ОАО "Российские железные дороги". Ежеквартальный отчёт за 1 квартал 2018 года

вычислительная техника

грузовые вагоны

иной подвижной состав

прочие транспортные средства

контейнеры

инструменты, приспособления, инвентарь

земельные участки

объекты природопользования

прочие

объекты

недвижимости,

принятые

эксплуатацию и фактически используемые,
документы по которым переданы на
государственную регистрацию

объекты

недвижимости,

принятые

эксплуатацию и фактически используемые,
документы по которым не переданы на
государственную регистрацию

Нематериальные активы

исключительные права

деловая репутация

расходы

на

научно-исследовательские,

опытно-конструкторские и технологические
работы

Амортизация
нематериальных активов

исключительные права

деловая репутация

расходы

на

научно-исследовательские,

опытно-конструкторские и технологические
работы

Оборудование к
установке

оборудование к установке

оборудование к установке, переданное
другим подразделениям ОАО "РЖД" до
акцепта извещения

оборудование к установке, полученное от
других подразделений ОАО "РЖД" до
акцепта извещения

Вложения во

приобретение земельных участков

внеоборотные активы

приобретение объектов природопользования

строительство основных средств и доходных
вложений в материальные ценности

приобретение основных средств и доходных
вложений в материальные ценности

приобретение нематериальных активов

перевод молодняка животных в основное
стадо

приобретение взрослых животных

безвозмездно полученные активы

научно-исследовательские, опытно-
конструкторские и технологические работы

выявленные при инвентаризации активы

вклады в уставный капитал

создание (изготовление) активов

прочие

Отложенные налоговые
активы

отложенные налоговые активы по ставке,
предусмотренной пунктом 1 статьи 284 НК
РФ

Материалы

сырье и материалы

материалы верхнего строения пути

топливо

тара и тарные материалы

запасные части

смазочные материалы

материалы, переданные в переработку на
сторону

строительные материалы

покупные полуфабрикаты и комплектующие
изделия, конструкции и детали

отходы

инструменты, приспособления, инвентарь

средства индивидуальной защиты

постельные принадлежности

форменная, корпоративная одежда

сельскохозяйственные материалы

прочие

материалы,

переданные

другим

подразделениям ОАО "РЖД" до акцепта
извещения

металлолом

материалы,

полученные

от

других

подразделений ОАО "РЖД" до акцепта
извещения

материалы, переданные и полученные в
рамках одной балансовой единицы

продукты питания

активы со сроком полезного использования
свыше 12 месяцев и стоимостью не более
40000 руб. за единицу

Животные на
выращивании и откорме

животные на выращивании и откорме

Резервы под снижение
стоимости
материальных
ценностей

сырье и материалы

материалы верхнего строения пути

топливо

тара и тарные материалы

запасные части

смазочные материалы

материалы, переданные в переработку на
сторону

строительные материалы

покупные полуфабрикаты и комплектующие
изделия, конструкции и детали

отходы

инструменты, приспособления, инвентарь

средства индивидуальной защиты

постельные принадлежности

форменная, корпоративная одежда

сельскохозяйственные материалы

прочие материалы

металлолом

продукты питания

товары

готовая продукция

товары отгруженные

Заготовление и
приобретение
материальных
ценностей

заготовление и приобретение сырья и
материалов

заготовление и приобретение материалов
верхнего строения пути

заготовление и приобретение топлива

заготовление и приобретение тары и тарных
материалов

заготовление и приобретение запасных
частей

заготовление и приобретение смазочных
материалов

заготовление и приобретение строительных
материалов

заготовление и приобретение покупных
полуфабрикатов и комплектующих изделий,
конструкций и деталей

заготовление и приобретение инструментов,
приспособлений, инвентаря

заготовление

приобретение

средств

индивидуальной защиты

заготовление и приобретение постельных
принадлежностей

заготовление и приобретение форменной,
корпоративной одежды

заготовление

приобретение

сельскохозяйственных материалов

заготовление и приобретение прочих

материалов

заготовление и приобретение оборудования к
установке

заготовление и приобретение животных на
выращивании и откорме

заготовление и приобретение товаров

заготовление и приобретение металлолома

заготовление и приобретение продуктов
питания

активы со сроком полезного использования
свыше 12 месяцев и стоимостью не более
40000 руб. за единицу

выпуск

материалов

собственного

производства

выпуск

оборудования

установке

собственного производства

затраты по централизованным договорам для
передачи подразделениям-получателям

Отклонение в стоимости
материальных
ценностей

отклонение в стоимости сырья и материалов

отклонение в стоимости материалов верхнего
строения пути

отклонение в стоимости топлива

отклонение в стоимости тары и тарных
материалов

отклонение в стоимости запасных частей

отклонение

стоимости

смазочных

материалов

отклонение

стоимости

материалов,

переданных в переработку на сторону

отклонение в стоимости строительных
материалов

отклонение

стоимости

покупных

полуфабрикатов и комплектующих изделий,
конструкций и деталей

отклонение в стоимости инструментов,
приспособлений, инвентаря

отклонение

стоимости

средств

индивидуальной защиты

отклонение

стоимости

постельных

принадлежностей

отклонение

стоимости

форменной,

корпоративной одежды

отклонение

стоимости

сельскохозяйственных материалов

отклонение в стоимости прочих материалов

отклонение в стоимости оборудования к
установке

отклонение в стоимости животных на
выращивании и откорме

отклонение в стоимости товаров

отклонение в стоимости металлолома

отклонение в стоимости продуктов питания

активы со сроком полезного использования
свыше 12 месяцев и стоимостью не более
40000 руб. за единицу

Налог на добавленную
стоимость по
приобретенным
ценностям

НДС по строительству и приобретению
основных средств

НДС по приобретенным нематериальным
активам

НДС по приобретенным материально-
производственным запасам

НДС по работам (услугам)

НДС, подлежащий вычету, уплачиваемый
налоговым агентом

НДС, подлежащий вычету по операциям,
облагаемым по ставке 0%

акциз

НДС, уплаченный таможенным органам, при
ввозе товаров на таможенную территорию
РФ

НДС, уплаченный налоговым органам РФ,
при

ввозе

товаров

на

таможенную

территорию РФ

НДС, уплаченный при передаче имущества
по договорам товарного займа

НДС,

исчисленный

связи

неподтверждением

ставки

установленные сроки, до истечения срока
исковой давности

Основное производство

грузовые перевозки

предоставление услуг инфраструктуры

предоставление услуг локомотивной тяги

пассажирские

перевозки

дальнем

следовании

пассажирские перевозки в пригородном
сообщении

ремонт подвижного состава

строительство объектов инфраструктуры

научно-исследовательские

опытно-

конструкторские работы

предоставление услуг социальной сферы

прочие виды деятельности - производство
продукции

прочие виды деятельности - выполнение
работ, оказание услуг

регулируемые виды деятельности в сфере
теплоснабжения

при

оказании

услуг

сторонним потребителям

регулируемые виды деятельности в сфере
холодного водоснабжения при оказании
услуг сторонним потребителям

регулируемые виды деятельности в сфере
горячего водоснабжения при оказании услуг
сторонним потребителям

регулируемые виды деятельности в сфере
водоотведения

при

оказании

услуг

сторонним потребителям

регулируемые виды деятельности в сфере
электроэнергетики при оказании услуг
сторонним потребителям

регулируемые виды деятельности в сфере

теплоснабжения для нужд подразделений
ОАО "РЖД"

регулируемые виды деятельности в сфере
холодного

водоснабжения

для

нужд

подразделений ОАО "РЖД"

регулируемые виды деятельности в сфере
горячего

водоснабжения

для

нужд

подразделений ОАО "РЖД"

регулируемые виды деятельности в сфере
водоотведения для нужд подразделений
ОАО "РЖД"

регулируемые виды деятельности в сфере
электроэнергетики для нужд подразделений
ОАО "РЖД"

распределяемые между видами деятельности

Полуфабрикаты
собственного
производства

нормативная

(плановая)

себестоимость

полуфабрикатов собственного производства

отклонения от нормативной (плановой)
себестоимости полуфабрикатов собственного
производства

полуфабрикаты собственного производства,
переданные другим подразделениям ОАО
"РЖД" до акцепта извещения

полуфабрикаты собственного производства,
переданные в переработку на сторону

полуфабрикаты собственного производства,
полученные от других подразделений ОАО
"РЖД" до акцепта извещения

Вспомогательные
производства

промышленное производство

ремонт

прочие вспомогательные производства

затраты, подлежащие передаче в другие
подразделения

Общепроизводственные
расходы

общепроизводственные расходы

Общехозяйственные
расходы

общехозяйственные расходы без расходов по
содержанию аппарата управления

расходы

по

содержанию

аппарата

управления

Брак в производстве

брак в производстве

Обслуживающие
производства и
хозяйства

содержание объектов социальной сферы

Выпуск продукции
(работ, услуг)

нормативная (плановая) себестоимость

фактическая

производственная

себестоимость

отклонения фактической производственной
себестоимости от нормативной (плановой)
себестоимости

Товары

товары в оптовой торговле

товары

розничной

торговле

общественном питании

товары в транзитной торговле

тара под товаром и порожняя

товары, переданные другим подразделениям
ОАО "РЖД" до акцепта извещения

товары, переданные в переработку на
сторону

товары,

полученные

от

других

подразделений ОАО "РЖД" до акцепта
извещения

Готовая продукция

нормативная

(плановая)

себестоимость

готовой продукции

отклонения от нормативной (плановой)
себестоимости готовой продукции

готовая продукция, переданная другим
подразделениям ОАО "РЖД" до акцепта
извещения

готовая продукция, полученная от других
подразделений ОАО "РЖД" до акцепта
извещения

готовая продукция, переданная на сторону на
ответственное хранение

отклонения в стоимости готовой продукции,
переданной на сторону на ответственное

хранение

Расходы на продажу

коммерческие расходы

издержки

обращения

торговле

общественном питании

Товары отгруженные

товары и продукция отгруженные

стоимость тары по отгруженной продукции

расходы, связанные с отгрузкой продукции,
выручка от продажи которой определенное
время не может быть признана

объекты

недвижимого

имущества,

переданные покупателю

Касса

касса организации

операционная касса

денежные документы

Расчетные счета

расчетные счета

Валютные счета

транзитный валютный счет

текущий валютный счет

валютный счет за рубежом

Специальные счета в
банках

аккредитивы

чековые книжки

счет поставщика

счет платежного агента

депозитные счета

текущий счет в банке

лицевые счета в УФК

средства

Фонда

национального

благосостояния

средства федерального бюджета

собственные средства

средства, привлеченные путем выпуска
инфраструктурных облигаций

прочие

Переводы в пути

внутрихозяйственное

перемещение

денежных средств

переводы из кассы на счета в банке

переводы между счетами в банке

переводы по купле-продаже иностранной
валюты

переводы от покупателей и заказчиков

переводы от прочих дебиторов

Финансовые вложения

паи

акции

облигации

векселя

предоставленные займы

вклады по договору простого товарищества

депозитные вклады

дебиторская задолженность, приобретенная
на основании уступки права требования

прочие

имущество,

переданное

на

праве

оперативного управления

Резервы под
обесценение
финансовых вложений

паи

акции

облигации

векселя

предоставленные займы

вклады по договору простого товарищества

депозитные вклады

дебиторская задолженность, приобретенная
на основании уступки права требования

прочие

Расчеты с поставщиками
и подрядчиками

расчеты по акцептованным и другим
расчетным документам

расчеты по неотфактурованным поставкам

расчеты по авансам выданным

расчеты

по

векселям,

выданным

поставщикам и подрядчикам

расчеты по чекам, выданным поставщиками
и подрядчиками

расчеты по суммам авансов выданных,
подлежащих возврату

Расчеты с покупателями
и заказчиками

расчеты с использованием единого лицевого
счета за перевозки

расчеты по векселям, полученным от
покупателей и заказчиков (кроме перевозок
собственно)

расчеты через филиал за перевозки

расчеты через станции за перевозки

расчеты с покупателями и заказчиками
(кроме перевозок собственно)

расчеты

по

авансам

полученным

за

перевозки собственно

расчеты по авансам полученным (кроме
перевозок собственно)

расчеты за перевозки граждан РФ в
сообщении Россия-Калининград

Резервы по
сомнительным долгам

дебиторская задолженность по расчетам с
покупателями и заказчиками по перевозкам
собственно

дебиторская задолженность по расчетам с
покупателями

заказчиками

(кроме

перевозок собственно)

дебиторская задолженность по расчетам с
покупателями и заказчиками по перевозкам
собственно по векселям полученным

дебиторская задолженность по расчетам с
покупателями и заказчиками по векселям
полученным (кроме перевозок собственно)

дебиторская задолженность по расчетам с

поставщиками и подрядчиками

дебиторская задолженность по расчетам с
разными дебиторами и кредиторами

дебиторская задолженность по расчетам с
поставщиками и подрядчиками, подлежащая
возврату

Расчеты по
краткосрочным
кредитам и займам

краткосрочные кредиты в денежной форме

краткосрочные займы в денежной форме

краткосрочные вексельные займы

краткосрочные облигационные займы

краткосрочные кредиты в товарной форме

краткосрочные займы в товарной форме

Расчеты по
долгосрочным кредитам
и займам

долгосрочные кредиты в денежной форме

долгосрочные займы в денежной форме

долгосрочные вексельные займы

долгосрочные облигационные займы

долгосрочные кредиты в товарной форме

долгосрочные займы в товарной форме

Расчеты по налогам и
сборам

расчеты по налогу на прибыль

расчеты по налогу на доходы физических
лиц

расчеты по государственной пошлине

расчеты по налогу на добавленную
стоимость

расчеты по торговому сбору

расчеты по налогу на имущество

расчеты по налогу на прибыль организаций с
доходов в виде прибыли контролируемых
иностранных компаний

расчеты по земельному налогу

расчеты по налогу с доходов иностранных
организаций (налоговый агент)

расчеты по акцизам

расчеты по транспортному налогу

расчеты по налогу на добычу полезных
ископаемых

расчеты по водному налогу

расчеты по единому налогу на вмененный
доход

расчеты по сбору за пользование объектами
животного мира

расчеты по налогу на прибыль с доходов,
полученных

виде

дивидендов

от

иностранных организаций

расчеты

по

налогу

на

добавленную

стоимость (налоговый агент)

штрафные санкции за нарушение налогового
законодательства РФ по иным основаниям

расчеты

по

налогу

на

добавленную

стоимость с таможенными органами

Расчеты по социальному
страхованию и
обеспечению

расчеты

по

страховым

взносам

на

обязательное социальное страхование на
случай временной нетрудоспособности и в
связи с материнством

расчеты

по

страховым

взносам

на

обязательное медицинское страхование

расчеты по страховым взносам в ТФОМС

расчеты по обязательному социальному
страхованию от несчастных случаев на
производстве

профессиональных

заболеваний

расчеты

по

страховым

взносам

на

финансирование страховой части трудовой
пенсии в ПФР на обязательное пенсионное
страхование

расчеты

по

страховым

взносам

на

финансирование

накопительной

части

трудовой пенсии в ПФР на обязательное
пенсионное страхование

штрафные санкции за непредставление
расчетов по начисленным и уплаченным
страховым взносам

расчеты с ФСС РФ по возмещению средств
страхователя

на

выплату

социальных

пособий

расчеты

по

дополнительным

тарифам

страховых  взносов  в  отношении  выплат  и
иных  вознаграждений  в  пользу  физических
лиц,  занятых  на  видах  работ,  указанных  в
пункте  1  части  1  статьи  30  Федерального
закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ "О страховых
пенсиях"

расчеты

по

дополнительным

тарифам

страховых  взносов  в  отношении  выплат  и
иных  вознаграждений  в  пользу  физических
лиц,  занятых  на  видах  работ,  указанных  в
пунктах  2  -  18  части  1  статьи  30
Федерального закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ
"О страховых пенсиях"

расчеты

по

страховым

взносам

на

обязательное пенсионное страхование

расчеты по страховым взносам в ФСС РФ

расчеты по страховым взносам в ФФОМС

расчеты

по

страховым

взносам

на

финансирование трудовой пенсии в ПФР на
обязательное пенсионное страхование

расчеты

по

дополнительным

тарифам

страховых взносов на финансирование
страховой

части

трудовой

пенсии

работников, занятых на видах работ,
указанных в п. 1 ч. 1 ст. 30 Федерального
закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ

расчеты

по

дополнительным

тарифам

страховых взносов на финансирование
страховой

части

трудовой

пенсии

работников, занятых на видах работ,
указанных в п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 Федерального
закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ

расчеты по единому социальному налогу в
части, перечисляемой в ФСС РФ

расчеты по единому социальному налогу в
части,

перечисляемой

федеральный

бюджет на финансирование базовой части
трудовой пенсии

расчеты по единому социальному налогу в

части, перечисляемой в ФФОМС

расчеты по единому социальному налогу в
части, перечисляемой в ТФОМС

расчеты  по  страховым  взносам  в  ПФР  на
обязательное  пенсионное  страхование  по
страховым  взносам  на  финансирование
страховой

части

трудовой

пенсии,

взимаемым по 31.12.2009 включительно

расчеты  по  страховым  взносам  в  ПФР  на
обязательное  пенсионное  страхование  по
страховым  взносам  на  финансирование
накопительной  части  трудовой  пенсии,
взимаемым по 31.12.2009 включительно

Расчеты с персоналом
по оплате труда

начисление оплаты труда

дебиторская задолженность по оплате труда

кредиторская задолженность по оплате труда

выплата оплаты труда

Расчеты с подотчетными
лицами

по выданным авансам подотчетным лицам

по возмещению затрат подотчетных лиц

Расчеты с персоналом
по прочим операциям

расчеты по предоставленным займам

расчеты по возмещению материального
ущерба

расчеты по технологическим нарушениям

расчеты за путевки

расчеты за имущество, проданное в кредит

расчеты по договорам страхования
работников

расчеты по ипотечным субсидиям

иные расчеты

Расчеты с учредителями

расчеты по вкладам в уставный капитал

расчеты по выплате доходов

Расчеты с разными
дебиторами и
кредиторами

расчеты

прочими

дебиторами

кредиторами, возникшими в связи с
перевозками

расчеты по депонированной оплате труда

ОАО "Российские железные дороги". Ежеквартальный отчёт за 1 квартал 2018 года - часть 28