Годовой отчет Банка России за 2023 год

2. Деятельность

Банка России

Участники рынка микрофинансирования

В 2023 году в Банк России поступило 45,1 тыс. жалоб на МФО. Наиболее острым был вопрос

оформления мошенниками займов от имени заявителей: за год количество таких жалоб выросло

на 43,9%. Для борьбы с мошенничеством базовый стандарт для МФО был дополнен требова-

ниями к проверке данных о клиенте при выдаче онлайн-займов. В результате число жалоб

на кибермошенничество стало снижаться, и в IV квартале их было получено на 34,1% меньше, чем

в I квартале 2023 года.

По итогам поведенческого надзора в 2023 году из продуктовых линеек МФО исключены пять

псевдопродуктов и услуг⁴³. Из государственного реестра за нарушения исключены шесть МФО.

Участники рынка ценных бумаг, субъекты рынка коллективных инвестиций

За 2023 год в отношении субъектов рынка ценных бумаг и товарного рынка получено

около 6 тыс. жалоб, что в 3,3 раза меньше, чем за 2022 год. Сократилось количество как «санк-

ционных» жалоб (в 6,3 раза), так и жалоб, не связанных с санкциями (на 31,2%). Наиболее

актуальными для потребителей оставались вопросы, связанные с заблокированными активами

и заключением/расторжением договоров, открытием/закрытием счетов. С деятельностью броке-

ров связано 62,3% жалоб, их число снизилось в четыре раза по сравнению с 2022 годом.

Жалоб на НПФ получено меньше на 20,5% (за счет сокращения жалоб на несогласие с пере-

ходом из Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации (СФР) в НПФ,

между НПФ), на управляющие компании (УК) ПИФ - меньше на 26,6% (за счет «санкционных»

жалоб).

Распределение жалоб, поступивших в Банк России в 2023 году, по основным

Рис. 25

секторам (категориям участников) финансового рынка*

(%)

Кредитные организации

0,1

Субъекты страхового дела

14,2

0,3

Микрофинансовые организации

0,4

0,5

1,8

Субъекты рынка ценных бумаг и товарного рынка

0,9

Участники корпоративных отношений

13,9

50,3

Бюро кредитных историй

Субъекты коллективных инвестиций

Кредитные кооперативы, жилищные накопительные кооперативы

Ломбарды

17,6

Прочие жалобы (мисселинг, денежно-кредитная политика, общие вопросы,

безлицензионная деятельность и иное)

* Возможно отклонение суммы долей от 100,0% за счет округления.

⁴³ Такие как плата за подключение к услуге, услуга по оптимизации долговой нагрузки, плата за проверку корректности заполнен-

ных данных и направление отчета по заполненным данным на электронную почту пользователя сайта и другие.

2. Деятельность

Банка России

ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ НЕДОБРОСОВЕСТНЫМ ПРАКТИКАМ

В 2023 году в Банк России поступило более 5,6 тыс. обращений граждан (-32%) по вопро-

сам нелегальной деятельности на финансовом рынке, в том числе деятельности финансовых

пирамид. Изменилась их структура: меньше стало жалоб на потерю средств в пирамидах, а боль-

ше - с информацией о компаниях, индивидуальных предпринимателях или физических лицах,

которые, по мнению заявителя, предлагают финансовые услуги незаконно (35% против 19%

в 2022 году). Большое количество сообщений о мошеннических интернет-проектах поступает

через сервис «Анонимное информирование» на официальном сайте Банка России.

По вопросам возможного неправомерного использования инсайдерской информации и (или) ма-

нипулирования рынком поступило 235 обращений граждан (+38%). Основной темой обращений

относительно недобросовестного поведения на организованных торгах стали сведения о воз-

можных фактах манипулирования рынками финансовых инструментов, товаров и иностранной

валюты. По материалам всех жалоб проводился всесторонний анализ на предмет наличия недо-

бросовестных торговых практик.

МЕРОПРИЯТИЯ ПО ЗАЩИТЕ ПРАВ РОЗНИЧНЫХ ИНВЕСТОРОВ

Банк России ограничил продажи неквалифицированным инвесторам ценных бумаг, подвер-

женных риску блокировки⁴⁴. При этом таким инвесторам по-прежнему доступны ценные бумаги

дружественных стран, которые не учитываются через инфраструктуру недружественных го-

сударств, а также иностранные бумаги, чьи эмитенты преимущественно ведут деятельность

в Российской Федерации и Евразийском экономическом союзе (ЕАЭС).

Депозитариям рекомендовано обеспечить беспрепятственный перевод ценных бумаг в дру-

гие депозитарии, а также исключить практику удержания клиентов путем установления

заградительных тарифов⁴⁵. Брокерам рекомендовано в договорах с клиентами устанавливать

порядок и условия совершения сделок по конвертации валюты недружественных государств,

а также указывать порядок определения обменного курса, по которому будет осуществляться

конвертация⁴⁶.

Тестирование неквалифицированных инвесторов перед покупкой

сложных финансовых инструментов повысило их осознанность

и осмотрительность при инвестировании

Тестирование перед покупкой сложных финансовых инструментов за два года действия этой

процедуры прошли 9,3 млн неквалифицированных инвесторов. Более половины инвесторов

успешно сдали тест с первого раза. Согласно результатам поведенческой экспертизы⁴⁷, те-

стирование повышает осознанность и осмотрительность инвесторов при совершении сделок,

⁴⁴ Указание Банка России от 09.01.2023 № 6347-У «О ценных бумагах и производных финансовых инструментах, предназначенных

для квалифицированных инвесторов».

⁴⁵ Письмо Банка России от 26.07.2023 № 02-59/6714 (направлено адресно).

⁴⁶ Письмо Банка России от 26.01.2023 № 018-59/573 (направлено адресно).

⁴⁷ Пятая поведенческая экспертиза Банка России проводилась совместно с ПАО Московская Биржа.

2. Деятельность

Банка России

позволяет оценить знания о финансовом инструменте, предостерегает от приобретения ри-

скованных продуктов. С 01.03.2023 для ротации увеличено количество тестовых вопросов

по каждому блоку с 8 до 11.

ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ С ФИНАНСОВЫМ УПОЛНОМОЧЕННЫМ

В 2023 году расширился круг финансовых организаций⁴⁸, обязанных взаимодействовать

с финансовым уполномоченным⁴⁹. Клиенты НПФ с 11.12.2023 получили право обращаться к фи-

нансовому уполномоченному по спорам, связанным с неправомерным переводом пенсионных

накоплений из СФР в НПФ или между НПФ.

В рамках соглашения об информационном взаимодействии Служба финансового уполномо-

ченного в 2023 году направляла в Банк России сведения о выявленных при рассмотрении

обращений потребителей финансовых услуг неприемлемых практиках (более 200 случа-

ев) и нарушениях финансовыми организациями требований Федерального закона № 123-ФЗ⁵⁰

(около-700 случаев с признаками нарушений).

РАЗВИТИЕ И ПОДДЕРЖКА СОЦИАЛЬНО ЗНАЧИМЫХ ВИДОВ СТРАХОВЫХ УСЛУГ

В отчетный период принят разработанный при участии Банка России Федеральный закон

№ 278-ФЗ⁵¹, обязывающий лиц, осуществляющих деятельность по перевозке легковым такси,

с 01.09.2024 иметь полис ОСГОП⁵², которым будет застрахована их гражданская ответственность

перед пассажирами.

С июля 2023 года стартовал первый этап⁵³ внедрения сервиса по электронному урегулированию

убытков в ОСАГО. Автовладельцы получили возможность подавать заявления через ЕПГУ, если

ДТП было оформлено по европротоколу. К концу 2023 года таким образом было направлено бо-

лее 6 тыс. заявлений.

В ОСОПО⁵⁴ и ОСГОП также внедряется дистанционное взаимодействие - в течение 2023 года

принят ряд нормативных актов Банка России, обеспечивающих заключение электронного

договора и удаленное урегулирование убытков.

⁴⁸ К числу финансовых организаций, обязанных взаимодействовать с финансовым уполномоченным, отнесены страховые и кредит-

ные организации, МФО, КПК, ломбарды и НПФ.

⁴⁹ Федеральный закон от 13.06.2023 № 226-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об уполномоченном по правам потре-

бителей финансовых услуг» и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

⁵⁰ Федеральный закон от 04.06.2018 № 123-ФЗ «Об уполномоченном по правам потребителей финансовых услуг».

Федеральный закон от 24.06.2023 № 278-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

⁵² ОСГОП - обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение при перевозках вреда жизни, здо-

ровью и имуществу пассажиров.

⁵³ На первом этапе электронное урегулирование убытков обязательно для страховщиков только при получении заявления от по-

терпевшего через ЕПГУ, если ДТП было оформлено по европротоколу. В иных случаях (в том числе через сайт страховщика)

до конца 2024 года оно будет осуществляться по взаимному согласию страховщика и потерпевшего. Окончательный переход

на электронное урегулирование произойдет с 01.01.2025, когда для страховщиков это станет обязательным сервисом.

⁵⁴ ОСОПО - обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результа-

те аварии на опасном объекте.

2. Деятельность

Банка России

РАЗВИТИЕ РЫНКА ПРОЕКТНОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ ДОЛЕВОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Механизм проектного финансирования долевого строительства с размещением средств участни-

ков долевого строительства на счетах эскроу и банковским кредитованием реализуется в рамках

национального проекта «Жилье и городская среда».

По данным Единой информационной системы жилищного строительства, на 01.01.2024 96%

(+7 процентных пунктов с 01.01.2023) проектов долевого строительства осуществлялось с исполь-

зованием счетов эскроу. При этом практически в половине субъектов Российской Федерации

долевое строительство уже осуществляется только с применением указанного механизма.

За 2023 год задолженность застройщиков жилья по проектным кредитам выросла на 29%

и на 01.01.2024 превысила 6,1 трлн рублей, что составляет порядка 8,4% корпоративного порт-

феля. Проектное финансирование обеспечило почти 11,4% прироста корпоративного портфеля

за 2023 год (1,4 трлн из 12,3 трлн рублей).

Высокий спрос на жилье, особенно во второй половине 2023 года, обеспечил значительный

рост поступлений средств на счета эскроу - 5,3 трлн рублей (в 2022 году - 3,2 трлн рублей).

Объем раскрытых счетов эскроу по завершенным проектам также вырос - до 3,7 трлн рублей

(в 2022 году - 2,2 трлн рублей). В результате общий остаток средств на счетах эскроу за год уве-

личился на 1,6 трлн рублей, до 5,6 трлн рублей.

Средневзвешенная ставка по проектным кредитам за год выросла на 2,1 процентного пункта,

до 6,4%. Ее рост на фоне общего увеличения ставок (+4,4 процентного пункта, до 12,1%⁵⁵, по кор-

поративному портфелю) сдерживался значительными поступлениями средств на счета эскроу.

Дальнейшему развитию рынка проектного финансирования может способствовать реализа-

ция законодательной инициативы по строительству индивидуальных жилых домов по договорам

строительного подряда с использованием счетов эскроу⁵⁶.

ПОВЫШЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ ГРАЖДАН И СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО

ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

В 2023 году завершена реализация Стратегии повышения финансовой грамотности

в Российской Федерации на 2017-2023 годы. Ее ключевыми достижениями стали системное

внедрение финансового просвещения на всех уровнях образования и создание эффектив-

ной системы управления программами повышения финансовой грамотности на федеральном

и региональном уровнях.

Банк России во взаимодействии с Правительством Российской Федерации (Минфином России

и другими федеральными органами исполнительной власти) подготовил Стратегию повышения

⁵⁵ Средневзвешенная процентная ставка по кредитам, предоставленным кредитными организациями нефинансовым организациям,

кроме кредитов застройщикам, в рублях.

⁵⁶ Законопроект № 471420-8 «О строительстве жилых домов по договорам строительного подряда с использованием счетов эскроу»

(о проектном финансировании профессиональных подрядных организаций в частном домостроении) 29.11.2023 принят в первом

чтении Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации (далее - Государственная Дума).

2. Деятельность

Банка России

финансовой грамотности и формирования финансовой культуры до 2030 года⁵⁷, а также план ме-

роприятий⁵⁸ по ее реализации.

Разработана и принята стратегия формирования финансовой

культуры, которая поможет гражданам приобрести навыки и установки

рационального финансового поведения

Новая стратегия направлена на формирование системы ценностей и установок, которая по-

может человеку более осознанно и рационально принимать финансовые решения и научит

противостоять финансовому мошенничеству. В фокусе внимания по-прежнему повышение

образовательного уровня, но основной акцент будет сделан на формировании правильного фи-

нансового поведения взрослого работающего человека на всем протяжении жизненного цикла

для роста его финансового благополучия.

В 2023 году Банк России провел 19,5 тыс. мероприятий по финансовой грамотности, в том чис-

ле по вопросам финансовой киберграмотности, из которых мероприятия федерального уровня

смогли привлечь 13,8 млн участников, мероприятия регионального уровня - 18,5 миллиона. Охват

мультимедийным контентом на партнерских ресурсах составил 22 млн просмотров.

В ежегодный каталог «Лучшие региональные практики по финансовой грамотности» в 2023 году

вошли 143 проекта и программы из 75 субъектов Российской Федерации (в 2022 году - 116 моде-

лей, проектов и программ из 70 субъектов Российской Федерации).

Для детей и молодежи

В 2023 учебном году финансовую грамотность начали преподавать в 10-11 классах общеоб-

разовательных школ. Теперь во всех классах школьники полностью охвачены финансовым

просвещением. Банк России разработал задания по финансовой грамотности для цифровой об-

разовательной платформы «Моя школа» Минпросвещения России.

Онлайн-уроки по финансовой грамотности, которые Банк России проводит для школьников и сту-

дентов колледжей, в 2023 году собрали 5,6 млн просмотров (в 2022 году - 5 млн просмотров).

В 2023 году почти 40 тыс. педагогов прошли обучение по дополнительным профессиональным

программам повышения квалификации по тематике формирования финансовой грамотности

у школьников, подготовленным при содействии Банка России.

Впервые в 2023 году Банк России провел цикл вебинаров «Финтрек» для студентов

и преподавателей вузов, собравший 2,5 млн просмотров во всех регионах Российской Фе-

дерации. Тематика вебинаров была разработана с учетом запросов студенческой аудитории

и охватывала ключевые вопросы личных финансов, в том числе в области финансовой кибербе-

зопасности.

⁵⁷ Стратегия одобрена Советом директоров Банка России 15.09.2023 и утверждена распоряжением Правительства Российской Феде-

рации от 24.10.2023 № 2958-р.

⁵⁸ План мероприятий («дорожная карта») по реализации стратегии повышения финансовой грамотности и формирования финансовой

культуры до 2030 года от 22.12.2023 № ПМ-01-59/228 / 12-12-11/ВН-61421 утвержден Банком России и Минфином России.

2. Деятельность

Банка России

Для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, Банк России разработал серию

настольных игр «Копить и тратить», в которых детально изучаются различные темы финансовой

грамотности.

При поддержке Банка России в 2023 году проведены Олимпиада по финансовой грамотности

и предпринимательству для учеников 1-9 классов⁵⁹, Всероссийская студенческая олимпиада

по финансовой грамотности⁶⁰ и III Международная олимпиада по финансовой безопасности.

Для взрослого населения

Банк России провел шестой ежегодный Всероссийский онлайн-зачет по финансовой грамотно-

сти, в котором приняли участие более 1,9 млн уникальных участников. Почти 81% из них успешно

справились с заданиями и получили именные сертификаты.

Для предпринимателей в 2023 году Банк России провел более 60 федеральных и регио-

нальных обучающих вебинаров по инструментам привлечения финансирования, использованию

платформы «Знай своего клиента», Системы быстрых платежей. Кроме того, Банк России

и АО «Корпорация «МСП» выпустили совместный курс для цифровой платформы «МСП.РФ».

Порядка 1,1 млн человек приняли участие в мероприятиях Банка России по инвестиционной гра-

мотности. Программа «Финансовый навигатор» (повышение финансовой грамотности взрослого

трудоспособного населения, включая уязвимые категории) реализовывалась в 85 субъектах Рос-

сийской Федерации.

В проектах и программах Банка России для пенсионеров особое внимание уделялось проти-

водействию финансовому мошенничеству и социальной инженерии - в 2023 году аудитория

составила 1,4 млн участников.

Материалы Банка России по финансовой грамотности в сети Интернет

собрали за год более 78 млн просмотров

В сотрудничестве с Государственным фондом поддержки участников специальной военной

операции «Защитники Отечества» Банк России провел вебинары по управлению личными финан-

сами, противодействию мошенничеству, а также по базовым принципам инвестирования.

В 2023 году видеоролики по финансовой грамотности транслировались в сети кинозалов «Центр

кино» по всей стране⁶¹. Социальная реклама Банка России, посвященная защите прав потре-

бителей финансовых услуг и финансовому просвещению граждан, в том числе по вопросам

финансовой кибербезопасности, размещалась более чем на 36,6 тыс. точек⁶². Распространено

⁵⁹ Проведена на образовательной платформе Учи.ру.

⁶⁰ Проведена на базе экономического факультета МГУ им. М.В. Ломоносова.

В рамках соглашения, заключенного с Федеральным фондом социальной и экономической поддержки отечественной кинемато-

графии.

⁶² Включая городские экраны и мониторы, аэропорты, железнодорожные вокзалы и городской транспорт, плакаты и билборды.

2. Деятельность

Банка России

более 20,6 млн листовок, брошюр и буклетов по финансовой грамотности⁶³. Материалы Банка

России по финансовой грамотности в сети Интернет собрали за год более 78 млн просмотров.

Используя наиболее популярные форматы, Банк России продвигал в социальных сетях ак-

туальные темы по финансовой грамотности, которые заинтересовали несколько миллионов

участников. Совместно с социальной сетью ВКонтакте было выпущено мобильное игровое при-

ложение с полезными советами «Парк финансового периода».

В 2023 году Банк России провел кампанию по социальной рекламе в сети Интернет по противо-

действию телефонным мошенникам⁶⁴.

На информационно-просветительском ресурсе Банка России «Финансовая культура»

(fincult.info)⁶⁵ опубликовано более 40 материалов о популярных схемах обмана и способах

противостоять им. За год материалами этого ресурса воспользовались 11,1 млн уникальных по-

сетителей (в среднем 931,9 тыс. ежемесячно). Работа Банка России по вопросу финансовой

киберграмотности представлена в подразделе 2.5.3 «Развитие информационной безопасности

кредитно-финансовой сферы».

Партнеры и сотрудничество

В 2023 году Банк России заключил соглашения с Минпросвещения России, Минобрнауки России

и Минфином России о сотрудничестве в области повышения финансовой грамотности учащихся

и преподавателей, молодых ученых, научно-педагогических работников образовательных ор-

ганизаций высшего образования и научных организаций, а также в сфере совершенствования

подготовки кадров для финансовой отрасли.

2.2.2. ПОВЫШЕНИЕ ДОСТУПНОСТИ ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ ДЛЯ ГРАЖДАН

И БИЗНЕСА

В 2023 году Банк России сконцентрировал усилия на реализации с участием бизнес-сообщества

основных мероприятий Приоритетных направлений повышения доступности финансовых услуг

в Российской Федерации на период 2022-2024 годов⁶⁶:

усиление регионального взаимодействия и повышение финансовой доступности в сельской

местности и на отдаленных, малонаселенных территориях;

развитие облегченных форматов предоставления финансовых услуг и сервиса «наличные

на кассе»;

дальнейшая адаптация инфраструктуры и каналов предоставления финансовых услуг под по-

требности людей с инвалидностью, маломобильных групп населения и пожилого населения

для обеспечения удобного и безопасного доступа к качественным финансовым продуктам;

расширение доступности различных финансовых инструментов для индивидуальных предпри-

нимателей, малого и среднего бизнеса с акцентом на инвестиционных кредитах, поддержке

компаний, вносящих заметный вклад в технологическое развитие, импортозамещение,

⁶³ В кинотеатрах и библиотеках, в МФЦ и торговых центрах, организациях по работе с детьми-сиротами и пенсионерами, поликлини-

ках и центрах социальной поддержки, на транспорте.

⁶⁴ Кампания была направлена на повышение уровня знаний, обучение противодействию телефонным мошенникам и популяризацию

информационно-просветительского ресурса Банка России «Финансовая культура» (fincult.info).

Информационно-просветительский ресурс Банка России - сайт «Финансовая культура» (fincult.info).

⁶⁶ Утверждены Советом директоров Банка России 23.12.2021.

2. Деятельность

Банка России

инновации, а также на использовании небанковских источников финансирования и развитии

технологий для бизнеса⁶⁷.

ДОСТУПНОСТЬ ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ НА ОТДАЛЕННЫХ, МАЛОНАСЕЛЕННЫХ

И ТРУДНОДОСТУПНЫХ ТЕРРИТОРИЯХ

Банк России в 2023 году продолжил поддерживать развитие облегченных стационарных и вы-

ездных форматов обслуживания. Общее количество стационарных точек облегченных форматов

обслуживания⁶⁸ увеличилось с 782,8 до 1118,3 тысячи. Количество агентов и партнеров кредитных

организаций, оказывающих финансовые услуги в выездном формате, выросло более чем в два

раза - до 12,4 тысячи.

Доля сельского населения, проживающего в населенных пунктах, где финансовые услуги мож-

но получить в офисе финансовой организации, почтовом отделении, банкомате или терминале,

в 2023 году составила 91,7%. Учитывая возможность дистанционного получения финансовых ус-

луг (если в населенном пункте есть доступ в сеть Интернет), этот показатель выше - 98,7%.

Количество торгово-сервисных точек, где предоставлялся сервис «наличные на кассе», за год

увеличилось с 24,95 тыс. до 36,3 тыс. единиц. При этом около 26% из них находилось в сельской

местности. Услугу предоставляют как федеральные и региональные торговые сети, так и автоза-

правочные станции и небольшие магазины в сельской местности. Количество выдач «наличных

на кассе» в 2023 году выросло в 8,5 раза (до 14,5 млн), а объем - в 8,7 раза (до 29,6 млрд руб-

лей). С целью популяризации сервиса «наличные на кассе» Банк России разместил на своем

официальном сайте пошаговые инструкции для торгово-сервисных предприятий и кредитных

организаций по порядку присоединения к оказанию услуги «наличные на кассе».

Развивались выездные форматы оказания финансовых услуг: число мест обслуживания мо-

бильными офисами кредитных организаций⁶⁹ увеличилось до 2484 единиц (+16,1%). Кроме того,

с октября 2023 года расширен перечень банковских услуг, которые можно получить в мо-

бильном офисе. Отменены требования к минимальному количеству сотрудников такого офиса,

что позволяет оптимизировать расходы кредитных организаций на их содержание⁷⁰. В 2023 году

значительно расширен охват обслуживания населения выездными работниками банков⁷¹, исполь-

зующими мобильные технические устройства: на конец года они обслуживали 59 муниципальных

районов 20 субъектов Российской Федерации.

Сохранялась социальная значимость оказания отдельных банковских услуг в отделениях по-

чтовой связи (ОПС). Число работающих ОПС, в которых осуществлялись отдельные банковские

⁶⁷ В соответствии с Планом мероприятий («дорожной картой») Банка России по повышению финансовой доступности в сельской мест-

ности и на отдаленных, малонаселенных и труднодоступных территориях (ОМТ) на 2022-2024 годы от 08.08.2022 № ПМ-01-59/135;

Планом мероприятий («дорожной картой») по повышению доступности услуг финансовых организаций для людей с инвалидностью,

маломобильных групп населения и пожилого населения на 2022-2024 годы; Дорожной картой Банка России по развитию

финансирования субъектов малого и среднего предпринимательства на 2023-2024 годы.

⁶⁸ Без учета мест расположения касс и банкоматов банковских платежных агентов (субагентов).

⁶⁹ В основном такие точки находятся в сельской местности.

⁷⁰ Указание Банка России от 21.09.2022 № 6242-У «О порядке открытия банками (их филиалами) мобильных офисов, порядке вне-

сения сведений о них в Книгу государственной регистрации кредитных организаций, а также о перечне банковских операций,

которые вправе осуществлять мобильный офис».

Члены Рабочей группы при Банке России по повышению финансовой доступности на отдаленных, малонаселенных и труднодоступ-

ных территориях.

2. Деятельность

Банка России

операции, за период с мая по декабрь 2023 года выросло с 27,8 до 29,6 тысячи⁷². При участии

региональных рабочих групп по повышению финансовой доступности на отдаленных, малона-

селенных и труднодоступных территориях было организовано взаимодействие между местными

администрациями и региональными подразделениями АО «Почта России».

В июле 2023 года Банк России впервые публично представил результаты оценки инфраструк-

турной доступности населенных пунктов Российской Федерации⁷³. Эти данные использовали

региональные рабочие группы с участием Банка России, местных органов власти, финансовых

организаций и операторов связи для принятия решений об открытии точек доступа с финансо-

выми услугами, наиболее востребованными местным населением. С 2023 года по рекомендации

профильных комитетов Государственной Думы к работе этих групп присоединились депутаты

от соответствующих субъектов.

С 01.06.2023 в «Яндекс Картах» стали доступны данные Банка России более чем о 100 тыс. офи-

сов финансовых организаций. Это наиболее полные официальные данные регулятора

из отчетности и реестров участников финансового рынка по всем стационарным и мобильным

офисам банков, ОПС с точками банковского обслуживания, офисам страховых компаний, МФО,

НПФ и других финансовых организаций.

Количество просмотров этих данных стабильно росло с начала публикации и достигло-12,6 млн про-

смотров ежемесячно.

В конце года подведены итоги очередного опроса глав муниципальных образований 45,8 тыс. на-

селенных пунктов⁷⁴, проведенного Банком России. Наиболее востребованными финансовыми

услугами в 2023 году были безналичная оплата и оплата наличными деньгами услуг, в том числе

коммунальных, обязательных платежей в бюджет; снятие наличных с платежной карты и попол-

нение счета банковской карты. Самыми доступными услугами оказались безналичный перевод

денежных средств другим лицам, безналичная оплата и оплата наличными деньгами услуг, в том

числе коммунальных, и обязательных платежей в бюджет. Почти в половине населенных пунктов

респонденты отметили, что за последний год ситуация с финансовой доступностью и (или) финан-

совой грамотностью в муниципальных образованиях улучшилась.

ДОСТУПНОСТЬ ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ ДЛЯ ЛЮДЕЙ С ИНВАЛИДНОСТЬЮ, ПОЖИЛЫХ

И ДРУГИХ МАЛОМОБИЛЬНЫХ ГРУПП НАСЕЛЕНИЯ

В 2023 году 78% кредитных организаций полностью или частично исполнили рекомендации

Банка России по созданию безбарьерной среды для людей с инвалидностью, пожилых и других

⁷² Информация о работающих ОПС, в которых осуществляются отдельные банковские операции, направляется АО «Почта Банк»

в Банк России в соответствии с пунктом 1 протокола от 19.05.2023 № ПРГ-59-9-3/1144.

⁷³ Обзор «Деятельность территориальных учреждений Банка России по повышению финансовой доступности в сельской местности

и на отдаленных, малонаселенных и труднодоступных территориях: итоги 2022 года».

⁷⁴ Опрос проводился во всех субъектах Российской Федерации, за исключением Херсонской области.

2. Деятельность

Банка России

маломобильных групп (в 2022 году - 75%)⁷⁵. С 83,2% в 2021 году до 89,5% в 2023 году выросла

доля людей с инвалидностью, которые полностью удовлетворены или скорее удовлетворе-

ны обслуживанием в кредитных организациях, и с 50,7 до 52,8% соответственно - доля тех, кто

не считает, что получать финансовые услуги им сложнее, чем остальным гражданам⁷⁶.

Банк России продолжил работу по повышению финансовой грамотности различных групп

людей с инвалидностью. На сайте «Финансовая культура» (fincult.info) для преподавателей и во-

лонтеров финансового просвещения представлены методические рекомендации и пособия

по преподаванию основ финансовой грамотности людям с ментальными особенностями, обучаю-

щие материалы для этой аудитории. Размещены также видеоролики по финансовой грамотности

для детей - с сурдопереводом (на русском жестовом языке) и с субтитрами.

РАЗВИТИЕ ФИНАНСИРОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МСП

В 2023 году Банк России значительное внимание уделял повышению доступности и развитию

финансовых инструментов для МСП. Объемы выдачи кредитов МСП сохранились на высоких

уровнях. За 2023 год субъектам МСП было выдано кредитов почти на 16 трлн рублей (+36,9%).

Кредитный портфель (задолженность) субъектов МСП на 01.01.2024 составил 12,4 трлн рублей⁷⁷

(+29,4%), при этом его качество оставалось стабильным.

Для субъектов МСП, в том числе работающих в инновационно-технологической сфере, основ-

ной мерой поддержки оставался доступ к инструментам льготного заемного финансирования.

Комбопрограмма, объединившая Программу стимулирования кредитования с Программой «1764»

Минэкономразвития России, позволила субъектам МСП в условиях повышения ключевой став-

ки получать кредиты по более льготной стоимости. Объем выданных банками кредитов малому

и среднему бизнесу по комбопрограмме в 2023 году составил 99,2 млрд рублей⁷⁸.

Высокотехнологичные компании, ориентированные

на импортозамещение и инновации, получили поддержку благодаря

специализированному механизму Банка России

При этом требования к банкам - участникам программы стимулирования кредитования немно-

го изменились: минимальная доля кредитов субъектам МСП в корпоративном портфеле снижена

с 50 до 25%⁷⁹. Банк России, в свою очередь, предоставил возможность банкам - участникам про-

граммы получать кредиты в рамках соответствующего специализированного механизма не только

⁷⁵ По итогам шестого этапа мониторинга исполнения кредитными организациями информационного письма Банка России от 12.05.2017

№ ИН-03-59/20 «О рекомендациях по обеспечению доступности услуг кредитных организаций для людей с инвалидностью,

маломобильных групп населения и пожилого населения» и с учетом оценки исполнения дополнительного блока рекомендаций,

отобранных для опроса кредитных организаций на основе методических рекомендаций Банка России от 26.04.2019 № 12-МР по лич-

ному и дистанционному обслуживанию людей с инвалидностью и иных маломобильных групп населения в кредитных организациях

и некредитных финансовых организациях; от 09.08.2021 № 11-МР по обеспечению дополнительной защиты прав потребителей

из числа лиц с инвалидностью и иных маломобильных групп населения, а также по усилению мер по предотвращению финансовых

потерь и снижению риска совершения мошеннических операций в отношении денежных средств, находящихся на счетах указанных

групп клиентов, в ходе предоставления им финансовых услуг посредством дистанционных (цифровых) каналов.

⁷⁶ Согласно опросу взрослых людей с инвалидностью, проведенному по заказу Банка России.

⁷⁷ Портфель кредитов МСП приведен с учетом ВЭБ.РФ.

⁷⁸ По данным АО «Корпорация «МСП».

⁷⁹ Утверждены решением Совета директоров АО «Корпорация «МСП» 27.01.2023.

2. Деятельность

Банка России

под поручительства АО «Корпорация МСП», но и под залог облигаций федерального займа⁸⁰,

что способствовало расширению их возможностей и большей гибкости в принятии решений.

В целом требования Банка России к банкам по специализированному механизму, направленному

на поддержку кредитования субъектов МСП⁸¹, на 01.01.2024 составили 252 млрд рублей. Сово-

купный лимит по этому механизму с 2024 года увеличен с 288 до 320 млрд рублей. До 2030 года

включительно в рамках комбопрограммы планируется обеспечить возможность ежегодной выдачи

банками кредитов заемщикам в объеме до 100 млрд рублей. Это позволит оказать поддержку ком-

паниям, вносящим заметный вклад в технологическое развитие, импортозамещение, инновации.

В 2023 году Банк России предоставил банкам возможность в меньшем размере формировать

резервы по кредитам субъектам МСП, стимулируя их к более активному взаимодействию с ма-

лым и средним бизнесом. Были установлены два списка региональных гарантийных организаций,

поручительства которых относятся к I категории качества, и поручительства, которые не учи-

тываются для минимизации резервов⁸². Мера продлена с модификацией⁸³ и будет действовать

по 30.06.2024⁸⁴.

В отчетном году состоялись 33 размещения облигаций субъектов МСП на сумму 11,99 млрд руб-

лей и одно успешное IPO. Всего с 2019 года в рамках национального проекта «Малое и среднее

предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы» со-

стоялись 92 размещения облигаций субъектов МСП на сумму более 35 млрд рублей; четыре

компании вышли на IPO, после того как успешно разместили свои облигации на бирже.

Почти четверть объема привлеченного финансирования среди размещений облигаций субъек-

тов МСП приходится на компании высокотехнологичного сектора, специализирующиеся в том

числе на научных исследованиях, биомедицине, информационных технологиях и проектах обра-

зовательной сферы.

С помощью операторов инвестиционных платформ субъекты МСП за 2023 год привлек-

ли-30,5 млрд рублей (за 2022 год - 14,3 млрд рублей).

В рамках национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индиви-

дуальной предпринимательской инициативы» при участии Банка России реализован механизм

государственной поддержки по компенсации субъектам МСП части затрат при выпуске ценных бу-

маг на фондовой бирже⁸⁵ и при привлечении финансирования на инвестиционных платформах⁸⁶.

⁸⁰ Соответствующие изменения в программу утверждены решением Совета директоров АО «Корпорация «МСП» 09.06.2023.

В 2023 году банки полностью погасили задолженность по специализированным механизмам, которые были введены пре-

имущественно для поддержки кредитования субъектов МСП в условиях последствий пандемии коронавирусной инфекции и санкций.

⁸² К II категории качества будут относиться поручительства всех региональных гарантийных обязательств, за исключением перечис-

ленных в списках к решению Совета директоров Банка России.

⁸³ Ранее мера была введена решением Совета директоров Банка России от 31.03.2023 «О подходах к учету кредитными организациями

поручительств и независимых гарантий региональных гарантийных организаций при формировании резервов на возможные потери».

⁸⁴ Решение Совета директоров Банка России от 26.12.2023 «О подходах к учету кредитными организациями поручительств и незави-

симых гарантий региональных гарантийных организаций при формировании резервов на возможные потери».

⁸⁵ Постановление Правительства Российской Федерации от 30.04.2019 № 532 «Об утверждении Правил предоставления субсидий

из федерального бюджета российским организациям - субъектам малого и среднего предпринимательства в целях компенсации

части затрат по выпуску акций и облигаций и выплате купонного дохода по облигациям, размещенным на фондовой бирже».

⁸⁶ Постановление Правительства Российской Федерации от 27.12.2019 № 1898 «Об утверждении Правил предоставления субсидий

из федерального бюджета на государственную поддержку российских организаций в целях компенсации части затрат на обеспе-

чение доступа к платформе для коллективного инвестирования».

2. Деятельность

Банка России

За год количество субъектов МСП, зарегистрированных в СБП, увеличилось приблизительно

в три раза и к концу 2023 года достигло почти 1,3 млн (на начало 2023 года зарегистрирова-

но 482 тыс. субъектов МСП).

2.3. ОБЕСПЕЧЕНИЕ УСТОЙЧИВОСТИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА

2.3.1. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ СТАБИЛЬНОСТИ

2.3.1.1. МОНИТОРИНГ РИСКОВ ДЛЯ ФИНАНСОВОЙ СТАБИЛЬНОСТИ

ВНЕШНИЕ РИСКИ

В 2023 году рост мировой экономики продолжил замедляться по мере реализации эффектов

от ужесточения денежно-кредитной политики ведущими центральными банками и завершения

периода восстановительного роста после пандемии коронавирусной инфекции. По оценке МВФ

в январе 2024 года, темпы роста мирового ВВП снизились до 3,1% в 2023 году с 3,5% в 2022 году.

К концу 2023 года инфляция во многих странах начала замедляться, в результате чего повыси-

лись ожидания снижения ставок ведущими центральными банками в 2024 году.

Тем не менее уровень глобальных ставок оставался повышенным. Основную угрозу для гло-

бальной экономики представлял риск сохранения высокой инфляции и, как следствие, более

длительное поддержание жесткой денежно-кредитной политики ведущими центральными банка-

ми, а также повышение рисков для финансовой стабильности.

Для России в условиях действия санкций и валютных ограничений ключевым каналом влияния

глобальных рисков остаются внешнеторговые потоки. В случае обострения проблем в миро-

вой экономике негативное воздействие может оказать уменьшение спроса и (или) цен на товары

российского экспорта. Негативные эффекты также возможны в случае реализации рисков в фи-

нансовых системах дружественных стран с учетом роста взаимосвязей с ними.

СИТУАЦИЯ НА РОССИЙСКОМ ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ

Адаптация российского финансового рынка к работе в условиях санкций в 2023 году про-

должилась. Увеличилась роль валют дружественных стран на российском валютном рынке.

К концу года доля юаня в экспортной выручке выросла до 35,8%, а в расчетах за импорт -

до 37,0%.

Российский биржевой валютный рынок в 2023 году продолжил активно восстанавливаться,

рост объема операций происходил преимущественно за счет увеличения торгов с юанем.

На внебиржевом рынке за счет операций с дружественными валютами также наблюдался рост

торгов, но до уровня 2021 года он пока не восстановился. Рост торгов валютами дружественных

стран на российском биржевом и внебиржевом рынках был обусловлен увеличением объема

внешнеторговых расчетов в данных валютах.

2. Деятельность

Банка России

Объем рынка ОФЗ вырос на 11,5% и достиг 20 трлн рублей⁸⁷. Рост рынка происходил несмотря

на снижение интереса к ОФЗ с фиксированным купонным доходом со стороны банковского сек-

тора во второй половине года. Успешному размещению госдолга в этот период способствовали

переориентация на ОФЗ с плавающим купоном и рост спроса на аукционах со стороны НФО

в рамках доверительного управления. Доходности по государственным облигациям на фоне

ужесточения денежно-кредитной политики увеличились преимущественно на кратко- и средне-

срочном участках кривой (в среднем на 425 базисных пунктов на участке до 10 лет). На дальнем

конце кривой также наблюдался рост доходности, однако менее значительный, что привело

к формированию инвертированной формы кривой. В среднем по всей длине кривой доходности

выросли на 320 базисных пунктов.

Рынок корпоративных облигаций продолжил расти, в 2023 году портфель обращающихся бумаг

увеличился на 27,6%, до 25,2 трлн рублей, годовой прирост рынка в 2023 году стал крупнейшим-

за последние 10 лет как в абсолютном, так и в относительном выражении, что отчасти было обус-

ловлено размещением замещающих и юаневых облигаций. Доходность Индекса МосБиржи

корпоративных облигаций RUCBTRNS увеличилась на 4 процентных пункта, до 13,9%.

Индекс МосБиржи IMOEX в 2023 году вырос на 43,9%, в значительной степени отыграв-

снижение 2022 года. Среднедневной оборот торгов акций за год увеличился на 15%

(до 85 млрд рублей). Тем не менее объем торгов по-прежнему сохраняется на уровне ниже сред-

них значений 2021 года (114,6 млрд рублей).

После спада на российском фондовом рынке в 2022 году, возобновилась тенденция проведе-

ния IPO⁸⁸ и SPO⁸⁹. Всего в 2023 году на Московской Бирже было проведено восемь IPO и четыре

SPO. По большинству первичных размещений доходность вложений была положительной.

Физические лица после ухода нерезидентов недружественных стран продолжают играть важ-

ную роль на финансовом рынке в 2023 году: доля частных инвесторов в объеме торгов акциями

выросла на 20 процентных пунктов, до 79%, в объеме торгов облигациями - на 7,6 процентного

пункта, до 32%.

Физические лица продолжают использовать рублевые депозиты как основной способ сбере-

жения средств: рублевые депозиты физических лиц в 2023 году выросли на 9142 млрд рублей,

до 43 594 млрд рублей.

Анализ рынка криптоактивов указывает на потенциально высокий уровень вовлеченности рос-

сиян в рынок криптоактивов. Так, по состоянию на конец 2023 года объем потоков биткойнов

и эфиров на крупнейших криптобиржах, потенциально приходящийся на россиян, соста-

вил 4,78 трлн рублей⁹⁰.

⁸⁷ По данным информационного агентства «Сбондс.ру».

⁸⁸ IPO (Initial Public Offering) - первичное публичное размещение новых акций компании на бирже.

⁸⁹ SPO (Secondary Public Offering) - публичное размещение на бирже акций, которые принадлежат уже существующим акционерам.

⁹⁰ Согласно данным сервиса блокчейн-аналитики «Прозрачный блокчейн».

2. Деятельность

Банка России

РИСКИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА

Кредитный риск. В целом в 2023 году на фоне активного роста кредитования не произошло зна-

чительного снижения показателей качества большинства категорий кредитов, что в том числе

обусловлено экономическим ростом.

Корпоративный портфель. Стоимость риска по корпоративным кредитам снизилась до 0,7%⁹¹

(1,5% в 2022 году), так как банки частично распускали резервы, которые были сформированы

в 2022 году.

Доля проблемных кредитов (IV-V категорий качества) уменьшилась с 6,5 до 5,2%, и они

в значительной степени покрыты пруденциальными резервами (индивидуальными - на 76,8%, об-

щими - на 121,4%). Еще около 6,6% портфеля относится к потенциально рискованным кредитам⁹².

Большая часть - это реструктурированные кредиты, но в целом по таким кредитам риски управ-

ляемы, так как проблемная задолженность в портфеле будет вызревать постепенно.

Розничный портфель. Доля проблемных потребительских кредитов снизилась с 8,4 до 7,3%⁹³

вследствие благоприятного макроэкономического фона и роста портфеля. Одновременно

к концу 2023 года улучшились стандарты выдач потребительских кредитов на фоне действия

макропруденциальных лимитов и ужесточения макронадбавок (см. подраздел 2.3.1.2 «Меры

макропруденциального регулирования для обеспечения финансовой стабильности»).

Доля ипотечных кредитов с просрочкой платежей более 90 дней по-прежнему незначительна

(0,6% на 01.01.2024). Но выдачи в ипотечном сегменте характеризовались повышенным уровнем

риска, так как значительная часть кредитов выдавалась заемщикам, которые тратят на обслу-

живание долга более 80% своего дохода. Поэтому Банк России последовательно ужесточал

макропруденциальную политику в отношении наиболее рискованных сегментов ипотечного кре-

дитования (см. подраздел 2.3.1.2 «Меры макропруденциального регулирования для обеспечения

финансовой стабильности»).

В 2023 году сохранялся низкий спрос на реструктуризацию розничных кредитов. Были реструк-

турированы кредиты на сумму 454 млрд рублей, или 1,3% розничного портфеля, что сопоставимо

с 455 млрд рублей, или 1,7% в 2022 году.

Стоимость риска по розничному портфелю за 2023 год снизилась до 1,7% (после 2,4%

в 2022 году), что даже немного ниже среднего исторического уровня (около 2%).

Заблокированные активы. В результате санкций часть активов российских банков оказалась

полностью заблокированной, поэтому Банк России предоставил банкам послабление в виде де-

сятилетнего графика резервирования невозмещаемых заблокированных активов. При этом ряд

банков уже практически полностью зарезервировали такие активы. Отдельные банки, в свою

очередь, ведут работу по урегулированию величины невозмещаемых заблокированных активов

Показатель стоимости риска определен по банкам (без НКО и БНА) как отношение чистого доформирования резервов за год

к средней величине соответствующего кредитного портфеля до вычета резервов.

⁹² Потенциально проблемные кредиты - это корпоративные кредиты I-III категорий качества, которые удовлетворяют одному из ус-

ловий: 1) объем невыплаченных процентов по кредиту в два раза и более превышает средний долг за последний год, умноженный

на среднюю процентную ставку; 2) это кредиты, по которым 10% долга и более было классифицировано банками в III категорию ка-

чества, причем без учета мотивированного суждения банка ссуда должна была быть классифицирована в IV категорию качества.

Показатель включает также потенциально проблемные реструктуризации. Данные рассчитаны по форме отчетности 0409303.

⁹³ Автокредиты и необеспеченные потребительские кредиты с просроченной задолженностью свыше 90 дней.

2. Деятельность

Банка России

на балансе как через взаимозачет требований, так и путем выделения замороженных активов

и обязательств перед иностранными кредиторами в самостоятельные юридические лица.

Процентный риск. Несмотря на повышение ключевой ставки, маржа в 2023 году оставалась

на высоком уровне - 4,7% (в 2022 году - 4,0%). Причиной стал опережающий рост доходности ак-

тивов по сравнению со стоимостью фондирования.

Доходность активов поддерживалась высокой долей кредитов с плавающей ставкой в корпо-

ративном портфеле, а также субсидиями от Минфина России по льготной ипотеке, величина

возмещения по которой привязана к ключевой ставке и росла с ее повышением. Стоимость

фондирования увеличилась менее значительно, поскольку банки стали активно повышать ставки

только с середины III квартала 2023 года.

Рост ключевой ставки и, как следствие, облигационных доходностей привел к отрицательной пе-

реоценке облигаций с фиксированным купоном; переоценка всего облигационного портфеля

фактически составила -183,5 млрд рублей⁹⁴ с июня по декабрь 2023 года включительно, или 1,2%

капитала банковского сектора. Небольшая отрицательная переоценка облигационного порт-

феля банков была обусловлена высокой долей ценных бумаг с плавающим купоном, а также

учетом большей части облигаций по амортизированной стоимости (удерживаются до погашения

и не подлежат переоценке).

Валютный риск. Валютный риск за 2023 год снизился в условиях сокращения экономической от-

крытой валютной позиции (ОВП)⁹⁵ с 14 до 6 млрд долларов США. На сокращение ОВП главным

образом повлияло опережающее сокращение балансовых валютных активов (-20 млрд долларов

США) по сравнению с обязательствами (-13 млрд долларов США). Это было вызвано в основном

погашением-валютных облигаций, а также конвертацией валютных активов, в том числе забло-

кированных, в рубли. Сокращение обязательств в иностранной валюте связано в основном

с конвертацией средств из валют недружественных стран в рубли. В результате доли активов

и обязательств в иностранной валюте снизились до 12 с 15%⁹⁶ каждая.

Девалютизация балансов сопровождалась изменением структуры валютных кредитов и обяза-

тельств банков в пользу валют дружественных стран, в основном юаней.

Риск ликвидности. Покрытие ликвидными активами клиентских средств в рублях⁹⁷ в це-

лом по сектору снизилось до 21 с 26% на начало 2023 года. Банки наращивали кредитование

быстрыми темпами, несмотря на снижение запаса ликвидности. При этом буфер ликвидности не-

равномерно распределен по банкам. Объем ликвидных активов, необходимый отдельным банкам

для повышения покрытия средств клиентов до 20% (за счет собственных ликвидных активов),

оценивался примерно на уровне 4 трлн рублей на конец 2023 года⁹⁸. В то же время величина не-

⁹⁴ Расчет переоценки производился на основе статичного облигационного портфеля банковского сектора на 01.01.2024 по форме

отчетности 0409711.

⁹⁵ Без учета внебалансовой позиции по банковским гарантиям, поручительствам и аккредитивам.

⁹⁶ С исключением влияния валютной переоценки по курсу на 01.01.2023.

⁹⁷ В состав рублевых ликвидных активов включаются денежные средства, требования к Банку России (за исключением обязатель-

ных резервов) и незаложенное рыночное обеспечение. Рублевые ликвидные активы не включают МБК с резидентами, поскольку

перераспределение ликвидности между банками-резидентами не приводит к росту общей ликвидности по сектору. Данные скор-

ректированы на величину активов, в отношении которых действуют ограничения в соответствии с Указом Президента Российской

Федерации от 03.03.2023 № 138 «О дополнительных временных мерах экономического характера, связанных с обращением цен-

ных бумаг». Без учета средств на счетах эскроу.

⁹⁸ См. информационно-аналитический материал «О развитии банковского сектора Российской Федерации в декабре 2023 года».

2. Деятельность

Банка России

рыночных активов банков, под залог которых они могли привлечь ликвидность от Банка России,

оставалась традиционно высокой.

Валютные ликвидные активы сократились на 9,7 млрд долларов США, до 44,7 млрд долла-

ров США⁹⁹. С учетом действия контрсанкционных мер¹⁰⁰, а также ограничений на снятие валюты

запас валютной ликвидности сохранялся на умеренном уровне.

Фактическое значение норматива краткосрочной ликвидности в целом по СЗКО за январь -

декабрь 2023 года снизилось с 64 до 59%. Банк России считает, что кредитные организации

должны снижать риски потери ликвидности за счет наращивания ликвидных активов и улучшения

структуры привлеченных средств, поэтому в конце 2023 он года принял решение, по которо-

му с 01.03.2024 применяется требование о соблюдении норматива краткосрочной ликвидности

(НКЛ), рассчитанного с учетом безотзывных кредитных линий (БКЛ), на уровне-100%¹⁰¹ (см.

приложение 5.2 «Специализированные механизмы и инструменты поддержки ликвидности»).

Кроме того, Банк России разработал и опубликовал для обсуждения с банковским сообществом

концепцию национального норматива краткосрочной ликвидности, который придет на смену

НКЛ с 2026 года (см. подраздел 2.3.4.1 «Кредитные организации, банковские группы, банковские

холдинги»).

РИСКИ НЕКРЕДИТНЫХ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Страховые организации. В 2023 году страховой рынок адаптировался к новым условиям работы

и продемонстрировал существенный восстановительный рост страховых премий по итогам года.

Снизились риски роста убыточности в автостраховании в связи с постепенным окончанием срока

действия полисов¹⁰², стоимость которых рассчитывалась без учета существенного подорожания

автомобилей и запчастей. В 2023 году продолжал работать перестраховочный пул в ОСАГО, пе-

рераспределяющий убытки по высокорисковым договорам между всеми страховщиками ОСАГО.

Для гарантирования устойчивости сегмента ОСАГО Банк России установил надбавку¹⁰³ к требова-

ниям к капиталу для его крупных игроков (с долей рынка более 15%).

Перестраховать крупные и санкционные риски в 2023 году страховщики в полном объеме могли

в Акционерном обществе «Российская Национальная Перестраховочная Компания» (АО РНПК),

увеличение объявленного капитала которого до 750 млрд рублей гарантировано Банком России.

Запас капитала страхового сектора остался на высоком уровне даже после планового по-

вышения требований¹⁰⁴ к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков,

⁹⁹ В расчет высоколиквидных валютных активов включаются денежные средства, ностро-счета в банках-нерезидентах, средства

на счетах в НКЦ, МБК до 90 дней в банках-нерезидентах (без учета средств банков, в отношении которых действуют блокирующие

санкции Министерства финансов США, в недружественных валютах и (или) в недружественных странах). Включены также отдель-

ные разовые корректировки по отдельным банкам.

¹⁰⁰ Указы Президента Российской Федерации от 28.02.2022 № 79, от 01.03.2022 № 81, от 05.03.2022 № 95, от 08.08.2022 № 529,

от 08.09.2022 № 618 и другие.

¹⁰¹ Пресс-релизы Банка России от 15.11.2023 и от 23.11.2023, Решение Совета директоров Банка России от 15.12.2023.

¹⁰² По таким полисам, оформленным до марта 2022 года, компании должны были обеспечивать страховую защиту и совершать стра-

ховые выплаты в условиях подорожания автомобилей и запчастей, что повышало риски роста убыточности.

¹⁰³ Указание Банка России от 21.08.2023 № 6513-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 16.11.2021 № 781-П «О требо-

ваниях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков».

¹⁰⁴ В соответствии с Положением Банка России от 16.11.2021 № 781-П «О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспо-

собности страховщиков» были ужесточены риск-коэффициенты, применяемые для расчета показателя, характеризующего

достаточность собственных средств компании для исполнения ее обязательств даже при кризисных сценариях.

2. Деятельность

Банка России

произошедшего в июле 2023 года. Регуляторные послабления для компаний, не выплачива-

ющих дивиденды, в 2023 году применяли около 60% участников рынка. На конец 2023 года

около 30 таких компаний пользовались правом на списание стоимости заблокированных активов

в течение 10 лет.

Негосударственные пенсионные фонды. В 2023 году НПФ показали положительную опере-

жающую инфляцию доходность¹⁰⁵ при сохранении высокого качества активов, составляющих

средства пенсионных накоплений и пенсионных резервов. Потери от переоценки долговых

ценных бумаг в результате роста уровня процентных ставок во втором полугодии 2023 года

в значительной мере были компенсированы увеличением процентных доходов и положитель-

ной переоценкой акций. Совокупный объем инвестиционного портфеля НПФ за год увеличился

на 7,6% (+365,3 млрд рублей) и составил 5,2 трлн рублей.

Рынок НПФ обладает существенным запасом финансовой устойчивости. По результатам

стресс-тестирования¹⁰⁶ ни у одного из НПФ не было выявлено дефицита собственных средств.

Проводимый Банком России мониторинг не показал значимого роста вложений НПФ в рискован-

ные активы в 2023 году.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг (некредитные финансовые организа-

ции). На фоне сохранения санкционных рисков брокерские компании в течение 2023 года

продолжили сокращать объем вложений в иностранные активы. Так, существенно уменьши-

лись вложения¹⁰⁷ брокеров - НФО в иностранные акции, облигации и паи (акции) иностранных

инвестиционных фондов: с 24,8 до 9,7 млрд рублей. Объем собственных и клиентских средств

ПУРЦБ-НФО в валютах недружественных стран по итогам 2023 года сократился в рублевом эк-

виваленте на 36,0 млрд рублей, до 73,0 млрд рублей, что составляет 8,5% совокупных остатков

денежных средств.

Продолжала расти значимость брокерской отрасли в рамках финансовой системы: в 2023 году

количество клиентов брокерских организаций - НФО увеличилось на 16% (до 3,4 млн клиентов),

объем клиентских активов брокеров - НФО вырос на 58% (до 11,6 трлн рублей). Брокеры - НФО

в целом продолжали соблюдать пруденциальные нормативы: НКЛ был выше нормативного зна-

чения у всех брокерских организаций, норматив достаточности капитала (НДК) опускался ниже

порогового значения только у двух организаций и по состоянию на конец года был восстановлен

выше требуемого норматива.

Лизинговые компании. Лизинговая отрасль напрямую не входит в периметр регулирования

и надзора Банка России, вместе с тем она представляет значимую долю финансовой системы.

На конец 2023 года на задолженность лизинговых компаний перед кредитными организациями

приходилось не менее 4,4 трлн рублей, или 6,0% кредитов корпоративного сектора. В 2023 году

для мониторинга рисков для финансовой стабильности Банк России проводил обследования

¹⁰⁵ По итогам девяти месяцев 2023 года доходность до выплаты вознаграждения составила 10,9% годовых по пенсионным

накоплениям и 10,1% по пенсионным резервам при значении инфляции 6,2% годовых за сопоставимый период.

106

Стресс-тестирование проводится НПФ не реже одного раза в квартал по сценариям, публикуемым на официальном сайте Банка

России в соответствии с Указанием Банка России от 04.07.2016 № 4060-У «О требованиях к организации системы управления ри-

сками негосударственного пенсионного фонда».

¹⁰⁷ Стоимость ценных бумаг нерезидентов (не включая ценные бумаги российских компаний, зарегистрированных за рубежом), при-

надлежащих брокерским организациям на праве собственности или иных правах (за исключением переданных организацией

на возвратной основе без прекращения признания в доверительное управление). На основании информации раздела 1.3 формы

отчетности 0420415.

2. Деятельность

Банка России

крупнейших лизинговых компаний¹⁰⁸. На участников анкетирования пришлось порядка 81% сово-

купного рыночного портфеля¹⁰⁹.

В 2023 году реализация отложенного спроса и подорожание предметов лизинга привели к уско-

ренному росту лизингового портфеля (на 52,3% за год на 30.09.2023¹¹⁰).

Показатели задолженности NPL 90+ и доли проблемных активов лизинговых компаний в целом-

находились на низком уровне. В то же время о некотором снижении качества лизингового

портфеля свидетельствовал рост активов, предназначенных для продажи по расторгнутым дого-

ворам на балансе лизингодателей.

По итогам девяти месяцев 2023 года совокупная чистая прибыль по выборке лизинговых ком-

паний составила 40,1 млрд рублей (за 2022 год анализируемые компании получили убыток

в размере 110,1 млрд рублей, за 2021 год - чистую прибыль в размере 64,1 млрд рублей). В резуль-

тате ускоренного роста лизингового бизнеса и падения его рентабельности произошло снижение

соотношения собственных средств и лизингового портфеля на 1,0 процентного пункта, до 5,1%.

ПАЕВЫЕ ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ФОНДЫ

В 2023 году Банк России реализовал подход в части возобновления операций с инвестицион-

ными паями ПИФ, в портфелях которых присутствуют заблокированные активы. В соответствии

с подходом управляющие компании должны были выделить заблокированные активы из дей-

ствующих фондов (если доля заблокированных активов более 10%) в специальные закрытые

ПИФ (ЗПИФ) либо сменить тип ПИФ на закрытый до 15.10.2023. Все фонды, которые попадали

под требование в части работы с заблокированными активами ПИФ, сменили тип фонда на за-

крытый или выделили заблокированные активы в отдельный специальный ЗПИФ. В дальнейшем

управляющие компании должны выплачивать пайщикам не менее 90% суммы выручки от реали-

зации заблокированных активов за расчетный период.

Продолжался активный рост рынка ПИФ: совокупный чистый приток средств в ПИФ в 2023 году

составил 2,9 трлн рублей, основной приток обеспечили ЗПИФ (+2,6 трлн рублей). На этом

фоне возросли взаимосвязи отрасли с другими сегментами финансовой системы и экономи-

ки. В частности, существенную долю вложений ЗПИФ занимают объекты недвижимости. Одним

из драйверов роста розничных¹¹¹ фондов в 2023 году стали фонды денежного рынка (нетто--

приток - более 200 млрд рублей), инвестирующие в краткосрочные облигации, депозиты

и инструменты репо с центральным контрагентом (ЦК).

На протяжении 2023 года УК в целом соблюдали требования обязательных нормативов в части

расчета собственных средств. Несмотря на то что у отдельных УК на протяжении года возникали

нарушения требований к размеру собственных средств, это не было системной проблемой отрас-

ли. По состоянию на конец года все УК соответствовали установленным требованиям.

¹⁰⁸ Анкетирование лизинговых компаний проводится в соответствии с Программой обследований Банка России по теме «Мони-

торинг рынка лизинга и оценка его ключевых рисков». Процесс сбора и обработки информации за 2023 год будет завершен

в мае 2024 года.

¹⁰⁹ По данным АО «Эксперт РА», объем лизингового портфеля на 30.09.2023 составил 8,1 трлн рублей.

¹¹⁰ Здесь и далее для анализа использовалась выборка из 17 компаний, по которым есть отчетность по МСФО за последние четыре

квартала.

111

Открытые и биржевые паевые инвестиционные фонды.

2. Деятельность

Банка России

ИНСТИТУТЫ РАЗВИТИЯ

В 2023 году Банк России продолжил мониторинг рисков институтов развития, а также работу

по совершенствованию методик расчета нормативов (показателей) их финансовой устойчивости.

В отношении АО «ДОМ.РФ» была проведена валидация моделей количественной оценки кре-

дитного риска ипотечных активов и проектного финансирования. В отношении АО «Корпорация

«МСП» Банк России провел оценку эффективности системы управления рисками в рамках «зон-

тичного» механизма предоставления поручительств АО «Корпорация «МСП». По итогам работы

даны рекомендации по совершенствованию данной системы.

ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ МИКРОФИНАНСИРОВАНИЕ

Годовой темп прироста рынка потребительского микрофинансирования за 2023 год вырос

с 8,9 до 24,2%. Объем потребительского портфеля МФО составил 360,7 млрд рублей (2,6% сово-

купного портфеля потребительских кредитов и займов). На фоне опережающего роста портфеля

показатель стоимости риска за год снизился с 32,8 до 24,0%. Средневзвешенные значения

нормативов достаточности капитала для МФО, которые специализируются на выдаче потреби-

тельских займов, сохраняются на высоком уровне.

2.3.1.2. МЕРЫ МАКРОПРУДЕНЦИАЛЬНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ

ФИНАНСОВОЙ СТАБИЛЬНОСТИ

В 2023 году на фоне бурного роста розничного кредитования Банк России ужесточал макро-

пруденциальную политику для сдерживания роста закредитованности граждан и ограничения

рисков банков и МФО.

МЕРЫ ПО ОГРАНИЧЕНИЮ РИСКОВ В СЕГМЕНТЕ НЕОБЕСПЕЧЕННОГО ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО

КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Наращивание потребительского кредитования происходило во многом за счет заемщиков

с уже высокой долговой нагрузкой. Чтобы снизить уязвимость банков и ограничить закре-

дитованность граждан, Банк России с начала 2023 года напрямую ограничил рискованное

кредитование с помощью макропруденциальных лимитов (МПЛ). В течение года это позволило

снизить с 36 до 17% долю кредитов, выданных гражданам, которые свыше 80% доходов тратят

на выплаты по долгам. Доля необеспеченных потребительских кредитов на срок более 5 лет сни-

зилась c 18 до 2%, доля выданных МФО займов со значением ПДН более 80% - с 41 до 14%¹¹².

Кроме того, чтобы банки начали активнее накапливать дополнительный запас капитала-

на случай потенциального стресса, с 01.09.2023 были повышены макропруденциальные

надбавки при выдаче рискованных потребительских кредитов. Заблаговременное фор-

мирование банками запаса капитала важно для эффективной реализации антикризисной

политики. На 01.01.2024 макропруденциальный буфер капитала составил 363 млрд рублей,

что покрывает-2,7% портфеля потребительских кредитов.

¹¹² Показатели по ПДН рассчитаны по сопоставимой выборке из 54 крупнейших МФО, на которые приходится 82% рынка потреби-

тельского микрофинансирования.

2. Деятельность

Банка России

МЕРЫ В СЕГМЕНТЕ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Как и необеспеченное кредитование, ипотека быстро росла во многом за счет закредитованных

заемщиков. К концу 2023 года доля кредитов, предоставленных заемщикам с ПДН более 80%,

достигла 45% выдач.

При этом длительное действие льготных ипотечных программ привело к быстрому росту цен

на квартиры в новостройках. В результате за последние годы значительно увеличился разрыв

цен между первичным и вторичным рынками жилья: к 01.01.2024 он достиг 44%, хотя до массово-

го запуска льготных ипотечных госпрограмм не превышал 10%. Это несет риски для заемщиков,

поскольку в случае возникновения необходимости продажи квартиры на вторичном рынке полу-

ченных средств может оказаться недостаточно для выплаты ипотеки.

В 2023 году Банк России ввел повышенное резервирование ипотечных кредитов, полная

стоимость которых существенно ниже рыночного уровня. Это позволило ограничить распро-

странение рискованных практик в ипотеке («льготной ипотеки от застройщика», «околонулевой

ипотеки» и так далее), когда кредиты выдаются под экстремально низкие ставки за счет завыше-

ния стоимости жилья.

На фоне ухудшения стандартов кредитования Банк России трижды повышал макропруденциаль-

ные надбавки в ипотеке. С 01.10.2023 по ипотечным кредитам с низким первоначальным взносом

надбавки были установлены на заградительном уровне (наибольшие - на первичном рынке,

чтобы учесть разницу в ценах на жилье между первичным и вторичным рынками).

Ужесточение макропруденциальной политики в ипотечном кредитовании позволит сформировать

дополнительный буфер капитала для покрытия рисков банков. На 01.01.2024 макропруденциальный

буфер капитала составил 213 млрд рублей, что покрывает 1,2% портфеля ипотечных кредитов.

Государственная Дума 15.02.2024 приняла в первом чтении разработанный при участии Банка

России проект федерального закона № 531412-8, который закрепит за Банком России право

по установлению МПЛ в ипотеке. Установление МПЛ по рискованным кредитам, с одной сторо-

ны, ограничило бы предоставление таких кредитов, а с другой - позволило бы снизить нагрузку

на капитал банков за счет снижения запретительных надбавок.

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПОРЯДКА РАСЧЕТА ПДН

С июня 2023 года крупные розничные банки, а с 01.04.2024 и средние банки могут направить

на валидацию в Банк России модели оценки дохода граждан для расчета ПДН при предостав-

лении потребительского кредита до 1 млн рублей. Эти модели более точные, чем действующие

упрощенные подходы на основе среднедушевых доходов или данных из бюро кредитных исто-

рий. Кроме того, они позволяют быстрее оценивать доход заемщика без использования справок

о доходах. В 2023 году Банк России одобрил трем банкам применение собственных моделей

для расчета ПДН по потребительским кредитам.

2. Деятельность

Банка России

МЕРЫ, НАПРАВЛЕННЫЕ НА ОБЕСПЕЧЕНИЕ ГАРАНТИИ РАСЧЕТОВ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ

Банк России ввел для ЦК новые нормативы, позволяющие снизить величину риска концентра-

ции ЦК¹¹³. Это реализовано в целях обеспечения гарантии исполнения обязательств участниками-

клиринга на финансовом рынке и недопущения эффекта домино (см. подраздел 2.3.4.7

«Инфраструктурные организации»).

2.3.1.3. ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ

В 2023 году в условиях действия санкций недружественных государств против Российской

Федерации сохранялась высокая важность валютного регулирования и валютного контроля.

Деятельность Банка России в этой области была направлена на сохранение баланса интересов

между стабильностью внутреннего валютного рынка и обеспечением непрерывности работы

участников внешнеэкономической деятельности.

В этих целях при участии Банка России приняты следующие меры:

российским экспортерам товаров (услуг, работ), действующим на основании договоров,

заключенных во исполнение межправительственных соглашений, предоставлено право осу-

ществлять расчеты в иностранной валюте, поступившей от нерезидентов, с российскими

юридическими лицами - поставщиками (соисполнителями) по соответствующим внешнеторго-

вым контрактам (в том числе через счета в иностранных банках)¹¹⁴. Такое право предоставлено

в целях освобождения российских юридических лиц от конверсионных издержек;

перенесен с 01.01.2024 на 01.01.2026 срок вступления в силу положений Федерального за-

кона № 353-ФЗ¹¹⁵, в соответствии с которыми участники бюджетного процесса¹¹⁶ обязаны

осуществлять расчеты при проведении валютных операций за счет средств федерального

бюджета через счета в иностранной валюте, открытые Федеральному казначейству в упол-

номоченных банках, а Федеральное казначейство наделяется функциями агента валютного

контроля¹¹⁷. Такой перенос срока продлит для участников бюджетного процесса возможность

осуществлять расчеты в иностранной валюте через свои счета, открытые в уполномоченных

банках. Это позволит минимизировать риски неисполнения участниками бюджетного процес-

са обязательств в иностранной валюте в условиях санкционного давления;

113

Указание Банка России от 02.10.2023 № 6562-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 14 ноября 2016 года № 175-И».

114

Указ Президента Российской Федерации от 06.02.2023 № 72 «Об особом порядке проведения расчетов между некоторыми юри-

дическими лицами - резидентами при осуществлении внешнеэкономической деятельности».

¹¹⁵ Федеральный закон от 14.07.2022 № 353-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валют-

ном контроле», Федеральный закон «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» и признании

утратившей силу части 3 статьи 2 Федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулирова-

нии и валютном контроле».

¹¹⁶ Участники бюджетного процесса на федеральном уровне, федеральные государственные бюджетные (автономные) учреждения,

лицевые счета которым в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации открыты в Федеральном казна-

чействе.

117

Федеральный закон от 24.07.2023 № 355-ФЗ «О внесении изменений в статью 5 Федерального закона «Об аудиторской деятель-

ности» и статьи 1 и 4 Федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном

контроле», Федеральный закон «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» и признании утра-

тившей силу части 3 статьи 2 Федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании

и валютном контроле».

2. Деятельность

Банка России

-‒

федеральным органам исполнительной власти предоставлено право открывать счета

в уполномоченных банках без проведения открытого конкурса или открытого аукциона¹¹⁸

и осуществлять валютные операции с использованием таких счетов с учетом требований

валютного законодательства Российской Федерации¹¹⁹. Это связано с введением санкций

в отношении кредитных организаций, в которых ранее федеральными органами исполнитель-

ной власти были открыты счета, и невозможностью проведения операций через эти счета.

Банк России продолжил мониторинг равномерности притока и оттока иностранной валюты

для своевременного выявления потенциальных дисбалансов, угрожающих стабильности фи-

нансового рынка в условиях сложившейся геополитической ситуации. Принят разработанный

при участии Банка России Федеральный закон № 647-ФЗ «О внесении изменений в Феде-

ральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле», в соответствии с которым

с 01.03.2024 обязанность резидентов¹²⁰ представлять в Банк России информацию об активах

и обязательствах¹²¹ на консолидированной основе распространяется также на информацию

по их дочерним юридическим лицам¹²². Банку России с 01.03.2024 предоставлено право самостоя-

тельно устанавливать порядок доведения до сведения резидентов информации об их включении

в такой перечень.

В 2023 году Банк России расширил список организаций, в отношении которых осуществляется

ежедневный мониторинг покупки и продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рын-

ке. Начиная с 13.11.2023 сводная информация о планах-графиках покупки и продажи иностранной

валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации, а также о планах по управлению

активами и пассивами, которые представляют в Банк России экспортеры, еженедельно направля-

лась¹²³ в Федеральную службу по финансовому мониторингу.

Обеспечен контроль за проведением резидентами (юридическими лицами или индивидуальными

предпринимателями) расчетов наличными денежными средствами с нерезидентами при осущест-

влении внешнеторговой деятельности и (или) договоров займа¹²⁴. Банк России рекомендовал

118

Требование о заключении федеральными органами исполнительной власти договоров с финансовыми организациями только

по результатам проведения открытого конкурса или открытого аукциона в соответствии с положениями Федерального закона

от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муни-

ципальных нужд» установлено статьей 18 Федерального закона от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции».

¹¹⁹ Указ Президента Российской Федерации от 09.10.2023 № 752 «О временном порядке открытия федеральными органами исполни-

тельной власти счетов в уполномоченных банках и осуществления валютных операций с использованием таких счетов».

¹²⁰ Резиденты, которые обязаны представлять в Банк России информацию, указанную в абзаце пятом части 6 статьи 22 Федерального

закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

¹²¹ Информация об активах и обязательствах, номинированных в иностранной валюте и (или) подлежащих оплате в валюте Россий-

ской Федерации и (или) иностранной валюте в пользу нерезидентов такими резидентами и (или) юридическими лицами, которые

являются дочерними хозяйственными обществами указанных резидентов, об обязательствах нерезидентов перед такими рези-

дентами и (или) юридическими лицами.

¹²² В том числе созданным в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющим местонахождение за пределами

территории Российской Федерации.

¹²³ В связи с вступлением в силу Указа Президента Российской Федерации от 11.10.2023 № 771 «Об обязательной продаже иностран-

ной валюты некоторыми российскими экспортерами».

¹²⁴ Такая возможность осуществления расчетов наличными деньгами предоставлена Указом Президента Российской Федерации

от 08.08.2022 № 529 «О временном порядке исполнения обязательств по договорам банковского счета (вклада), выраженных

в иностранной валюте, и обязательств по облигациям, выпущенным иностранными организациями» и постановлением Правитель-

ства Российской Федерации от 26.12.2022 № 2433 «Об утверждении Правил осуществления между резидентами и нерезидентами

расчетов наличными денежными средствами».

2. Деятельность

Банка России

кредитным организациям¹²⁵ отражать информацию о таких операциях в данных по операциям

и в ведомости банковского контроля¹²⁶.

По результатам мониторинга текущей обстановки и состояния внутреннего валютного рынка

Российской Федерации Банк России продлил до 31.03.2024 ограничения на переводы иностран-

ной валюты из Российской Федерации¹²⁷, в марте 2024 года данные ограничения продлены еще

на полгода, до 09.09.2024. Ограничения предусматривают, что физические лица, являющиеся

резидентами Российской Федерации и дружественных стран, смогут в течение месяца переве-

сти на любые счета в зарубежных банках не более 1 млн долларов США или эквивалент в другой

иностранной валюте. Сохраняются и лимиты на переводы денежных средств без открытия бан-

ковского счета: за месяц не более 10 тыс. долларов США или эквивалент в другой иностранной

валюте. Физические лица - нерезиденты как из дружественных, так и из недружественных стран,

работающие в Российской Федерации, могут переводить за рубеж средства в размере заработ-

ной платы.

Был сохранен также запрет на перевод денежных средств за рубеж для физических лиц -

нерезидентов из недружественных стран, не работающих в Российской Федерации, а также

для юридических лиц из таких государств. Это ограничение не распространяется:

на иностранные компании, которые находятся под контролем российских лиц;

-‒

на банки из недружественных государств, осуществляющие переводы денежных средств

в рублях с использованием корреспондентских счетов, открытых в российских кредитных ор-

ганизациях, если счета плательщика и получателя открыты в зарубежных банках.

Банк России в целях оптимизации взаимодействия уполномоченных банков с физическими

лицами предоставил уполномоченным банкам возможность передавать документ, подтвержда-

ющий проведение физическими лицами банковских операций с наличной иностранной валютой

и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана

в иностранной валюте, в виде электронного документа¹²⁸.

2.3.2. ОПЕРАЦИИ С АКТИВАМИ БАНКА РОССИИ В ИНОСТРАННЫХ ВАЛЮТАХ

И ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ

За 2023 год международные резервы увеличились с 582,0 до 598,6 млрд долларов США. Глав-

ным фактором этого увеличения стал рост цены золота в долларах США.

В результате введенных в 2022 году некоторыми государствами ограничений на операции с ак-

тивами Банка России в иностранных валютах значительная их часть была заблокирована. Права

собственности на заблокированные резервные активы сохраняются у Банка России, ведется ра-

бота по их защите.

¹²⁵ Информационное письмо Банка России от 05.06.2023 № ИН-08-12/41 «Об особенностях применения отдельных положений

Инструкции Банка России № 181-И при расчетах с нерезидентами в наличной форме».

¹²⁶ Данные по операциям и ведомости банковского контроля формируются и ведутся в соответствии с Инструкцией Банка России

от 16.08.2017 № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих до-

кументов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям,

порядке и сроках их представления».

¹²⁷ Предписания Банка России от 31.03.2023 № 03-12-4/2740, от 29.09.2023 № 03-12-4/9255.

¹²⁸ Указание Банка России от 16.08.2023 № 6511-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 сентября 2010 года № 136-И».

2. Деятельность

Банка России

Ликвидных резервных активов Банка России (активы в китайских юанях, а также хранящиеся

на территории Российской Федерации золото в слитках и наличная иностранная валюта) доста-

точно, чтобы поддерживать финансовую стабильность, осуществлять необходимые операции

и выполнять другие задачи, для которых могут быть использованы эти активы.

Возможности дальнейшей диверсификации резервных активов за счет валют и финансовых ин-

струментов стран, не являющихся недружественными, ограничены рисками, присущими-этим

валютам и экономикам. Курсы этих валют высоковолатильны, рынки низколиквидны, а в ряде

таких стран существуют ограничения на движение капитала, что является препятствием

для их использования.

Эти факторы предопределяют ключевую роль китайского юаня в формировании резервных ак-

тивов. Статус китайского юаня как международной валюты и его ликвидность за последние годы

заметно повысились, развивается инфраструктура внутреннего российского рынка китайского

юаня, выросли его оборот и ликвидность.

В условиях активного перехода участников российского рынка к использованию китайских

юаней в расчетах и финансовых инструментах наличие активов в этой валюте позволяло Банку

России в 2023 году эффективно выполнять свою функцию по поддержанию финансовой ста-

бильности.

С 13.01.2023 Банк России проводит операции купли-продажи китайского юаня на внутреннем рын-

ке в связи с реализацией механизма бюджетного правила и иных операций Минфина России

со средствами ФНБ.

С конца января 2023 года был запущен инструмент постоянного действия по предоставле-

нию Банком России китайских юаней - сделки своп по продаже китайских юаней за рубли

с их последующей покупкой на срок 1 день. В периоды повышенного спроса на краткосроч-

ные заимствования юаней этот инструмент был востребован участниками рынка. Общий оборот

за год по данным операциям составил 59,7 млрд китайских юаней.

2.3.3. ДОПУСК НА ФИНАНСОВЫЙ РЫНОК

2.3.3.1. ДОПУСК НА ФИНАНСОВЫЙ РЫНОК УЧАСТНИКОВ

В 2023 году допущено свыше 470 участников финансового рынка¹²⁹, реализовано 160 реше-

ний о выдаче согласия (одобрения) Банка России на приобретение более 10% акций (долей)

финансовых организаций и (или) установление контроля в отношении акционеров (участников),

владеющих более 10% акций (долей) финансовых организаций (в том числе 61 повлекло за собой

изменение лица, осуществляющего контроль в отношении финансовой организации).

¹²⁹ Подробная информация о количестве участников финансового рынка приведена в таблицах 10 и 11 подраздела

5.4 «Статистические таблицы».

2. Деятельность

Банка России

Количество выданных в 2023 году согласий Банка России на совершение сделок,

Рис. 26

направленных на приобретение более 10% акций (долей) финансовой организации

и (или) установление контроля в отношении акционеров (участников) финансовой

организации

(единиц)

200

147

150

100

Кредитные организации

Управляющие компании

Страховые организации Микрофинансовые компании

Негосударственные

пенсионные фонды

Рассмотрено ходатайств

Удовлетворено ходатайств (выдано согласий)

Реализовано согласий

Реализовано согласий со сменой контролера финансовой организации

Сформировано правовое поле для интеграции финансовых учреждений, действующих в но-

вых регионах, в российскую финансовую систему - установлен порядок получения лицензии

на осуществление банковских операций¹³⁰; порядок приобретения статуса микрофинансовой

организации и статуса ломбарда¹³¹; порядок и условия получения лицензии на осуществление

страховой деятельности¹³².

В 2023 году в новых регионах получили лицензии или были внесены в реестры Банка Рос-

сии 19 участников финансового рынка (16 ломбардов, одна микрокредитная компания, один

кредитный потребительский кооператив, одна страховая организация).

В отчетный период Совет директоров Банка России принял следующие решения:

о продлении мер поддержки кредитных и некредитных финансовых организаций и органи-

заций, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, в части ограничения

доступа к чувствительной к санкционному риску информации указанных организаций.

¹³⁰ Приказ Банка России от 12.07.2023 № ОД-1223 «Об установлении порядка и условий получения кредитными учреждениями,

указанными в части второй статьи 17 Федерального конституционного закона от 4 октября 2022 года № 6-ФКЗ «О принятии

в Российскую Федерацию Луганской Народной Республики и образовании в составе Российской Федерации нового субъекта -

Луганской Народной Республики», лицензии Банка России на осуществление банковских операций» (действовал до 01.01.2024).

131

Приказ Банка России от 11.07.2023 № ОД-1220 «Об установлении порядка и условий приобретения статуса микрофинансовой

организации, статуса ломбарда для организаций, осуществляющих виды деятельности, аналогичные видам деятельности, пред-

усмотренным пунктами 11 и 18 части 1 статьи 76.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке

Российской Федерации (Банке России)», зарегистрированных на территории Донецкой Народной Республики и имеющих в соот-

ветствии с законодательством Донецкой Народной Республики право на совершение таких финансовых операций» (действовал

до 01.01.2024).

¹³² Приказ Банка России от 17.08.2023 № ОД-1407 «Об установлении порядка и условий получения лицензии на осуществление стра-

ховой деятельности для организаций, осуществляющих вид деятельности, аналогичный виду деятельности, предусмотренному

пунктом 9 части 1 статьи 76.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации

(Банке России)», зарегистрированных на территории Донецкой Народной Республики и имеющих в соответствии с законодатель-

ством Донецкой Народной Республики право на совершение таких финансовых операций» (действует до 01.01.2025).

2. Деятельность

Банка России

При этом в рамках поэтапного возобновления раскрытия информации¹³³ с 01.07.2023 для

обеспечения защиты прав кредиторов реорганизуемых участников финансового рын-

ка исключена возможность нераскрытия информации о самом факте принятия решения

о реорганизации, а также частично информации о существенных фактах, затрагивающих

финансово-хозяйственную деятельность кредитной организации, реорганизуемой в форме

слияния, присоединения и преобразования;

при оценке лиц, имеющих право распоряжаться акциями (долями) финансовых организаций¹³⁴,

применять перечень офшорных зон, утвержденный решением Совета директоров Банка России.

Вышеуказанные меры продлены¹³⁵ до 31.12.2024 включительно.

КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ

В 2023 году зарегистрированы:

один вновь созданный банк, получивший универсальную лицензию на осуществление бан-

ковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (с правом привлечения

во вклады денежных средств физических лиц) и на осуществление банковских операций

с драгоценными металлами;

одна расчетная небанковская кредитная организация (РНКО), получившая лицензию на осу-

ществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте для РНКО;

одна небанковская кредитная организация - ЦК, получившая лицензию на осуществление

банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте для небанковских кре-

дитных организаций - ЦК.

Были выданы лицензии четырем кредитным организациям в рамках расширения деятельности пу-

тем предоставления права на осуществление банковских операций с драгоценными металлами.

Расширен перечень банковских операций, которые может осуществлять

мобильный офис

¹³³ Решение Совета директоров Банка России от 23.06.2023 «Об определении перечня информации кредитных организаций, некредитных

финансовых организаций, а также организаций, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, подлежащей рас-

крытию в соответствии с законодательством Российской Федерации или нормативными актами Банка России, которую кредитные

организации, некредитные финансовые организации, а также организации, оказывающие профессиональные услуги на финансовом

рынке, вправе не раскрывать с 1 июля 2023 года до 31 декабря 2023 года включительно, и перечня информации, предусмотренной

законодательством Российской Федерации или нормативными актами Банка России, которую Банк России не раскрывает на своем офи-

циальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» с 1 июля 2023 года до 31 декабря 2023 года включительно».

¹³⁴ Решение Совета директоров Банка России от 15.09.2023 «О требованиях к деятельности кредитных организаций, некредитных

финансовых организаций (лицам, имеющим право прямо или косвенно распоряжаться акциями (долями), составляющими уставный

капитал кредитных организаций, некредитных финансовых организаций)».

¹³⁵ Решения Совета директоров Банка России от 22.12.2023 «О требованиях к деятельности кредитных организаций, некредитных финан-

совых организаций (лицам, имеющим право прямо или косвенно распоряжаться акциями (долями), составляющими уставный капитал

кредитных организаций, некредитных финансовых организаций)»; «Об определении перечня информации кредитных организаций, не-

кредитных финансовых организаций, а также организаций, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, подлежащей

раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации или нормативными актами Банка России, которую кредитные ор-

ганизации, некредитные финансовые организации, а также организации, оказывающие профессиональные услуги на финансовом рынке,

вправе не раскрывать с 1 января 2024 года до 31 декабря 2024 года включительно, и перечня информации, предусмотренной законода-

тельством Российской Федерации или нормативными актами Банка России, которую Банк России не раскрывает на своем официальном

сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» с 1 января 2024 года до 31 декабря 2024 года включительно».

2. Деятельность

Банка России

В отчетный период вступило в силу Указание Банка России № 6242-У¹³⁶, которым упрощен по-

рядок открытия внутренних структурных подразделений банков, таких как передвижные пункты

кассовых операций. Все действующие передвижные пункты кассовых операций банков при-

знаны мобильными офисами. Перечень банковских операций, которые может осуществлять

мобильный офис, расширен за счет операций по кредитованию граждан и переводам по их бан-

ковским счетам, осуществления инкассации и кассового обслуживания в полном объеме.

НЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ПЕНСИОННЫЕ ФОНДЫ

Вступило в силу Указание Банка России № 6456-У¹³⁷, которым уточнены сведения, включаемые в ре-

естр лицензий негосударственных пенсионных фондов, скорректирован перечень документов,

необходимых для получения и переоформления лицензии негосударственного пенсионного фонда,

закреплены положения, которые указываются в лицензии при ее переоформлении. Это было связа-

но с введением системы гарантирования прав участников негосударственных пенсионных фондов¹³⁸.

СУБЪЕКТЫ СТРАХОВОГО ДЕЛА

В 2023 году выданы лицензии:

двум страховым брокерам - на осуществление посреднической деятельности в качестве

страхового брокера;

пяти обществам взаимного страхования - на осуществление взаимного страхования;

-‒

одной новой страховой организации - на осуществление обязательного страхования граж-

данской ответственности владельцев транспортных средств;

одной действующей страховой организации - на осуществление обязательного страхования

гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

двум действующим страховым организациям - на осуществление обязательного страхования

гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате

аварии на опасном объекте;

двум действующим страховым организациям - на осуществление обязательного страхования

гражданской ответственности перевозчика за причинение при перевозках вреда жизни, здо-

ровью, имуществу пассажиров;

четырем действующим страховым организациям - на осуществление перестрахования.

ДРУГИЕ УЧАСТНИКИ

В 2023 году приняты решения:

о согласовании правил оператора обмена ЦФА и включении в реестр первого оператора об-

мена ЦФА;

о согласовании правил информационных систем, в которых осуществляется выпуск ЦФА,

и включении в реестр семи операторов информационных систем, в которых осуществляется

выпуск ЦФА;

¹³⁶ Указание Банка России от 21.09.2022 № 6242-У «О порядке открытия банками (их филиалами) мобильных офисов, порядке вне-

которые вправе осуществлять мобильный офис» (вступило в силу 01.10.2023).

¹³⁷ Указание Банка России от 20.06.2023 № 6456-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 4 июня 2018 года № 187-И».

¹³⁸ В соответствии с Федеральным законом от 28.12.2022 № 556-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон

«О негосударственных пенсионных фондах» и Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)».

2. Деятельность

Банка России

-‒

о присвоении статуса ЦК и выдаче одной лицензии на осуществление клиринговой деятель-

ности;

о регистрации трех организаций в качестве операторов платежных систем и включении ин-

формации о них в реестр операторов платежных систем;

о включении 18 организаций в реестр операторов инвестиционных платформ;

-‒

о включении четырех организаций в реестр операторов финансовых платформ;

-‒

о внесении в реестр аудиторских организаций, оказывающих аудиторские услуги общест-

венно значимым организациям на финансовом рынке, сведений о 20 аудиторских

организациях.

Осуществлен допуск первых восьми участников эксперимента по партнерскому финансированию¹³⁹.

Впервые в рамках «уведомительного порядка допуска»¹⁴⁰ принято 19 решений¹⁴¹, из них 14 ре-

шений о предоставлении лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг и пять

решений о включении в единый реестр инвестиционных советников.

В отчетный период вступили в силу:

Положение Банка России № 805-П¹⁴², основной целью которого является гармонизация ли-

цензирования организаторов торговли и клиринговых организаций, включая установление

реестровой модели допуска на финансовый рынок, а также исключение дублирующих тре-

бований по актуализации реестра лицензий бирж и торговых систем, реестра лицензий

на осуществление клиринговой деятельности;

Указание Банка России № 6324-У¹⁴³, разработанное в целях реализации новой компетенции Бан-

ка России по согласованию правил инвестиционной платформы и вносимых в них изменений¹⁴⁴;

Указание Банка России № 6503-У¹⁴⁵, устанавливающее порядок ведения реестра участников

эксперимента по партнерскому финансированию;

139

Эксперимент проводится в соответствии с Федеральным законом от 04.08.2023 № 417-ФЗ «О проведении эксперимента

по установлению специального регулирования в целях создания необходимых условий для осуществления деятельности

по партнерскому финансированию в отдельных субъектах Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законода-

тельные акты Российской Федерации».

140

Предусмотрен Положением Банка России от 29.06.2022 № 798-П «О порядке лицензирования Банком России видов профессио-

нальной деятельности на рынке ценных бумаг, указанных в статьях 3-5, 7 и 8 Федерального закона от 22 апреля 1996 года

№ 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», и порядке ведения Банком России реестра профессиональных участников рынка ценных

бумаг, о порядке принятия Банком России решения о внесении (об отказе во внесении) сведений о лице в единый реестр инве-

стиционных советников и порядке ведения Банком России указанного реестра, а также о порядке предоставления Банком России

лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда, лицензии управляющей компании на осуществление дея-

тельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными

фондами, лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвести-

ционных фондов и негосударственных пенсионных фондов и порядке ведения Банком России реестров указанных лицензий».

141

Указанные решения приняты в срок, не превышающий 1 рабочий день, следующий за днем представления заявления, в соответ-

ствии с пунктом 3.10 Положения Банка России от 29.06.2022 № 798-П.

142

Положение Банка России от 22.09.2022 № 805-П «О порядке лицензирования Банком России бирж, торговых систем и клиринго-

вых организаций, порядке ведения Банком России реестра лицензий бирж и торговых систем, реестра лицензий на осуществление

клиринговой деятельности и порядке представления выписок из указанных реестров» (вступило в силу 01.10.2023).

143

Указание Банка России от 14.12.2022 № 6324-У «О перечне документов, прилагаемых к заявлению, на основании которых Банк

России принимает решение о согласовании правил инвестиционной платформы и вносимых в них изменений, требованиях к ука-

занным документам, порядке согласования Банком России правил инвестиционной платформы и вносимых в них изменений»

(вступило в силу 28.04.2023).

144

Предусмотрена Федеральным законом от 02.08.2019 № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных

платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

145

Указание Банка России от 11.08.2023 № 6503-У «О ведении Банком России реестра участников эксперимента по установлению

специального регулирования в целях создания необходимых условий для осуществления деятельности по партнерскому финанси-

рованию».

2. Деятельность

Банка России

Указание Банка России № 6454-У¹⁴⁶, которым обновлены требования к членам органов управ-

ления и должностным лицам организаторов торговли и клиринговых организаций в части

необходимости наличия определенного опыта работы в финансовых организациях, а также

профессионального образования (с учетом специфики деятельности);

Указание Банка России № 6176-У¹⁴⁷, направленное на совершенствование процедуры вклю-

чения/исключения Банком России организаций в реестр / из реестра управляющих компаний

специализированных обществ;

Указание Банка России № 6522-У¹⁴⁸, направленное на совершенствование процедуры вклю-

чения Банком России организаций в реестр операторов информационных систем, в которых

осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и реестр операторов обмена цифро-

вых финансовых активов;

Указание Банка России № 6589-У¹⁴⁹, устанавливающее порядок ведения Банком России

реестра операторов по приему платежей.

2.3.3.2. ДОПУСК НА ФИНАНСОВЫЙ РЫНОК ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ

Показатели допуска финансовых инструментов в 2023 году отражают основные тенденции, на-

блюдавшиеся в течение года на финансовом рынке: адаптацию бизнеса к новым условиям,

возвращение к реализации инвестиционных программ, поиск новых источников фондирования,

с одной стороны, а также рост спроса со стороны инвесторов, прежде всего розничных, с другой.

В результате 2023 год стал годом активного роста как количества, так и объемов выпусков ак-

ций и облигаций. Банк России и другие регистрирующие организации (регистраторы, биржи,

центральный депозитарий) зарегистрировали 3409 выпусков акций и 2280 выпусков облигаций.

Подробная информация об объеме допущенных и размещенных эмиссионных ценных бумаг и ко-

личестве действующих правил доверительного управления паевыми инвестиционными фондами

представлена в таблицах 14 и 15 раздела 5.4 «Статистические таблицы».

В 2023 году сохранялся интерес компаний к заимствованиям в новых валютах. В результате

к существовавшим в 2022 году облигациям в долларах США, евро, юанях и фунтах стерлингов

в 2023 году добавились облигации в дирхамах ОАЭ и в швейцарских франках¹⁵⁰. Объемы обли-

гаций в юанях в 2023 году оказались меньше, чем годом ранее, однако продолжают превышать

как объемы облигаций в долларах США и евро, так и объемы облигаций в новых валютах.

¹⁴⁶ Указание Банка России от 20.06.2023 № 6454-У «О требованиях к профессиональному опыту и квалификационных требованиях,

которым должны соответствовать лица, указанные в части 2 статьи 6 Федерального закона от 7 февраля 2011 года № 7-ФЗ «О кли-

ринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте» и части 2 статьи 6 Федерального закона от 21 ноября 2011 года

№ 325-ФЗ «Об организованных торгах».

¹⁴⁷ Указание Банка России от 29.06.2022 № 6176-У «О порядке включения Банком России организаций в реестр управляющих

компаний специализированных обществ и порядке исключения Банком России организаций из указанного реестра» (вступило

в силу 01.10.2023).

¹⁴⁸ Указание Банка России от 08.09.2023 № 6522-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 16 декабря 2020 года

№ 746-П».

¹⁴⁹ Указание Банка России от 30.10.2023 № 6589-У «О ведении Банком России реестра операторов по приему платежей и об оценке

Банком России соответствия лиц, указанных в части 1 статьи 3.2 Федерального закона от 3 июня 2009 года № 103-ФЗ «О де-

ятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», квалификационным требованиям

и требованиям к деловой репутации и лиц, указанных в части 3 статьи 3.3 Федерального закона от 3 июня 2009 года № 103-ФЗ

«О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», требованиям, установленным ча-

стью 1 статьи 3.3 указанного Федерального закона».

¹⁵⁰ Облигации в швейцарских франках выпущены взамен еврооблигаций в этой валюте, поэтому данный выбор обусловлен не столь-

ко рыночным спросом, сколько требованием законодательства о том, что валюта замещающих облигаций должна быть такой же,

как у еврооблигаций.

2. Деятельность

100

Банка России

Впервые на российском финансовом рынке зарегистрирован выпуск облигаций, номинальная

стоимость которых выражена в золоте¹⁵¹.

Финансовые организации почти полностью перешли на электронную

регистрацию выпусков

Продолжился рост доли электронной регистрации выпусков ценных бумаг. В 2023 году доля

электронных действий, связанных с эмиссией ценных бумаг финансовых организаций, состави-

ла 96,4%, а в отношении нефинансовых организаций - 37,33%.

Банк России провел в 2023 году опрос по проблемам, с которыми сталкиваются эмитенты-

при электронной регистрации выпусков ценных бумаг и при дальнейшем использовании

зарегистрированных электронных эмиссионных документов, для подготовки предложений по со-

вершенствованию данной процедуры.

В 2023 году регистраторы зарегистрировали 98,6% выпусков акций при учреждении акционер-

ных обществ, или 2189 выпусков из 2220 (в 2022 году - более 97%, или 1787 выпусков из 1834).

Увеличилось также количество зарегистрированных регистраторами за год выпусков

и дополнительных выпусков акций, размещаемых с использованием инвестиционных плат-

форм: 119 выпусков (в 2022 году - 83).

В целях упрощения подготовки и представления в Банк России эмиссионных документов

как в электронном виде, так и на бумажном носителе Банк России:

опубликовал на своем официальном сайте приложение для подготовки отдельных эмиссион-

ных документов, которое позволило автоматизировать этот процесс (приложение выполняет

форматно-логический контроль данных для исключения технических ошибок при создании

документов, дает возможность формировать документы в XML-формате);

актуализировал уже размещенные на своем официальном сайте перечни вопросов и ответов

по эмиссии ценных бумаг и разместил новые;

актуализировал размещенный на своем официальном сайте перечень часто выявляемых на-

рушений и типичных ошибок при подготовке эмиссионных документов.

¹⁵¹ При этом при размещении облигаций, выплате дохода по облигациям, приобретении и погашении (досрочном погашении) об-

лигаций, а также определении и исполнении иных денежных обязательств по облигациям денежный эквивалент номинальной

стоимости облигации выражается в российских рублях и определяется по учетной цене на золото, установленной Банком России.

2. Деятельность

Банка России

101

Внедрено электронное взаимодействие с участниками рынка

коллективных инвестиций

Банк России с 01.04.2023 перешел к электронному документообороту с участниками рынка

коллективных инвестиций в процессе допуска ПИФ на финансовый рынок¹⁵². Переход к элек-

тронному документообороту повысил эффективность процедуры допуска ПИФ на финансовый

рынок - ускорился обмен информацией и документами между-Банком России и участниками фи-

нансового рынка, сократились издержки участников рынка коллективных инвестиций, связанные

с формированием, пересылкой и хранением документов на бумажном носителе.

В течение 2023 года Банк России взаимодействовал с УК ПИФ, активы которых оказались за-

блокированы в связи с недружественными действиями иностранных государств. По состоянию

на 31.12.2023 Банк России зарегистрировал правила доверительного управления 34 новых ПИФ

с выделенными заблокированными активами, а также 78 изменений и дополнений в правила до-

верительного управления ПИФ, связанных со сменой типа ПИФ на закрытый, во исполнение

требований статьи 5.4 Федерального закона № 319-ФЗ¹⁵³ и решения Совета директоров Банка

России от 10.02.2023. Это обеспечило возможность эффективного-управления оставшимися лик-

видными активами и способствовало возобновлению операций с инвестиционными паями ПИФ,

из которых были выделены заблокированные активы.

В 2023 году продолжился рост количественных показателей инструментов коллективных инве-

стиций.

2.3.3.3. ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КОМИССИИ ПО ЖАЛОБАМ В СВЯЗИ С НЕСООТВЕТСТВИЕМ

ТРЕБОВАНИЯМ К КВАЛИФИКАЦИИ И ДЕЛОВОЙ РЕПУТАЦИИ

По состоянию на 01.01.2024 общее количество жалоб, поступивших в Комиссию Банка России

по рассмотрению жалоб на решения, принятые должностными лицами Банка России, о признании

лица не соответствующим квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репу-

тации, установленным федеральными законами (далее - Комиссия) с начала ее деятельности¹⁵⁴,

составило 1322. Рассмотрено 1078 жалоб¹⁵⁵, из них 638 удовлетворено (59%), в 440 случаях (41%)

в удовлетворении отказано.

В 2023 году Комиссией рассмотрено (обработано) 99 жалоб¹⁵⁶, из них 50 жалоб удовлетворено,

в удовлетворении 28 жалоб отказано. Жалобы рассматривались в установленные законодатель-

ством сроки.

¹⁵² В соответствии с порядком, установленным Инструкцией Банка России от 24.05.2022 № 208-И «О порядке регистрации правил

доверительного управления паевым инвестиционным фондом, инвестиционные паи которого не предназначены исключительно

для квалифицированных инвесторов, и регистрации изменений и дополнений в них, а также о форме отчета о количестве дополни-

тельно выданных инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда».

¹⁵³ Федеральный закон от 14.07.2022 № 319-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

¹⁵⁴ Действует с 28.01.2018.

¹⁵⁵ Остальные - жалобы, оставленные без рассмотрения в связи с несоответствием установленным требованиям, возвращенные

в связи с отсутствием предмета рассмотрения жалобы, а также жалобы, находившиеся в процессе рассмотрения (решения не при-

няты) по состоянию на 01.01.2024.

¹⁵⁶ С учетом жалоб, находившихся в процессе рассмотрения по состоянию на 01.01.2023.

2. Деятельность

102

Банка России

Рассмотрение жалоб Комиссией Банка России в 2023 году

Рис. 27

(единиц)

Отказано в удовлетворении

Удовлетворено

Оставлено без рассмотрения в связи с несоответствием установленным требованиям

Находится в процессе рассмотрения (решения не приняты) по состоянию на 01.01.2024

Возвращено в связи с отсутствием предмета рассмотрения

Обращение в Комиссию позволяет лицам, не согласным с решением о признании их квалифика-

ции и (или) деловой репутации не соответствующими установленным требованиям, обжаловать

такое решение в досудебном порядке. Количество удовлетворяемых жалоб свидетельствует

об эффективности работы Комиссии как досудебной инстанции.

В 2023 году в Комиссию поступили жалобы, связанные с деятельностью кредитных организаций

(16), микрофинансовых организаций (59), страховых организаций (восемь) и иных финансовых ор-

ганизаций (13).

Наибольший удельный вес в общем количестве жалоб, поступивших в 2023 году, составляли жа-

лобы специальных должностных лиц по ПОД/ФТ/ФРОМУ (47); лиц, осуществлявших функции

единоличных исполнительных органов финансовых организаций (29); крупных владельцев (едино-

личных исполнительных органов крупных владельцев и контролеров) финансовых организаций (20);

руководителей служб управления рисками (11); заместителей единоличных исполнительных органов

(восемь); членов совета директоров (шесть); главных бухгалтеров финансовых организаций (шесть).

2.3.3.4. ВЕДЕНИЕ БАНКОМ РОССИИ ПЕРЕЧНЕЙ КОНТРОЛИРУЮЩИХ ЛИЦ ФИНАНСОВЫХ

ОРГАНИЗАЦИЙ

Для минимизации последствий ограничений, вводимых иностранными недружественными го-

сударствами, Банк России принимал решения¹⁵⁷ о продлении права финансовых организаций

не раскрывать информацию о структуре и составе акционеров (участников), контролирующих ли-

цах и иных должностных лицах до 31.12.2024 включительно.

¹⁵⁷ Решения Совета директоров Банка России от 23.06.2023 «Об определении перечня информации кредитных организаций, некредит-

ных финансовых организаций, а также организаций, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, подлежащей

раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации или нормативными актами Банка России, которую кредитные

законодательством Российской Федерации или нормативными актами Банка России, которую Банк России не раскрывает на своем

официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» с 1 июля 2023 года до 31 декабря 2023 года вклю-

чительно»; от 22.12.2023 «Об определении перечня информации кредитных организаций, некредитных финансовых организаций,

а также организаций, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, подлежащей раскрытию в соответствии с за-

конодательством Российской Федерации или нормативными актами Банка России, которую кредитные организации, некредитные

финансовые организации, а также организации, оказывающие профессиональные услуги на финансовом рынке, вправе не рас-

крывать с 1 января 2024 года до 31 декабря 2024 года включительно, и перечня информации, предусмотренной законодательством

Российской Федерации или нормативными актами Банка России, которую Банк России не раскрывает на своем официальном сайте

в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» с 1 января 2024 года до 31 декабря 2024 года включительно».

2. Деятельность

Банка России

103

Данная информация направляется в Банк России для ведения перечней контролирующих финан-

совые организации лиц и обеспечения Банком России контрольных и надзорных функций.

На 01.01.2024 в перечнях содержалось 14 333 записи о лицах, внесенных по основаниям, предус-

мотренным Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»

(далее - Федеральный закон № 127-ФЗ).

В 2023 году не возникало необходимости реализации Банком России права принятия решения

о признании лиц лицами, контролирующими финансовую организацию.

В течение 2023 года в Комиссию по рассмотрению жалоб на включение в перечни контролирую-

щих лиц (далее - Комиссия) жалобы не поступали. Всего в Комиссию с начала ее деятельности¹⁵⁸

поступило восемь жалоб. По результатам рассмотрения в их удовлетворении было отказано.

Судебными органами рассмотрено три дела по заявлениям лиц, ранее обращавшихся в Ко-

миссию. По результатам рассмотрения дел решениями суда первой инстанции, оставленными

без изменений судом апелляционной инстанции, в удовлетворении требований истцов отказано.

2.3.4. РЕГУЛИРОВАНИЕ

2.3.4.1. КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКИЕ ГРУППЫ, БАНКОВСКИЕ ХОЛДИНГИ

МЕРЫ БАНКА РОССИИ ПО СТАБИЛИЗАЦИИ СИТУАЦИИ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ

В УСЛОВИЯХ РЕАЛИЗАЦИИ САНКЦИОННЫХ РИСКОВ

Главным итогом 2023 года для банковского сектора стала нормализация его работы после силь-

нейшего шока 2022 года. Этому способствовали как меры Банка России, так и адаптация самих

кредитных организаций и нефинансового бизнеса к новым условиям. В результате экономика пе-

рестроилась, банки заработали большую прибыль и нарастили кредитование. Быстрая адаптация

обеспечила планомерный выход кредитных организаций из режима временных послаблений.

При этом стратегические решения встроены в постоянное регулирование.

Банк России, как и планировал, продолжил постепенно сворачивать меры поддержки, которые

выполнили свою роль, в том числе:

с начала 2023 года возобновилось раскрытие публикуемой отчетности на сайтах кредит-

ных организаций и на официальном сайте Банка России, а с июня 2023 года - публикация

на официальном сайте Банка России пруденциальной отчетности кредитных организаций

и банковских групп в сокращенном формате, без чувствительной информации (вместо пол-

ного запрета на раскрытие в 2022 году). Подход сохранен в 2024 году¹⁵⁹, объемы раскрытия

и далее будут определяться с учетом санкционных рисков;

¹⁵⁸ Действует с 01.07.2021.

¹⁵⁹ Решения Совета директоров Банка России от 26.12.2023 «О требованиях к раскрытию кредитными организациями (головными

кредитными организациями банковских групп) отчетности и информации в 2024 году», «О перечне информации о деятельности

кредитных организаций, которую Банк России не раскрывает на своем официальном сайте».

2. Деятельность

104

Банка России

-‒

в июне 2023 года завершилось действие отсрочки при формировании резервов по ссудам

юридических лиц¹⁶⁰, в декабре - по ссудам физических лиц и субъектов МСП, кроме мо-

билизованных граждан¹⁶¹, а также субъектов МСП, единственными учредителями которых

являются военнослужащие¹⁶², - по ним льготный подход сохраняется до января 2025 года;

с марта 2024 года прекратили действовать послабления по НКЛ¹⁶³, что призвано улучшить си-

туацию с управлением краткосрочной ликвидностью. СЗКО могут воспользоваться платными

безотзывными кредитными линиями Банка России для восполнения недостатка высоколик-

видных активов, необходимых для соблюдения НКЛ на уровне 100%. Банк России разработал

концепцию нового национального норматива краткосрочной ликвидности (08.02.2024 опу-

бликована на официальном сайте Банка России для обсуждения с банковским сообществом).

Меры, которые продолжают действовать / встраиваются в регулирование:

возможность для кредитных организаций не учитывать факт блокировки активов при

формировании резервов¹⁶⁴. В дальнейшем кредитные организации будут планомерно до кон-

ца 2032 года признавать убытки от блокировки активов (к концу 2024 года - не менее 20%);

на I и II кварталы 2024 года¹⁶⁵ продлено освобождение банков от дополнительных взносов

в фонд обязательного страхования вкладов (ФОСВ), чтобы банки могли привлекать вклады под

актуальные ставки в период резкого повышения ключевой ставки. Для сохранения гибкости

банков в предложениях по вкладам на законодательном уровне отменен¹⁶⁶ один из критериев

для уплаты дополнительных взносов в ФОСВ - базовый уровень доходности вкладов;

предоставлено больше гибкости на исправление короткой открытой валютной позиции (ОВП),

если она образовалась не по вине кредитной организации¹⁶⁷, - для исключения факторов ре-

гулятивного давления на российский валютный рынок. При продлении на 2024 год мера была

расширена: нарушением лимитов ОВП не признаются разовые превышения лимитов вне за-

висимости от причин их возникновения;

расширен перечень кредитных организаций, которые вправе досрочно применять расчетный

коэффициент внутренних потерь¹⁶⁸ при расчете размера операционного риска, и предоставлена

возможность для начала его применения с первого числа любого календарного месяца¹⁶⁹. При

этом для банков с высоким уровнем комиссионных доходов (расходов) не продлевается возмож-

ность осуществлять расчет размера операционного риска на основе базового индикатора¹⁷⁰.

160

Информационные письма Банка России от 29.12.2022 № ИН-03-23/148 «Об особенностях применения нормативных актов Банка Рос-

сии»; от 13.02.2023 № ИН-03-23/12 «О неприменении мер к кредитным организациям в связи с ограничением раскрытия информации».

161

Информационные письма Банка России от 15.02.2023 № ИН-03-23/13, от 28.12.2023 № ИН-03-23/72 «Об особенностях формирова-

ния резервов при кредитовании военнослужащих, служащих и членов их семей».

162

Информационные письма Банка России от 15.02.2023 № ИН-03-23/14, от 29.12.2023 № ИН-03-23/74 «Об особенностях формирова-

ния резервов при кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства».

163

Информационные письма Банка России от 29.12.2022 № ИН-03-23/152 «Об особенностях соблюдения норматива Н26 (Н27)»;

от 28.12.2023 № ИН-03-23/73 «О подходах к соблюдению норматива Н26 (Н27)».

164

Информационные письма Банка России от 30.12.2022 № ИН-03-23/160 «О подходах к формированию резервов на возможные по-

тери по заблокированным активам»; от 29.12.2023 № ИН-03-23/75 «О продлении подходов, предусмотренных информационным

письмом Банка России от 30.12.2022 № ИН-03-23/160».

165

Решение Совета директоров ГК «АСВ» от 19.12.2023.

166

Федеральный закон от 25.12.2023 № 655-ФЗ «О внесении изменений в статью 189.96 Федерального закона «О несостоятельности

(банкротстве)» и Федеральный закон «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».

167

Решения Совета директоров Банка России от 10.08.2023, от 26.12.2023 «О требованиях по соблюдению кредитными организация-

ми размеров (лимитов) открытых валютных позиций».

168

В соответствии с Положением Банка России от 07.12.2020 № 744-П «О порядке расчета размера операционного риска («Базель III»)

и осуществления Банком России надзора за его соблюдением».

169

Решение Совета директоров Банка России от 22.12.2023 «О временных подходах к расчету размера операционного риска».

170

В соответствии с Положением Банка России от 03.09.2018 № 652-П «О порядке расчета размера операционного риска».

2. Деятельность

Банка России

105

Принят подготовленный при участии Банка России Федеральный закон № 566-ФЗ¹⁷¹, кото-

рым с 01.01.2024 банкам с базовой лицензией предоставлено постоянное право открывать

корреспондентские счета за рубежом. Временным правом открывать корсчета в иностранных бан-

ках воспользовались около 30 банков с базовой лицензией. Расчетным небанковским кредитным

организациям временно также предоставлена возможность открывать корсчета в банках - рези-

дентах стран, не являющихся недружественными, независимо от наличия у этих банков рейтинга

долгосрочной кредитоспособности¹⁷². Эти новации расширяют возможности проведения трансгра-

ничных платежей и международных расчетов в условиях санкций.

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ

В 2023 году реализован ряд инициатив, которые позволяют банкам сохранять и наращивать по-

тенциал деятельности, усиливают их надежность, повышают качество оценки рисков.

Внедрено стимулирующее регулирование¹⁷³ для поддержки кредитования проектов технологи-

ческого суверенитета и структурной адаптации экономики (ТС и САЭ). Критерии таких проектов

определило Правительство Российской Федерации¹⁷⁴. Теперь банки с универсальной лицен-

зией могут кредитовать проекты ТС и САЭ с меньшей нагрузкой на капитал, что расширяет

возможности по кредитованию таких проектов. За полгода действия программы в реестр про-

ектов, для которых могут применяться стимулы, уже внесены проекты общей стоимостью

около 265 млрд рублей, в том числе по таким направлениям, как строительство инфраструктуры,

атомная промышленность и производство аккумуляторов для электромобилей.

В части резервирования ссуд и требований Банк России реализовал изменения, которые уточня-

ют качество оценки рисков и снижают операционную нагрузку на банки:

ввел повышенное резервирование¹⁷⁵ (вплоть до 50%) ипотечных кредитов, полная стоимость

которых существенно ниже рыночного уровня, чтобы дестимулировать банки выдавать ипо-

течные кредиты по околонулевым ставкам с завышением стоимости жилья;

внедрил коэффициенты конверсии при формировании резервов по условным обяза-

тельствам кредитного характера (УОКХ), в том числе по кредитным линиям, аккредитивам

и гарантиям¹⁷⁶. Коэффициенты зависят от темпов конвертации таких обязательств в кредит-

171

Федеральный закон от 12.12.2023 № 566-ФЗ «О признании утратившими силу частей второй и девятой статьи 5.1 Федерального за-

кона «О банках и банковской деятельности».

¹⁷² Решение Совета директоров Банка России от 17.03.2023, от 26.12.2023 «О подходах к расчету обязательных нормативов расчетных

небанковских кредитных организаций».

¹⁷³ Указания Банка России от 06.06.2023 № 6436-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 29 ноября 2019 года

№ 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией»;

от 07.06.2023 № 6443-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 6 августа 2015 года № 483-П».

¹⁷⁴ Постановление Правительства Российской Федерации от 15.04.2023 № 603 «Об утверждении приоритетных направлений проектов

технологического суверенитета и проектов структурной адаптации экономики Российской Федерации и Положения об условиях

отнесения проектов к проектам технологического суверенитета и проектам структурной адаптации экономики Российской Фе-

дерации, о представлении сведений о проектах технологического суверенитета и проектах структурной адаптации экономики

Российской Федерации и ведении реестра указанных проектов, а также о требованиях к организациям, уполномоченным пред-

ставлять заключения о соответствии проектов требованиям к проектам технологического суверенитета и проектам структурной

адаптации экономики Российской Федерации».

¹⁷⁵ Указание Банка России от 15.03.2023 № 6377-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 28 июня 2017 года № 590-П

«О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней

задолженности».

¹⁷⁶ Указание Банка России от 26.06.2023 № 6465-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 23 октября 2017 года

№ 611-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».

2. Деятельность

106

Банка России

ные требования при приближении контрагента к дефолту, что способствует более точной

оценке риска;

предоставил возможность оценивать требования и УОКХ субъектов МСП до 50 млн рублей

(ранее - 10 млн рублей) на основе внутрибанковских оценок кредитоспособности¹⁷⁷. Это долж-

но способствовать финансированию субъектов МСП и снижению расходов банков на оценку

этих требований и обязательств;

расширил возможности по уменьшению резерва за счет поручительств (независимых гаран-

тий) региональных гарантийных организаций¹⁷⁸;

предоставил возможность банкам, применяющим подход на основе внутренних рейтингов

(ПВР)¹⁷⁹, формировать резервы с применением методик управления рисками и моделей коли-

чественной оценки рисков¹⁸⁰ по кредитам субъектам МСП и розничным заемщикам.

С целью повышения стрессоустойчивости и надежности банков Банк России ужесточил требова-

ния к качеству собственных средств (капитала) кредитных организаций¹⁸¹:

запретил учитывать новые валютные субординированные инструменты в состав капитала,

чтобы дестимулировать накопление долгосрочного валютного риска на балансах банков;

ввел условие о безвозвратности безвозмездного финансирования и вкладов в имущество

в целях недопущения волатильности капитала банков;

установил абсолютное значение критерия существенности косвенных вложений в источники

капитала (10 млрд рублей - совокупный лимит, 100 млн рублей - индивидуальный лимит). Для

адаптации банков к требованиям предусмотрен график поэтапного исключения из капитала

величины превышения по новым критериям: с 01.04.2024 в размере 30%, с 01.04.2025 - 60%,

с 01.04.2026 - 100%. Изменения направлены на повышение прозрачности источников капитала;

расширил перечень иммобилизованных вложений, не связанных с банковской деятельно-

стью (например, вложения в землю и недвижимость). К ним будут относиться также кредитные

требования к покупателям по оплате недвижимости (с 01.04.2024).

Для более точной оценки рисков Банк России уточнил расчет обязательных нормативов и надба-

вок к нормативам достаточности капитала кредитных организаций и банковских групп¹⁸²:

надбавки к нормативам достаточности капитала и за системную значимость на 2023 год были

обнулены, но с 2024 года банки начали восстанавливать надбавки в соответствии с графиком

до исходных значений¹⁸³;

¹⁷⁷ Решения Совета директоров Банка России от 23.12.2022, от 22.12.2023 «О подходах к оценке кредитного риска в целях формиро-

вания резервов на возможные потери».

¹⁷⁸ Решения Совета директоров Банка России от 31.03.2023, от 26.12.2023 «О подходах к учету кредитными организациями поручи-

тельств и независимых гарантий региональных гарантийных организаций при формировании резервов на возможные потери».

¹⁷⁹ Положение Банка России от 06.08.2015 № 483-П «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов».

¹⁸⁰ Указание Банка России от 13.06.2023 № 6447-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 24 августа 2020 года № 730-П».

181

Указание Банка России от 10.04.2023 № 6408-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 4 июля 2018 года № 646-П

«О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)».

¹⁸² Указания Банка России от 03.04.2023 № 6393-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 29 ноября 2019 года

№ 199-И»; от 06.06.2023 № 6436-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 29 ноября 2019 года № 199-И «Об обя-

зательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией»; от 03.04.2023

№ 6394-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 15 июля 2020 года № 729-П».

¹⁸³ Решение Совета директоров Банка России от 29.12.2022 «О временном снижении минимально допустимых числовых значений

надбавки поддержания достаточности капитала и надбавки за системную значимость, условиях распределения прибыли и компен-

сационных и стимулирующих выплат».

2. Деятельность

Банка России

107

обязал СЗКО применять при расчете нормативов достаточности капитала финализированный

подход, в том числе по сегментам, которые не переведены на ПВР, что позволит создать рав-

ные конкурентные условия между банками;

снизил риск-веса по остаткам средств на корсчетах и краткосрочным МБК (до 90 дней)

в рублях и валютах стран, не являющихся недружественными. Кроме того, по требованиям-

к российским и белорусским банкам, а также к Республике Беларусь не применяются¹⁸⁴

повышенные риск-веса из-за ухудшения страновых оценок. При применении банками-стан-

дартного подхода к расчету нормативов достаточности капитала снижен риск-вес с 50 до 20%

по требованиям к кредитным организациям - резидентам Китайской Народной Республики

и Объединенных Арабских Эмиратов со сроком до 90 календарных дней в их национальной

валюте. Мера способствует переориентации торговых потоков на страны-партнеры и разви-

тию внешнеэкономической деятельности;

снизил риск-веса со стандартных 100% до 20/50% по требованиям в рублях/валюте при

наличии договора страхования импортных кредитов и инвестиций, обеспеченного номини-

рованной в рублях государственной гарантией Российской Федерации, предоставляемой

по обязательствам АО «ЭКСАР». Мера направлена на стимулирование развития импорта;

c 01.01.2023 банки с универсальной лицензией начали применять стандартизированный под-

ход к расчету размера операционного риска¹⁸⁵ с учетом международных подходов¹⁸⁶, из них

восемь СЗКО применяют новые подходы к оценке операционного риска на основе расчетно-

го коэффициента для расчета нормативов достаточности капитала.

Банк России временно упростил ряд норм регулирования на новых территориях¹⁸⁷, чтобы сделать

доступным финансирование для заемщиков:

установлен¹⁸⁸ пониженный риск-вес 75% по требованиям к корпоративным заемщикам на но-

вых территориях, а повышенные коэффициенты риска к ним не применяются (до 30.06.2028);

устранены трудновыполнимые на данном этапе требования (с учетом особенностей) по резер-

вированию кредитов, что позволило расширить возможности банков учитывать в большей

степени неформальные факторы качества ссуд, в частности при отсутствии надлежащей от-

четности, при наличии формальных признаков отсутствия реальной деятельности¹⁸⁹.

В 2023 году Банк России совершенствовал регулирование в области применения ПВР. Обновлен

порядок взаимодействия банков с Банком России в рамках оценки (валидации) в целях выдачи

184

Решение Совета директоров Банка России от 23.12.2022 «Об особенностях оценки риска по кредитным требованиям и требо-

ваниям по получению начисленных (накопленных) процентов к кредитным организациям - резидентам Российской Федерации

и Республики Беларусь, Национальному банку Республики Беларусь и Правительству Республики Беларусь в целях расчета обяза-

тельных нормативов банков».

¹⁸⁵ Положение Банка России от 07.12.2020 № 744-П «О порядке расчета размера операционного риска («Базель III») и осуществления

Банком России надзора за его соблюдением».

¹⁸⁶ Стандарт Базельского комитета по банковскому надзору «Basel III: Finalising Post-Crisis Reforms (December 2017)».

¹⁸⁷ Донецкая Народная Республика, Луганская Народная Республика, Запорожская область, Херсонская область.

¹⁸⁸ Указание Банка России от 06.06.2023 № 6436-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 29 ноября 2019 года

№ 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией».

¹⁸⁹ Решения Совета директоров Банка России от 13.10.2023 «О формировании кредитными организациями резервов на возможные

потери по ссудам, а также требованиям и условным обязательствам кредитного характера, возникающим из кредитных договоров,

заключенных с заемщиками в целях осуществления ими предпринимательской деятельности на территории Донецкой Народной-

Республики, Луганской Народной Республики, Запорожской области, Херсонской области»; от 28.02.2024 «О формировании

кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, требованиям и условным обязательствам кредитного

характера в целях осуществления деятельности заемщиками (контрагентами) на территории Донецкой Народной Республики,

Луганской Народной Республики, Запорожской области, Херсонской области».

2. Деятельность

108

Банка России

разрешений на применение ПВР¹⁹⁰, в том числе установлена процедура взаимодействия после

получения разрешения на применение ПВР. Банкам, использующим ПВР, предоставлена воз-

можность¹⁹¹ подчинить одному члену правления подразделения валидации и подразделения

по управлению риском при соблюдении мер, направленных на предотвращение конфликта инте-

ресов.

Изменения в регулировании раскрываются в обзорах банковского регулирования.

2.3.4.2. НЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ПЕНСИОННЫЕ ФОНДЫ

C 01.01.2023 на базе ГК «АСВ» запущена система гарантирования прав участников НПФ¹⁹² на ос-

нове принципов действующих систем страхования банковских вкладов и гарантирования прав

застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования. В случае аннулирова-

ния лицензии или признания НПФ банкротом государство гарантирует возмещение накопленных

пенсионных средств и продолжение выплаты назначенных негосударственных пенсий. Макси-

мальный размер гарантийного возмещения, который граждане смогут получить либо перевести

в другой НПФ, в 2023 году был увеличен в два раза (с 1,4 до 2,8 млн рублей)¹⁹³. Одновременно

был повышен (с двух до четырех размеров социальной пенсии по старости) максимальный раз-

мер негосударственной пенсии, выплачивать которую при наступлении гарантийного случая

продолжит отобранный по конкурсу новый НПФ.

В 2023 году Банк России издал нормативные акты, обеспечивающие функционирование си-

стемы гарантирования. Так, для НПФ определены базовая ставка и требования к расчету

индивидуального коэффициента взносов в гарантийный фонд, формируемый для целей вы-

платы возмещения¹⁹⁴. Установлены также требования к форме и порядку создания реестра

обязательств НПФ, который необходим для определения размера возмещения клиентам НПФ¹⁹⁵.

Кроме того, установлены требования к НПФ, которому может быть передана обязанность по вы-

плате назначенных пенсий¹⁹⁶.

В июле 2023 года принят разработанный при участии Банка России Федеральный закон

№ 299-ФЗ¹⁹⁷, в соответствии с которым с 01.01.2024 запущена программа долгосрочных сбере-

жений. Это новый комплексный финансовый продукт для граждан, который позволит накопить

средства на будущее, а также на случай сложных жизненных ситуаций (дорогостоящее лечение

или потеря кормильца). Для участия в программе необходимо заключить договор долгосроч-

ных сбережений с НПФ. При условии внесения личных взносов гражданин сможет получить

¹⁹⁰ Указание Банка России от 13.06.2023 № 6445-У «О порядке получения разрешения на применение банковских методик управле-

ния кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, а также порядке оценки их качества».

191

Указание Банка России от 07.06.2023 № 6443-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 6 августа 2015 года № 483-П».

¹⁹² Федеральные законы от 28.12.2022 № 555-ФЗ «О гарантировании прав участников негосударственных пенсионных фондов

в рамках деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению»; от 28.12.2022 № 556-ФЗ «О внесении изменений в Фе-

деральный закон «О негосударственных пенсионных фондах» и Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)».

¹⁹³ Федеральный закон от 28.04.2023 № 158-ФЗ «О внесении изменений в статью 10 Федерального закона «О гарантировании прав

участников негосударственных пенсионных фондов в рамках деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению».

¹⁹⁴ Указание Банка России от 27.03.2023 № 6381-У «О требованиях к негосударственному пенсионному фонду, которому могут быть

переданы обязанность по выплате негосударственной пенсии и средства гарантийного возмещения».

¹⁹⁵ Указание Банка России от 03.04.2023 № 6395-У «О форме и порядке формирования реестра обязательств негосударственного

пенсионного фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и поставленного на учет

в системе гарантирования прав участников, перед участниками, правопреемниками участников».

¹⁹⁶ Указание Банка России от 27.03.2023 № 6381-У «О требованиях к негосударственному пенсионному фонду, которому могут быть

переданы обязанность по выплате негосударственной пенсии и средства гарантийного возмещения».

¹⁹⁷ Федеральный закон от 10.07.2023 № 299-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

2. Деятельность

Банка России

109

государственную поддержку - дополнительные взносы в размере до 36 тыс. рублей в год в те-

чение трех лет. Для участников программы также доступно ее пополнение за счет пенсионных

накоплений, сформированных в системе обязательного пенсионного страхования, и специ-

альный налоговый вычет¹⁹⁸. Безубыточность инвестиций гарантируется НПФ, а сохранность

сбережений в размере до 2,8 млн рублей - ГК «АСВ».

Предусмотрена¹⁹⁹ возможность пополнения долгосрочных сбережений гражданина за счет взно-

сов его работодателя. Оптимизирована процедура перевода средств пенсионных накоплений

в программу долгосрочных сбережений - сокращены сроки рассмотрения заявлений граждан

о переводе и направления им уведомлений. Уполномоченному по правам потребителей финан-

совых услуг предоставлены полномочия по рассмотрению обращений граждан, участвующих

в программе долгосрочных сбережений, в целях досудебного урегулирования споров с НПФ.

В 2023 году Банк России уточнил требования к стресс-тестированию НПФ²⁰⁰, что позволит лучше

оценивать риски, связанные с исполнением обязательств НПФ перед своими клиентами. Кроме

того, предусмотрено право Банка России установить в сценариях стресс-тестирования особый по-

рядок прогнозирования стоимости активов российских компаний, задействованных в проектах,

приоритетных для развития экономики Российской Федерации в условиях санкционного давления.

2.3.4.3. СУБЪЕКТЫ СТРАХОВОГО ДЕЛА

Банк России в 2023 году продолжил совершенствовать регулирование страхового рынка для обе-

спечения его стабильного развития и привлечения долгосрочных инвестиций в экономику страны,

повышения качества страховых услуг и доступности социально значимых видов страхования.

В 2023 году приняты разработанные при участии Банка России законы:

Федеральный закон № 631-ФЗ²⁰¹ о долевом страховании жизни (ДСЖ). По этому новому для

российского рынка продукту будут одновременно осуществляться классическое страхование

жизни клиента и управление его вложениями в паи ПИФ. Права клиента как инвестора будут

защищены законом об инвестиционных фондах²⁰². Страховщики смогут предлагать ДСЖ сво-

им клиентам с 01.01.2025;

Федеральный закон № 455-ФЗ²⁰³ о краткосрочных полисах ОСАГО, в соответствии с которым

автовладельцам предоставлена возможность с 02.03.2024 страховать свою ответственность

на срок от 1 дня до 3 месяцев. В рамках реализации закона Банк России внес необходимые

изменения²⁰⁴ в систему коэффициентов страховых тарифов.

¹⁹⁸ Федеральный закон от 23.03.2024 № 58-ФЗ «О внесении изменений в статьи 102 и 126.2 части первой и часть вторую Налогового

кодекса Российской Федерации».

¹⁹⁹ Федеральный закон от 25.12.2023 № 632-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

²⁰⁰ Указание Банка России от 07.11.2023 № 6598-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 04.07.2016 № 4060-У» (зареги-

стрировано в Минюсте России 31.01.2024).

²⁰¹ Федеральный закон от 25.12.2023 № 631-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

²⁰² Федеральный закон от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах».

²⁰³ Федеральный закон от 04.08.2023 № 455-ФЗ «О внесении изменений в статьи 9 и 10 Федерального закона «Об обязательном стра-

ховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».

²⁰⁴ Указание Банка России от 09.01.2024 № 6660-У «О внесении изменений в приложения 2 и 4 к Указанию Банка России от 8 де-

кабря 2021 года № 6007-У «О страховых тарифах по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев

транспортных средств».

2. Деятельность

110

Банка России

Государственная Дума приняла в первом чтении разработанные при участии Банка России проект

федерального закона²⁰⁵ о создании системы гарантирования в сегменте страхования жизни²⁰⁶ и законо-

проект-спутник²⁰⁷. Эта система будет защищать потребителей в случае отзыва у страховщика лицензии.

С июля 2023 года в ОСАГО стартовал первый этап²⁰⁸ внедрения сервиса по электронному урегу-

лированию убытков²⁰⁹ - автовладельцы получили возможность подавать заявления через ЕПГУ,

если ДТП было оформлено по европротоколу. К концу 2023 года таким способом было направ-

лено более 6 тыс. заявлений.

Сформирована нормативная²¹⁰ и техническая²¹¹ база автоматизированной информацион-

ной системы страхования (далее - АИС страхования)²¹². Начала работу²¹³ дочерняя компания

Банка России²¹⁴, созданная для выполнения функций оператора системы АИС страхования.

С 01.04.2024 страховщики должны передавать в АИС страхования сведения по обязательному

и добровольному автострахованию, а также по страхованию жилья.

С 01.01.2023 применяются новые требования²¹⁵ к расчету страховых резервов, которые по-

зволяют получать более информативную оценку финансовой устойчивости страховщиков.

В результате компании смогли высвободить часть капитала (за счет этого фактора собственные

²⁰⁵ Проект федерального закона № 372345-8 «О гарантировании прав по договорам страхования жизни в целях защиты интересов

физических лиц».

²⁰⁶ По аналогии с действующими системами гарантирования вкладов в кредитных организациях и средств в НПФ.

²⁰⁷ Проект федерального закона № 372380-8 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

²⁰⁸ В рамках первого этапа электронное урегулирование убытков является для страховщиков обязательным только при получении

от потерпевшего заявления, поданного через ЕПГУ, если ДТП было оформлено по европротоколу. В иных случаях урегули-

рование (в том числе через сайт страховщика) до конца 2024 года будет осуществляться по взаимному согласию страховщика

и потерпевшего. Окончательный переход на электронное урегулирование убытков произойдет с 01.01.2025, когда для страховщи-

ков это станет обязательным сервисом.

²⁰⁹ В соответствии с Федеральным законом от 14.07.2022 № 327-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Рос-

сийской Федерации».

²¹⁰ Указания Банка России от 26.06.2023 № 6466-У «О требованиях к организации оператором автоматизированной информационной

системы страхования системы управления рисками»; от 30.08.2023 № 6515-У «Об определении угроз безопасности при обработ-

ке персональных данных в автоматизированной информационной системе страхования»; от 07.09.2023 № 6520-У «О порядке

и сроках передачи оператору автоматизированной информационной системы страхования информации в соответствии

с пунктом-5 статьи 6 Федерального закона от 29 декабря 2022 года № 594-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодатель-

ные акты Российской Федерации в части создания автоматизированной информационной системы страхования»; от 25.09.2023

№ 6541-У «О перечне угроз безопасности, актуальных при обработке биометрических персональных данных, векторов единой

биометрической системы, проверке и передаче информации о степени соответствия векторов единой биометрической системы

предоставленным биометрическим персональным данным физического лица в информационных системах организаций финансо-

вого рынка, осуществляющих аутентификацию на основе биометрических персональных данных физических лиц, за исключением

единой биометрической системы, а также актуальных при взаимодействии организаций финансового рынка, иных организаций,

индивидуальных предпринимателей с указанными информационными системами»; от 06.10.2023 № 6568-У «О составе, порядке

и сроках представления страховщиками в автоматизированную информационную систему страхования информации, предусмо-

тренной пунктом 1 статьи 33.11 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 «Об организации страхового дела

в Российской Федерации», а также о порядке отказа оператора автоматизированной информационной системы страхования

в размещении указанной информации в автоматизированной информационной системе страхования»; положения Банка России

от 30.06.2023 № 819-П «О требованиях к операционной надежности оператора автоматизированной информационной системы

страхования»; от 30.08.2023 № 822-П «О требованиях к обеспечению защиты информации, содержащейся в автоматизированной

информационной системе страхования».

²¹¹ Завершена сделка по приобретению Банком России ИТ-активов Российского Союза Автостраховщиков.

²¹² Создана в соответствии с Федеральным законом от 29.12.2022 № 594-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные

акты Российской Федерации в части создания автоматизированной информационной системы страхования».

²¹³ Сформированы органы управления (Совет директоров, комитеты, Ревизионная комиссия, Комитет пользователей).

²¹⁴ Акционерное общество «Национальная Страховая Информационная Система» (АО «НСИС»).

²¹⁵ Положение Банка России от 16.11.2021 № 781-П «О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков»

(вступило в силу 01.01.2023).

2. Деятельность

Банка России

111

средства страховщиков в целом по рынку увеличились на 9%) и использовать ее для осуществле-

ния страховой деятельности.

Расширены инвестиционные возможности страховщиков по поддержке структурной трансфор-

мации экономики - установлены²¹⁶ дополнительные стимулы для инвестирования в проектные

облигации²¹⁷ высокого кредитного качества. Для страховщиков с высоким уровнем финансовой

устойчивости снижены требования к покрытию рисков по таким вложениям.

Для гарантирования устойчивости сегмента ОСАГО Банк России установил²¹⁸ для его крупных

игроков (с долей более 15%) надбавку к требованиям к капиталу. Эта мера ограничивает влияние

рисков финансовой устойчивости отдельных крупных компаний на сегмент ОСАГО в целом.

2.3.4.4. СУБЪЕКТЫ РЫНКА МИКРОФИНАНСИРОВАНИЯ

В 2023 году принят разработанный при участии Банка России Федеральный закон № 176-ФЗ²¹⁹,

согласно которому государственные (муниципальные) микрофинансовые организации (ГМФО)²²⁰

включены в национальную гарантийную систему поддержки МСП. Закон предусматривает рас-

ширение доступа субъектов МСП к заемным средствам ГМФО путем выдачи займов по низким

процентным ставкам. АО «Корпорация «МСП» получило полномочия по оценке финансовой

устойчивости и эффективности деятельности ГМФО с уведомлением Банка России о результатах

такой оценки.

C 01.07.2023 вступил в силу Федеральный закон № 613-ФЗ²²¹, в соответствии с которым мак-

симальная сумма переплат по займу была снижена с 150 до 130%, а максимальный размер

ежедневной процентной ставки - с 1 до 0,8%. Это позволит снизить долговую нагрузку заемщи-

ков за счет уменьшения текущих расходов на обслуживание займа и максимально возможной

суммы переплат в случае просрочки.

Государственная Дума 20.06.2023 приняла в первом чтении разработанный при участии Банка

России проект федерального закона № 232696-8²²², которым предполагается изменить процеду-

ру допуска КПК на финансовый рынок - саморегулируемые организации в сфере финансового

рынка, объединяющие КПК, будут участвовать в рассмотрении документов и передаче их в Банк

России для включения в государственный реестр КПК и получения статуса КПК. Данная мера

направлена на пресечение недобросовестных практик с использованием организационно-пра-

вовой формы КПК. В отношении органов управления КПК также предполагается установить

квалификационные требования и требования к деловой репутации.

²¹⁶ Указание Банка России от 21.08.2023 № 6513-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 16 ноября 2021 года № 781-П

«О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков».

²¹⁷ Облигации, выпущенные для финансирования проектов технологического суверенитета и проектов структурной адаптации эконо-

мики Российской Федерации (критерии установлены постановлением Правительства Российской Федерации от 15.04.2023 № 603).

²¹⁸ Указание Банка России от 21.08.2023 № 6513-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 16 ноября 2021 года № 781-П

«О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков».

²¹⁹ Федеральный закон от 28.04.2023 № 176-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О развитии малого и среднего пред-

принимательства в Российской Федерации».

²²⁰ Под государственными (муниципальными) микрофинансовыми организациями понимаются микрофинансовые организации, уч-

редителем (акционером, участником) которых является Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное

образование.

²²¹ Федеральный закон от 29.12.2022 № 613-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)».

²²² Проект федерального закона № 232696-8 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

2. Деятельность

112

Банка России

В отчетный период Банк России издал следующие нормативные акты:

Указание Банка России № 6550-У²²³, устанавливающее с 01.10.2024:

пониженный размер резервов на возможные потери по займам на предприниматель-

ские цели, обеспеченным поручительством и (или) независимой гарантией региональной

гарантийной организации. Это должно уменьшить давление резервов по таким займам

на капитал МФО;

обязанность по формированию МФО повышенных значений резервов по высокориско-

вым займам в зависимости от размера ПСК (250% и более) для сохранения достаточного

уровня резервирования по таким займам и частичного охлаждения высокорискового

сегмента;

Указание Банка России № 6367-У²²⁴, устанавливающее специальные требования к КПК

и сельскохозяйственным КПК, предоставляющим займы, погашение которых будет осущест-

вляться за счет средств материнского (семейного) капитала. С 13.06.2023 Банк России

публикует на своем сайте перечень кредитных кооперативов, соответствующих установлен-

ным требованиям.

2.3.4.5. ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ УЧАСТНИКИ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ

В 2023 году Банк России продолжил работу по совершенствованию регулирования деятельности

ПУРЦБ.

Принят разработанный при участии Банка России закон²²⁵, направленный на совершенствование

требований к дилерской деятельности, деятельности форекс-дилеров и защиту прав их кли-

ентов. Закон предусматривает отнесение к регулируемой деятельности дилеров заключение

на регулярной основе с физическими лицами не на биржевом рынке сделок с ценными бума-

гами и договоров, являющихся ПФИ. Это позволит Банку России устанавливать необходимые

требования к такой деятельности и контролировать их исполнение. С целью более эффек-

тивного управления рисками и защиты инвесторов на рынке форекс предлагается снизить

с 1:50 до 1:30 максимальный размер плеча для клиентов - физических лиц, являющихся неква-

лифицированными инвесторами. Это означает, что при совершении сделок с форекс-дилером

величина обязательств такого клиента не должна более чем в 30 раз превышать его собствен-

ные средства, находящиеся у форекс-дилера на номинальном счете. Для форекс-дилеров

предусматривается возможность хеджировать свои риски, связанные с осуществлением деятель-

ности форекс-дилера.

Государственная Дума также приняла в первом чтении законопроект²²⁶, направленный на воз-

можность передачи информации о физическом лице и его расходах, связанных с приобретением

и хранением ценных бумаг, по заявлению инвестора от одного ПУРЦБ непосредственно другому,

в том числе с использованием системы электронного документооборота. Предлагаемые изме-

²²³ Указание Банка России от 29.09.2023 № 6550-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 20 января 2020 года № 5391-У».

²²⁴ Указание Банка России от 22.02.2023 № 6367-У «Об установлении требований к кредитным потребительским кооперативам

и сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативам для предоставления займов, в том числе обеспеченных

ипотекой, на приобретение (строительство) жилого помещения, предоставляемых гражданам по договорам займа, в том числе обе-

спеченным ипотекой, на приобретение (строительство) жилого помещения, на уплату первоначального взноса и (или) погашение

основного долга и уплату процентов по которым направляются средства (часть средств) материнского (семейного) капитала».

²²⁵ Федеральный закон от 23.03.2024 № 50-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» и ста-

тью 11 Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

²²⁶ Проект федерального закона № 446407-8 «О внесении изменений в статьи 3 и 5 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»

(принят в первом чтении 05.12.2023).

2. Деятельность

Банка России

113

нения позволят повысить эффективность налогового администрирования, увеличить скорость

передачи информации и ее обработки, а также снизят издержки как инвесторов, так и финансо-

вых организаций.

Продолжалось совершенствование требований к финансовой устойчивости ПУРЦБ, а также

стимулирование их инвестирования в приоритетные проекты развития экономики Российской

Федерации в условиях санкционного давления. Так, были внесены изменения в порядок расче-

та норматива достаточности капитала (НДК)²²⁷ и расчета размера собственных средств (РСС)²²⁸

ПУРЦБ. Предусмотрена возможность применения в расчете НДК понижающих коэффициентов

риска в отношении облигаций компаний, задействованных в таких проектах. Установлены лими-

ты для включения этих облигаций в перечень активов, принимаемых к расчету РСС. Кроме того,

при расчете указанных нормативов не будут учитываться заблокированные активы. Их нельзя

будет использовать для покрытия кредитных и рыночных рисков. До 30.09.2025 продлена воз-

можность для ПУРЦБ выбирать метод оценки кредитного риска в отношении клиентов с особым

уровнем риска для расчета НДК.

Издано Указание Банка России № 6496-У²²⁹, определяющее состав, объем, порядок и сроки

раскрытия информации ПУРЦБ. Установлены дополнительные требования к порядку раскры-

тия и обеспечения доступности информации ПУРЦБ, расширен перечень раскрываемой ими

информации. Определен перечень дополнительной информации, раскрываемой инвестицион-

ными советниками. Введено ограничение на включение в раскрываемую информацию гарантий

или обещаний в будущем эффективности деятельности ПУРЦБ или доходности инвестиций в фи-

нансовые инструменты.

2.3.4.6. СУБЪЕКТЫ РЫНКА КОЛЛЕКТИВНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ²³⁰

Одним из ключевых направлений деятельности Банка России в 2023 году было решение

проблемы с заблокированными активами в паевых инвестиционных фондах.

Совет директоров Банка России:

установил²³¹ порядок и сроки выделения заблокированных активов из розничных ПИФ

в специальные фонды закрытого типа (ЗПИФ-А)²³², что позволило возобновить операции с ин-

вестиционными паями розничных ПИФ и сохранить права владельцев инвестиционных паев

на заблокированные активы;

²²⁷ Указания Банка России от 11.08.2023 № 6502-У «О внесении изменений в пункты 8.1 и 8.3 Указания Банка России от 2 августа 2021 года

№ 5873-У»; от 09.10.2023 № 6571-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 2 августа 2021 года № 5873-У».

²²⁸ Указание Банка России от 09.10.2023 № 6570-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 22 марта 2019 года № 5099-У».

²²⁹ Указание Банка России от 02.08.2023 № 6496-У «О раскрытии информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг».

²³⁰ Кроме негосударственных пенсионных фондов. Информация о регулировании деятельности негосударственных пенсионных фон-

дов изложена в подразделе 2.3.4.2 «Негосударственные пенсионные фонды».

²³¹ Решение Совета директоров Банка России от 10.02.2023 «О сроке принятия управляющей компанией решения об изменении

типа паевого инвестиционного фонда, в состав активов которого входят заблокированные активы, или о выделении таких акти-

вов в дополнительный фонд, о требованиях к правилам доверительного управления дополнительным фондом и к изменениям

и дополнениям в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, в состав активов которого входят за-

блокированные активы, а также о требованиях к деятельности управляющих компаний, лиц, осуществляющих ведение реестра

владельцев инвестиционных паев, и депозитариев».

²³² В соответствии со статьей 5.4 Федерального закона от 14.07.2022 № 319-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные

акты Российской Федерации».

2. Деятельность

114

Банка России

-‒

принял решение²³³, обеспечивающее возможность владельцев инвестиционных паев ПИФ,

в состав активов которых входят заблокированные иностранные ценные бумаги, участвовать

в реализации таких ценных бумаг нерезидентам на специальных торгах²³⁴.

В 2023 году продолжали действовать ключевые меры, снижающие регуляторную нагрузку на УК.

Указанные послабления касались минимальной периодичности определения расчетной цены

одного пая биржевых фондов, сроков устранения несоответствий состава и (или) структуры акти-

вов ПИФ и прекращения ПИФ, а также использования кредитных рейтингов. УК адаптировались

к работе в новых условиях, поэтому Банк России принял решение²³⁵ не продлевать на 2024 год

действие большинства ранее введенных послаблений. При этом продолжит действовать право УК

не раскрывать информацию, предусмотренную решениями Совета директоров Банка России²³⁶.

В 2023 году Банк России в целях стимулирования инвестирования УК в приоритетные проекты

для развития экономики в условиях санкционного давления, совершенствования защиты неквали-

фицированных инвесторов и расширения инвестиционных возможностей ПИФ издал Указание

Банка России № 6495-У²³⁷, которым предусматривается:

включение в перечень разрешенных активов ПИФ для неквалифицированных инвесторов

неторгуемых облигаций российских компаний, задействованных в приоритетных проектах

для развития экономики, с лимитом в размере 5% от стоимости активов ПИФ;

установление ограничения на вложение средств ПИФ для неквалифицированных инвесто-

ров в иностранные финансовые активы, связанные с недружественными государствами,

территориями или инфраструктурой²³⁸. На такие активы будет распространяться общий лимит

на инструменты для квалифицированных инвесторов в размере 40% от стоимости активов ПИФ;

исключение требований к минимальной сумме инвестиций в закрытые ПИФ недвижимости

для неквалифицированных инвесторов, что упрощает доступ неквалифицированных инве-

сторов к инвестициям в сфере недвижимости, а также расширение перечня разрешенных

объектов инвестирования таких ПИФ в части отдельных видов земельных участков.

²³³ Решение Совета директоров Банка России от 26.12.2023 «Об установлении порядка и сроков взаимодействия управляющих ком-

паний паевых инвестиционных фондов с организатором торгов в целях совершения сделок (операций) с иностранными ценными

бумагами».

²³⁴ В порядке, предусмотренном Указом Президента Российской Федерации от 08.11.2023 № 844 «О дополнительных временных ме-

рах экономического характера, связанных с обращением иностранных ценных бумаг».

²³⁵ Пресс-релиз Банка России от 20.11.2023.

²³⁶ Решения Совета директоров Банка России от 23.12.2022 «Об определении перечня информации кредитных организаций, не-

кредитных финансовых организаций, а также организаций, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке,

подлежащей раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации или нормативными актами Банка России,

которую кредитные организации, некредитные финансовые организации, а также организации, оказывающие профессиональные

услуги на финансовом рынке, вправе не раскрывать с 1 января 2023 года до 1 июля 2023 года, и перечня информации, пред-

усмотренной законодательством Российской Федерации или нормативными актами Банка России, которую Банк России вправе

не раскрывать на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» с 1 января 2023 года

до 1 июля 2023 года»; от 23.06.2023 «Об определении перечня информации кредитных организаций, некредитных финансовых

организаций, а также организаций, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, подлежащей раскрытию в со-

ответствии с законодательством Российской Федерации или нормативными актами Банка России, которую кредитные организации,

некредитные финансовые организации, а также организации, оказывающие профессиональные услуги на финансовом рынке,

вправе не раскрывать с 1 июля 2023 года до 31 декабря 2023 года включительно, и перечня информации, предусмотренной за-

конодательством Российской Федерации или нормативными актами Банка России, которую Банк России не раскрывает на своем

чительно».

²³⁷ Указание Банка России от 02.08.2023 № 6495-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 5 сентября 2016 года

№ 4129-У «О составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов».

²³⁸ Поименованные в Указании Банка России от 09.01.2023 № 6347-У «О ценных бумагах и производных финансовых инструментах,

предназначенных для квалифицированных инвесторов».

2. Деятельность

Банка России

115

2.3.4.7. ИНФРАСТРУКТУРНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ

Для развития антисанкционного регулирования Банк России принял следующие временные

меры, действовавшие до 30.04.2023:

для депозитариев определен²³⁹ порядок возврата российских ценных бумаг, которые учиты-

ваются на их счетах за рубежом;

установлен срок²⁴⁰, на который была продлена процедура возврата депозитарием ценных

бумаг, находящихся на хранении в иностранной организации с правом пользования, по заяв-

лению фактического владельца.

Меры²⁴¹ по снижению объема заблокированных активов обеспечили российским инвесторам до-

ступ к активам на сумму свыше 3 трлн рублей.

В 2023 году Банк России определил порядок²⁴² действий участников финансового рынка при продаже

заблокированных активов нерезидентам. Каждый инвестор сможет подать заявку брокеру, управля-

ющему или УК ПИФ на продажу иностранных ценных бумаг на общую сумму не более 100 тыс. рублей.

Для покупки таких активов иностранцы смогут использовать средства со счетов типа «С».

Созданы условия для исполнения обязательств по еврооблигациям Минфина России перед рос-

сийскими держателями, минуя иностранную инфраструктуру.

Банк России определил механизм²⁴³, позволяющий российским инвесторам получить доход

по еврооблигациям Республики Беларусь²⁴⁴.

С целью расширения круга потенциальных иностранных партнеров российским депозитари-

ям предоставлено право²⁴⁵ учитывать публично размещаемые и обращаемые в Российской

Федерации ценные бумаги иностранных эмитентов в любых иностранных депозитариях²⁴⁶ друже-

ственных стран. При этом для учета рисков такого расширения круга контрагентов при расчете

минимального размера собственных средств депозитарий - НФО (за исключением расчетных де-

²³⁹ Решение Совета директоров Банка России от 17.03.2023 «Об установлении порядка подачи клиентским депозитарием поручения

о принудительном переводе учета прав на переводимые ценные бумаги, а также порядка и сроков проведения российским депо-

зитарием (российским регистратором) операций, направленных на перевод учета прав на переводимые ценные бумаги».

²⁴⁰ Решение Совета директоров Банка России от 17.03.2023 «Об установлении срока, на который российским депозитарием может

быть продлен срок принудительного перевода учета прав на переводимые ценные бумаги, учитываемые на счете депо владельца

(счете депо иностранного уполномоченного держателя), открытом иностранной организации в российском депозитарии».

²⁴¹ Выпуск замещающих облигаций, механизмы автоматической конвертации депозитарных расписок и принудительного перевода

ценных бумаг, а также механизм обмена заблокированных денежных средств.

²⁴² Указ Президента Российской Федерации от 08.11.2023 № 844 «О дополнительных временных мерах экономического характера,

связанных с обращением иностранных ценных бумаг».

²⁴³ Решения Совета директоров Банка России от 24.11.2023 «О требованиях к деятельности профессиональных участников рынка ценных

бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, в части учета прав на государственные ценные бумаги Республики Беларусь, номи-

нальная стоимость которых выражена в иностранной валюте, и передачи выплат по ним»; от 26.12.2023 «О требованиях к деятельности

профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, в части учета прав на государствен-

ные ценные бумаги Республики Беларусь, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте, и передачи выплат по ним».

²⁴⁴ Международный идентификационный код ценной бумаги ISIN - XS1634369067 или US07737JAB98.

²⁴⁵ Решение Совета директоров Банка России от 27.09.2023 «О требованиях к деятельности профессиональных участников рынка

ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, в части учета прав на ценные бумаги иностранных эмитентов и рас-

чета минимального размера собственных средств».

²⁴⁶ Не являющихся центральными депозитариями, международными расчетно-клиринговыми организациями, расчетными депозитари-

ями или членами крупных профессиональных ассоциаций.

2. Деятельность

116

Банка России

позитариев) должен применять специально установленный коэффициент в отношении объема

учитываемых в таких дружественных депозитариях ценных бумаг.

В 2023 году Банк России содействовал реализации возможности взаимного открытия счетов

российскими депозитариями и иностранными организациями учетной инфраструктуры из дру-

жественных стран. Принято решение²⁴⁷ актуализировать требования к таким организациям,

в которых российские депозитарии могут открывать счета для учета прав на ценные бумаги.

Чтобы обеспечить участие иностранных лиц в прямых закупках сельскохозяйственной про-

дукции²⁴⁸ на российских организованных торгах, при участии Банка России установлен²⁴⁹

упрощенный порядок открытия банковских счетов таким лицам в уполномоченных бан-

ках - указанные счета теперь могут открываться без личного присутствия иностранных

лиц, а их идентификация возможна на основании доступных документов о них. Поскольку

конвертация иностранной валюты в рубли для целей расчетов по указанным контрактам предус-

матривается в том числе на бирже, это также будет способствовать развитию биржевых торгов

иностранными валютами дружественных государств.

Для повышения ликвидности и развития внутреннего валютного рынка принят подготовленный

при участии Банка России Федеральный закон № 315-ФЗ²⁵⁰. Указанным законом предусмотре-

на возможность совершения иностранными кредитными организациями и брокерами²⁵¹ сделок

на организованных торгах иностранной валютой и ПФИ, базисным активом которых является ва-

люта и (или) процентные ставки, без обращения к российским финансовым посредникам. Это

будет способствовать повышению эффективности механизма прямой конвертации национальных

валют дружественных стран и дальнейшему развитию расчетов в национальных валютах.

В целях оптимизации бизнес-процессов управляющих компаний и специализированных депози-

тариев при участии Банка России разработан и внесен на рассмотрение в Государственную Думу

законопроект № 442970-8²⁵². Законопроектом исключается обязательное хранение составляющих

имущество ПИФ драгоценных металлов в слитках специализированным депозитарием при усло-

вии передачи управляющей компанией данного имущества на хранение в кредитные организации.

Законопроект наделяет управляющую компанию правом передавать специализированному депо-

зитарию осуществление функций по учету имущества ПИФ и расчету стоимости чистых активов,

расчетной стоимости инвестиционного пая. При этом за управляющей компанией-сохраняет-

ся гражданско-правовая ответственность, за специализированным депозитарием закрепляется

247

Решение Совета директоров Банка России от 26.12.2023 «О требованиях к деятельности профессиональных участников рынка

чета минимального размера собственных средств».

²⁴⁸ Перечень сельскохозяйственной продукции определен распоряжением Правительства Российской Федерации от 24.10.2023

№ 2955-р «Об утверждении Перечня российской сельскохозяйственной продукции, при проведении расчетов по внешнеторго-

вым контрактам, заключенным резидентами - участниками внешнеэкономической деятельности с иностранными покупателями

на организованных торгах, на поставку которой допускается использование специальных рублевых счетов типа «З» и специальных

валютных счетов типа «З».

²⁴⁹ Указ Президента Российской Федерации от 08.08.2023 № 589 «О специальном порядке проведения расчетов по внешнеторговым

контрактам на поставку российской сельскохозяйственной продукции».

²⁵⁰ Федеральный закон от 10.07.2023 № 315-ФЗ «О внесении изменений в статью 16 Федерального закона «Об организованных тор-

гах» и Федеральный закон «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию

рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

²⁵¹ Зарегистрированными в юрисдикциях, перечень которых утвержден распоряжением Правительства Российской Федерации от 20.09.2023

№ 2530-р «Об утверждении перечня иностранных государств, в которых зарегистрированы иностранные банки (иностранные кредитные

организации), действующих от своего имени и за свой счет, и иностранные юридические лица, осуществляющие деятельность, аналогич-

ную деятельности брокера, которые могут быть допущены к участию в организованных торгах иностранной валютой».

²⁵² Проект федерального закона № 442970-8 «О внесении изменений в Федеральный закон «Об инвестиционных фондах».

2. Деятельность

Банка России

117

административная ответственность за ненадлежащее исполнение возложенных на него функций.

Законопроект также наделяет специализированный депозитарий правом получать информацию

у кредитной организации, брокера, клиринговой организации в отношении имущества ПИФ.

В отчетный период Минюст России зарегистрировал Положение Банка России № 799-П²⁵³, кото-

рым актуализировано регулирование деятельности держателей реестров владельцев ценных

бумаг. Новое регулирование будет способствовать большему вовлечению представителей от-

расли держателей реестра в самоорганизацию своей деятельности (посредством разработки

стандартов СРО), в том числе при выработке единых операционных подходов и техники проведе-

ния операций. В свою очередь, физические и юридические лица получили возможность открыть

лицевой счет удаленно. Кроме того, установлены обязанности держателя реестра уведомлять за-

регистрированное лицо о проведении операции по лицевому счету, о приостановлении операций

по лицевому счету, открытии лицевого счета и его закрытии с использованием личного кабинета

соответствующего зарегистрированного лица.

Для повышения риск-защищенности центральных контрагентов Банк России установил²⁵⁴ новые

обязательные нормативы риска концентрации имущества в имущественном пуле, а также в обе-

спечении и открытых позициях участников клиринга. Для адаптации участников рынка к новым

требованиям предусматривается поэтапное введение новых нормативов с достижением целе-

вого значения в размере 25% к 2029 году. Изменена также методика расчета минимального

размера выделенного капитала центрального контрагента, которая предусматривает зависи-

мость его размера от рисков, возникающих в деятельности центрального контрагента.

В 2023 году Банк России издал нормативные акты²⁵⁵, направленные на повышение каче-

ства управления операционным риском организаторов торговли, клиринговых организаций,

центральных контрагентов, центрального депозитария и репозитариев. Установлен единый

понятийный аппарат и идентичные требования к процедурам, связанным с управлением опера-

ционным риском в различных организациях торгово-клиринговой инфраструктуры. В частности,

установлены требования к методам выявления и оценки операционного риска, порядку ведения

базы событий операционного риска и определению целевых показателей операционного риска,

а также определению требующих защиты программно-технических средств и функционированию

резервного комплекса таких средств.

2.3.4.8. СУБЪЕКТЫ НАЦИОНАЛЬНОЙ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ

В ходе совершенствования регулирования отношений в национальной платежной системе

(НПС) в 2023 году были приняты и вступили в силу (за исключением отдельных положений) под-

готовленные с участием Банка России федеральные законы²⁵⁶, которые определяют основы

²⁵³ Положение Банка России от 29.06.2022 № 799-П «Об открытии и ведении держателем реестра владельцев ценных бумаг лицевых

счетов и счетов, не предназначенных для учета прав на ценные бумаги» (зарегистрировано Минюстом России 13.01.2023).

²⁵⁴ Указание Банка России от 02.10.2023 № 6562-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 14 ноября 2016 года № 175-И».

²⁵⁵ Положение Банка России от 02.10.2023 № 827-П «О требованиях к управлению операционным риском организаторов торговли, кли-

ринговых организаций, центральных контрагентов, центрального депозитария и репозитариев»; указания Банка России от 02.10.2023

№ 6557-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 7 мая 2018 года № 4791-У»; от 02.10.2023 № 6558-У «О внесении изме-

нений в Положение Банка России от 12 марта 2015 года № 463-П»; от 02.10.2023 № 6559-У «О внесении изменений в Указание Банка

России от 12 сентября 2018 года № 4905-У»; от 02.10.2023 № 6560-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 30 дека-

бря 2016 года № 575-П»; от 02.102023 № 6561-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 29 сентября 2016 года № 4144-У».

²⁵⁶ Федеральные законы от 24.07.2023 № 339-ФЗ «О внесении изменений в статьи 128 и 140 части 1, часть 2 и статьи 1128 и 1174

части 3 Гражданского кодекса Российской Федерации»; от 24.07.2023 № 340-ФЗ «О внесении изменений в отдельные зако-

нодательные акты Российской Федерации»; от 19.12.2023 № 610-ФЗ «О внесении изменений в части 1 и 2 Налогового кодекса

Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах».

2. Деятельность

118

Банка России

правового регулирования операций с цифровыми рублями. На законодательном уровне установ-

лен правовой статус цифрового рубля, включая перечень разрешенных операций с цифровыми

рублями. Банк России также издал нормативные акты²⁵⁷, которые в том числе установили правила

платформы цифрового рубля и расширили способы перевода денежных средств с учетом опера-

ций с цифровыми рублями.

Для развития условий свободного перемещения гражданами денежных средств внесены изме-

нения в законодательство, которыми с 01.05.2024 вводится запрет на взимание комиссионного

вознаграждения за переводы денежных сумм до 30 млн рублей между счетами одного человека

в разных кредитных организациях²⁵⁸.

В 2023 году внесены изменения²⁵⁹ в законодательство²⁶⁰, направленные на усиление требований

к операторам по приему платежей (ОПП), введение саморегулирования на рынке услуг по приему

платежей физических лиц. Были закреплены полномочия Банка России по контролю за соблю-

дением ОПП требований Федерального закона № 103-ФЗ и принимаемых в соответствии с ним

нормативных актов Банка России, а также по ведению реестра ОПП²⁶¹ и исключению сведений

о юридическом лице из реестра ОПП по предусмотренным основаниям в порядке и в сроки, уста-

новленные нормативным актом Банка России²⁶².

Кроме того, Банк России наделен полномочиями по регулированию предоставления электронных

средств платежа и осуществления операций с ними²⁶³.

В целях обеспечения стабильности национальной платежной системы и повышения прозрачно-

сти деятельности ее субъектов Банк России подготовил методические рекомендации:

для операторов по переводу денежных средств - по организации взаимодействия с опера-

торами услуг информационного обмена, в том числе для выявления неправомерных практик

на рынке платежных услуг²⁶⁴;

²⁵⁷ Положение Банка России от 03.08.2023 № 820-П «О платформе цифрового рубля»; Указание Банка России от 03.08.2023

№ 6497-У «О внесении изменений в главу 1 Положения Банка России от 29.06.2021 № 762-П «О правилах осуществления пере-

вода денежных средств»; Положение Банка России от 07.12.2023 № 833-П «О требованиях к обеспечению защиты информации

для участников платформы цифрового рубля».

²⁵⁸ Федеральный закон от 04.08.2023 № 482-ФЗ «О внесении изменений в статьи 29 и 36 Федерального закона «О банках и банков-

ской деятельности».

²⁵⁹ Федеральный закон от 10.07.2023 № 298-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О деятельности по приему платежей

физических лиц, осуществляемой платежными агентами» и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

²⁶⁰ Федеральные законы от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежны-

ми агентами»; от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе».

²⁶¹ Указание Банка России от 30.10.2023 № 6589-У «О ведении Банком России реестра операторов по приему платежей и об оценке

стью 1 статьи 3.3 указанного Федерального закона».

²⁶² Указание Банка России от 09.01.2024 № 6654-У «О порядке и сроках принятия Банком России решения об исключении сведений

об операторе по приему платежей из реестра операторов по приему платежей, а также о форме заявления об исключении све-

дений об операторе по приему платежей из реестра операторов по приему платежей, перечне прилагаемых к нему документов

и порядке их направления в Банк России».

²⁶³ Федеральный закон от 24.07.2023 № 369-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О национальной платежной системе».

²⁶⁴ Методические рекомендации Банка России от 11.09.2023 № 12-МР по взаимодействию операторов по переводу денежных средств

с операторами услуг информационного обмена.

2. Деятельность

Банка России

119

для кредитных организаций и платежных агрегаторов по осуществлению расчетов с орга-

низациями торговли (услуг) - по операциям, совершенным с использованием электронных

средств платежа, что позволит снизить риски сокрытия сомнительных операций²⁶⁵.

В соответствии со Стратегией развития национальной платежной системы на 2021-2023 годы

продолжалась разработка нормативной правовой базы для введения на российском платежном

рынке в дополнение к банкам и небанковским кредитным организациям нового института - не-

банковских поставщиков платежных услуг.

2.3.4.9. ОПЕРАТОРЫ ПЛАТФОРМЕННЫХ СЕРВИСОВ

В 2023 году принят разработанный при участии Банка России Федеральный закон № 284-ФЗ²⁶⁶,

регулирующий деятельность операторов финансовых платформ. Закон снимает ограничения

на совмещение деятельности оператора финансовой платформы с деятельностью оператора

информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов,

и оператора обмена цифровых финансовых активов. Предоставлена возможность реализации

с использованием финансовых платформ облигаций, допущенных к организованным торгам,

с их обратным выкупом эмитентом (агентом эмитента), а также реализации физическим лицам

субфедеральных облигаций без прохождения тестирования. Это расширило линейку инструмен-

тов, предлагаемых консервативным инвесторам.

2.3.4.10. ЛИЦА, ОКАЗЫВАЮЩИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ²⁶⁷

КРЕДИТНЫЕ РЕЙТИНГОВЫЕ АГЕНТСТВА

Банк России в целях реализации полномочий, предоставленных Федеральным законом

№ 540-ФЗ²⁶⁸, издал нормативные акты, установившие:

требования к содержанию методологии КРА, в том числе к порядку оценки собственной кре-

дитоспособности рейтингуемого лица, проведению КРА проверки качества методологии и ее

оценки Банком России²⁶⁹;

²⁶⁵ Методические рекомендации Банка России от 12.10.2023 № 13-МР в отношении деятельности кредитных организаций и платежных

агрегаторов по осуществлению расчетов с организациями торговли (услуг) по операциям, совершенным с использованием элек-

тронных средств платежа.

²⁶⁶ Федеральный закон от 24.06.2023 № 284-ФЗ «О внесении изменений в статью 3.1 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»

и статьи 5 и 8 Федерального закона «О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы».

²⁶⁷ Кроме бюро кредитных историй. Информация о мероприятиях по регулированию в отношении бюро кредитных историй изложена

в подразделе 2.3.4.11 «Субъекты системы кредитной информации».

²⁶⁸ Федеральный закон от 19.12.2022 № 540-ФЗ «О внесении изменений в статью 7.5 Федерального закона «О противодействии

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Федеральный закон «О де-

ятельности кредитных рейтинговых агентств в Российской Федерации, о внесении изменения в статью 76.1 Федерального закона

«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и признании утратившими силу отдельных положений законода-

тельных актов Российской Федерации».

²⁶⁹ Указание Банка России от 23.10.2023 № 6583-У «О требованиях к содержанию положений, указанных в части 7 статьи 12 Феде-

рального закона от 13 июля 2015 года № 222-ФЗ «О деятельности кредитных рейтинговых агентств в Российской Федерации,

о внесении изменения в статью 76.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и при-

знании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации», случаях, периодичности, сроках

проведения кредитным рейтинговым агентством проверки качества методологии, требованиях к ее проведению, а также форме,

порядке, сроках направления кредитным рейтинговым агентством в Банк России отчета по итогам проверки качества методологии,

порядке оценки Банком России методологии кредитного рейтингового агентства на предмет соответствия законодательству Рос-

сийской Федерации и нормативным актам Банка России».

2. Деятельность

120

Банка России

-‒

порядок введения Банком России запрета на присвоение кредитных рейтингов и требования

отзыва (пересмотра) кредитного рейтинга при существенных нарушениях КРА законодатель-

ства Российской Федерации²⁷⁰;

дополнительную информацию, подлежащую раскрытию КРА, в том числе внутренний до-

кумент КРА, содержащий правила и процедуры предотвращения, выявления конфликтов

интересов, их раскрытия и управления ими²⁷¹.

Издание указанных нормативных актов направлено на повышение качества методологии КРА,

обеспечение прозрачности деятельности КРА и, как следствие, рост доверия к кредитным рей-

тингам, присваиваемым КРА.

Для систематизации информации об объектах рейтингов, имеющих кредитные рейтинги двух

и более КРА, издано Указание Банка России № 6374-У²⁷², установившее порядок опубликования

Банком России данных о результатах сопоставления национальных рейтинговых шкал КРА.

СУБЪЕКТЫ АКТУАРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

В 2023 году Банк России скорректировал²⁷³:

дополнительные требования²⁷⁴ к актуарным заключениям по итогам обязательного актуар-

ного оценивания деятельности страховых организаций и обществ взаимного страхования

(в связи с изменением правил расчета страховых резервов согласно новому регулирова-

нию²⁷⁵ финансовой устойчивости страховщиков);

требования²⁷⁶ к отчетам о результатах проверки актуарных заключений (в связи с указан-

ным изменением требований к актуарным заключениям, а также в связи с включением

с 01.01.2024 в периметр актуарной оценки обязательств НПФ, возникающих в связи с заклю-

чением договоров долгосрочных сбережений²⁷⁷).

²⁷⁰ Указание Банка России от 25.09.2023 № 6538-У «О порядке применения Банком России к кредитным рейтинговым агентствам мер,

предусмотренных пунктом 3 части 2 и частью 2.1 статьи 15 Федерального закона от 13 июля 2015 года № 222-ФЗ «О деятельности

кредитных рейтинговых агентств в Российской Федерации, о внесении изменения в статью 76.1 Федерального закона «О Цен-

тральном банке Российской Федерации (Банке России)» и признании утратившими силу отдельных положений законодательных

актов Российской Федерации».

²⁷¹ Указание Банка России от 25.09.2023 № 6539-У «О требованиях к информации, подлежащей раскрытию кредитным рейтинговым

агентством, в том числе к составу указанной информации, порядку и срокам ее раскрытия, а также дополнительных требованиях

к кредитному рейтинговому агентству по раскрытию информации о конфликте интересов».

²⁷² Указание Банка России от 15.03.2023 № 6374-У «О порядке опубликования Банком России данных о результатах сопоставления

национальных рейтинговых шкал кредитных рейтинговых агентств».

²⁷³ Указания Банка России от 06.10.2023 № 6565-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 18 сентября 2017 года

№ 4533-У»; № 6566-У «О внесении изменений в приложение к Указанию Банка России от 13 декабря 2021 года № 6009-У».

274

Указание Банка России от 18.09.2017 № 4533-У «О дополнительных требованиях к актуарному заключению, подготовленному

по итогам проведения обязательного актуарного оценивания деятельности страховой организации, общества взаимного страхова-

ния, в том числе к его содержанию, порядку представления и опубликования».

²⁷⁵ Положение Банка России от 16.11.2021 № 781-П «О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков»

(вступило в силу 01.01.2023).

²⁷⁶ Указание Банка России от 13.12.2021 № 6009-У «О требованиях к отчету о результатах проверки актуарного заключения, порядку

и сроку его представления и опубликования».

²⁷⁷ Федеральный закон от 10.07.2023 № 299-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

2. Деятельность

Банка России

121

АУДИТОРСКИЕ ОРГАНИЗАЦИИ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ

В отчетный период приняты разработанные при участии Банка России:

Федеральный закон № 31-ФЗ²⁷⁸, уточнивший положения о независимости аудиторских органи-

заций и аудиторов при оказании (участии в оказании) аудиторских услуг;

Федеральный закон № 355-ФЗ²⁷⁹, которым инвестиционные советники, осуществляющие дея-

тельность по инвестиционному консультированию, равно как и совмещающие эту деятельность

с любой иной деятельностью, не подлежащей лицензированию в соответствии с законодатель-

ством Российской Федерации, освобождены от обязанности по проведению аудита.

В апреле 2023 года вступили в силу дополнительные требования²⁸⁰ к перечню и срокам рас-

крытия аудиторской организацией на финансовом рынке на своем сайте в сети Интернет

информации о своей деятельности, к форме раскрытия такой информации, а также требова-

ния к перечню и форме раскрываемой информации о деятельности аудиторской организации

для внесения сведений о ней в реестр аудиторских организаций на финансовом рынке. При этом

Совет директоров Банка России 23.06.2023 принял решение²⁸¹ предоставить право в том числе

аудиторским организациям на финансовом рынке не раскрывать чувствительную информацию.

Позднее данный порядок раскрытия информации продлен²⁸² на 2024 год.

В июле 2023 года начал действовать порядок признания аудиторского заключения о бухгал-

терской (финансовой) отчетности финансовых организаций²⁸³ ненадлежащим в обстоятельствах

согласно стандартам аудиторской деятельности²⁸⁴.

Банк России принял участие в подготовке и ратификации²⁸⁵ Соглашения об осуществлении ауди-

торской деятельности в рамках ЕАЭС²⁸⁶. Соглашение вступило в силу 25.12.2023.

В отчетный период между Банком России и саморегулируемой организацией аудиторов заключе-

но Соглашение об информационном взаимодействии. Данное Соглашение установило правовые

основы информационного обмена для осуществления регулирования, контроля и надзора в сфе-

ре деятельности аудиторских организаций на финансовом рынке.

²⁷⁸ Федеральный закон от 17.02.2023 № 31-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об аудиторской деятельности».

²⁷⁹ Федеральный закон от 24.07.2023 № 355-ФЗ «О внесении изменений в статью 5 Федерального закона «Об аудиторской деятельности»

и статьи 1 и 4 Федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле»,

Федеральный закон «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» и признании утратившей силу ча-

сти 3 статьи 2 Федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле».

²⁸⁰ Указание Банка России от 04.10.2022 № 6291-У «Об установлении дополнительных требований к перечню и срокам раскрытия ауди-

торской организацией, сведения о которой внесены Банком России в реестр аудиторских организаций, оказывающих аудиторские

услуги общественно значимым организациям на финансовом рынке, информации о своей деятельности на своем сайте в информа-

ционно-телекоммуникационной сети «Интернет», а также требований к форме раскрытия такой информации и требований к перечню

и форме раскрытия такой информации аудиторской организацией» (зарегистрировано Минюстом России 03.04.2023).

²⁸¹ Решение Совета директоров Банка России от 23.06.2023.

²⁸² Решение Совета директоров Банка России от 22.12.2023.

²⁸³ Общественно значимые организации, указанные в пунктах 3-5 части 1 статьи 5.1 Федерального закона от 30.12.2008 № 307-ФЗ

«Об аудиторской деятельности».

²⁸⁴ Указание Банка России от 21.12.2022 № 6329-У «О порядке признания Банком России аудиторского заключения о бухгалтерской

(финансовой) отчетности общественно значимых организаций, указанных в пунктах 3-5 части 1 статьи 5.1 Федерального закона

от 30 декабря 2008 года № 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности», ненадлежащим в обстоятельствах согласно стандартам ауди-

торской деятельности» (зарегистрировано Минюстом России 16.06.2023).

²⁸⁵ Федеральный закон от 28.04.2023 № 140-ФЗ «О ратификации Соглашения об осуществлении аудиторской деятельности в рамках

Евразийского экономического союза».

²⁸⁶ Подписано в Москве 19.04.2022.

2. Деятельность

122

Банка России

2.3.4.11. СУБЪЕКТЫ СИСТЕМЫ КРЕДИТНОЙ ИНФОРМАЦИИ²⁸⁷

В течение 2023 года Банк России принимал участие в работе над проектом федерального зако-

на, направленного на защиту интересов граждан и предотвращение практик мошеннического

получения кредитов (займов). Соответствующий закон²⁸⁸ подписан Президентом Российской

Федерации в феврале 2024 года и предусматривает право гражданина установить в своей

кредитной истории запрет на заключение с ним кредитными организациями и (или) микрофинан-

совыми организациями договоров потребительского кредита (займа) и снять такой запрет.

Банк России разработал единый технический формат, в соответствии

с которым источники формирования кредитных историй будут

направлять данные в БКИ

В 2023 году также приняты разработанные при участии Банка России федеральные законы,

предусматривающие:

обязанность источника формирования кредитной истории (ИФКИ) указывать уникальный

идентификатор договора (сделки) в договоре кредита (займа) и уточнение требований к фор-

мированию кредитных историй²⁸⁹;

наделение участника синдиката кредиторов функцией ИФКИ, если кредитным управляющим

синдиката кредиторов является ВЭБ.РФ²⁹⁰;

наделение единого института развития в жилищной сфере функцией ИФКИ, а также правом

получения из БКИ сведений по ипотечным кредитам, по которым он не является кредитором,

для оценки качества кредитного портфеля²⁹¹.

В целях совершенствования регулирования в системе кредитной информации Банк России в от-

четном году издал нормативные акты, направленные на совершенствование:

порядка осуществления отдельных процедур при проведении торгов в форме аукциона

по продаже кредитных историй²⁹²;

порядка формирования кредитной истории, расчета величины среднемесячного платежа

заемщика²⁹³;

²⁸⁷ Под системой кредитной информации понимается совокупность взаимоотношений бюро кредитных историй, источников формирования

кредитных историй, пользователей кредитных историй, субъектов кредитных историй и иных лиц в рамках сферы применения Феде-

рального закона от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях» и изданных в соответствии с ним нормативных актов Банка России».

²⁸⁸ Федеральный закон от 26.02.2024 № 31-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О кредитных историях» и Федеральный

закон «О потребительском кредите (займе)».

²⁸⁹ Федеральный закон от 10.07.2023 № 295-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»

(в том числе о совершенствовании законодательства Российской Федерации о кредитных историях и указании уникального иден-

тификатора договора (сделки) в договоре кредита (займа).

²⁹⁰ Федеральный закон от 10.07.2023 № 309-ФЗ «О внесении изменения в статью 5 Федерального закона «О кредитных историях».

²⁹¹ Федеральный закон от 24.07.2023 № 352-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О кредитных историях».

²⁹² Указание Банка России от 09.01.2023 № 6348-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 октября 2016 года № 4149-У».

²⁹³ Указания Банка России от 24.10.2022 № 6300-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 11 мая 2021 года № 758-П

«О порядке формирования кредитной истории» (зарегистрировано Минюстом России 23.03.2023 № 72684); от 17.04.2023

№ 6414-У «О внесении изменения в приложение 1 к Положению Банка России от 11 мая 2021 года № 758-П «О порядке формирова-

ния кредитной истории»; от 29.09.2023 № 6551-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 11 мая 2021 года № 758-П

«О порядке формирования кредитной истории».

2. Деятельность

Банка России

123

порядка формирования, замены и аннулирования кодов (дополнительных кодов) субъекта

кредитной истории, порядка направления в ЦККИ с использованием кода запроса о пред-

ставлении информации о БКИ, в которых хранится кредитная история субъекта, и получения

соответствующей информации из ЦККИ²⁹⁴;

требований к методике вычисления индивидуального рейтинга субъекта, составу информа-

ции, раскрываемой при предоставлении индивидуального рейтинга субъекту²⁹⁵.

В отчетном году Банк России разработал технические требования к формированию показате-

лей кредитной информации, в том числе включающие единый технический формат направления

ИФКИ данных в БКИ²⁹⁶. Это позволит с 01.10.2024 унифицировать обмен данными между ИФКИ

и БКИ, сократит их затраты на доработку программных комплексов, будет способствовать соз-

данию равноценной конкуренции между БКИ, обеспечивая возможность участников рынка

осуществлять выбор наиболее привлекательного и конкурентного предложения БКИ без допол-

нительных издержек на доработку форматов обмена данными с таким БКИ.

Банк России определил и опубликовал на своем официальном сайте значение среднерыночной

стоимости представления кредитного отчета на 2024 год (3,11 рубля²⁹⁷) для использования ква-

лифицированными БКИ при расчете предельного значения стоимости предоставления сведений

о среднемесячных платежах.

С целью предоставления ИФКИ и БКИ дополнительного времени на доработку информационных

систем и выполнения требований Указания Банка России № 6300-У²⁹⁸ Банк России подготовил

информационные письма:

о неприменении к ИФКИ и БКИ до 30.09.2023 мер за нарушение требований Указания Банка

России № 6300-У²⁹⁹;

о продлении до 30.09.2024 подходов, предусмотренных информационным письмом Банка

России № ИН-03-46/63³⁰⁰, в отношении ИФКИ - лизинговых компаний³⁰¹.

²⁹⁴ Указание Банка России от 28.06.2023 № 6474-У «О порядке формирования, замены и аннулирования кодов субъекта кредитной

истории, в том числе дополнительных кодов, порядке направления субъектом кредитной истории, пользователем кредитной

истории, арбитражным управляющим запросов в Центральный каталог кредитных историй, содержащих код субъекта кредитной

истории, форме и порядке представления субъекту кредитной истории, пользователю кредитной истории информации из Цен-

трального каталога кредитных историй».

²⁹⁵ Указание Банка России от 28.06.2023 № 6475-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 5 октября 2021 года № 5970-У».

²⁹⁶ В соответствии с требованиями Положения Банка России от 11.05.2021 № 758-П «О порядке формирования кредитной истории»

в редакции указаний Банка России от 24.10.2022 № 6300-У, от 29.09.2023 № 6551-У.

²⁹⁷ Определяется ежегодно в соответствии с требованиями части 6 статьи 10.1 Федерального закона от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кре-

дитных историях».

²⁹⁸ Указание Банка России от 24.10.2022 № 6300-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 11 мая 2021 года № 758-П

«О порядке формирования кредитной истории».

²⁹⁹ Информационное письмо Банка России от 28.03.2023 № ИН-05-46/25 «О неприменении мер при реализации требований Указания

Банка России № 6300-У».

³⁰⁰ Информационное письмо Банка России от 06.05.2022 № ИН-03-46/63 «О продлении периода неприменения Банком России мер

к источникам формирования кредитных историй, пользователям кредитных историй и бюро кредитных историй».

³⁰¹ Информационное письмо Банка России от 06.12.2023 № ИН-014-46/62 «О продлении подходов, предусмотренных

информационным письмом Банка России от 06.05.2022 № ИН-03-46/63».

2. Деятельность

124

Банка России

Подготовлены также иные информационные письма Банка России по вопросам регулирования

системы кредитной информации³⁰².

2.3.4.12. САМОРЕГУЛИРУЕМЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ

В 2023 году Банк России утвердил следующие базовые стандарты, разработанные саморегулиру-

емыми организациями в сфере финансового рынка:

базовый стандарт совершения микрофинансовой организацией операций на финансовом

рынке³⁰³. Для микрофинансовых организаций вводится обязанность при оформлении онлайн-

микрозаймов проверять личность заемщика по определенным параметрам, что позволит

предотвратить мошенничество при получении таких займов с использованием чужих персо-

нальных данных;

базовый стандарт совершения операций на финансовом рынке при осуществлении деятель-

ности форекс-дилера³⁰⁴. Изменения расширяют перечень валютных пар для заключения

сделок с клиентами и корректируют список информационных агентств, чьи котировки и исто-

рические данные могут использоваться для расчета размера денежного обеспечения. Это

увеличит возможности бесперебойного получения информации форекс-дилерами;

базовый стандарт защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получате-

лей финансовых услуг, оказываемых членами СРО, объединяющих страховые организации

и иностранные страховые организации³⁰⁵. Применение положений базового стандарта

распространено на иностранные страховые организации, осуществляющие страховую дея-

тельность на территории Российской Федерации через филиалы;

базовый стандарт совершения инвестиционным советником операций на финансовом

рынке³⁰⁶. В стандарте закреплено новое определение индивидуальной инвестиционной реко-

мендации (ИИР) и изменен перечень информации, которая не является ИИР. Стандарт также

дополнен рекомендацией инвестиционному советнику в случае предоставления им инвесто-

ру информации, помимо деятельности по инвестиционному консультированию, указывать ее

тип - аналитическая, рекламная или маркетинговая информация.

Всего на конец 2023 года действуют 30 базовых стандартов, разработанных саморегулируемыми

организациями в сфере финансового рынка и утвержденных Банком России, которые опреде-

ляют требования к деятельности микрофинансовых организаций, кредитных потребительских

кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, брокеров, де-

позитариев, управляющих, форекс-дилеров, страховых организаций и иностранных страховых

организаций, страховых брокеров, инвестиционных советников, негосударственных пенсионных

фондов, регистраторов, акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний инве-

стиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.

³⁰² Информационные письма Банка России от 21.08.2023 № ИН-014-46/52 «О применении отдельных норм Федерального закона

№ 218-ФЗ и Положения Банка России № 758-П»; от 01.11.2023 № ИН-014-46/56 «О действиях пользователей кредитных историй

и бюро кредитных историй при реализации требований Федерального закона № 377-ФЗ»; от 21.12.2023 № ИН-014-46/67

«Об аннулировании данных кредитной истории, сформированной в ходе проведения контрольного мероприятия».

³⁰³ Протокол от 19.01.2023 № КФНП-2.

³⁰⁴ Протокол от 16.02.2023 № КФНП-5.

³⁰⁵ Протокол от 03.08.2023 № КФНП-26.

³⁰⁶ Протокол от 16.11.2023 № КФНП-37.

2. Деятельность

Банка России

125

2.3.4.13. ОЦЕНКА ФАКТИЧЕСКОГО ВОЗДЕЙСТВИЯ РЕГУЛЯТОРНЫХ ТРЕБОВАНИЙ

В 2023 году Банк России провел эксперимент по оценке фактического воздействия (ОФВ) ре-

гуляторных требований. ОФВ - это основанное на количественных и качественных данных

комплексное ретроспективное исследование действующего регулирования. ОФВ может выяв-

лять глубокие проблемы регулирования и благодаря этому быть основой для крупных реформ

в сфере финансового рынка. Наряду с оценкой регулирующего воздействия, ОФВ является од-

ним из главных инструментов современной регуляторной политики.

Эксперимент затронул четыре сферы регулирования:

внутренние процедуры оценки достаточности капитала кредитной организации и их надзор-

ная оценка;

производные финансовые инструменты (в части перечня базовых активов и требования

об обязательном клиринге через центрального контрагента);

процедура тестирования брокерами физических лиц - неквалифицированных инвесторов;

-‒

порядок открытия дополнительных офисов кредитных организаций.

В ходе ОФВ работники Банка России:

обозначили проблемы, на решение которых направлено регулирование, а также его цели, ва-

рианты их достижения и механизмы мониторинга успешности регулирования;

оценили действенность регулирования - степень достижения цели, для которой оно было

создано;

рассчитали издержки на соблюдение требований регулирования по модели стандартных из-

держек;

проанализировали слаженность и актуальность регулирования, а также регулирующую роль

Банка России в указанных сферах.

Чтобы получить информацию для исследования, Банк России проводил адресные и публичные кон-

сультации с участниками финансового рынка. Консультации проходили в форме анкетирования,

круглых столов, запроса письменных позиций и публичного обсуждения проектов отчетов.

Банк России отразил результаты исследований в отчетах об ОФВ, которые разместил на своем

официальном сайте в разделе «Оценка фактического воздействия регуляторных требований Банка

России». Сформулированные в отчетах выводы и предложения будут использованы для оптимиза-

ции регулирования исследованных областей. Кроме того, они позволят улучшить общие подходы

Банка России к реализации своих регуляторных полномочий.

По итогам эксперимента Банк России принял решение закрепить бизнес-процесс ОФВ в своей

деятельности на постоянной основе и принимать меры для дальнейшего развития инструментов

оценки качества действующего регулирования и его проектов.

2. Деятельность

126

Банка России

2.3.5. НАДЗОР

2.3.5.1. ДИСТАНЦИОННЫЙ НАДЗОР

2.3.5.1.1.

Кредитные организации, банковские группы, банковские холдинги

В 2023 году банковский надзор Банка России был сосредоточен на мониторинге деятельности

кредитных организаций, выявлении на ранней стадии проблем в работе отдельных кредитных-

организаций и банковской системы в целом и минимизации последствий недружественных

действий иностранных государств и контрагентов. Банк России в ежедневном режиме взаимо-

действовал с кредитными организациями, анализировал показатели их деятельности.

С учетом текущей экономической ситуации надзорная деятельность Банка России была, в частно-

сти, направлена:

на оценку эффективности, мониторинг трансформации бизнес-моделей кредитных организаций

и изменений в составе собственников для выявления повышенных рисков в деятельности кре-

дитных организаций;

на оценку влияния санкционных ограничений на деятельность кредитных организаций

и их заемщиков, контроль запаса капитала в случае значительных потерь кредитной органи-

зации, связанных со сложившейся геополитической ситуацией;

на мониторинг новых направлений развития зарубежного бизнеса российских кредитных ор-

ганизаций, участие в урегулировании ситуации с проведением кредитными организациями

трансграничных платежей, установлением корреспондентских отношений для осуществления

транзакций;

на мониторинг проводимой кредитными организациями девалютизации балансов, контроль

за приведением лимитов открытых валютных позиций к нормативно установленным значениям;

на вопросы предоставления и контроль за выходом кредитных организаций из регуляторных

послаблений, в том числе индивидуальных, определение подверженности кредитных органи-

заций рискам для финансовой устойчивости при выходе из регуляторных послаблений;

на выработку предложений по внесению изменений в банковское регулирование с учетом

наработанной практики банковского надзора в текущей геополитической ситуации.

Банк России, реализуя свои полномочия органа банковского надзора, осуществлял мероприятия

по обеспечению исполнения банками обязательств перед физическими и юридическими лицами,

в том числе возможности получения наличной иностранной валюты, обеспечивал контроль за со-

блюдением ограничений в сфере операций с иностранной валютой и переводов за рубеж.

Во все кредитные организации назначены кураторы, а в 89 (включая все СЗКО) - уполномочен-

ные представители Банка России.

Консолидированный надзор за деятельностью объединений кредитных организаций и некре-

дитных финансовых организаций осуществляли 25 надзорных групп.

В 2023 году Банк России продолжил развитие риск-ориентированного консультативного надзо-

ра, что позволило на ранней стадии оперативно устранять недостатки в деятельности кредитных

организаций без применения мер надзорного реагирования.

2. Деятельность

Банка России

127

В ходе консультативного надзора с представителями кредитных организаций, в том числе

с собственниками, проведено свыше 700 регулярных совещаний и рабочих встреч. Ключевыми

темами являлись вопросы предоставления индивидуальных (временных) регуляторных послабле-

ний, доработки банками внутренних документов по управлению основными рисками, последствий

и последующей адаптации банков к ограничительным мерам со стороны недружественных стран,

в том числе их влияния на финансовую устойчивость банков (при условии поэтапного выхода

из режима регуляторных послаблений и волатильности на финансовых рынках). Также в цен-

тре внимания были работа с заблокированными активами, использование рейтинговых моделей

в рамках ПВР, оценка потребности в капитале на индивидуальном и консолидированном уров-

не, разработка Планов восстановления финансовой устойчивости (ПВФУ). Обсуждались вопросы

применения регуляторных новаций, результаты проверок кредитных организаций, исполнения

требований предписаний Банка России.

В рамках работы по устранению выявленных в ходе надзорной деятельности недостатков

Банк России направлял кредитным организациям письма рекомендательного характера, тематика

которых определялась выявленными недостатками в управлении основными рисками для кре-

дитных организаций, в частности кредитным и рыночным.

В 2023 году в кредитные организации направлены разъяснения по их обращениям относительно

порядка применения указов Президента Российской Федерации, информационных писем, пресс-

релизов, исполнения предписаний и нормативных актов Банка России, изданных в том числе

в связи с действиями недружественных стран, а также по отдельным вопросам деятельности кре-

дитных организаций.

Для снижения в текущих условиях регуляторной нагрузки на кредитные организации Банк России

не применял к ним меры³⁰⁷ в случае непредставления в 2023 году информации об организации вну-

тренних процедур оценки достаточности капитала и результатах их оценки за 2022 год.

С учетом значительного внешнего давления на экономику Российской Федерации в фокусе вни-

мания надзора в 2023 году был вопрос планирования СЗКО мероприятий по восстановлению

финансовой устойчивости в стрессовых ситуациях с акцентом на самостоятельное поддержа-

ние финансовой устойчивости, не полагаясь на чрезвычайные меры государственной поддержки

и регуляторные послабления. Банк России в марте 2023 года направил рекомендации по форми-

рованию ПВФУ в 2023 году с целью концентрации на наиболее значимых актуальных аспектах.

Такими аспектами являлись определение индикаторов восстановления финасовой устойчивости,

выбор сценариев прогнозирования, проработка мероприятий и оценка их влияния на показате-

ли деятельности кредитных организаций. Все СЗКО (с учетом вхождения в банковские группы)

представили ПВФУ, которые были рассмотрены Банком России. Для экспертизы ПВФУ в рам-

ках надзорного процесса использовались результаты стресс-тестирования по методу bottom-up,

представляемые СЗКО в Банк России. С СЗКО проводились рабочие встречи для обсуждения

представленных материалов.

После годичного перерыва³⁰⁸ в 2023 году Банк России возобновил надзорное стресс-

тестирование банков по методу bottom-up³⁰⁹ (НСТ bottom-up). Стресс-тест проводился

³⁰⁷ В соответствии со статьей 74 Федерального закона № 86-ФЗ.

³⁰⁸ В 2022 году в целях снижения регуляторной нагрузки в условиях введения санкций Банк России отменил программу полнофор-

матного надзорного стресс-тестирования банков по методу bottom-up.

³⁰⁹ Банки рассчитывают стресс-тесты самостоятельно с использованием собственных моделей прогнозирования по единому стресс-

сценарию. Банк России осуществляет их проверку, корректировку и свод результатов.

2. Деятельность

128

Банка России

в сокращенном формате - только для СЗКО, с меньшим количеством предоставляемой инфор-

мации и проводимых расчетов. В качестве сценария стресс-теста использовались параметры

рискового сценария «Глобальный кризис» из Основных направлений единой государственной

денежно-кредитной политики на 2023 год и период 2024 и 2025 годов. Предпосылки сценария

предусматривали в том числе существенное ухудшение состояния мировой экономики, усиление

геополитической напряженности и введение новых ограничений на российский экспорт.

Одним из важных фокусов оценки текущего цикла НСТ bottom-up стал детальный анализ кредит-

ного риска по крупнейшим заемщикам банков, в рамках которого Банк России проанализировал

более 350 крупнейших заемщиков, в том числе на основании предоставленных банками моделей

денежных потоков, профессиональных суждений и финансовой отчетности компаний. По ре-

зультатам проведенного анализа Банк России определил потенциальный объем досоздания

резервов под возможные потери в стрессе по крупнейшим заемщикам и учел полученные оцен-

ки в итоговых результатах НСТ bottom-up. Итогами прохождения НСТ bottom-up по каждой СЗКО

стали количественная оценка запаса или дефицита капитала по итогам стресса, а также анализ

качества оценки банками своих рисков и процесса проведения стресс-тестирования.

В целом результаты стресс-теста показали, что накопленный СЗКО за последние годы запас

капитала позволяет большинству из них в значительной степени абсорбировать стрессовые по-

тери. Достаточность капитала (норматив Н1.0) может снизиться в совокупности на 2,9 процентного

пункта, но в целом сохранится на уровне 10,8%, превышающем минимальное значение норма-

тива. Основным драйвером стрессовых убытков станут кредитные потери на фоне ухудшения

финансового положения компаний. Эти оценки не учитывали меры поддержки со стороны Банка

России, а также возможное использование кредитными организациями доступных им меропри-

ятий по восстановлению финансовой устойчивости. В случае реализации банками внутренних

мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости влияние стресса на капитал оказа-

лось бы меньше.

В конце 2023 года Банк России провел работу по возобновлению полноформатного НСТ bottom-

up в 2024 году. Для этого были актуализированы методология и шаблон представления

результатов стресс-теста, в том числе с учетом опыта предыдущих циклов НСТ bottom-up и ком-

муникаций с банками - участниками стресс-тестирования. В периметр НСТ bottom-up 2024 года

включены 28 крупнейших банков, на которые приходится более 85% активов банковского сек-

тора и более 90% кредитов юридических и физических лиц. Параметры стрессового сценария,

а также шаблоны для предоставления информации и рекомендации по проведению стресс-

тестирования были направлены банкам-участникам в конце 2023 года.

В 2023 году в целях контроля различных видов рисков Банк России проводил регулярную

оценку активов кредитных организаций и некредитных финансовых организаций. Проведен ана-

лиз 454 крупнейших заемщиков и 64 групп компаний, совокупная долговая нагрузка которых

с учетом связанных компаний составляла более 49 трлн рублей.

В рамках оценки кредитного риска заемщиков массового сегмента за 2023 год Банк России-

проанализировал более 13 тыс. ссуд и гарантий юридических лиц объемом 4 трлн рублей,

подготовил 70 заключений с оценкой розничных кредитных портфелей общим объемом бо-

лее 2,85 трлн рублей (около 23 млн ссуд), включающих в том числе анализ 407 внутренних

нормативных документов кредитных организаций.

2. Деятельность

Банка России

129

Элементом комплексной оценки потенциальных кредитных потерь является экспертиза предме-

тов залога, принятых кредитными организациями в качестве обеспечения по ссудам, в рамках

которой устанавливались фактическое наличие и правовой статус предметов залога, выно-

силось суждение о стоимости предметов залога. За 2023 год Банк России осуществил оценку

более 14,7 тыс. активов, провел экспертизу более 6,5 тыс. предметов залога, а также продолжил

работу по развитию реестра залогов.

В части анализа рыночного риска в отношении 138 кредитных организаций подготовлено 2015 за-

ключений по оценке справедливой стоимости ценных бумаг и ПФИ, категорий качества выпусков

ценных бумаг, финансового состояния их эмитентов, анализа сделок с финансовыми инстру-

ментами. Среднемесячный объем проанализированных портфелей ценных бумаг кредитных

организаций в рамках регулярного анализа составил порядка 3,24 трлн рублей.

В рамках оценки качества системы управления операционными рисками в кредитных организа-

циях, в том числе оценки качества планов по обеспечению непрерывности и восстановлению

деятельности, в 2023 году подготовлено 177 заключений по 157 кредитным организациям, вклю-

чающих анализ 5078 внутренних нормативных документов.

Надзорные мероприятия Банка России по обеспечению информационной безопасности прово-

дились с учетом текущей ситуации. В 2023 году в рамках проведения контрольных и надзорных

мероприятий с кредитными организациями была продолжена практика проведения киберучений,

в ходе которых проанализированы риски кредитных организаций, связанные с несоблюдением-

рекомендаций по безопасной разработке программного обеспечения, а также DDoS-атаками

на инфраструктуру поставщика услуг, которому переданы на аутсорсинг технологические про-

цессы кредитных организаций. По результатам киберучений проведена оценка вероятности

и тяжести последствий от реализации риска информационной безопасности.

В адрес участников киберучений направлены рекомендации по снижению рисков, связанных

с рассматриваемыми сценариями.

Банк России провел работу по обеспечению применения кредитными организациями средств за-

щиты информации, реализующих двухстороннюю аутентификацию и шифрование информации,

прошедших процедуру оценки соответствия требованиям, установленным федеральным органом

исполнительной власти в области обеспечения безопасности при осуществлении переводов де-

нежных средств в рамках платежной системы Банка России.

Продолжена работа по обеспечению использования кредитными организациями отечественных

сертификатов безопасности (TLS-сертификаты). Для контроля обеспечения операционной надеж-

ности Банк России провел оценку времени перехода кредитных организаций на отечественные

сертификаты безопасности.

В целях снижения количества операций по переводу денежных средств без согласия клиен-

тов проводились мероприятия консультативного надзора с кредитными организациями, на долю

которых приходился наибольший объем таких операций, а также кредитными организациями,

обслуживавшими получателей похищенных денежных средств (дропов). Обсуждалась необхо-

димость применения мер, направленных на совершенствование процедур управления риском

информационной безопасности.

2. Деятельность

130

Банка России

Банк России проводил мероприятия, направленные на обеспечение операционной надежности

при осуществлении банковской деятельности; взаимодействовал с кредитными организация-

ми по вопросам анализа причин и последствий произошедших инцидентов защиты информации,

инцидентов операционной надежности, по фактам неосуществления информирования Банка Рос-

сии о выявленных инцидентах защиты информации и их влияния на технологические процессы.

Банк России рассматривал материалы инспекционных проверок и готовил предписания, содер-

жащие требования об устранении нарушений требований к обеспечению защиты информации;

контролировал устранение нарушений, выявленных в ходе инспекционных проверок; направлял

кредитным организациям заключения по результатам рассмотрения материалов, представлен-

ных кредитными организациями для подтверждения устранения нарушений.

Информация о примененных к кредитным организациям мерах представлена в таблице 33

раздела 5.4 «Статистические таблицы».

В 2023 году Банк России не принимал решений об отзыве (аннулировании) у кредитных организа-

ций лицензий на осуществление банковских операций.

2.3.5.1.2.

Негосударственные пенсионные фонды

В 2023 году Банк России при проведении дистанционного надзора в отношении деятельности

НПФ на постоянной основе осуществлял анализ их финансовой устойчивости и способности ис-

полнять обязательства перед клиентами. Случаев непрохождения НПФ стресс-тестирования

не установлено. Введение налога на сверхприбыль³¹⁰ за 2021-2022 годы, который распространя-

ется на шесть НПФ, не повлияло на соблюдение ими нормативов.

В 2023 году пять НПФ оставались в санкционных списках. Введенные санкции не оказали суще-

ственного воздействия на фонды, в том числе вследствие того, что активы и обязательства таких

НПФ преимущественно выражены в российских рублях.

В условиях актуальности реализации санкционных рисков у НПФ Банк России продлил

на 2024 год меры поддержки НПФ в части возможности нераскрытия отдельной законодатель-

но предусмотренной информации³¹¹, применения обновленного списка офшорных зон³¹², а также

размещения пенсионных резервов НПФ в замещающие облигации³¹³.

С 01.01.2023 все НПФ вступили в систему гарантирования прав участников³¹⁴. В связи с этим они бу-

дут подлежать обязательной регулярной инспекционной проверке Банком России (раз в три года)³¹⁵.

³¹⁰ Федеральный закон от 04.08.2023 № 414-ФЗ «О налоге на сверхприбыль».

311

Решение Совета директоров Банка России от 26.12.2023 «Об определении перечня информации, которую некредитные финансо-

вые организации вправе не раскрывать, и информации, не подлежащей публикации на сайте Банка России».

³¹² Решение Совета директоров Банка России от 22.12.2023 «О требованиях к деятельности кредитных организаций, некредитных

капитал кредитных организаций, некредитных финансовых организаций)».

³¹³ Решение Совета директоров Банка России от 26.12.2023 «О требованиях к деятельности негосударственных пенсионных фон-

дов и управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов в связи с размещением облигаций в пользу владельца

иностранных облигаций, выпущенных иностранными организациями, или лица, осуществляющего права по ним».

³¹⁴ В соответствии с Федеральным законом от 28.12.2022 № 555-ФЗ «О гарантировании прав участников негосударственных пен-

сионных фондов в рамках деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных

сбережений».

³¹⁵ В соответствии с пунктом 1.2.3 Инструкции Банка России от 15.01.2020 № 202-И «О порядке проведения Банком России проверок

поднадзорных лиц».

2. Деятельность

Банка России

131

В систему гарантирования прав застрахованных лиц³¹⁶ впервые с 2016 года включен новый НПФ.

В связи с предоставлением НПФ возможности³¹⁷ оказывать консультационные и информацион-

ные услуги в сфере финансового рынка, а также осуществлять деятельность в интересах другого

лица на основе агентского договора Банк России провел исследование такой деятельности НПФ.

По его результатам существенных рисков не выявлено. Ряд НПФ уже выступают агентами по ин-

формированию клиентов о лекарственном страховании, банковских услугах по организации

выдачи банковских карт, потребительских и ипотечных кредитов, об услугах по распространению

рекламных материалов и иных услугах.

В 2023 году по итогам надзорных мероприятий установлено:

нарушение одним НПФ прав участников по негосударственному пенсионному обеспечению

в части уменьшения минимальной гарантированной доходности по пенсионным догово-

рам без согласия участников. Для устранения нарушений НПФ возместил ущерб участникам

и восстановил уровень минимальной гарантированной доходности;

оказание одной управляющей компанией НПФ консультационных услуг, не предусмотрен-

ных договором доверительного управления, осуществление оплаты данных услуг за счет

пенсионных резервов³¹⁸, что негативным образом влияло на формирование доходности

для клиентов НПФ. НПФ с целью устранения нарушений заключил с УК отдельный договор

на оказание консультационных услуг с оплатой за счет собственных средств и сократил раз-

мер вознаграждения УК в рамках управления средствами пенсионных резервов. Кроме того,

до СРО НПФ доведена позиция Банка России о недопустимости применения подобной прак-

тики в деятельности НПФ.

Банк России осуществлял контроль сделок по размещению средств пенсионных резервов и ин-

вестированию пенсионных накоплений НПФ на соответствие наилучшим доступным для них

условиям. Нарушений не выявлено.

В ходе совершенствования методологии надзорной деятельности «Методика контроля сделок

по размещению средств пенсионных резервов и инвестированию пенсионных накоплений НПФ

на соответствие наилучшим доступным для них условиям» была дополнена положениями в части

оценки сделок с новыми финансовыми инструментами: субординированными и концессионными

облигациями.

В рамках переходной кампании 2023 года Банк России для предотвращения незаконных пере-

водов застрахованных лиц осуществлял мониторинг подачи заявлений на смену страховщика,

уведомлений об отказе от смены страховщика, а также заключения договоров об обязательном

пенсионном страховании. Согласно информации Фонда пенсионного и социального страхования

Российской Федерации (СФР), за 2023 год было подано порядка 99 тыс. заявлений на досроч-

ную смену страховщика (на 12% меньше, чем в предыдущем году). При этом доля заявлений

на переход в СФР в общем количестве поданных заявлений существенно не изменилась и соста-

вила 65%.

³¹⁶ Создана в соответствии с Федеральным законом от 28.12.2013 № 422-ФЗ «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе

обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных нако-

плений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений».

³¹⁷ Федеральный закон от 27.01.2023 № 5-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О негосударственных пенсионных фон-

дах» и статью 27 Федерального закона «Об инвестиционных фондах».

³¹⁸ Нарушение требований Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

2. Деятельность

132

Банка России

В 2023 году Банком России в рамках своих надзорных полномочий за деятельностью НПФ:

в адрес НПФ и их УК, а также УК СФР направлено 56 предписаний об устранении нарушений,

в том числе 10 - по результатам рассмотрения актов проверок, 28 писем в рамках надзорно-

го взаимодействия по выявленным нарушениям законодательства, а также 423 предписания

и запроса о предоставлении информации;

составлен один протокол об административных правонарушениях в отношении одного НПФ.

Банк России по результатам проведенных проверок НПФ направил предписания, содержащие

требования об устранении нарушений требований к обеспечению защиты информации, и осу-

ществлял контроль за их исполнением.

2.3.5.1.3.

Субъекты страхового дела

В 2023 году дистанционный надзор Банка России был сосредоточен на контроле за соблюде-

нием субъектами страхового дела страхового законодательства, включая новые требования³¹⁹

к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков. Большое внимание уделялось

также выявлению возможных проблем в деятельности отдельных компаний на ранней ста-

дии для предотвращения ситуаций, способных повлиять на исполнение ими своих обязательств

и сказаться на доверии потребителей к страховому рынку в целом. Надзор за деятельностью

субъектов страхового дела осуществлялся в условиях действия санкционных ограничений

и реализации-мер поддержки³²⁰, введенных для минимизации их последствий.

Банк России на постоянной основе взаимодействовал с поднадзорными организациями, анали-

зировал показатели их деятельности, в том числе для обеспечения корректного применения³²¹

регуляторных послаблений и для выявления рисков, которые могут оказать влияние на рабо-

ту компаний в будущем. Были внедрены новые инструменты для расчета ряда показателей³²²,

используемых для оценки финансовой устойчивости страховщиков в соответствии с новыми пра-

вилами³²³. Реализована автоматическая сверка данных отчетности страховщиков по некоторым

позициям с внешней информацией.

Продолжил работу институт кураторства (во все страховые организации назначены кураторы).

В 2023 году расширена практика участия куратора в заседаниях коллегиальных органов управления.

Она реализуется в трех страховых организациях, входящих в крупную финансовую группу. Это повы-

сило эффективность проводимого превентивного страхового надзора в отношении этих компаний.

Банк России в рамках своих надзорных полномочий за деятельностью субъектов страхового

дела в 2023 году выдал 67 предписаний об устранении нарушений законодательства, а также

направил 303 запроса о предоставлении информации. Проведено 98 надзорных встреч, в том

числе с собственниками компаний.

³¹⁹ 01.01.2023 вступило в силу Положение Банка России от 16.11.2021 № 781-П «О требованиях к финансовой устойчивости и плате-

жеспособности страховщиков» (далее - Положение № 781-П), установившее в том числе новые требования к расчету страховых

резервов, которые позволяют получать более информативную оценку финансовой устойчивости страховщиков.

³²⁰ На 2023 год было продлено действие только тех надзорных и регуляторных послаблений, введенных в условиях санкционного

давления, в которых сохранилась необходимость по итогам 2022 года.

³²¹ В течение 2023 года регуляторные послабления для компаний, не выплачивающих дивиденды, применяли около 60% страховых

организаций.

³²² Резервов, доли перестраховщика, ожидаемого дефицита перестраховщика.

³²³ Положение Банка России № 781-П.

2. Деятельность

Банка России

133

По результатам надзорной работы 25 страховщиков устранили нарушения законодательства

и недобросовестные практики, улучшив значения своих показателей и приведя их в соответ-

ствие с нормативами. В одну страховую организацию, которая не устранила нарушений, Банк

России после отзыва лицензий назначил временную администрацию.

В 2023 году шесть страховых организаций, два общества взаимного страхования и один стра-

ховой брокер добровольно отказались от лицензий, предварительно полностью выполнив

под контролем Банка России свои обязательства.

Банк России продолжал по ходатайству страховых организаций представлять заявления в Прави-

тельственную комиссию по контролю за осуществлением иностранных инвестиций. На основании

заявлений Банка России выдавались разрешения на проведение сделок с акциями этих компаний.

Банк России организовал процесс согласования АО РНПК с участниками рынка правил пере-

страхования национального перестраховщика. Это было необходимо для обеспечения баланса

интересов АО РНПК и страховых компаний в текущих условиях. Применение новых правил

перестрахования АО РНПК также приведет к необходимости совершенствования самими стра-

ховщиками требований к принимаемым на страхование рискам. Данные требования в том числе

должны стимулировать конечных страхователей к внедрению мер, направленных на снижение

вероятности реализации таких рисков (например, повышение уровня противопожарной безопас-

ности на объектах).

В течение 2023 года Банк России продолжал рассматривать ходатайства российских страхов-

щиков и в исключительных случаях выдавать индивидуальные разрешения на проведение

отдельных операций с контрагентами из недружественных стран. Это позволило в условиях санк-

ций предоставлять российскому бизнесу необходимую страховую защиту.

По итогам киберучений, проводимых Банком России в рамках мероприятий дистанционного

надзора, в 2023 году были проанализированы риски страховых организаций по утечке защища-

емой информации, а также риски, связанные с невыполнением рекомендаций по безопасной

разработке программного обеспечения. Банк России осуществлял контроль за устранением

нарушений и недостатков, выявленных в деятельности страховщиков, и за реализацией меропри-

ятий, направленных на минимизацию рисков в сфере информационной безопасности.

2.3.5.1.4.

Субъекты рынка микрофинансирования

В 2023 году одними из ключевых направлений риск-ориентированного подхода в надзорной

деятельности были разработка и проведение мероприятий по оценке соблюдения МФО макро-

пруденциальных лимитов, которые начали действовать с 01.01.2023³²⁴.

В целом в рамках реализации надзорных полномочий Банка России в отношении деятельности

МФО, КПК, СКПК, ЖНК и ломбардов выдано 1763 предписания об устранении нарушений зако-

нодательства Российской Федерации. По выявленным повышенным рискам и неоднократным

нарушениям законодательства Российской Федерации Банк России выдал 107 предписаний

об ограничении привлечения денежных средств, приема новых членов, выдачи займов и (или)

проведения иных операций.

³²⁴ Решение Совета директоров Банка России от 21.11.2022 «Об установлении макропруденциальных лимитов в отношении отдельных

видов потребительских кредитов (займов) и числовых значений характеристик кредитов (займов), в зависимости от которых диф-

ференцируются макропруденциальные лимиты».

2. Деятельность

134

Банка России

Из государственного реестра микрофинансовых организаций исключены сведения о 224 юри-

дических лицах: 75 организаций утратили статус МФО в связи с неоднократными в течение года

нарушениями законодательства Российской Федерации, непредоставлением в течение года

ни одного микрозайма, осуществлением запрещенной деятельности, несоответствием долж-

ностных лиц установленным требованиям, нарушением требования об обязательном членстве

в СРО; 149 организаций утратили статус МФО на основании заявлений о добровольном исключе-

нии сведений из реестра.

Из государственного реестра ломбардов исключены сведения о 249 юридических лицах: 72 ор-

ганизации утратили статус ломбарда в связи с неоднократными в течение года нарушениями

законодательства Российской Федерации, незаключением в течение года хотя бы одного дого-

вора займа под залог движимых вещей или договора хранения вещей; 177 организаций утратили

статус ломбарда на основании заявлений о добровольном исключении сведений из реестра.

Проводились надзорные мероприятия в части соблюдения МФО требований информационной

безопасности. Так, особое внимание уделялось процедуре заключения договоров с клиентами

при выдаче онлайн-займов, в том числе анализировались процедуры упрощенной и полной иден-

тификации клиента.

2.3.5.1.5.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг

В 2023 году Банк России продолжил надзорные мероприятия, направленные на мониторинг фи-

нансовой устойчивости и операционной непрерывности деятельности ПУРЦБ, в том числе путем

проведения проверок соблюдения ими норматива достаточности капитала (НДК) и норматива-

краткосрочной ликвидности (НКЛ). При этом Банк России совершенствовал используемые ин-

струменты, в том числе разрабатывал различные алгоритмы проверок соблюдения нормативов.

В целом пруденциальные нормативы ПУРЦБ в течение года соблюдались. В адрес ПУРЦБ, у ко-

торых НДК становился меньше минимально допустимого значения, Банк России направлял

предписания об устранении нарушений по расчету нормативов. В установленные Банком России

сроки такие ПУРЦБ исполнили указанные предписания и обеспечили финансовую устойчивость.

Банк России в отчетный период:

проводил проверки соблюдения требований к организации системы внутреннего контроля

ПУРЦБ, по результатам которых подготовлены рекомендации для всех ПУРЦБ;

осуществлял анализ соблюдения ПУРЦБ ограничений, установленных указами Президента

Российской Федерации № 138, 81 и 95³²⁵, и взаимодействовал с ПУРЦБ для ограничения прак-

тик, которые способствовали обходу лицами из недружественных государств установленных

указами ограничений;

продолжил практику проведения адресных тематических проверок предоставления брокерами

услуг маржинального кредитования. С использованием разработанного автоматизированного

решения проведен анализ данных внутреннего учета пяти крупных брокеров, по результатам

которого существенных рисков не выявлено;

³²⁵ Указы Президента Российской Федерации от 03.03.2023 № 138 «О дополнительных временных мерах экономического характера,

связанных с обращением ценных бумаг»; от 01.03.2022 № 81 «О дополнительных временных мерах экономического характера

по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации»; от 05.03.2022 № 95 «О временном порядке исполнения обя-

зательств перед некоторыми иностранными кредиторами».

2. Деятельность

Банка России

135

осуществлял мониторинг санкционных рисков ПУРЦБ и мероприятия по их минимизации,

в том числе в части продления действия права не раскрывать информацию, предусмотренную

решениями Совета директоров Банка России³²⁶;

завершил осуществление контроля в части исполнения крупным финансовым объединением

плана минимизации санкционного риска. По результатам исполнения плана в периметр Рос-

сийской Федерации из зарубежной юрисдикции переведены активы;

провел анализ влияния блокировки валюты и иностранных ценных бумаг на пруденциаль-

ные нормативы ПУРЦБ, а также проверил соблюдение ПУРЦБ условий введенных Банком

России послаблений при расчете пруденциальных нормативов. По результатам анализа

ни у одного ПУРЦБ не выявлено рисков несоблюдения нормативов и снижения финансовой

устойчивости.

Для повышения информированности клиентов о предоставляемых им услугах, а также ри-

сках, которые могут возникнуть после заключения договора, Банк России рекомендовал³²⁷

брокерам разработать для клиентов краткое резюме брокерского договора. На основании

этих рекомендаций СРО НАУФОР разработала типовую форму краткого резюме брокерско-

го договора для использования ПУРЦБ до внесения соответствующих изменений в Базовый

стандарт³²⁸.

Отмечается рост спроса на услуги инвестиционного консультирования, который выражается

в увеличении клиентской базы инвестиционных советников (ИС) и значительном количестве вы-

даваемых ими индивидуальных инвестиционных рекомендаций (ИИР), что во многом обусловлено

развитием технологий автоматизированных рекомендаций. Реализован первый этап проверок

ИИР, предоставляемых посредством программ автоконсультирования/автоследования крупней-

шими инвестиционными советниками. Полученные результаты проходят дальнейшую проработку

и будут применены для развития автоматизированной системы контроля за программами инве-

стиционного консультирования.

В 2023 году Банком России в рамках своих надзорных полномочий за деятельностью ПУРЦБ:

в адрес ПУРЦБ направлено 98 предписаний об устранении нарушений, одно - о введении за-

прета, 41 предписание и 30 писем о недопущении нарушений в дальнейшей деятельности,

а также 577 предписаний и запросов о предоставлении информации;

возбуждено 50 дел об административных правонарушениях в отношении ПУРЦБ.

³²⁶ Решения Совета директоров Банка России от 23.12.2022 «Об определении перечня информации кредитных организаций,

некредитных финансовых организаций, а также организаций, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке,

чительно».

327

Рекомендации Банка России размещены на официальном сайте Банка России.

³²⁸ Базовый стандарт защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых члена-

ми саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих брокеров.

2. Деятельность

136

Банка России

Банк России осуществлял мониторинг деятельности ПУРЦБ в части соблюдения требований ин-

формационной безопасности. Фактов, указывающих на необходимость проведения надзорных

мероприятий, не выявлено.

2.3.5.1.6.

Субъекты рынка коллективных инвестиций³²⁹

В рамках надзорной деятельности Банк России содействовал реализации разработанного меха-

низма выделения управляющими компаниями (УК) заблокированных активов в отдельные фонды

(ЗПИФ-А). Так, регулятор направил в адрес УК разъяснения³³⁰ по указанной процедуре³³¹ выде-

ления, взаимодействовал с УК по решению спорных ситуаций по включению различных активов

в состав активов ЗПИФ-А, а также проводил анализ предпринимаемых УК действий для со-

блюдения ими требований Федерального закона № 319-ФЗ. Работа была нацелена в том числе

на недопущение практик, нарушающих права владельцев инвестиционных паев.

Все УК в установленный срок приняли решение о дальнейшем порядке работы 123 фондов

с заблокированными активами. При этом большинство компаний решили изменить тип фонда

на закрытый (88 ПИФ). Разработанный Банком России механизм возобновления ПИФ будет при-

менен и для фондов, которые были вынуждены приостановить операции в ноябре 2023 года

из-за распространения санкций на ПАО «СПБ Биржа».

Банк России осуществил проверки корпоративного управления ряда крупных УК, по итогам кото-

рых в компании направлены рекомендательные письма и проведены надзорные встречи.

Проанализированы практики ряда УК по реализации корпоративных прав в отношении ценных

бумаг, входящих в портфели ПИФ. По результатам Банк России направил СРО НАУФОР и УК

рекомендации о применении проактивного подхода при реализации УК корпоративных прав,

который соответствует принципу добросовестности и разумности и способствует повышению

уровня корпоративной культуры.

В 2023 году Банк России разработал методику оценки эффективности осуществления довери-

тельного управления ПИФ, а также подготовил модель, по которой осуществляются все расчеты

по указанной методике, апробировал и верифицировал ее на 18 ПИФ шести крупных розничных

и социально значимых УК. По итогам апробации ряду УК было рекомендовано принять меры, на-

правленные на повышение качества управления (инвестиционного процесса).

Банк России осуществлял контроль за прекращением договоров и реализацией имущества

пятью из 16 частных УК, осуществлявшими управление пенсионными накоплениями СФР. Все

пять УК, с которыми прекращены договоры, продали имущество, находящееся в доверительном

управлении, и в установленный законодательством срок передали денежные средства в разме-

ре 3 млрд рублей в СФР.

³²⁹ Кроме негосударственных пенсионных фондов. Информация о надзоре за деятельностью негосударственных пенсионных фондов

изложена в подразделе 2.3.5.1.2 «Негосударственные пенсионные фонды».

³³⁰ Информационное письмо Банка России от 14.08.2023 № ИН-018-38/51 «Об отнесении ценных бумаг, составляющих заблокирован-

ный фонд, к заблокированным активам».

³³¹ В соответствии с Федеральным законом от 14.07.2022 № 319-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Рос-

сийской Федерации» если доля заблокированных активов в ПИФ составляет 10% или больше, УК должна сделать его закрытым

либо выделить его заблокированные активы в отдельный ЗПИФ. Если доля заблокированных активов менее 10%, то УК вправе

выделить заблокированные активы в отдельный ЗПИФ.

2. Деятельность

Банка России

137

В 2023 году Банк России в рамках своих надзорных полномочий за деятельностью субъектов

рынка коллективных инвестиций:

в адрес УК направил 189 предписаний об устранении нарушений, 120 писем о недопущении

нарушений в дальнейшей деятельности, а также 487 предписаний и запросов о представле-

нии информации;

возбудил 43 дела об административных правонарушениях в отношении УК.

Проводились надзорные мероприятия в части соблюдения УК требований информационной

безопасности. Банк России контролировал устранение нарушений и недостатков, выявленных

в деятельности УК. Дополнительно до сведения УК доведены рекомендации по снижению уров-

ня риска информационной безопасности.

2.3.5.1.7.

Инфраструктурные организации

В 2023 году Банк России возобновил проведение в полном объеме надзорных мероприятий

в части соблюдения организациями учетной инфраструктуры нового регулирования³³². Особое

внимание уделялось контролю динамики заблокированных активов, в том числе мониторин-

гу соблюдения требований к режиму счетов депо типа «С» и иных установленных ограничений

на проведение операций организациями учетной инфраструктуры.

В частности, Банк России проверил правомерность зачисления квазироссийских еврооблигаций

российских владельцев, ранее приобретенных у иностранных инвесторов, на счета депо в рос-

сийских депозитариях.

По итогам проверки были применены меры надзорного реагирования, проведена онлайн-

встреча с участниками финансового рынка, осуществляющими депозитарную и брокерскую

деятельность. Банк России обратил внимание ПУРЦБ на добросовестные и недобросовестные

практики при проведении брокерами и депозитариями контрольных процедур в отношении со-

блюдения установленных требований.

Банк России в 2023 году продолжил системную работу по повышению защищенности

торгово-клиринговой инфраструктуры от влияния санкционных ограничений. Внимание было

сосредоточено на процедурах, заложенных в план действий по восстановлению финансовой

устойчивости торгово-клиринговой инфраструктуры, обеспечении бесперебойности функцио-

нирования организованных торгов и проведении расчетов, а также минимизации последствий

введенных ограничений для инвесторов. При участии Банка России велась работа по модерни-

зации, актуализации и тестированию стрессовых сценариев, расширению возможности доступа

компаний - нерезидентов дружественных стран к торгам и обеспечению сбора российскими

инфраструктурными организациями сведений об иностранных участниках клиринга. Осущест-

влялись мероприятия по диверсификации корреспондентских отношений в цепочках хранения

валютных остатков участников клиринга и иностранных ценных бумаг инвесторов. В процес-

се диверсификации в приоритете были организации, зарегистрированные в дружественных

юрисдикциях и на территории Российской Федерации.

³³² Указы Президента Российской Федерации от 01.03.2022 № 81 «О дополнительных временных мерах экономического характера

по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации»; от 03.03.2023 № 138 «О дополнительных временных мерах

экономического характера, связанных с обращением ценных бумаг».

2. Деятельность

138

Банка России

Действия Банка России, направленные на защиту прав инвесторов, владеющих иностранными

ценными бумагами, стимулировали таких лиц реализовывать принадлежащие им ценные бума-

ги эмитентов из недружественных стран. В результате объем вложений в такие ценные бумаги

через инфраструктуру Группы СПБ Биржа в сравнении с 2022 годом снизился в два раза.

На товарном рынке Банк России в 2023 году осуществлял мониторинг применения биржей мер

воздействия в отношении участников торгов, использующих торговых роботов для приобретения

нефтепродуктов на организованных торгах. По итогам анализа торговой активности участников

торгов, проведенного крупнейшим на товарном рынке организатором торговли на основании

разработанных по рекомендации Банка России критериев, биржа применила меры воздействия

в отношении 18 юридических лиц.

В целях улучшения качества представляемой в Банк России отчетности депозитариями и реги-

страторами регулятор реализовал следующие мероприятия:

в СРО НАУФОР направлены разъяснения в отношении типовых ошибок, допускаемых депо-

зитариями и регистраторами;

пересмотрен и дополнен контроль порядка заполнения отчетности, установленный на этапе

ее приема Банком России и позволяющий снизить вероятность направления депозитариями

и регистраторами отчетности, которая содержит некорректную информацию.

Проводились мероприятия, направленные на обеспечение операционной надежности при осу-

ществлении деятельности инфраструктурных организаций.

Осуществлялся контроль устранения нарушений, выявленных в деятельности инфраструктурных

организаций. В организации направлялись заключения по результатам рассмотрения материа-

лов, представленных в целях подтверждения устранения нарушений и недостатков.

Продолжена работа по обеспечению использования инфраструктурными организациями отече-

ственных сертификатов безопасности (TLS-сертификаты).

2.3.5.1.8.

Субъекты национальной платежной системы

В течение 2023 года восстановилась периодичность плановых проверок кредитных организа-

ций, операторов платежных систем и операторов услуг платежной инфраструктуры по вопросам

соблюдения Федерального закона № 161-ФЗ³³³ и принятых в соответствии с ним нормативных ак-

тов Банка России.

Главными направлениями контроля были бесперебойность предоставления физическим и юри-

дическим лицам платежных услуг, а также аспекты выполнения субъектами национальной

платежной системы требований к обеспечению защиты информации. С учетом результатов прове-

рок подготавливались рекомендации по снижению уровня риска информационной безопасности.

Наиболее распространенными нарушениями, выявленными Банком России в рамках дистанци-

онного надзора в 2023 году, стали недостатки и нарушения, связанные с оказанием платежных

услуг, в том числе с использованием электронных средств платежа, предоставление непол-

ной информации об оказываемых услугах по переводу денежных средств и недостоверной

³³³ Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе».

2. Деятельность

Банка России

139

отчетности операторов по переводу денежных средств. Были выявлены факты недостаточного

осуществления операторами платежных систем контроля за соблюдением участниками и опера-

торами услуг платежной инфраструктуры правил платежных систем.

В рамках надзора за субъектами национальной платежной системы продолжена работа по выяв-

лению высокорисковых зон, с использованием которых могут проводиться операции теневого

сектора, в том числе осуществлен ряд мероприятий по снижению объемов высокорисковых опе-

раций.

Особое внимание уделялось вопросам, имеющим социальную значимость, - в частности,

контролю-за деятельностью банковских платежных агентов со стороны привлекших их кредит-

ных организаций, а также соблюдению кредитными организациями тарифов платежной системы

Банка России.

2.3.5.1.9.

Операторы платформенных сервисов

В отношении операторов информационных систем (ОИС) Банк России проводил мониторинг со-

блюдения законодательства при размещении решений о выпуске ЦФА. В центре внимания были

вопросы раскрытия информации и соответствия содержания решений о выпусках требованиям

законодательства и правилам информационных систем. В отчетный период ОИС было направ-

лено 22 рекомендательных письма, которые учтены ОИС. Выявление недостатков в момент

публикации решений до окончания приема заявок и непосредственного зачисления ЦФА инве-

сторам позволило предотвратить реализацию рисков для инвесторов и ОИС.

В отношении операторов инвестиционных платформ (ОИП) были осуществлены проверки кри-

тически важных процессов: порядок заключения договоров инвестирования и проведения

операций по номинальному счету. Нарушения в этих процессах могут приводить к финансовым

потерям инвесторов и ущербу репутации рынка ОИП. Отдельно оценена система проводимого

ОИП скоринга инвестиционных предложений лиц, привлекающих инвестиции. Получение ОИП

объективной оценки инвестиционных предложений способствует созданию стабильной и про-

зрачной среды для инвестирования на инвестиционных платформах. В отчетный период ОИП

было направлено 26 предписаний и 21 рекомендательное письмо. Недостатки в деятельности

устранены в полном объеме.

В отношении ОФП были проведены оценки взаимодействия с участниками платформ и реги-

стратором финансовых транзакций. По их итогам вынесено два предписания, направлено одно

рекомендательное письмо, недостатки в деятельности устранены.

Всего в 2023 году проведено 77 проверок деятельности операторов платформенных сервисов,

по результатам которых сделаны выводы об отсутствии существенных рисков и нарушений.

Банк России в отчетный период провел анализ правил³³⁴, установленных операторами платфор-

менных сервисов³³⁵. Проведена также оценка соблюдения ОФП требований по использованию

средств криптографической защиты информации при совершении финансовых сделок с использо-

ванием финансовых платформ. Проведенные мероприятия обеспечили своевременное выявление

³³⁴ Правила информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, правила оператора обмена

цифровых финансовых активов и правила финансовой платформы.

³³⁵ Операторы инвестиционных платформ, операторы финансовых платформ, операторы информационных систем, в которых осу-

ществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторы обмена цифровых финансовых активов.

2. Деятельность

140

Банка России

рисков информационной безопасности и операционной надежности в деятельности операторов

платформенных сервисов и принятие мер, направленных на снижение вероятности их реализации.

2.3.5.1.10. Лица, оказывающие профессиональные услуги на финансовом рынке³³⁶

КРЕДИТНЫЕ РЕЙТИНГОВЫЕ АГЕНТСТВА

Надзорные процедуры в отношении КРА в целях защиты прав рейтингуемых лиц и инвесторов

осуществлялись в 2023 году по двум ключевым направлениям: мониторинг деятельности КРА

и оценка методологий рейтингов КРА.

В рамках указанных надзорных процедур внедрен порядок оценки критически важных процес-

сов - управление конфликтом интересов и организация внутреннего контроля. По итогам проверок

обеспечения прозрачности рейтинговой деятельности КРА Банк России подготовил информационное

письмо с рекомендациями КРА о раскрытии кредитных рейтингов и прогнозов по ним³³⁷.

Банк России уделял повышенное внимание сопоставлению уровней кредитных рейтингов, при-

своенных одному объекту разными КРА. В отчетный период регулятор провел оценку новых

методологий КРА, разработанных с учетом потребностей участников финансового рынка, и на-

правил КРА адресные рекомендации по повышению прозрачности подходов и обеспечению

всестороннего анализа кредитных рисков. Аналогичная работа проводилась в отношении наибо-

лее широко применяемых методологий КРА. Если в методологиях не были выявлены нарушения

законодательства, то соответствующие кредитные рейтинги включались в перечень используе-

мых в регулировании финансовых организаций.

По результатам данных мероприятий КРА было направлено восемь предписаний и 30 рекомен-

дательных писем. Устранение недостатков, выполнение требований и учет рекомендаций Банка

России КРА осуществляли в целом в оперативном режиме. Значительных рисков и нарушений

в деятельности КРА не выявлено.

СУБЪЕКТЫ АКТУАРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Банк России в отчетный период продолжал контролировать актуарную деятельность, в том чис-

ле рассматривал актуарные заключения, подготовленные ответственными актуариями по итогам

проведения обязательного актуарного оценивания деятельности НПФ и страховых организаций.

Анализировались также актуарные расчеты величины страховых резервов, проводимые актуари-

ями. По результатам контроля в саморегулируемые организации актуариев (СРО актуариев) были

направлены требования о проведении внеплановых проверок деятельности семи актуариев.

Банк России в 2023 году исключил из единого реестра ответственных актуариев по ходатайству

СРО актуариев сведения о двух актуариях в связи с выявленными нарушениями в их деятельности.

³³⁶ Кроме бюро кредитных историй. Информация о надзорных мероприятиях в отношении бюро кредитных историй изложена

в подразделе 2.3.5.1.11 «Субъекты системы кредитной информации».

³³⁷ Информационное письмо Банка России от 17.11.2023 № ИН-018-34/58 «О раскрытии кредитным рейтинговым агентством кредитных

рейтингов и прогнозов по кредитным рейтингам на официальном сайте в сети Интернет».

Годовой отчет Банка России за 2023 год - часть 2