|
|
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2021 | Dodatkowe informacje i objaśnienia
za ryzyko w stosunku do stopy wolnej od ryzyka. Grupa dąży do ograniczenia tego ryzyka poprzez uwzględnianie tego ryzyka
w strukturze transakcji lub odpowiednich klauzulach pozwalających na renegocjowanie zwrotu z inwestycji w przypadku zaist-
nienia określonych przesłanek.
Ryzyko stopy procentowej może również zmaterializować się poprzez wzrost kosztów odsetkowych wynikający z pożyczki udzie-
lonej przez PKO BP opartej o zmienne oprocentowanie. Ryzyko to częściowo kompensowane jest poprzez odpowiednią dywer-
syfikację lokat oraz zarządzanie terminami zakładanych lokat. Dodatkowo w przypadku istnienia przesłanek do podwyżki stóp
procentowych lokaty zakładane są na krótsze terminy.
30.2. Charakterystyka instrumentów finansowych
Stan na 31 grudnia 2021 r.
Wartość
Warunki i terminy wpływające
Portfel
Charakterystyka (ilość)
bilansowa
na przyszłe przepływy pieniężne
Aktywa finansowe
Certyfikaty inwestycyjne
8 567 372 007
-
dostępne
Akcje Bank Pekao S.A.
4 098 732 252
-
do sprzedaży:
Akcje Mabion S.A.
5 554 540
Akcje PGG SA
230 886 000
-
Akcje MTG S.A.
56 857 583
Obligacje Skarbu Państwa
1 060 187 062
obligacje OK0423 o wartości
nominalnej 1 107 592 tys. zł z datą
wykupu 25.04.2023 r.
Pożyczki udzielone
Pożyczki udzielone:
i należności
PAR
209 092
stałe 3,4%
własne:
MDR Inwestycje
30 238 365
Copernicus Sp. z o.o., Hertz Systems Ltd
12 167 137
Całkowita spłata od 2020 r.
Sp. z o.o., GRC Technologie Sp. z o.o.,
do 2022 r. Oprocentowanie od 5,0%
Invento Sp. z o.o., Module Technologies S.A.
do 7,5% plus marża.
Subwencje finansowe udzielone w ramach
18 987 168 267
nieoprocentowane
programów rządowych TF MMŚP
Pożyczki udzielone w ramach programów
4 555 070 063
zmienne 075%-2,25%
rządowych TF dla dużych firm i LOT
Subwencje finansowe udzielone w ramach
7 103 091 817
nieoprocentowane
programów rządowych TF MMŚP 2.0
Lokaty terminowe
5 696 713 198
zmienne 0,02%-2,75%
Środki pieniężne na rachunku bieżącym
192 423 993
-
Obligacje Trenino Holding Sp. z o.o.
75 672 460
obligacje dyskontowe imienne
z terminem wykupu 31.12.2026 roku,
efektywnie oprocentowanie wynosi 9%
Obligacje PFR Porty Sp. z o.o.
301 258 791
obligacje zwykłe imienne z terminem
wykupu 19.04.2029, WIBOR 3M+4%
Zobowiązania
Otrzymane pożyczki
finansowe:
Pożyczka udzielona przez Powszechną
1 724 961 066
WIBOR 3M + marża (od 1,5% do 1,75%),
Kasę Oszczędności Bank Polski S.A.
marża zależna jest od wysokości
na zakup akcji Pekao S.A.
wskaźnika pokrycia i wkładu własnego
Pożyczki udzielone przez
1 120 245
10%
Engie Service Sp. z o.o.
Kredyt udzielony przez Bank Polska Kasa
0
WIBOR 3M + marża
Opieki S.A. na realizację Umowy PPP
Wyemitowane obligacje własne
74 470 363 793
stałe 1,30%-2,0%
Skonsolidowany Raport Roczny Grupy Kapitałowej PFR za rok 2021
Wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych
190
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2021 | Dodatkowe informacje i objaśnienia
Stan na 31 grudnia 2021 r.
Wartość
Warunki i terminy wpływające
Portfel
Charakterystyka (ilość)
bilansowa
na przyszłe przepływy pieniężne
Aktywa finansowe
Certyfikaty inwestycyjne
2 800 329 704
-
dostępne
Akcje Bank Pekao S.A.
2 052 725 743
-
do sprzedaży:
Akcje PGG SA
230 886 000
-
Pożyczki udzielone
Pożyczki udzielone:
i należności
PAR
200 000
stałe 3,4%
własne:
Copernicus Sp. z o.o., Hertz Systems Ltd
12 167 137
Całkowita spłata od 2020 r.
Sp. z o.o., GRC Technologie Sp. z o.o.,
do 2022 r. Oprocentowanie od 5,0%
Invento Sp. z o.o., Module Technologies S.A.
do 7,5% plus marża.
Subwencje finansowe udzielone w ramach
60 521 942 991
nieoprocentowane
programów rządowych TF MMŚP
Pożyczki udzielone w ramach programów
2 448 165 717
zmienne 075%-2,25%
rządowych TF dla dużych firm i LOT
Lokaty terminowe
1 661 850 858
zmienne 0,02%-2,75%
Środki pieniężne na rachunku bieżącym
786 043 331
-
-
Obligacje Trenino Holding Sp. z o.o.
69 424 269
obligacje dyskontowe imienne
z terminem wykupu 31.12.2026 r.,
efektywnie oprocentowanie wynosi 9%
Obligacje PFR Porty Sp. z o.o.
305 555 567
obligacje zwykłe imienne z terminem
wykupu 19.04.2029, WIBOR 3M+4%
Zobowiązania
Otrzymane pożyczki
finansowe:
Pożyczka udzielona przez Powszechną
1 823 718 754
WIBOR 3M + marża (od 1,5% do 1,75%),
Kasę Oszczędności Bank Polski S.A.
marża zależna jest od wysokości
na zakup akcji Pekao S.A.
wskaźnika pokrycia i wkładu własnego
Pożyczki udzielone przez
1 038 415
10%
Engie Service Sp. z o.o.
Kredyt udzielony przez Bank Polska Kasa
47 216 945
WIBOR 3M + marża (od 1,6% do 1,9%)
Opieki S.A. na realizację Umowy PPP
Wyemitowane obligacje własne
65 818 094 271
stałe 1,38%-2,0%
Skonsolidowany Raport Roczny Grupy Kapitałowej PFR za rok 2021
Wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych
191
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2021 | Dodatkowe informacje i objaśnienia
30.3. Informacje na temat ryzyka stopy procentowej
Na dzień bilansowy portfel dłużnych instrumentów finansowych ma następującą strukturę:
31.12.2021
31.12.2020
wartość bilansowa
wartość bilansowa
Instrumenty finansowe:
- o stałej stopie procentowej
Aktywa finansowe:
Lokaty terminowe
380 653 881
511 850 858
Obligacje Trenino Sp. z o.o.
75 672 460
69 424 269
Obligacje SP
1 060 187 062
-
Pożyczka udzielona
42 614 594
12 367 137
- o zmiennej stopie procentowej
Aktywa finansowe:
Obligacje PFR Porty
301 258 791
305 555 567
Zobowiązania finansowe
1 726 081 310
1 871 974 115
W nocie nie wykazano instrumentów finansowych powstałych w ramach obsługi przez PFR programów Tarczy Finansowej z uwagi
na to, że Skarb Państwa ponosi wszelkie koszty i ryzyka związane z realizacją programów rządowych.
30.4. Informacje na temat ryzyka kredytowego
Maksymalne narażenie Grupy na ryzyko kredytowe odpowiada wartości bilansowej następujących aktywów finansowych:
31.12.2021
31.12.2020
wartość bilansowa
wartość bilansowa
Aktywa finansowe:
Należności własne i pożyczki udzielone
419 545 844
387 346 973
Środki pieniężne
418 241 867
595 872 933
Lokaty terminowe
380 653 881
511 850 858
Należności handlowe
23 965 979
12 310 417
861 753 691
995 530 322
W nocie nie zostały wykazane subwencje finansowe i pożyczki udzielone w ramach programów rządowych Tarcz Finansowych
z uwagi na to, że Skarb Państwa ponosi wszelkie koszty i ryzyka związane z realizacją programów, w tym te wynikające z braku
spłaty pożyczek i subwencji finansowych udzielonych w ramach programów.
31. KURSY PRZYJĘTE DO WYCENY POZYCJI SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
31.12.2021
31.12.2020
euro
1 EUR
4,5994
4,6148
dolar amerykański
1 USD
4,0600
3,7584
funt szterling
1 GBP
5,4846
5,1327
Skonsolidowany Raport Roczny Grupy Kapitałowej PFR za rok 2021
Wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych
192
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2021 | Dodatkowe informacje i objaśnienia
32. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ GRUPĘ NA INNYCH WARUNKACH NIŻ
RYNKOWE ZE STRONAMI POWIĄZANYMI
Transakcje ze stronami powiązanymi nie są zawierane na warunkach innych niż rynkowe.
33. DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA
W bieżącym okresie sprawozdawczym Grupa nie zaniechała żadnego rodzaju działalności.
34. INFORMACJE DOTYCZĄCE NIEPEWNOŚCI CO DO MOŻLIWOŚCI KONTYNUOWANIA DZIAŁALNOŚCI
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności w dającej się przewidzieć przyszłości.
35. POZYCJE POZABILANSOWE
Rachunek powierniczy NCBR prowadzony w BGK
W Spółce PFR Ventures Sp. z o.o. pozycję pozabilansową stanowi kwota 20 502 038,79 zł stanowiąca część ( I oraz II transzę) środków
przekazanych przez NCBR na podstawie umowy o finansowanie zawartej 28 grudnia 2016 r. na realizację poddziałania 1.3.2 „Publicz-
no-prywatne wsparcie prowadzenia prac badawczo-rozwojowych z udziałem funduszy kapitałowych - BRIdge VC”. Wskazana kwota
zawiera w sobie opłatę początkową przeznaczoną na utworzenie funduszu NCBR CVC FIZ oraz utworzenie pośredników finanso-
wych (funduszy kapitałowych), za pośrednictwem których Fundusz NCBR CVC FIZ będzie udzielał wsparcia finansowego przedsię-
biorcom, którzy wychodzą z fazy zalążkowej i poszukują dalszych rund finansowania. Środki znajdują się na rachunku powierniczym
i naliczane są od nich odsetki.
Rachunek powierniczy SPPW prowadzony w BGK
W Spółce PFR Ventures Sp. z o.o. pozycję pozabilansową stanowiły środki pieniężne zgromadzone na powyższym rachunku. W związku
z otrzymaniem przez PFR Ventures Sp. z o.o. w dniu 16 grudnia 2021 r. decyzji od Ministerstwa Funduszy i Polityki Regionalnej w kwestii
przeznaczenia środków w projekcie 01/KIK „Poprawa otoczenia biznesu i dostępu do finansowania małych i średnich przedsiębiorstw”,
finansowanym przy wsparciu środków Szwajcarsko-Polskiego Programu Wsparcia (dalej: SPPW), Krajowa Instytucja Koordynująca
(KIK) potwierdziła, że z dniem 31 grudnia 2021 r. projekt ten został ostatecznie zakończony i rozliczony.
Skonsolidowany Raport Roczny Grupy Kapitałowej PFR za rok 2021
Wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych
193
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2021 | Dodatkowe informacje i objaśnienia
36. OSOBY ODPOWIEDZIALNE ZA PODPISANIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Paweł Borys
Bartłomiej Pawlak
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Tomasz Fill
Bartosz Marczuk
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Ewa Maciąg
Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych
Skonsolidowany Raport Roczny Grupy Kapitałowej PFR za rok 2021
Wszystkie dane liczbowe przedstawiono w złotych
194
Oświadczenia Zarządu PFR S.A.
Warszawa, dnia 26 maja 2022 r.
Zarząd
Polski Fundusz Rozwoju S.A.
ul. Krucza 50
00-025 Warszawa
(„Spółka”)
Działając w oparciu o § 15 ust. 1 pkt 5) oraz pkt 6) Załącznika Nr 4 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu - „Informacje bieżące
i okresowe przekazywane przez emitentów dłużnych instrumentów finansowych w alternatywnym systemie obrotu na Catalyst”, Zarząd
Spółki niniejszym oświadcza, że:
1. wedle jego najlepszej wiedzy, roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 r. i dane
porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy,
rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową grupy kapitałowej Spółki oraz jej wynik finansowy, oraz że sprawozdanie z działalno-
ści grupy kapitałowej Spółki zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji grupy kapitałowej Spółki, w tym opis podsta-
wowych zagrożeń i ryzyka,
2. wedle jego najlepszej wiedzy, wybór firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego skonsolidowanego sprawozdania finan-
sowego grupy kapitałowej Spółki za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 r. został dokonany zgodnie z przepisami, w tym doty-
czącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej, zaś firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali
warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finanso-
wego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.
Paweł Borys
Bartłomiej Pawlak
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Tomasz Fill
Bartosz Marczuk
Wiceprezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Skonsolidowany Raport Roczny Grupy Kapitałowej PFR za rok 2021
195
|