статуса

независимого директора.

Кроме того, Правилами листинга ПАО Московская

Биржа установлена ежеквартальная периодичность

процедуры поддержания акций в котировальных списках,

при проведении которой эмитенты должны предоставлять

на Биржу отчетность о соблюдении обществом норм

корпоративного управления, включая сведения

о независимых членах совета директоров. Таким образом,

эмитенты акций, включенных в котировальные списки,

должны осуществлять ежеквартальную оценку соответствия

членов совета директоров Критериям независимости.

Обществом проводится указанная оценка

и предоставляется соответствующая информация Бирже

на ежеквартальной основе.

3. Соблюдается.

302

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

303

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

2.4.3

Независимые директора составляют не менее одной трети

1. Независимые директора составляют не менее одной трети состава

1. Частично соблюдается.

соблюдается

избранного состава Совета директоров.

Совета директоров.

Количество независимых членов Совета директоров

частично соблюдается

Общества в течение отчетного периода составляло менее

не соблюдается

1/3 от общего состава Совета директоров Общества

в количестве 11 членов.

Процесс формирования предложений и выдвижения

кандидатов в органы управления Общества урегулирован

Постановлением Правительства РФ от 03.12.2004

№ 738 «Об управлении находящимися в федеральной

собственности акциями акционерных обществ

и использования специального права на участие

Российской Федерации в управлении акционерными

обществами («золотая акция»)» (далее - Постановление

Правительства РФ от 03.12.2004 № 738). Кандидаты в состав

Совета директоров Общества избираются на основании

соответствующего распоряжения Правительства РФ.

Риски, связанные с неполным исполнением рекомендаций

Кодекса корпоративного управления Банка России,

нивелируются эффективной организацией деятельности

независимых директоров в Обществе.

2.4.4

Независимые директора играют ключевую роль в предотвращении

1. Независимые директора (у которых отсутствует конфликт интересов) в отчетном

Принятие решений по указанным в Кодексе корпоративного

соблюдается

внутренних конфликтов в Обществе и совершении Обществом

периоде предварительно оценивали существенные корпоративные действия,

управления Банка России вопросам, относящимся

существенных корпоративных действий.

связанные с возможным конфликтом интересов, а результаты такой оценки

частично соблюдается

к существенным действиям:

предоставлялись Совету директоров.

не соблюдается

• реорганизация Общества;

• приобретение 30 и более процентов голосующих акций

Общества (поглощение);

• совершение Обществом существенных сделок;

• увеличение или уменьшение уставного капитала

Общества;

• осуществление листинга и делистинга акций

Общества, - в соответствии с действующим

законодательством и Уставом Общества отнесены

к компетенции Совета директоров или Общего собрания

акционеров Общества.

В отчетном периоде Общество не принимало решений,

относящихся в соответствии с рекомендациями Кодекса

корпоративного управления Банка России к существенным

корпоративным действиям.

304

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

305

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

2.5

Председатель Совета директоров способствует наиболее эффективному осуществлению функций, возложенных на Совет директоров.

2.5.1

Председателем Совета директоров избран независимый директор

1. Председатель Совета директоров является независимым директором,

1. Не соблюдается.

соблюдается

либо из числа избранных независимых директоров определен

или же среди независимых директоров определен старший независимый директор.

Председатель Совета директоров не является независимым

старший независимый директор, координирующий работу

частично соблюдается

2. Роль, права и обязанности председателя Совета директоров (и, если применимо,

директором.

независимых директоров и осуществляющий взаимодействие

старшего независимого директора) должным образом определены во внутренних

не соблюдается

с председателем Совета директоров.

В соответствии с пп. «д» п. 1 перечня поручений Президента

документах Общества.

РФ от 02.04.2011 № Пр-846, а также с поручением

Правительства РФ от 08.04.2011 № ИШ-П13-26пр

председателями советов директоров компаний

с государственным участием избираются профессиональные

поверенные.

По вопросу избрания Председателя Совета директоров

в соответствии с Постановлением Правительства РФ

от 03.12.2004 № 738 выдается директива.

Практика определения в Совете директоров старшего

независимого директора в отчетном периоде отсутствует.

Вместе с тем в Кодексе корпоративного управления

Общества, утвержденном решением Совета директоров

Общества от 18.11.2021 (протокол от 22.11.2021 № 556),

предусмотрено, что из числа избранных независимых

членов Совета директоров в Обществе может быть

определен старший независимый директор. Кандидатура

старшего независимого директора выдвигается

независимыми директорами.

Таким образом, вопрос об избрании старшего независимого

директора может быть решен по инициативе независимых

директоров.

В настоящее время отсутствие старшего независимого

директора не влечет за собой дополнительных рисков

для Общества и его заинтересованных сторон.

Вопрос об избрании Председателя Совета директоров будет

решаться в соответствии с директивой Правительства РФ.

2. Соблюдается.

2.5.2

Председатель Совета директоров обеспечивает конструктивную

1. Эффективность работы председателя Совета директоров оценивалась в рамках

соблюдается

атмосферу проведения заседаний, свободное обсуждение вопросов,

процедуры оценки (самооценки) качества работы Совета директоров в отчетном

включенных в повестку дня заседания, контроль за исполнением

периоде.

частично соблюдается

решений, принятых Советом директоров.

не соблюдается

2.5.3

Председатель Совета директоров принимает необходимые меры

1. Обязанность председателя Совета директоров принимать меры по обеспечению

соблюдается

для своевременного предоставления членам Совета директоров

своевременного предоставления полной и достоверной информации членам

информации, необходимой для принятия решений по вопросам

Совета директоров по вопросам повестки заседания Совета директоров закреплена

частично соблюдается

повестки дня.

во внутренних документах Общества.

не соблюдается

2.6

Члены Совета директоров действуют добросовестно и разумно в интересах Общества и его акционеров на основе достаточной информированности,

с должной степенью заботливости и осмотрительности.

2.6.1

Члены Совета директоров принимают решения с учетом всей

1. Внутренними документами Общества установлено, что член Совета директоров

соблюдается

имеющейся информации, в отсутствие конфликта интересов,

обязан уведомить Совет директоров, если у него возникает конфликт интересов

с учетом равного отношения к акционерам Общества, в рамках

в отношении любого вопроса повестки дня заседания Совета директоров

частично соблюдается

обычного предпринимательского риска.

или комитета Совета директоров, до начала обсуждения соответствующего вопроса

не соблюдается

повестки.

2. Внутренние документы Общества предусматривают, что член Совета директоров

должен воздержаться от голосования по любому вопросу, в котором у него есть

конфликт интересов.

3. В Обществе установлена процедура, которая позволяет Совету директоров

получать профессиональные консультации по вопросам, относящимся

к его компетенции, за счет Общества.

306

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

307

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

2.6.2

Права и обязанности членов Совета директоров четко

1. В Обществе принят и опубликован внутренний документ, четко определяющий

соблюдается

сформулированы и закреплены во внутренних документах Общества.

права и обязанности членов Совета директоров.

частично соблюдается

не соблюдается

2.6.3

Члены Совета директоров имеют достаточно времени

1. Индивидуальная посещаемость заседаний Совета директоров и комитетов,

соблюдается

для выполнения своих обязанностей.

а также достаточность времени для работы в Совете директоров, в том числе

в его комитетах, проанализирована в рамках процедуры оценки (самооценки)

частично соблюдается

качества работы Совета директоров в отчетном периоде.

не соблюдается

2. В соответствии с внутренними документами Общества члены Совета директоров

обязаны уведомлять Совет директоров о своем намерении войти в состав органов

управления других организаций (помимо подконтрольных Обществу организаций),

а также о факте такого назначения.

2.6.4

Все члены Совета директоров в равной степени имеют возможность

1. В соответствии с внутренними документами Общества члены Совета директоров

соблюдается

доступа к документам и информации Общества. Вновь избранным

имеют право получать информацию и документы, необходимые членам Совета

членам Совета директоров в максимально возможный короткий

директоров Общества для исполнения ими своих обязанностей, касающиеся

частично соблюдается

срок предоставляется достаточная информация об обществе

Общества и подконтрольных ему организаций, а исполнительные органы Общества

и о работе Совета директоров.

обязаны обеспечить предоставление соответствующей информации и документов.

не соблюдается

2. В Обществе реализуется формализованная программа ознакомительных

мероприятий для вновь избранных членов Совета директоров.

2.7

Заседания Совета директоров, подготовка к ним и участие в них членов Совета директоров обеспечивают эффективную деятельность Совета директоров.

2.7.1

Заседания Совета директоров проводятся по мере необходимости,

1. Совет директоров провел не менее шести заседаний за отчетный год.

соблюдается

с учетом масштабов деятельности и стоящих перед Обществом

в определенный период времени задач.

частично соблюдается

не соблюдается

2.7.2

Во внутренних документах Общества закреплен порядок подготовки

1. В Обществе утвержден внутренний документ, определяющий процедуру

соблюдается

и проведения заседаний Совета директоров, обеспечивающий

подготовки и проведения заседаний Совета директоров, в котором в том числе

членам Совета директоров возможность надлежащим образом

установлено, что уведомление о проведении заседания должно быть сделано,

частично соблюдается

подготовиться к его проведению.

как правило, не менее чем за пять дней до даты его проведения.

не соблюдается

2. В отчетном периоде отсутствующим в месте проведения заседания Совета

директоров членам Совета директоров предоставлялась возможность участия

в обсуждении вопросов повестки дня и голосовании дистанционно - посредством

конференц- и видео-конференц-связи.

2.7.3

Форма проведения заседания Совета директоров определяется

1. Уставом или внутренним документом общества предусмотрено, что наиболее

соблюдается

с учетом важности вопросов повестки дня. Наиболее важные

важные вопросы (в том числе перечисленные в рекомендации 168 Кодекса) должны

вопросы решаются на заседаниях, проводимых в очной форме.

рассматриваться на очных заседаниях Совета директоров.

частично соблюдается

не соблюдается

2.7.4

Решения по наиболее важным вопросам деятельности Общества

1. Уставом Общества предусмотрено, что решения по наиболее важным вопросам,

соблюдается

принимаются на заседании Совета директоров квалифицированным

в том числе изложенным в рекомендации 170 Кодекса, должны приниматься

большинством или большинством голосов всех избранных членов

на заседании Совета директоров квалифицированным большинством, не менее

частично соблюдается

Совета директоров.

чем в 3/4 голосов, или же большинством голосов всех избранных членов Совета

не соблюдается

директоров.

2.8

Совет директоров создает комитеты для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов деятельности Общества.

2.8.1

Для предварительного рассмотрения вопросов, связанных

1. Совет директоров сформировал Комитет по аудиту, состоящий исключительно

соблюдается

с контролем за финансово-хозяйственной деятельностью Общества,

из независимых директоров.

создан Комитет по аудиту, состоящий из независимых директоров.

частично соблюдается

2. Во внутренних документах Общества определены задачи Комитета по аудиту,

в том числе задачи, содержащиеся в рекомендации 172 Кодекса.

не соблюдается

3. По крайней мере, один член Комитета по аудиту, являющийся независимым

директором, обладает опытом и знаниями в области подготовки, анализа, оценки

и аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности.

4. Заседания Комитета по аудиту проводились не реже одного раза в квартал

в течение отчетного периода.

308

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

309

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

2.8.2

Для предварительного рассмотрения вопросов, связанных

1. Советом директоров создан Комитет по вознаграждениям, который состоит только

1. Соблюдается.

соблюдается

с формированием эффективной и прозрачной практики

из независимых директоров.

2. Соблюдается.

вознаграждения, создан Комитет по вознаграждениям, состоящий

частично соблюдается

2. Председателем Комитета по вознаграждениям является независимый директор,

из независимых директоров и возглавляемый независимым

3. Соблюдается частично.

который не является председателем Совета директоров.

не соблюдается

директором, не являющимся председателем Совета директоров.

В Положении о Комитете по кадрам и вознаграждениям

3. Во внутренних документах Общества определены задачи Комитета

Совета директоров Общества, утвержденном

по вознаграждениям, включая в том числе задачи, содержащиеся в рекомендации

решением Совета директоров Общества от 30.09.2015

180 Кодекса, а также условия (события), при наступлении которых Комитет

(протокол от 02.10.2015 № 285), определены задачи

по вознаграждениям рассматривает вопрос о пересмотре политики Общества

Комитета, в том числе, содержащиеся в рекомендации

по вознаграждению членов Совета директоров, исполнительных органов

180 Кодекса. При этом Положение о Комитете по кадрам

и иных ключевых руководящих работников.

и вознаграждениям Совета директоров Общества

не содержит условия (события), при наступлении

которых Комитет по кадрам и вознаграждениям

рассматривает вопрос о пересмотре политики Общества

по вознаграждению членов Совета директоров,

исполнительных органов и иных ключевых руководящих

работников.

Вознаграждение руководящего состава Общества

производится на основании отчетов о достижении

ключевых показателей эффективности и функциональных

ключевых показателей эффективности, устанавливаемых

Советом директоров Общества в соответствии с актами

и директивами Правительства РФ.

Размер вознаграждения членов Совета директоров

Общества устанавливается в соответствии с Положением

о выплате членам Совета директоров Общества

вознаграждений и компенсаций, разработанным с учетом

рекомендаций Минэкономразвития России, утвержденным

внеочередным Общим собранием акционеров Общества

14.09.2022 (протокол от 15.09.2022 № 27).

Учитывая изложенное, определение условий,

при наступлении которых Комитет по кадрам

и вознаграждениям Совета директоров Общества

пересматривает политику вознаграждения указанных лиц,

нецелесообразно.

Общество рассмотрит возможность полного соблюдения

данной рекомендации в случае изменения вышеуказанной

специфики (обстоятельств).

2.8.3

Для предварительного рассмотрения вопросов, связанных

1. Советом директоров создан Комитет по номинациям (или его задачи, указанные

1. Соблюдается.

Советом директоров Общества создан Комитет по кадрам

соблюдается

с осуществлением кадрового планирования (планирования

в рекомендации 186 Кодекса, реализуются в рамках иного комитета), большинство

и вознаграждениям Совета директоров Общества,

2. Соблюдается.

преемственности), профессиональным составом и эффективностью

членов которого являются независимыми директорами.

частично соблюдается

к компетенции которого отнесены задачи Комитета

работы Совета директоров, создан Комитет по номинациям

3. Не соблюдается.

по номинациям (назначениям, кадрам), предусмотренные

2. Во внутренних документах Общества определены задачи Комитета по номинациям

не соблюдается

(назначениям, кадрам), большинство членов которого являются

рекомендацией 186 Кодекса корпоративного управления

(или соответствующего комитета с совмещенным функционалом), включая

Порядок выдвижения кандидатов в Совет директоров

независимыми директорами.

Банка России.

в том числе задачи, содержащиеся в рекомендации 186 Кодекса.

Общества урегулирован Постановлением Правительства РФ

от 03.12.2004 № 738.

3. В целях формирования Совета директоров, наиболее полно отвечающего целям

В связи с включением Общества в специальный перечень,

и задачам Общества, Комитет по номинациям в отчетном периоде самостоятельно

утвержденный распоряжением Правительства РФ

или совместно с иными комитетами Совета директоров или уполномоченное

от 23.01.2003 № 91-р «О перечне акционерных обществ,

подразделение Общества по взаимодействию с акционерами организовал

в отношении которых определение позиции акционера -

взаимодействие с акционерами, не ограничиваясь кругом крупнейших акционеров,

Российской Федерации осуществляется Правительством

в контексте подбора кандидатов в Совет директоров Общества.

Российской Федерации, Председателем Правительства

Российской Федерации или по его поручению

Заместителем Председателя Правительства Российской

Федерации», выдвижение кандидатов в Совет директоров

Общества осуществляется в соответствии с распоряжением

Правительства РФ.

Отбор и оценка кандидатов, которые могут быть

выдвинуты для избрания в Совет директоров Общества,

производятся Комиссией Росимущества по отбору

независимых директоров и представителей интересов

Российской Федерации для избрания в органы управления

и контроля акционерных обществ на основании и с учетом

предложений Минэнерго России и Общества, при этом

проводятся предварительное анкетирование и оценка

возможных кандидатов, в том числе с точки зрения наличия

у них необходимого опыта, знаний, деловой репутации,

отсутствия конфликта интересов и т. д.

Учитывая описанные выше особенности формирования

Совета директоров Общества, Общество не планирует

реализацию указанной рекомендации в следующих

отчетных периодах.

310

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

311

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

2.8.4

С учетом масштабов деятельности и уровня риска Совет директоров

1. В отчетном периоде Совет директоров Общества рассмотрел вопрос о соответствии

соблюдается

Общества удостоверился в том, что состав его комитетов полностью

структуры Совета директоров масштабу и характеру, целям деятельности

отвечает целям деятельности Общества. Дополнительные комитеты

и потребностям, профилю рисков Общества. Дополнительные комитеты либо были

частично соблюдается

либо были сформированы, либо не были признаны необходимыми

сформированы, либо не были признаны необходимыми.

не соблюдается

(комитет по стратегии, комитет по корпоративному управлению,

комитет по этике, комитет по управлению рисками, комитет

по бюджету, комитет по здоровью, безопасности и окружающей

среде и др.).

2.8.5

Состав комитетов определен таким образом, чтобы он позволял

1. Комитет по аудиту, Комитет по вознаграждениям, Комитет по номинациям (или

Советом директоров Общества создан Комитет по кадрам

соблюдается

проводить всестороннее обсуждение предварительно

соответствующий комитет с совмещенным функционалом) в отчетном периоде

и вознаграждениям Совета директоров Общества,

рассматриваемых вопросов с учетом различных мнений.

возглавлялись независимыми директорами.

частично соблюдается

к компетенции которого отнесены в том числе задачи

Комитета по номинациям.

2. Во внутренних документах (политиках) Общества предусмотрены положения,

не соблюдается

в соответствии с которыми лица, не входящие в состав Комитета по аудиту, Комитета

по номинациям (или соответствующий комитет с совмещенным функционалом)

и Комитета по вознаграждениям, могут посещать заседания комитетов только

по приглашению председателя соответствующего комитета.

2.8.6

Председатели комитетов регулярно информируют Совет директоров

1. В течение отчетного периода председатели комитетов регулярно отчитывались

соблюдается

и его председателя о работе своих комитетов.

о работе комитетов перед Советом директоров.

частично соблюдается

не соблюдается

2.9

Совет директоров обеспечивает проведение оценки качества работы Совета директоров, его комитетов и членов Совета директоров.

2.9.1

Проведение оценки качества работы Совета директоров направлено

1. Во внутренних документах Общества определены процедуры проведения оценки

1. Соблюдается.

соблюдается

на определение степени эффективности работы Совета директоров,

(самооценки) качества работы Совета директоров.

2. Соблюдается.

комитетов и членов Совета директоров, соответствия их работы

частично соблюдается

2. Оценка (самооценка) качества работы Совета директоров, проведенная в отчетном

потребностям развития Общества, активизацию работы Совета

3. Не соблюдается.

периоде, включала оценку работы комитетов, индивидуальную оценку каждого

не соблюдается

директоров и выявление областей, в которых их деятельность

члена Совета директоров и Совета директоров в целом.

может быть улучшена.

Внутренним документом Общества - Положением

о проведении оценки деятельности Совета директоров

3. Результаты оценки (самооценки) качества работы Совета директоров, проведенной

Общества, утвержденным решением Совета директоров

в течение отчетного периода, были рассмотрены на очном заседании Совета

Общества 06.03.2020 (протокол от 10.03.2020 № 490), -

директоров.

предусмотрено, что результаты оценки должны

рассматриваться на очном заседании Совета директоров

(если иная форма проведения заседания Совета директоров

не определена Председателем Совета директоров)

с предварительным рассмотрением Комитетом по кадрам

и вознаграждениям Совета директоров. Результаты оценки

деятельности Совета директоров Общества за 2023 год,

проведенной в течение отчетного периода, были

рассмотрены на заседании Совета директоров Общества

11.04.2024, проведенном по решению Председателя

Совета директоров в форме заочного голосования

(протокол от 11.04.2024 № 648). При этом у каждого члена

Совета директоров Общества имелась возможность

представить особое мнение по указанному вопросу, которое

бы прилагалось к протоколу заседания Совета директоров

Общества (п. 11.6, 12.5 Положения о СД).

Результаты оценки качества работы Совета директоров,

Комитетов Совета директоров и членов Совета директоров

ПАО «Россети» за 2024 год, проведенной в 2025 году

в соответствии с Положением о проведении оценки

качества работы Совета директоров, Комитетов Совета

директоров и членов Совета директоров ПАО «Россети»,

утвержденным решением Совета директоров Общества

от 12.12.2024 (протокол от 16.12.2024 № 671) Общество

планирует рассмотреть на заседании Совета директоров

Общества. Окончательное решение о способе принятия

решения Советом директоров Общества принимается

Председателем Совета директоров Общества.

2.9.2

Оценка работы Совета директоров, комитетов и членов Совета

1. Для проведения независимой оценки качества работы Совета директоров

соблюдается

директоров осуществляется на регулярной основе не реже одного

в течение трех последних отчетных периодов по меньшей мере один раз Обществом

раза в год. Для проведения независимой оценки качества работы

привлекалась внешняя организация (консультант).

частично соблюдается

Совета директоров не реже одного раза в три года привлекается

не соблюдается

внешняя организация (консультант).

312

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

313

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

3.1

Корпоративный секретарь Общества обеспечивает эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координацию действий Общества по защите прав

и интересов акционеров, поддержку эффективной работы Совета директоров.

3.1.1

Корпоративный секретарь обладает знаниями, опытом

1. На сайте общества в сети Интернет и в годовом отчете представлена

соблюдается

и квалификацией, достаточными для исполнения возложенных

биографическая информация о корпоративном секретаре (включая сведения

на него обязанностей, безупречной репутацией и пользуется

о возрасте, образовании, квалификации, опыте), а также сведения о должностях

частично соблюдается

доверием акционеров.

в органах управления иных юридических лиц, занимаемых корпоративным

не соблюдается

секретарем в течение не менее чем пяти последних лет.

3.1.2

Корпоративный секретарь обладает достаточной независимостью

1. В Обществе принят и раскрыт внутренний документ - Положение

соблюдается

от исполнительных органов Общества и имеет необходимые

о корпоративном секретаре.

полномочия и ресурсы для выполнения поставленных

частично соблюдается

2. Совет директоров утверждает кандидатуру на должность корпоративного

перед ним задач.

секретаря и прекращает его полномочия, рассматривает вопрос о выплате

не соблюдается

ему дополнительного вознаграждения.

3. Во внутренних документах Общества закреплено право корпоративного секретаря

запрашивать, получать документы Общества и информацию у органов управления,

структурных подразделений и должностных лиц Общества.

4.1

Уровень выплачиваемого Обществом вознаграждения достаточен для привлечения, мотивации и удержания лиц, обладающих необходимой для Общества

компетенцией и квалификацией. Выплата вознаграждения членам Совета директоров, исполнительным органам и иным ключевым руководящим

работникам Общества осуществляется в соответствии с принятой в Обществе политикой по вознаграждению.

4.1.1

Уровень вознаграждения, предоставляемого обществом членам

1. Вознаграждение членов Совета директоров, исполнительных органов и иных

1. Частично соблюдается.

соблюдается

Совета директоров, исполнительным органам и иным ключевым

ключевых руководящих работников Общества определено с учетом результатов

Порядок определения размера вознаграждений

руководящим работникам, создает достаточную мотивацию

сравнительного анализа уровня вознаграждения в сопоставимых компаниях.

частично соблюдается

и компенсаций членам Совета директоров Общества

для их эффективной работы, позволяя Обществу привлекать

не соблюдается

установлен Положением о выплате членам Совета

и удерживать компетентных и квалифицированных специалистов.

директоров Общества вознаграждений и компенсаций

При этом Общество избегает большего, чем это необходимо, уровня

(далее - также Положение), утвержденным внеочередным

вознаграждения, а также неоправданно большого разрыва между

Общим собранием акционеров Общества от 14.09.2022

уровнями вознаграждения указанных лиц и работников Общества.

(протокол от 15.09.2022 № 27).

Предусмотренный Положением порядок определения

размера вознаграждения членов Совета директоров

Общества установлен с учетом рекомендаций

Минэкономразвития России. Расчет вознаграждения,

подлежащего выплате члену Совета директоров Общества,

производится по представленной в Положении формуле.

Общий размер вознаграждения члена Совета директоров

Общества (с учетом дополнительного вознаграждения)

не может превышать 900 000 руб.

В случае издания федеральными органами исполнительной

власти новых рекомендаций Общество пересмотрит

порядок определения размера вознаграждений

и компенсаций членам Совета директоров Общества

с учетом таких рекомендаций.

Учитывая уникальный характер и масштаб деятельности

Общества, проведение сравнительного анализа уровня

вознаграждения исполнительных органов и иных ключевых

руководящих работников Общества в настоящее время

не представляется возможным.

Общество рассмотрит возможность полного соблюдения

данной рекомендации в случае изменения вышеуказанной

специфики (обстоятельств).

4.1.2

Политика Общества по вознаграждению разработана Комитетом

1. В течение отчетного периода Комитет по вознаграждениям рассмотрел политику

соблюдается

по вознаграждениям и утверждена Советом директоров Общества.

(политики) по вознаграждениям и (или) практику ее (их) внедрения, осуществил

Совет директоров при поддержке Комитета по вознаграждениям

оценку их эффективности и прозрачности и при необходимости представил

частично соблюдается

обеспечивает контроль за внедрением и реализацией в Обществе

соответствующие рекомендации Совету директоров по пересмотру указанной

не соблюдается

политики по вознаграждению, а при необходимости -

политики (политик).

пересматривает и вносит в нее коррективы.

4.1.3

Политика Общества по вознаграждению содержит прозрачные

1. Политика (политики) Общества по вознаграждению содержит (содержат)

соблюдается

механизмы определения размера вознаграждения членов

прозрачные механизмы определения размера вознаграждения членов Совета

Совета директоров, исполнительных органов и иных ключевых

директоров, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников

частично соблюдается

руководящих работников Общества, а также регламентирует

Общества, а также регламентирует (регламентируют) все виды выплат, льгот

не соблюдается

все виды выплат, льгот и привилегий, предоставляемых указанным

и привилегий, предоставляемых указанным лицам.

лицам.

314

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

315

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

4.1.4

Общество определяет политику возмещения расходов

1. В политике (политиках) по вознаграждению или в иных внутренних документах

соблюдается

(компенсаций), конкретизирующую перечень расходов,

Общества установлены правила возмещения расходов членов Совета директоров,

подлежащих возмещению, и уровень обслуживания, на который

исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников Общества.

частично соблюдается

могут претендовать члены Совета директоров, исполнительные

не соблюдается

органы и иные ключевые руководящие работники Общества.

Такая политика может быть составной частью политики Общества

по вознаграждению.

4.2

Система вознаграждения членов Совета директоров обеспечивает сближение финансовых интересов директоров с долгосрочными финансовыми

интересами акционеров.

4.2.1

Общество выплачивает фиксированное годовое вознаграждение

1. В отчетном периоде Общество выплачивало вознаграждение членам Совета

соблюдается

членам Совета директоров. Общество не выплачивает

директоров в соответствии с принятой в Обществе политикой по вознаграждению.

вознаграждение за участие в отдельных заседаниях Совета

частично соблюдается

2. В отчетном периоде Обществом в отношении членов Совета директоров

или комитетов Совета директоров.

не применялись формы краткосрочной мотивации, дополнительного материального

не соблюдается

Общество не применяет формы краткосрочной мотивации

стимулирования, выплата которого зависит от результатов (показателей)

и дополнительного материального стимулирования в отношении

деятельности Общества. Выплата вознаграждения за участие в отдельных

членов Совета директоров.

заседаниях Совета директоров или комитетов Совета директоров не осуществлялась.

4.2.2

Долгосрочное владение акциями Общества в наибольшей степени

1. Если внутренний документ (документы) - политика (политики)

Оценка соответствия критерию в настоящем пункте не может быть дана, так как внутренний документ -

соблюдается

способствует сближению финансовых интересов членов Совета

по вознаграждению Общества - предусматривает (предусматривают)

Положение о выплате членам Совета директоров Общества вознаграждений и компенсаций - не предусматривает

директоров с долгосрочными интересами акционеров.

предоставление акций Общества членам Совета директоров, должны быть

частично соблюдается

предоставление акций Общества членам Совета директоров.

При этом Общество не обуславливает права реализации акций

предусмотрены и раскрыты четкие правила владения акциями членами Совета

не соблюдается

достижением определенных показателей деятельности, а члены

директоров, нацеленные на стимулирование долгосрочного владения такими

Совета директоров не участвуют в опционных программах.

акциями.

4.2.3

В Обществе не предусмотрены какие-либо дополнительные

1. В Обществе не предусмотрены какие-либо дополнительные выплаты

соблюдается

выплаты или компенсации в случае досрочного прекращения

или компенсации в случае досрочного прекращения полномочий членов

полномочий членов Совета директоров в связи с переходом

Совета директоров в связи с переходом контроля над Обществом или иными

частично соблюдается

контроля над Обществом или иными обстоятельствами.

обстоятельствами.

не соблюдается

4.3

Система вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников Общества предусматривает зависимость

вознаграждения от результата работы Общества и их личного вклада в достижение этого результата.

4.3.1

Вознаграждение членов исполнительных органов и иных ключевых

1. В течение отчетного периода одобренные Советом директоров годовые

Система вознаграждения высших менеджеров Общества

соблюдается

руководящих работников Общества определяется таким образом,

показатели эффективности использовались при определении размера переменного

определяется в соответствии с постановлением

чтобы обеспечивать разумное и обоснованное соотношение

вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих

частично соблюдается

Правительства РФ от 13.02.2023 № 209 «Об условиях

фиксированной части вознаграждения и переменной части

работников Общества.

оплаты труда руководителей, их заместителей, главных

не соблюдается

вознаграждения, зависящей от результатов работы Общества

бухгалтеров и членов коллегиальных исполнительных

2. В ходе последней проведенной оценки системы вознаграждения членов

и личного (индивидуального) вклада работника в конечный

органов государственных корпораций, государственных

исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников Общества Совет

результат.

компаний, хозяйственных обществ, акции в уставном

директоров (Комитет по вознаграждениям) удостоверился в том, что в Обществе

капитале которых находятся в собственности Российской

применяется эффективное соотношение фиксированной части вознаграждения

Федерации» (далее - Постановление Правительства РФ

и переменной части вознаграждения.

от 13.02.2023 № 209) и основана на достижении результатов

3. При определении размера выплачиваемого вознаграждения членам

утвержденных ключевых показателей эффективности

исполнительных органов и иным ключевым руководящим работникам Общества

деятельности Общества (КПЭ) и функциональных ключевых

учитываются риски, которые несет Общество, с тем чтобы избежать создания

показателей эффективности (ФКПЭ).

стимулов к принятию чрезмерно рискованных управленческих решений.

Результаты достижения целевых показателей

рассматриваются Советом директоров Общества, и только

после принятия Советом директоров Общества решения

об утверждении соответствующего отчета допускается

выплата вознаграждения в размере согласно достигнутым

результатам.

Таким образом, исключается вероятность неправомерного

получения вознаграждения.

4.3.2

Общество внедрило программу долгосрочной мотивации членов

1. В случае если Общество внедрило программу долгосрочной мотивации

1. Оценка соответствия критерию в настоящем пункте не может быть дана, так как в Обществе отсутствует программа

соблюдается

исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников

для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников

долгосрочной мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников

Общества с использованием акций Общества (опционов или других

Общества с использованием акций Общества (финансовых инструментов,

частично соблюдается

с использованием акций Общества (финансовых инструментов, основанных на акциях Общества).

производных финансовых инструментов, базисным активом

основанных на акциях Общества), программа предусматривает, что право

не соблюдается

В связи с утверждением постановлением Правительства РФ от 13.02.2023 № 209 Положения об условиях оплаты

по которым являются акции Общества).

реализации таких акций и иных финансовых инструментов наступает не ранее

труда руководителей, их заместителей, главных бухгалтеров и членов коллегиальных исполнительных органов

чем через три года с момента их предоставления. При этом право их реализации

государственных корпораций, государственных компаний, хозяйственных обществ, акции в уставном капитале которых

обусловлено достижением определенных показателей деятельности Общества.

находятся в собственности Российской Федерации, и директив Правительства РФ по КПЭ и ФКПЭ необходимо отметить

невозможность внедрения в Обществе программы долгосрочной мотивации для членов исполнительных органов

и иных ключевых руководящих работников с использованием акций Общества (финансовых инструментов, основанных

на акциях Общества) в связи с тем, что указанным Положением фиксируется максимальная сумма вознаграждения

для руководящего состава акционерных обществ, акции в уставном капитале которых находятся в собственности

Российской Федерации.

316

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

317

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

4.3.3

Сумма компенсации («золотой парашют»), выплачиваемая

1. Сумма компенсации («золотой парашют»), выплачиваемая Обществом

соблюдается

Обществом в случае досрочного прекращения полномочий

в случае досрочного прекращения полномочий членам исполнительных органов

членам исполнительных органов или ключевых руководящих

или ключевым руководящим работникам по инициативе Общества и при отсутствии

частично соблюдается

работников по инициативе Общества и при отсутствии с их стороны

с их стороны недобросовестных действий, в отчетном периоде не превышала

не соблюдается

недобросовестных действий, не превышает двукратного размера

двукратного размера фиксированной части годового вознаграждения.

фиксированной части годового вознаграждения.

5.1

В Обществе создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля, направленная на обеспечение разумной

уверенности в достижении поставленных перед Обществом целей.

5.1.1

Советом директоров Общества определены принципы и подходы

1. Функции различных органов управления и подразделений Общества в системе

соблюдается

к организации системы управления рисками и внутреннего

управления рисками и внутреннего контроля четко определены во внутренних

контроля в Обществе.

документах / соответствующей политике Общества, одобренной Советом директоров.

частично соблюдается

не соблюдается

5.1.2

Исполнительные органы Общества обеспечивают создание

1. Исполнительные органы Общества обеспечили распределение обязанностей,

соблюдается

и поддержание функционирования эффективной системы

полномочий, ответственности в области управления рисками и внутреннего

управления рисками и внутреннего контроля в Обществе.

контроля между подотчетными им руководителями (начальниками) подразделений

частично соблюдается

и отделов.

не соблюдается

5.1.3

Система управления рисками и внутреннего контроля в Обществе

1. В Обществе утверждена антикоррупционная политика.

соблюдается

обеспечивает объективное, справедливое и ясное представление

2. В Обществе организован безопасный, конфиденциальный и доступный способ

о текущем состоянии и перспективах Общества, целостность

частично соблюдается

(горячая линия) информирования Совета директоров или Комитета по аудиту

и прозрачность отчетности Общества, разумность и приемлемость

Совета директоров о фактах нарушения законодательства, внутренних процедур,

не соблюдается

принимаемых Обществом рисков.

кодекса этики Общества.

5.1.4

Совет директоров Общества предпринимает необходимые меры

1. В течение отчетного периода Совет директоров (Комитет по аудиту и (или)

соблюдается

для того, чтобы убедиться, что действующая в Обществе система

комитет по рискам (при наличии) организовал проведение оценки надежности

управления рисками и внутреннего контроля соответствует

и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля Общества.

частично соблюдается

определенным Советом директоров принципам и подходам

2. В отчетном периоде Совет директоров рассмотрел результаты оценки надежности

не соблюдается

к ее организации и эффективно функционирует.

и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля Общества

и сведения о результатах рассмотрения включены в состав годового отчета

Общества.

5.2

Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля, и практики корпоративного

управления Общество организовывает проведение внутреннего аудита.

5.2.1

Для проведения внутреннего аудита в Обществе создано отдельное

1. Для проведения внутреннего аудита в Обществе создано отдельное структурное

соблюдается

структурное подразделение или привлечена независимая внешняя

подразделение внутреннего аудита, функционально подотчетное Совету директоров,

организация. Функциональная и административная подотчетность

или привлечена независимая внешняя организация с тем же принципом

частично соблюдается

подразделения внутреннего аудита разграничены. Функционально

подотчетности.

подразделение внутреннего аудита подчиняется Совету директоров.

не соблюдается

5.2.2

Подразделение внутреннего аудита проводит оценку надежности

1. В отчетном периоде в рамках проведения внутреннего аудита дана оценка

соблюдается

и эффективности системы управления рисками и внутреннего

надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля.

контроля, а также оценку корпоративного управления, применяет

частично соблюдается

2. В отчетном периоде в рамках проведения внутреннего аудита дана оценка

общепринятые стандарты деятельности в области внутреннего

практики (отдельных практик) корпоративного управления, включая процедуры

не соблюдается

аудита.

информационного взаимодействия (в том числе по вопросам внутреннего

контроля и управления рисками) на всех уровнях управления Общества,

а также взаимодействия с заинтересованными лицами.

6.1

Общество и его деятельность являются прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц.

6.1.1

В Обществе разработана и внедрена информационная политика,

1. Советом директоров Общества утверждена информационная политика Общества,

соблюдается

обеспечивающая эффективное информационное взаимодействие

разработанная с учетом рекомендаций Кодекса.

Общества, акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц.

частично соблюдается

2. В течение отчетного периода Совет директоров (или один из его комитетов)

рассмотрел вопрос об эффективности информационного взаимодействия Общества,

не соблюдается

акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц и целесообразности

(необходимости) пересмотра информационной политики.

318

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

319

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

6.1.2

Общество раскрывает информацию о системе и практике

1. Общество раскрывает информацию о системе корпоративного управления

1. Соблюдается.

соблюдается

корпоративного управления, включая подробную информацию

в Обществе и общих принципах корпоративного управления, применяемых

2. Частично соблюдается.

о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса.

в Обществе, в том числе на сайте Общества в сети Интернет.

частично соблюдается

В соответствии с Постановлением № 1102

2. Общество раскрывает информацию о составе исполнительных органов

не соблюдается

в целях минимизации рисков негативного эффекта

и Совета директоров, независимости членов Совета и их членстве в комитетах

от недружественных действий иностранных государств

Совета директоров (в соответствии с определением Кодекса).

и организаций Обществом приняты решения не раскрывать

3. В случае наличия лица, контролирующего Общество, Общество публикует

информацию о составе Совета директоров и комитетов

меморандум контролирующего лица относительно планов такого лица в отношении

Совета директоров Общества.

корпоративного управления в Обществе.

Общество вернется к практике полного раскрытия

информации в случае прекращения существования

соответствующих рисков.

3. Соблюдается.

6.2

Общество своевременно раскрывает полную, актуальную и достоверную информацию об Обществе для обеспечения возможности принятия обоснованных

решений акционерами Общества и инвесторами.

6.2.1

Общество раскрывает информацию в соответствии с принципами

1. В Обществе определена процедура, обеспечивающая координацию работы

Оценка соответствия критериям 2 и 3 в настоящем пункте

соблюдается

регулярности, последовательности и оперативности, а также

всех структурных подразделений и работников Общества, связанных с раскрытием

не может быть дана, так как акции Общества не обращаются

доступности, достоверности, полноты и сравнимости раскрываемых

информации или деятельность которых может привести к необходимости раскрытия

частично соблюдается

на иностранных организованных рынках, и иностранные

данных.

информации.

акционеры не обладают существенным количеством акций.

не соблюдается

2. В случае если ценные бумаги Общества обращаются на иностранных

организованных рынках, раскрытие существенной информации в Российской

Федерации и на таких рынках осуществляется синхронно и эквивалентно в течение

отчетного года.

3. Если иностранные акционеры владеют существенным количеством акций

Общества, то в течение отчетного года раскрытие информации осуществлялось

не только на русском языке, но также и на одном из наиболее распространенных

иностранных языков.

6.2.2

Общество избегает формального подхода при раскрытии

1. В информационной политике Общества определены подходы к раскрытию

соблюдается

информации и раскрывает существенную информацию

сведений об иных событиях (действиях), оказывающих существенное влияние

о своей деятельности, даже если раскрытие такой информации

на стоимость или котировки его ценных бумаг, раскрытие сведений о которых

частично соблюдается

не предусмотрено законодательством.

не соблюдается

2. Общество раскрывает информацию о структуре капитала Общества в соответствии

Рекомендацией 290 Кодекса в годовом отчете и на сайте Общества в сети Интернет.

3. Общество раскрывает информацию о подконтрольных организациях, имеющих

для него существенное значение, в том числе о ключевых направлениях

их деятельности, о механизмах, обеспечивающих подотчетность подконтрольных

организаций, полномочиях Совета директоров Общества в отношении определения

стратегии и оценки результатов деятельности подконтрольных организаций.

4. Общество раскрывает нефинансовый отчет - отчет об устойчивом развитии,

экологический отчет, отчет о корпоративной социальной ответственности или иной

отчет, содержащий нефинансовую информацию, в том числе о факторах, связанных

с окружающей средой (в том числе экологические факторы и факторы, связанные

с изменением климата), обществом (социальные факторы) и корпоративным

управлением, за исключением отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг

и годового отчета акционерного общества.

6.2.3

Годовой отчет, являясь одним из наиболее важных инструментов

1. Годовой отчет Общества содержит информацию о результатах оценки Комитетом

соблюдается

информационного взаимодействия с акционерами и другими

по аудиту эффективности процесса проведения внешнего и внутреннего аудита.

заинтересованными сторонами, содержит информацию,

частично соблюдается

2. Годовой отчет Общества содержит сведения о политике Общества в области

позволяющую оценить итоги деятельности Общества за год.

охраны окружающей среды, социальной политике Общества.

не соблюдается

6.3

Общество предоставляет информацию и документы по запросам акционеров в соответствии с принципами равнодоступности и необременительности.

6.3.1

Реализация акционерами права на доступ к документам

1. В Информационной политике (внутренних документах, определяющих

соблюдается

и информации Общества не сопряжена с неоправданными

информационную политику) Общества определен необременительный порядок

сложностями.

предоставления по запросам акционеров доступа к информации и документам

частично соблюдается

Общества.

не соблюдается

2. В информационной политике (внутренних документах, определяющих

информационную политику) содержатся положения, предусматривающие,

что в случае поступления запроса акционера о предоставлении информации

о подконтрольных Обществу организациях Общество предпринимает необходимые

усилия для получения такой информации у соответствующих подконтрольных

Обществу организаций.

320

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

321

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

6.3.2

При предоставлении Обществом информации акционерам

1. В течение отчетного периода Общество не отказывало в удовлетворении запросов

соблюдается

обеспечивается разумный баланс между интересами конкретных

акционеров о предоставлении информации либо такие отказы были обоснованными.

акционеров и интересами самого Общества, заинтересованного

частично соблюдается

2. В случаях, определенных информационной политикой Общества, акционеры

в сохранении конфиденциальности важной коммерческой

предупреждаются о конфиденциальном характере информации и принимают

не соблюдается

информации, которая может оказать существенное влияние

на себя обязанность по сохранению ее конфиденциальности.

на его конкурентоспособность.

7.1

Действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние Общества

и, соответственно, на положение акционеров (существенные корпоративные действия), осуществляются на справедливых условиях, обеспечивающих

соблюдение прав и интересов акционеров, а также иных заинтересованных сторон.

7.1.1

Существенными корпоративными действиями признаются

1. Уставом Общества определен перечень (критерии) сделок или иных действий,

1. Частично соблюдается.

соблюдается

реорганизация Общества, приобретение 30 и более процентов

являющихся существенными корпоративными действиями. Принятие решений

Уставом Общества не определено само понятие

голосующих акций Общества (поглощение), совершение Обществом

в отношении существенных корпоративных действий Уставом Общества отнесено

частично соблюдается

существенных корпоративных действий.

существенных сделок, увеличение или уменьшение уставного

к компетенции Совета директоров.

не соблюдается

капитала Общества, осуществление листинга и делистинга

В тех случаях, когда осуществление данных корпоративных действий прямо

Вместе с тем принятие решений по вопросам,

акций Общества, а также иные действия, которые могут привести

отнесено законодательством к компетенции Общего собрания акционеров, Совет

относящимся к существенным действиям, указанным

к существенному изменению прав акционеров или нарушению

директоров предоставляет акционерам соответствующие рекомендации.

в рекомендации 303 Кодекса корпоративного управления

их интересов. Уставом Общества определен перечень (критерии)

Банка России (например, реорганизация Общества,

сделок или иных действий, являющихся существенными

увеличение/уменьшение уставного капитала Общества,

корпоративными действиями, и такие действия отнесены

приобретение 30 и более процентов голосующих

к компетенции Совета директоров Общества.

акций Общества (поглощение), принятие решения

об обращении с заявлением о листинге/делистинге

акций Общества и (или) эмиссионных ценных бумаг

Общества, конвертируемых в его акции, принятие

решений о согласии на совершение или о последующем

одобрении крупных сделок, одобрение иных существенных

сделок), в соответствии с законодательством и Уставом

Общества отнесено к компетенции Совета директоров

или Общего собрания акционеров. При вынесении

на собрание акционеров любых вопросов, в том числе

по существенным корпоративным действиям, Совет

директоров предоставляет акционерам соответствующие

рекомендации.

7.1.2

Совет директоров играет ключевую роль в принятии решений

1. В Обществе предусмотрена процедура, в соответствии с которой независимые

соблюдается

или выработке рекомендаций в отношении существенных

директора заявляют о своей позиции по существенным корпоративным действиям

корпоративных действий, Совет директоров опирается на позицию

до их одобрения.

частично соблюдается

независимых директоров Общества.

не соблюдается

7.1.3

При совершении существенных корпоративных действий,

1. Уставом Общества с учетом особенностей его деятельности к компетенции

соблюдается

затрагивающих права и законные интересы акционеров,

Совета директоров отнесено одобрение, помимо предусмотренных

обеспечиваются равные условия для всех акционеров Общества,

законодательством, иных сделок, имеющих существенное значение для Общества.

частично соблюдается

а при недостаточности предусмотренных законодательством

2. В течение отчетного периода, все существенные корпоративные действия

не соблюдается

механизмов, направленных на защиту прав акционеров, -

проходили процедуру одобрения до их осуществления.

дополнительные меры, защищающие права и законные интересы

акционеров Общества. При этом Общество руководствуется

не только соблюдением формальных требований законодательства,

но и принципами корпоративного управления, изложенными

в Кодексе.

7.2

Общество обеспечивает такой порядок совершения существенных корпоративных действий, который позволяет акционерам своевременно получать полную

информацию о таких действиях, обеспечивает им возможность влиять на совершение таких действий и гарантирует соблюдение и адекватный уровень

защиты их прав при совершении таких действий.

7.2.1

Информация о совершении существенных корпоративных действий

1. В случае, если Обществом в течение отчетного периода совершались

Оценка соответствия критерию в настоящем пункте не может быть дана, так как в отчетном периоде

соблюдается

раскрывается с объяснением причин, условий и последствий

существенные корпоративные действия, Общество своевременно и детально

Обществом не совершались существенные корпоративные действия.

совершения таких действий.

раскрывало информацию о таких действиях, в том числе о причинах, условиях

частично соблюдается

совершения действий и последствиях таких действий для акционеров.

не соблюдается

322

Приложения

ПАО «Россети» • Годовой отчет за 2024 год

323

№

Принципы корпоративного управления

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки

Примечания

корпоративного управления

соблюдения принципа корпоративного управления

7.2.2

Правила и процедуры, связанные с осуществлением Обществом

1. Во внутренних документах Общества определены случаи и порядок

1. Частично соблюдается.

соблюдается

существенных корпоративных действий, закреплены во внутренних

привлечения оценщика для определения стоимости имущества, отчуждаемого

Во внутренних документах Общества не определены случаи

документах Общества.

или приобретаемого по крупной сделке или сделке с заинтересованностью.

частично соблюдается

и порядок привлечения оценщика для определения

2. Внутренние документы Общества предусматривают процедуру привлечения

не соблюдается

стоимости имущества, отчуждаемого или приобретаемого

оценщика для оценки стоимости приобретения и выкупа акций Общества.

по крупной сделке или сделке с заинтересованностью.

3. При отсутствии формальной заинтересованности члена Совета директоров,

Вместе с тем в соответствии с пп. 11 п. 15.1 Устава Общества

единоличного исполнительного органа, члена коллегиального исполнительного

к компетенции Совета директоров отнесены вопросы

органа Общества или лица, являющегося контролирующим лицом Общества,

определения цены (денежной оценки) имущества, цены

либо лица, имеющего право давать Обществу обязательные для него указания,

размещения или порядка ее определения и цены выкупа

в сделках Общества, но при наличии конфликта интересов или иной их фактической

эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных

заинтересованности, внутренними документами Общества предусмотрено, что такие

Законом об АО, а также при решении вопросов, указанных

лица не принимают участия в голосовании по вопросу одобрения такой сделки.

в пп. 21, 28 п. 15.1 ст. 15 Устава Общества (принятие

решений об участии Общества в других организациях

и предварительное одобрение решений о совершении

Обществом сделок с указанными в Уставе параметрами).

С учетом изложенного невыполнение данной рекомендации

не влечет за собой дополнительных рисков для Общества

и его заинтересованных сторон.

2. Соблюдается.

3. Не соблюдается.

Внутренние документы Общества не предусматривают,

что при отсутствии формальной заинтересованности члена

Совета директоров, единоличного исполнительного органа,

члена коллегиального исполнительного органа Общества

или лица, являющегося контролирующим лицом Общества,

либо лица, имеющего право давать Обществу обязательные

для него указания, в сделках Общества, но при наличии

конфликта интересов или иной их фактической

заинтересованности такие лица не принимают участия

в голосовании по вопросу одобрения такой сделки.

Учитывая особенности деятельности холдинговой

структуры, между компаниями Группы «Россети»

заключается большое количество сделок, в совершении

которых имеется заинтересованность.

По мнению Общества, установленные Законом

об АО критерии формальной заинтересованности

и, соответственно, связанные с ними случаи неучастия

в голосовании по вопросу одобрения сделок достаточны

для обеспечения оптимальной защиты прав и интересов

акционеров и инвесторов. Закрепление во внутренних

документах случаев, когда члены Совета директоров

Общества и иные лица не принимают участия

в голосовании по вопросу одобрения сделки при отсутствии

формальной заинтересованности, но при наличии

конфликта интересов или иной их фактической

заинтересованности, могло бы затруднить деятельность

Общества в связи с увеличением количества сделок,

в совершении которых имеется заинтересованность

При этом, несмотря на отсутствие специального

регулирования вопроса голосования указанных лиц

по сделкам в случае наличия иной фактической

заинтересованности в их совершении, в целях

нивелирования возможных рисков предусмотрена,

например, обязанность членов Совета директоров Общества

воздерживаться от голосования по любым вопросам

повестки дня в случае, если у него имеется или имелся

конфликт интересов (п. 13.4 Положения о СД).

Группа «Россети». Годовой отчёт за 2024 год - часть 3