ПАО «Интер РАО ЕЭС». Годовой отчёт за 2018 год - часть 11

ОСНОВНЫЕ КОМПОНЕНТЫ СИСТЕМЫ МОТИВИРОВАНИЯ ИСПОЛНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ ОБЩЕСТВА

Показатель

Заработная плата

Краткосрочная мотивация менеджмента

Долгосрочная 
мотивация 
менеджмента

Льготы и иные виды 
вознаграждения

Форма 
реализации

Должностной оклад

Годовое премирование на основании достижения 
КПЭ;
специальная премия за достижение показателя 
EBITDA

Опционная программа 
(исполнена 
в 2018 году)

Различные формы 
нематериального 
стимулирования

Цель

Привлечение и удержание 
высокопрофессиональных 
руководителей за счёт 
справедливого 
конкурентоспособного 
уровня вознаграждения

Стимулирование к достижению годовых плановых 
показателей в соответствии со Стратегией 
и бизнес-планом Группы

Стимулирование 
к росту ключевых 
показателей – TSR, 
ROE, EBITDA – 
в долгосрочной 
перспективе

Привлечение и удержание 
высокопрофессиональных 
руководителей за счёт 
дополнительных конкурентных 
преимуществ в виде льгот 
и компенсаций

Ключевые 
параметры

Уровень заработной платы 
соответствует рыночным 
условиям, что обеспечивает 
стабильность состава 
руководства Общества. 
Должностные оклады 
руководителей в 2018 году 
проиндексированы 
в соответствии 
с Положением 
о материальном 
стимулировании 
на основании решения 
Совета директоров 
Общества (протокол 
от 03.07.2017 №228)

Размер годовой премии руководителя 
рассчитывается исходя из фактически достигнутых 
значений КПЭ по результатам деятельности 
Общества. Система КПЭ Общества взаимосвязана 
с бизнес-планом, включая инвестиционную 
программу Общества, со стратегией Общества 
и исполнительной дисциплиной.
Дополнительно по результатам выполнения 
годовых показателей по величине чистой 
прибыли руководителям Общества выплачивается 
специальная годовая премия, рассчитанная 
на основании консолидированной финансовой 
отчётности Общества, подготовленной 
в соответствии с МСФО. Условием выплаты премии 
является достижение показателя «Выполнение 
стратегических приоритетов Общества». 
Размер специальной премии для Председателя 
Правления составляет 0,1% от EBITDA, а для других 
руководителей рассчитывается по специальной 
формуле в зависимости от размера премии 
Председателя Правления

Право на покупку 
акций по рыночной 
цене закрепляется 
за ключевыми 
менеджерами, 
обеспечивающими 
вклад в реализацию 
стратегии Группы 
и долгосрочный рост 
стоимости Компании. 
Размер опционной 
программы составляет 
2% от уставного 
капитала Общества. 
Период действия 
программы рассчитан 
на срок с февраля 
2016 года по февраль 
2018 года

Страховая защита:

 

•

по программам ДМС;

 

•

страхование профессиональ-
ной ответственности (D&O);

 

•

страхование от несчастных 
случаев;

 

•

пользование корпоративной 
мобильной связью;

 

•

автотранспортное обслужи-
вание; 

 

•

иные виды компенсаций 
и вознаграждений в соответ-
ствии с трудовым договором, 
условия которого определя-
ются Советом директоров 
Общества

Целевое 
соотношение 
компонентов 
в структуре 
годового 
вознаграждения

50%

50%

1

Программа рассчитана 
на несколько лет 
и не предусматривает 
ежегодной выплаты 
вознаграждения

<1%

1

Без учёта специального премирования.

166

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ – 2018

Размер единовременной компенсации, выплачиваемой работнику в случае 
расторжения (досрочного прекращения) трудового договора по инициативе 
работодателя, зафиксирован в трудовых договорах c членами Правления 
и Председателем Правления в размере трёх средних месячных заработков.

Условия трудовых договоров с членами Правления и Председателем Правле-
ния в соответствии с Уставом Общества утверждаются Советом директоров.

В соответствии с Приложением №1 к Положению о материальном стимули-
ровании Председателя Правления и членов Правления Общества плановый 

размер премирования за выполнение годовых ключевых показателей эффек-
тивности Председателя Правления соответствует 150% от его годового зара-
ботка, а размер премирования за выполнение годовых ключевых показателей 
эффективности членов Правления – 100% от их годового заработка.

На основании решения Совета директоров члены Правления могут быть 
премированы (единовременное премирование) за выполнение особо важных 
заданий.

В 2018 году Группа приняла решение об отмене выплат вознаграждений чле-
нам Советов директоров подконтрольных лиц.

Оплата труда и материальное стимулирование единоличных исполнительных 
органов обществ Группы устанавливаются на основании трудового договора, 
а также на основании положений о материальном стимулировании Генерально-
го директора, утверждаемого Советом директоров соответствующего под-
контрольного лица Общества, которые устанавливают следующие элементы 
системы:

Вознаграждение руководящих лиц в подконтрольных обществах

 

•

должностной оклад;

 

•

дополнительные стимулирующие и компенсационные выплаты руководителя;

 

•

премия руководителя по итогу выполнения Обществом годовых КПЭ;

 

•

единовременное премирование руководителя за вклад в развитие Обще-
ства или в связи с награждением руководителя;

 

•

материальное стимулирование руководителя в соответствии с дополнитель-
ным решением Совета директоров по мотивации руководителя Общества.

Размер должностного оклада, а также вопросы премирования руководителя 
подконтрольного лица регламентируются решением Совета директоров в соот-
ветствии с Положением.

Профиль  

Компании

Стратегический  

отчёт 

Производственные 

результаты

Финансовые 

результаты

Корпоративное 

управление

Взаимодействие 

с акционерами 

и инвесторами

Приложения

167

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ – 2018

Отчёт о выплате вознаграждений в 2018 году

Вознаграждение Председателя  

и членов Совета директоров

ПЕРСОНАЛЬНЫЙ РАЗМЕР ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ПРЕДСЕДАТЕЛЮ  
И ЧЛЕНАМ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ В 2018 ГОДУ, 

тыс. рублей

Вознаграждение Председателя  

и членов Правления

Размер премиальной части вознаграждения за 2018 год был определён 
Советом директоров Общества на основании достижения целевых значений 
по КПЭ и Стратегических приоритетов развития. В 2017 году Председатель 
и некоторые члены Правления добровольно отказались от специальной пре-
мии, в результате чего вознаграждение за данный период оказалось меньше, 
чем за 2016 и 2018 годы. Подробнее об уровне достижения КПЭ см. в разделе 
«Система ключевых показателей эффективности».

В 2018 году члены Правления Общества за участие в органах управления ком-
паний Группы получили 6 841 777,31 рубля

2

.

Вознаграждение Председателя Совета директоров

3

Вознаграждение членов Совета директоров 

7 305,3

1

32 692,8

2016

3 138,9

2 905,5

2017

2018

29 162,1

28 347,0

ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ И ЧЛЕНОВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ, 

тыс. рублей

0

1 000

2 000

3 000

4 000

5 000

Аюев Борис Ильич

Бугров Андрей Евгеньевич

Гавриленко Анатолий Анатольевич

Локшин Александр Маркович

Муров Андрей Евгеньевич

Поллетт Рональд Джеймс

Сапожникова Елена Владимировна

Сечин Игорь Иванович

Фёдоров Денис Владимирович

3 000,0

 (Председатель)

3 750,0

2 850,0

2 656,5

3 000,0

4 050,0

3 900,0

2 905,5

2 235,0

1

Вознаграждение, причитающееся к выплате Председателю Совета директоров И.И. Сечину в размере 7 305 278 рублей и перечисленное Обществом на благотворительные цели в 2016 году, включает в себя: 
• вознаграждение, начисленное за 2015 год в размере 3 405 278 рублей; 
• вознаграждение, начисленное за 2016 год в размере 3 900 000 рублей.

2

Суммы указаны после налогообложения. При пересчёте иностранной валюты на рубли был применён курс валют по состоянию на 30 декабря 2018 года. Указанные средства составляют суммы вознаграждения за выполнение функций единоличных 
исполнительных органов, выплачиваемых в соответствии с законодательством. Члены Правления и иные сотрудники Общества не получают вознаграждения за участие в работе советов директоров (наблюдательных советов) подконтрольных лиц.

3

Вознаграждение направляется на благотворительность.

168

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ – 2018

Опционная программа 

Опционная программа была утверждена Советом директоров ПАО «Ин-
тер РАО» в феврале 2016 года

4

. В результате определённая часть менеджмен-

та ПАО «Интер РАО» получила право приобрести определённое количество 
акций существующего выпуска из пакета, находящегося под контролем Группы 
«Интер РАО», по установленной цене в совокупном объёме 2% от уставного 
капитала. В начале 2018 года наступила дата исполнения опционной програм-
мы, и её участники, реализовав опцион, выкупили акции и выразили намере-
ние продать часть акций, в результате чего было принято решение обеспе-
чить организованный процесс продажи. В результате сделки было продано 
1,19 млрд обыкновенных акций по цене 3,48 рубля за обыкновенную акцию 
на общую сумму приблизительно 4,15 млрд рублей. В рамках реализации опци-
онной программы менеджмента в марте 2018 года была осуществлена сделка 
по продаже 1,14% акций путём ускоренного предложения (АВВ). 

Председатель Правления ПАО «Интер РАО» Борис Ковальчук не участвовал 
в продаже акций.

Вышеуказанная опционная программа показала себя действенным механизмом 
мотивации менеджмента. В среднесрочной перспективе менеджмент считает 
целесообразным внедрение более сложной, комплексной программы долго-
срочной мотивации, направленной на стимулирование достижения целого ряда 
ключевых показателей эффективности деятельности Компании. В то же время 
при разработке данной программы мы не исключаем использование элементов 
опционной программы. 

4

Протокол от 18.02.2016 №161.

ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ И ЧЛЕНОВ ПРАВЛЕНИЯ, 

тыс. рублей

Заработная плата

Премии (краткосрочная мотивация)

58 233,4

178 446,4

2016

52 431,4

77 085,5

2017

2018

105 719,6

232 659,6

120 213,0

53 288,1

155 574,0

Заработная плата

Премии 
(краткосрочная мотивация)

280 836,7

944 059,1

2016

323 007,7

327 752,8

2017

2018

808 808,3

1 138 073,4

655 955,4

480 811,3

784 882,3

3 564 3 702,9

3 564

1 425,3

2 079 23 359,4

Компенсации

Иные виды вознаграждения

ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ ПРАВЛЕНИЯ, 

тыс. рублей

Профиль  

Компании

Стратегический  

отчёт 

Производственные 

результаты

Финансовые 

результаты

Корпоративное 

управление

Взаимодействие 

с акционерами 

и инвесторами

Приложения

169

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ – 2018

ВЛАДЕНИЕ ЧЛЕНОВ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ АКЦИЯМИ

ВЛАДЕНИЕ ЧЛЕНОВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ АКЦИЯМИ ОБЩЕСТВА 

Ф. И. О.  
члена Совета 
директоров

Информация о владении 
акциями Общества по состоянию 
на 1 января 2018 года

Информация о владении 
акциями Общества по состоянию 
на 31 декабря 2018 года

Информация о сделках с акциями, совершённых в 2018 году

Аюев Б.И.

7 306 329,79 акции 
ПАО «Интер РАО» (0,0069984% 
от уставного капитала 
Общества)

7 306 329,79 акции 
ПАО «Интер РАО» (0,0069984% 
от уставного капитала Общества)

Сделки не совершались

Ковальчук Б.Ю.

2 429 000 акций 
ПАО «Интер РАО» (0,0023% 
от уставного капитала 
Общества)

159 029 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,1523% от уставного капитала 
Общества)

30.05.2018: покупка 156 600 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,1500% от уставного капитала Общества)

ВЛАДЕНИЕ ЧЛЕНОВ ПРАВЛЕНИЯ АКЦИЯМИ ОБЩЕСТВА

Ф. И. О.  
члена  
Правления

Информация о владении 
акциями Общества по состоянию 
на 1 января 2018 года

Информация о владении 
акциями Общества по состоянию 
на 31 декабря 2018 года

Информация о сделках с акциями, совершённых в 2018 году

Ковальчук Б.Ю.

2 429 000 акций 
ПАО «Интер РАО» (0,0023% 
от уставного капитала 
Общества)

159 029 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,1523% от уставного капитала 
Общества)

30.05.2018: покупка 156 600 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,15% от уставного капитала Общества)

Константинов М.В.

0 акций ПАО «Интер РАО» 
(0% от уставного капитала 
Общества)

34 452 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,0330% от уставного капитала 
Общества)

14.03.2018: покупка 62 640 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,06% от уставного капитала Общества).
14.03.2018: продажа 28 188 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,027% от уставного капитала Общества)

Мирошниченко Е.Н.

36 435 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,00003% от уставного капитала 
Общества)

34 488 435 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,0330% от уставного капитала 
Общества)

14.03.2018: покупка 62 640 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,06% от уставного капитала Общества).
14.03.2018: продажа 28 188 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,027% от уставного капитала Общества)

Мургулец В.В.

36 435 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,00003% от уставного капитала 
Общества)

34 488 435 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,0330% от уставного капитала 
Общества)

14.03.2018: покупка 62 640 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,06% от уставного капитала Общества).
14.03.2018: продажа 28 188 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,027% от уставного капитала Общества)

170

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ – 2018

Ф. И. О.  
члена  
Правления

Информация о владении 
акциями Общества по состоянию 
на 1 января 2018 года

Информация о владении 
акциями Общества по состоянию 
на 31 декабря 2018 года

Информация о сделках с акциями, совершённых в 2018 году

Оклей П.И.

0 акций ПАО «Интер РАО» 
(0% от уставного капитала 
Общества)

34 452 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,0330% от уставного капитала 
Общества)

14.03.2018: покупка 62 640 000 акций ПАО «Интер РАО» (0,06% 
от уставного капитала Общества).
14.03.2018: продажа 28 188 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,027% от уставного капитала Общества)

Филатов Д.А.

0 акций ПАО «Интер РАО» 
(0% от уставного капитала 
Общества)

40 640 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,0389% от уставного капитала 
Общества)

26.04.2018: покупка 62 640 000 акций ПАО «Интер РАО» (0,06% 
от уставного капитала Общества)
24.12.2018: продажа 15 000 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,0144% от уставного капитала Общества)
25.12.2018: продажа 7 000 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,0067% от уставного капитала Общества)

Шаров Ю.В.

0 акций ПАО «Интер РАО» 
(0% от уставного капитала 
Общества)

34 452 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,0330% от уставного капитала 
Общества)

14.03.2018: покупка 62 640 000 акций ПАО «Интер РАО» (0,06% 
от уставного капитала Общества).
14.03.2018: продажа 28 188 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,027% от уставного капитала Общества)

Панина А.Г.

0,05 акции ПАО «Интер РАО» 
(0,00000000005% от уставного 
капитала Общества)

0,05 акции ПАО «Интер РАО» 
(0,00000000005% от уставного 
капитала Общества)

14.03.2018: покупка 31 320 000 акций ПАО «Интер РАО» (0,03% 
от уставного капитала Общества).
15.03.2018: продажа 31 320 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,03% от уставного капитала Общества)

Маслов А.В.

20 494 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,00002% от уставного капитала 
Общества)

20 494 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,00002% от уставного капитала 
Общества)

14.03.2018: покупка 31 320 000 акций ПАО «Интер РАО» (0,03% 
от уставного капитала Общества).
14.03.2018: продажа 31 320 000 акций ПАО «Интер РАО» 
(0,03% от уставного капитала Общества)

Страхование ответственности 

Опираясь на передовую практику и рекомендации Кодекса, ПАО «Интер РАО» 
с 2011 года за счёт собственных средств осуществляет страхование ответ-
ственности членов Совета директоров, членов Правления, должностных лиц 
и компаний, должностных лиц и компаний группы «Интер РАО». Страхование 
направлено на возмещение потенциального ущерба в результате причинения 
убытков Обществу или третьим лицам действиями застрахованных лиц при осу-
ществлении ими управленческой деятельности. 

Лимит ответственности страховщика (страховая сумма) по действующему 
договору страхования ответственности директоров, должностных лиц и компа-
ний – 250 млн долларов США. Срок действия договора – с 15 июля 2018 года 
по 14 июля 2019 года. Страховая премия за год – 249 тыс. долларов США.

Профиль  

Компании

Стратегический  

отчёт 

Производственные 

результаты

Финансовые 

результаты

Корпоративное 

управление

Взаимодействие 

с акционерами 

и инвесторами

Приложения

171

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ – 2018

КОРПОРАТИВНЫЙ КОНТРОЛЬ

Система управления рисками и внутреннего контроля

В Группе внедрена и функционирует cистема управления рисками и внутренне-
го контроля, охватывающая ключевые активы, бизнес-процессы, направления 
деятельности и все уровни управления Группы. 

Подробная информация о функционировании системы представлена в составе 
Стратегического отчёта в разделе «Управление рисками и внутренний конт-
роль».

Функции внутреннего аудита 

Подразделение внутреннего аудита Группы «Интер РАО» включает Блок вну-
треннего аудита ПАО «Интер РАО» (БВА) и подразделения внутреннего аудита 
подконтрольных лиц Общества. БВА находится в функциональном подчинении 
Совету директоров ПАО «Интер РАО» и в административном подчинении Пред-
седателю Правления ПАО «Интер РАО». Руководитель БВА функционально 
координирует деятельность подразделений внутреннего аудита подконтроль-
ных лиц: ООО «Интер РАО – Управление электрогенерацией» и ПАО «Мосэнер-
госбыт».

СТРУКТУРА ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА ГРУППЫ «ИНТЕР РАО»

Юридическое лицо

Структурное подразделение

ПАО «Интер РАО»

Департамент аудита сбытовых активов 
и трейдинга Блока внутреннего аудита

ПАО «Интер РАО»

Департамент аудита инжиниринга Блока 
внутреннего аудита

ООО «Интер РАО – 
Управление 
электрогенерацией»

Управление аудита технической деятельности

ООО «Интер РАО – 
Управление 
электрогенерацией»

Отдел финансового аудита

ООО «Интер РАО – 
Управление 
электрогенерацией»

Отдел аудита закупочной деятельности

ПАО «Мосэнергосбыт»

Управление внутреннего аудита

Основные функции БВА:

 

•

проведение проверок ПАО «Интер РАО» и его подконтрольных лиц;

 

•

оценка эффективности системы управления рисками и внутреннего контро-
ля, в том числе в области противодействия и предупреждения коррупции, 
оценка корпоративного управления;

 

•

предоставление консультаций исполнительным органам Общества по во-
просам управления рисками, внутреннего контроля и корпоративного 
управления;

 

•

организация и осуществление взаимодействия с внешним аудитором Об-
щества в рамках обмена информацией о результатах работы, обсуждения 
планов деятельности; 

 

•

исследование и мониторинг информации по объектам аудита в целях анали-
за результатов выполнения рекомендаций БВА.

Результаты самооценки

Ежегодно при подготовке отчёта о деятельности БВА проводится самооценка 
подразделения внутреннего аудита. Результаты самооценки, проведённой 
по итогам 2018 года, подтверждают, что деятельность внутреннего аудита 
в целом соответствует Международным основам профессиональной прак-
тики, принятым международным Институтом внутренних аудиторов, включая 
Международные профессиональные стандарты внутреннего аудита и Кодекс 
этики Института внутренних аудиторов. Не выявлены обстоятельства, которые 
могли оказать влияние на объём и содержание внутреннего аудита и помешать 
внутренним аудиторам выполнять свои обязанности.

172

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ – 2018

Результаты работы в 2018 году

Деятельность БВА осуществляется в соответствии с планом работы, утвер-
ждаемым Советом директоров ПАО «Интер РАО». План работы на 2018 год 
выполнен в полном объёме в установленные сроки. 

Приоритетные направления деятельности БВА определены в соответствии 
с целями Общества с учётом результатов оценки рисков. План проверок 
охватывает все основные сегменты деятельности Группы – сбыт, генерация, 
трейдинг, инжиниринг – и присущие им риски. По результатам проверок сфор-
мированы рекомендации по устранению выявленных нарушений и недостатков, 
на основании которых разработаны менеджментом и утверждены приказами 
планы корректирующих мероприятий.

Подразделением внутреннего аудита в рамках текущего мониторинга осуще-
ствляется контроль выполнения корректирующих мероприятий. БВА проводит 
работу с обращениями, поступающими на специальный информационный 
ресурс – горячую линию ПАО «Интер РАО».

Руководитель БВА координирует взаимодействие подразделения внутреннего 
аудита с внешним аудитором Общества. Встречи аудиторов БВА и внешних 
аудиторов Общества проводятся на ежеквартальной основе.

БВА и внешний аудитор осуществляют взаимодействие в рамках:

 

•

обмена информацией о результатах оценки эффективности системы вну-
треннего контроля Общества, в том числе при подготовке бухгалтерской 
(финансовой) отчётности;

 

•

обсуждения планов деятельности внешнего и внутреннего аудита.

В 2018 году было проведено три очных заседания Комитета по аудиту Совета 
директоров ПАО «Интер РАО» с одновременным участием внешних аудиторов, 
внутренних аудиторов и менеджмента Общества по вопросам рассмотрения 
консолидированной финансовой отчётности ПАО «Интер РАО», результатов 
внешнего аудита отчётности, оценки независимости, объективности и отсут-
ствия конфликта интересов внешних аудиторов, определения кандидатуры 
аудитора и размера оплаты его услуг, величины риск-аппетита, Карты крити-
ческих рисков и Плана мероприятий по управлению критическими рисками 
Группы «Интер РАО». 

ОБЪЁМ И НАПРАВЛЕНИЕ ПРОВЕРОК ЗА 2018 ГОД, ШТ.

Тип мероприятий

Количество

Проверки ПАО «Интер РАО» и его дочерних организаций 

103

Оценки эффективности:

 

•

системы внутреннего контроля Группы «Интер РАО»; 

 

•

корпоративной системы управления рисками Группы «Ин-
тер РАО»;

 

•

процесса управления рисками и внутреннего контроля 
в области предупреждения и противодействия коррупции 
ПАО «Интер РАО»;

 

•

практики корпоративного управления ПАО «Интер РАО»;

 

•

системы внутреннего контроля ПАО «Интер РАО» в со-
ответствии с требованиями ФНС России к участникам 
налогового мониторинга

5

Мониторинг выполнения корректирующих мероприятий 
по результатам проведённых проверок

25

Предоставление консультаций менеджменту 

15

Реализация программ развития функции 

«внутренний аудит» 

В рамках реализации Программы обеспечения и повышения качества вну-
треннего аудита по результатам проведённых внутренних оценок разработаны 
и реализуются мероприятия по совершенствованию деятельности подразде-
ления внутреннего аудита и приведению её в соответствие с требованиями 
Международных профессиональных стандартов и Кодекса этики внутренних 
аудиторов. Ежегодно формируется план развития функции внутреннего аудита, 
который утверждается Советом директоров ПАО «Интер РАО». План развития 
функции внутреннего аудита на 2018 год

1

 выполнен в полном объёме, в том 

числе проведены мероприятия по развитию нормативно-методологической 
базы, автоматизации деятельности внутреннего аудита, обучению и повыше-
нию профессионального уровня аудиторов.

1

Протокол от 01.11.2017 №212.

Профиль  

Компании

Стратегический  

отчёт 

Производственные 

результаты

Финансовые 

результаты

Корпоративное 

управление

Взаимодействие 

с акционерами 

и инвесторами

Приложения

173

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ – 2018

Ревизионная комиссия

Ревизионная комиссия является постоянно действующим органом внутреннего 
контроля Общества, осуществляющим регулярный контроль за финансово-хозяй-
ственной деятельностью Общества, его обособленных подразделений, органов 
управления Общества и структурных подразделений исполнительного аппарата 
Общества на предмет соответствия законодательству Российской Федерации, 
Уставу Общества и внутренним документам Общества.

Ревизионная комиссия действует в интересах акционеров Общества и в сво-
ей деятельности подотчётна Общему собранию акционеров Общества. При осу-
ществлении своей деятельности Ревизионная комиссия не зависима от органов 
управления Общества и руководителей структурных подразделений исполнитель-
ного аппарата Общества. Ревизионная комиссия Общества является выборным 
органом и избирается ежегодно годовым Общим собранием акционеров Обще-
ства.

В своей деятельности Ревизионная комиссия руководствуется законодательством 
Российской Федерации, Уставом Общества, настоящим Положением и другими 
внутренними документами Общества, утверждёнными Общим собранием акционе-
ров Общества.

СОСТАВ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ 

Ф. И. О.

Занимаемая должность на 31.12.2018

Букаев Геннадий 
Иванович

ПАО «НК «Роснефть», вице-президент – руководитель 
Службы внутреннего аудита, председатель Ревизион-
ной комиссии

Фисенко Татьяна 
Владимировна

Министерство энергетики Российской Федерации, 
директор Департамента бюджетного планирования 
и учёта

Ковалёва Светлана 
Николаевна

ПАО «ФСК ЕЭС», Директор по внутреннему аудиту – 
начальник Департамента внутреннего аудита

Феоктистов Игорь 
Владимирович

ПАО «ФСК ЕЭС», Директор по внутреннему контролю

Зальцман Татьяна 
Борисовна

ПАО «Интер РАО», руководитель Департамента 
экономического планирования Общества

Результаты деятельности

Ревизионная комиссия ПАО «Интер РАО» является постоянно действующим выбор-
ным органом, осуществляющим контроль за финансово-хозяйственной деятельно-
стью Компании, в соответствии с Уставом и Положением о Ревизионной комиссии. 
Члены Ревизионной комиссии избираются ежегодно на годовом Общем собрании 
акционеров сроком до следующего годового Общего собрания акционеров.

В 2018 году Ревизионная комиссия провела проверку деятельности ПАО «Ин-
тер РАО» за 2017 год. На основании данной проверки были подготовлены акт 
проверки и заключение, представленное акционерам в составе материалов 
на годовом Общем собрании. Кроме того, в 2018 году было проведено два засе-
дания, на которых были определены: программа и сроки проведения ревизионной 
проверки финансово-хозяйственной деятельности ПАО «Интер РАО» за 2018 год; 
сроки представления материалов для проверки, а также решены организацион-
ные вопросы деятельности Комиссии.

Механизмы совершенствования работы

В настоящее время процедура формирования Ревизионной комиссии соответ-
ствует лучшим практикам в данной области и является прозрачной и подконтроль-
ной акционерам. Отбор в члены Ревизионной комиссии осуществляется прямым 
голосованием на годовых Общих собраниях акционеров с учётом квалификации, 
опыта работы и прочих данных, представленных в анкетах кандидатов. Учитывая, 
что для участия в работе Ревизионной комиссии ПАО «Интер РАО» приглашаются 
руководители служб внутреннего аудита ведущих отраслевых компаний и руко-
водители финансово-экономических подразделений ПАО «Интер РАО», форма-
лизация дополнительных механизмов совершенствования работы Ревизионной 
комиссии не планируется.

174

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ – 2018

Регулирование конфликта интересов

Компания уделяет повышенное внимание вопросам предотвращения потен-
циального или фактического конфликта интересов лиц, входящих в состав 
органов управления и контроля, а также работников Общества с интересами 
Группы «Интер РАО». 

В соответствии со ст. 82 Федерального закона «Об акционерных обществах» 
члены Совета директоров и Правления регулярно уведомляют Общество 
о признаках возможной заинтересованности в совершении Обществом сделок. 
Данная информация доводится Обществом до сведения Совета директоров 
и Ревизионной комиссии и учитывается при планировании сделок. 

Согласно п. 6 ст. 85 Федерального закона «Об акционерных обществах» акции 
Общества, принадлежащие членам Совета директоров и Правления, не участ-
вуют в голосовании при избрании членов Ревизионной комиссии Общества.

Советом директоров утверждено Положение о порядке уведомления работ-
никами работодателя о возникшем конфликте интересов или о возможности 
его возникновения, которое устанавливает

1

:

 

•

процедуру уведомления работником работодателя (ПАО «Интер РАО») 
об обращении к нему каких-либо лиц в целях склонения к совершению 
коррупционных правонарушений и о возникшем конфликте интересов / 
о возможности его возникновения и меры по предотвращению или урегу-
лированию конфликта интересов, которые обязаны принимать работник 
и работодатель;

 

•

процедуру принятия и рассмотрения Советом директоров уведомлений 
Председателя Правления об обращении к нему каких-либо лиц в целях 
склонения к совершению коррупционных правонарушений и о возникнове-
нии конфликта интересов или о возможности его возникновения;

 

•

процедуру рассмотрения Председателем Правления уведомлений об об-
ращении к члену Правления, руководителю структурных подразделений 
прямого подчинения и главному бухгалтеру каких-либо лиц в целях скло-
нения к совершению коррупционных правонарушений и о возникновении 
конфликта интересов или о возможности его возникновения.

Кодекс корпоративной этики ПАО «Интер РАО» закрепляет основные обя-
занности лиц, входящих в органы управления Общества, по недопущению 
конфликта интересов:

 

•

члены Правления до момента совершения сделки с ценными бумагами 
Общества обязаны получить предварительное письменное согласие Пред-
седателя Правления на совершение сделки с ценными бумагами Общества. 
Председатель Правления и члены Совета директоров Общества обязаны 
получить предварительное письменное согласие Председателя Совета 
директоров. Председатель Совета директоров обязан получить предвари-
тельное письменное согласие Председателя Правления Общества;

 

•

в случае наступления обстоятельств, в силу которых указанные лица могут 
быть признаны заинтересованными в совершении Обществом сделок, они 
обязаны сообщить об этом Обществу в порядке, установленном законода-
тельством Российской Федерации и внутренними документами Общества

2

;

 

•

указанные лица обязаны воздерживаться от наличия трудовых или граждан-
ско-правовых отношений с конкурентом, а также от участия в конкурирую-
щей организации, не допускать финансовых или иных связей или зависи-
мости, которые потенциально могут послужить возникновению конфликта 
интересов, не допускать получения подарков, услуг или иной выгоды 
как материального, так и нематериального характера от лиц или организа-
ций, имеющих деловые отношения с Обществом или стремящихся к воз-
никновению таких отношений, обеспечить возврат Обществу неправомерно 
полученных премиальных выплат и иные обязанности.

1

Протокол от 04.05.2016 №167 (с изменениями от 20 декабря 2018 года (протокол от 24.12.2018 №236)).

2

Форма уведомления о признаках возможной заинтересованности в совершении Обществом сделок определена 
в Положении о Совете директоров ПАО «Интер РАО».

Вознаграждение 
Заработная плата
Премии и иные виды 
вознаграждений

540,0

8 936,4

2016

4 854,2

3 542,2

Вознаграждение членов Ревизионной комиссии

ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ЧЛЕНОВ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ, ВЫПЛАЧЕННОЕ ЗА 2018 ГОД, 

тыс. рублей

Профиль  

Компании

Стратегический  

отчёт 

Производственные 

результаты

Финансовые 

результаты

Корпоративное 

управление

Взаимодействие 

с акционерами 

и инвесторами

Приложения

175

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ – 2018

Комплаенс

Цели, задачи, принципы и основные процессы комплаенс определены в Ком-
плаенс-политике Группы

1

:

 

•

минимизация рисков наступления негативных последствий, связанных с примене-
нием к компаниям Группы «Интер РАО» мер воздействия за несоблюдение требо-
ваний законодательства, регуляторных требований и принципов этичного ведения 
бизнеса на рынках присутствия, а также общепризнанных норм деловой этики;

 

•

ведение бизнеса с соблюдением стандартов деловой этики и ценностей Группы;

 

•

создание и внедрение комплаенс-культуры в компаниях Группы;

 

•

анализ и предотвращение ситуаций, в которых возможно несоблюдение 
требований законодательства, регуляторных требований и принципов этич-
ного ведения бизнеса.

Ключевыми фокусами системы комплаенс являются противодействие мошен-
ничеству и коррупции, а также антимонопольный комплаенс.

Противодействие мошенничеству и коррупции 

В Обществе действует Политика по противодействию мошенничеству и коррупции 
(ПМК)

2

, которая является базовым документом для координации деятельности работ-

ников структурных подразделений и компаний Группы, направленных на предупре-
ждение, выявление и пресечение противоправных мошеннических действий и кор-
рупционных проявлений в Группе, обеспечение безопасности её бизнес-процессов.

Деятельность по противодействию мошенничеству и коррупции является 
для Группы систематической, она интегрирована в стратегическое и оператив-
ное управление на всех уровнях. Действие Политики охватывает все компании 
в составе Группы, подразделения и всех работников компаний в составе Группы 
при осуществлении ими своих функций в рамках любых бизнес-процессов.

Целями Политики являются:

 

•

создание у членов Совета директоров, Председателя Правления, членов Прав-
ления, руководителей структурных подразделений и работников Общества, 
членов органов управления и работников компаний Группы единообразного 
понимания неприятия мошеннических и коррупционных действий в любых фор-
мах и проявлениях. Формирование в коллективе антикоррупционного сознания, 
характеризующегося нетерпимостью к коррупционным проявлениям;

 

•

устранение в деятельности Группы фактов мошенничества и коррупции, раз-
работка и осуществление разносторонних и последовательных мер по предуп-

реждению и пресечению мошеннических действий, предупреждению и устра-
нению (минимизации) причин и условий, порождающих коррупцию, выявлению 
и раскрытию коррупционных правонарушений и мошенничества.

Основными задачами реализации Политики являются:

 

•

информирование работников компаний Группы о требованиях антикоррупци-
онного законодательства, принимаемых в Группе мерах по противодействию 
мошенничеству и коррупции, обучение порядку и правилам их применения 
в повседневной деятельности;

 

•

установление обязанности работников знать и соблюдать принципы и требования 
Политики, ключевые нормы правового и антикоррупционного законодательства;

 

•

создание системы внутренних нормативных документов, мер и механизмов 
противодействия любым формам и проявлениям мошенничества и коррупции, 
достижение оптимальной эффективности функционирования такой системы;

 

•

минимизация риска вовлечения членов органов управления и работников Группы, 
независимо от занимаемой должности, срока работы, статуса и иных взаимоотно-
шений с Группой, в мошенническую или коррупционную деятельность;

 

•

выявление, пресечение, раскрытие и расследование коррупционных право-
нарушений и мошенничества, минимизация или ликвидация их последствий 
и принятие мер по их недопущению впредь.

Реализация Программы управления антикоррупционными практиками

Блоком управления персоналом и организационного развития при приёме 
на работу новых работников осуществляется первичное информирование 
об основных положениях Политики ПМК. 

Блоком экономической и собственной безопасности проводится инструктаж 
с тренингом всех вновь принятых на работу работников по практическому вы-
полнению требований ВНД по предупреждению и противодействию коррупции.

Руководители структурных подразделений Общества периодически проводят инфор-
мирование своих работников о требованиях антикоррупционного законодательства 
и о принимаемых в Обществе мерах по противодействию коррупции. Кроме того, 
в процессе выполнения работниками коррупционно-опасных функций проводится 
дополнительное разъяснение требований законодательства Российской Федерации 
и внутренних Политик применительно к актуальной ситуации.

В специализированных учебных центрах и с привлечением внешних консуль-
тантов проводится обучение работников Общества с целью поддержания 
и повышения их знаний и навыков в сфере противодействия коррупции.

1

Утверждена решением Совета директоров ПАО «Интер РАО» от 20 декабря 2018 года (протокол от 24.12.2018 №236).

2

Протокол заседания Совета директоров от 03.10.2016 №180 (с изменениями от 20 декабря 2018 года (протокол от 24.12.2018 №236)).

176

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ – 2018

Система обратной связи – горячая линия для сотрудников  
и система реагирования на инциденты

В Обществе действует горячая линия по борьбе с коррупцией, предназначен-
ная для получения информации о готовящихся или свершившихся фактах кор-
рупции, мошенничества и хищений, о нарушениях при проведении закупочных 
процедур, злоупотреблениях служебным положением и о превышении полно-
мочий должностными лицами, о совершении иных действий, которые наносят 
или могут нанести материальный ущерб или причинить вред деловой репута-
ции Общества. Воспользоваться данным информационным ресурсом могут 
как работники компаний Группы «Интер РАО», так и любые другие заявители.

Порядок работы с горячей линией подразумевает проведение независимых 
проверок в отношении изложенных в обращениях фактов (включая анонимные 
обращения), подготовку заключения и его выдачу заинтересованным лицам.

Результаты

За 2018 год на заседаниях Совета директоров, комитетов, Правления рассмо-
трено семь вопросов в области борьбы с коррупцией и мошенничеством. 

 

•

Об утверждении новой редакции Комплаенс-политики ПАО «Интер РАО»

3

.

 

•

Об утверждении Отчётов Блока внутреннего аудита об оценке эффектив-
ности систем внутреннего контроля, управления рисками, корпоративного 
управления, об оценке эффективности процесса управления рисками и вну-
треннего контроля в области предупреждения и противодействия коррупции

4

.

 

•

О рассмотрении Отчёта ПАО «Интер РАО» по внедрению, дисциплине 
исполнения и операционной эффективности процедур по организации 
систем управления рисками и внутреннего контроля в области противодей-
ствия и предупреждения коррупции за 2017 год (Отчёт о функционировании 
Системы противодействия мошенничеству и коррупции)

5

.

 

•

Об утверждении Кодекса корпоративной этики ПАО «Интер РАО» в новой 
редакции

6

.

 

•

Об утверждении изменений в Положении о порядке уведомления работни-
ками работодателя о возникшем конфликте интересов или о возможности 
его возникновения ПАО «Интер РАО»

7

.

 

•

Об утверждении изменений в Политике по противодействию мошенничеству 
и коррупции ПАО «Интер РАО»

8

.

Актуальные риски в сфере коррупции, выявленные в процессе оценки 
рисков, и механизмы управления ими

Коррупционный риск представляет собой риск возможных потерь вследствие 
реализации коррупционных проявлений в деятельности Общества, обусловлен-
ных составом правонарушения, применением мер ответственности и санкций 
в отношении Общества и причастных должностных лиц, а также снижением 
доверия к деловой репутации и компрометацией бренда Группы в публичном 
пространстве.

Приоритетом деятельности Общества и подконтрольных лиц являются исклю-
чение любых возможностей реализации прецедентов с признаками корруп-
ционных правонарушений и поддержание сознания приверженности высшим 
этическим ценностям работников Группы.

В целях предотвращения коррупционных проявлений в деятельности Группы 
работа по выявлению и оценке коррупционных рисков на операционном уровне 
реализуется в ПАО «Интер РАО» и его ДО на ежегодной основе в соответствии 
с Методикой выявления и оценки (анализа) коррупционных рисков.

Качественной характеристикой риск-аппетита в части коррупционного риска 
принят показатель «Отсутствие прецедентов (подтверждённых фактов) реализа-
ции коррупционных проявлений в отчётном периоде (году)». Целевое значение 
показателя – «Количество прецедентов (подтверждённых фактов) реализации 
коррупционных проявлений в отчётном периоде (году), равное нулю».

3

Рассмотрен на заседании Совета директоров 31 января 2018 года.

4

Рассмотрен на заседании Совета директоров 30 марта 2018 года.

5

Рассмотрен на заседании Совета директоров 30 марта 2018 года.

6

Рассмотрен на заседании Совета директоров 30 ноября 2018 года.

7

Рассмотрен на заседании Совета директоров 20 декабря 2018 года.

8

Рассмотрен на заседании Совета директоров 20 декабря 2018 года.

СТАТИСТИКА ОБРАЩЕНИЙ НА ГОРЯЧУЮ ЛИНИЮ

Показатель

2016

2017

2018

Общее количество обращений на горячую 
линию

241

163

248

Доля обращений, связанных с коррупцией 
и мошенничеством, в общем объёме 
обращений, полученных на горячую линию 
Группы

7,50% 

(18 шт., из них 

0 обоснованных)

11%

(18 шт., из них 

1 обоснованное)

6,90%

(17 шт., из них 

0 обоснованных)

Профиль  

Компании

Стратегический  

отчёт 

Производственные 

результаты

Финансовые 

результаты

Корпоративное 

управление

Взаимодействие 

с акционерами 

и инвесторами

Приложения

177

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ – 2018

В ПАО «Интер РАО» и его ДО утверждены перечень коррупционно-опасных 
функций (областей/направлений деятельности, подверженных рискам коррупции) 
и перечень должностей, связанных с коррупционным риском. В соответствии 
с Политикой по противодействию мошенничеству и коррупции ПАО «Интер РАО» 
ежегодно утверждается план по разработке, реализации и обеспечению выполне-
ния мероприятий, направленных на предупреждение и противодействие корруп-
ции. Все мероприятия, предусмотренные планом на 2018 год, выполнены.

% ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ, В ОТНОШЕНИИ КОТОРЫХ ПРОВОДИЛИСЬ ОЦЕНКИ РИСКОВ, 
СВЯЗАННЫХ С КОРРУПЦИЕЙ

2016

2017

2018

–

100

100

В Группе «Интер РАО» действует Методика «Выявление и оценка (анализ) корруп-
ционных рисков», утверждённая приказом от 29 декабря 2016 года №ИРАО/618. 
Начиная с 2017 года оценки рисков, связанных с коррупцией, проводятся во всех 
(100%) подразделениях Группы. С 2016 по 2018 год в компаниях Группы отсутствуют 
подтверждённые случаи невозобновления или расторжения контрактов с деловыми 
партнёрами из-за нарушений, связанных с коррупцией.

В целях развития системы противодействия мошенничеству и коррупции в 2018 году 
Блоком экономической и собственной безопасности разработана новая методика 
контроля исполнения Политики по противодействию мошенничеству и коррупции

1

. 

Новый подход позволил выявить 699 случаев потенциальных признаков риска 
коррупции и мошенничества. Зафиксировано 234 случая привлечения работников 
к дисциплинарной ответственности в связи с нарушением требований внутренних 
нормативных документов, в том числе связанных с признаками коррупции или мо-
шенничества.

В 2018 году было организовано обучение работников Общества антикоррупцион-
ному законодательству, принятым в Обществе мерам и требованиям по предупре-
ждению и противодействию коррупции. Было проведено одно занятие по обучению 
работников Общества с целью поддержания их знаний и навыков в сфере про-
тиводействия коррупции с привлечением стороннего лектора. Обучение прошли 
20 работников Общества, включая работников, замещающих должности, связанные 
с коррупционным риском.

Во всех подразделениях Общества руководителями подразделений организовано 
периодическое информирование работников о принятых в Обществе мерах и требо-
ваниях по предупреждению и противодействию коррупции и обязанностях работни-
ков по выполнению этих требований. За 2018 год было проведено от двух до четырёх 
(в зависимости от подразделения) мероприятий информирования.

Обязанность работника Группы незамедлительно сообщать руководителю Блока 
управления персоналом и организационного развития и/или руководителю Блока 
безопасности и режима о ставших известными ему произошедших или готовящихся 
нарушениях кем-либо законодательства и требований внутренних нормативных доку-
ментов в области противодействия коррупции закреплена в Кодексе корпоративной 
этики ПАО «Интер РАО»: https://www.interrao.ru/upload/doc/Kodeks_korp_etiki.pdf.

В отчётном периоде возбуждено три уголовных дела в отношении работников компа-
ний Группы, касающихся коррупции и мошенничества. По уголовным делам, возбу-
ждённым в 2018 году, в отчётном периоде вынесено два обвинительных приговора 
в отношении работников компаний Группы. В 2019 году вынесено два обвинительных 
приговора в отношении работников компаний Группы (уголовные дела возбуждены 
в 2017 и 2018 годах).

Антимонопольный комплаенс

Основная цель антимонопольного комплаенса (АМК) – минимизировать антимоно-
польные риски, которые с учётом видов деятельности холдинга являются для «Ин-
тер РАО» критическими, уменьшить негативный экономический и репутационный 
эффект от их реализации, своевременно принимать меры реагирования. 

Система антимонопольного комплаенса призвана создать в «Интер РАО» условия, 
мотивирующие каждого её работника на самоконтроль и самодисциплину, делаю-
щие фактически невозможными любые антимонопольные нарушения.

Инструменты управления:

Ожидаемый результат:

утверждение карт антимонопольных рисков 
и планов мероприятий по их управлению;
выявление нарушений антимонопольного 
законодательства и реагирование;
проведение плановых и внеплановых проверок;
проведение обучения;
утверждение отчётов о функционировании 
системы АМК.

внедрение единых механизмов 
функционирования системы 
во всей Группе;
внедрение антимонопольной 
комплаенс-культуры в Группе;
минимизация рисков 
нарушения антимонопольного 
законодательства.

В рамках внедрения антимонопольного комплаенса в «Интер РАО» были разра-
ботаны и утверждены: 

 

•

Комплаенс-политика в новой редакции;

 

•

Политика антимонопольного комплаенса;

 

•

Положение о Комиссии по антимонопольному комплаенсу;

 

•

Карта антимонопольных рисков;

 

•

План работы подразделения по антимонопольному комплаенсу.

1

В связи с тем, что для анализа годовых показателей в 2018 году использовался дополнительный перечень критериев, аналогичные сведения за 2016–2017 годы не рассчитывались. В целях соблюдения принципа сопоставимости данных Компания 
предполагает использовать обновлённый подход к сбору и обработке данных в следующем отчётном периоде.

178

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ – 2018

Проверка финансово-хозяйственной деятельности Общества в соответствии 
с требованиями законодательства Российской Федерации осуществляется ауди-
тором Общества на основании заключаемого с ним договора. Аудитор Общества 
утверждается Общим собранием акционеров. Критерии и порядок отбора ауди-
тора, а также правила ротации руководителей аудиторской проверки регулиру-
ются Политикой взаимодействия с внешним аудитором ПАО «Интер РАО».

В августе 2015 года были проведены закрытые конкурентные переговоры 
по выбору единой кандидатуры аудитора на 2016, 2017 и 2018 годы. По ре-
зультатам закрытых конкурентных переговоров победителем было определено 
ООО «Эрнст энд Янг».

На годовом Общем собрании акционеров ПАО «Интер РАО», состоявшемся 
21 мая 2018 года, было принято решение утвердить аудитором на 2018 год 
предложенную Советом директоров кандидатуру.

15 марта 2018 года на годовом Общем собрании акционеров ПАО «Интер РАО» 
Совет директоров предложил утвердить аудитором Общества ООО «Эрнст энд 
Янг» на следующих условиях:

 

•

стоимость услуг по аудиту консолидированной финансовой отчётности 
ПАО «Интер РАО» и его дочерних организаций за 2018 год, подготовленной 
в соответствии с Международными стандартами финансовой отчётности 
(МСФО) за 2018 год, составит 20 400 000 (двадцать миллионов четыреста 
тысяч) рублей без учёта НДС;

 

•

стоимость услуг по проведению обзорной проверки промежуточной 
финансовой информации ПАО «Интер РАО» и его дочерних организаций, 
подготовленной в соответствии с Международными стандартами финансо-
вой отчётности (МСФО) за три месяца, закончившихся 31 марта 2018 года, 
составит 4 700 000 (четыре миллиона семьсот тысяч) рублей без учёта НДС;

 

•

стоимость услуг по проведению обзорной проверки промежуточной 
финансовой информации ПАО «Интер РАО» и его дочерних организаций, 

Внешний аудит

подготовленной в соответствии с Международными стандартами финансо-
вой отчётности (МСФО) за три и шесть месяцев, закончившихся 30 июня 
2018 года, составит 4 400 000 (четыре миллиона четыреста тысяч) рублей 
без учёта НДС;

 

•

стоимость услуг по проведению обзорной проверки промежуточной финан-
совой информации ПАО «Интер РАО» и его дочерних организаций, подго-
товленной в соответствии с Международными стандартами финансовой 
отчётности (МСФО) за три и девять месяцев, закончившихся 30 сентября 
2018 года, составит 4 400 000 (четыре миллиона четыреста тысяч) рублей 
без учёта НДС;

 

•

стоимость услуг по аудиту годовой бухгалтерской отчётности ПАО «Ин-
тер РАО» за 2018 год, подготовленной в соответствии с Российскими 
стандартами бухгалтерского учёта (РСБУ) за 2018 год, составит 900 000 
(девятьсот тысяч) рублей без учёта НДС.

28 февраля 2019 года Комитетом по аудиту был рассмотрен отчёт, содер-
жащий описание аудиторских и иных услуг, оказываемых всем обществам, 
входящим в группу лиц ПАО «Интер РАО», фирмами, входящими в единую 
сеть аудиторских организаций совместно с аудитором Общества, за 2018 год. 
Согласно отчёту, доля стоимости неаудиторских услуг, оказанных аудитором 
и аффилированными с ним лицами, в общей стоимости услуг аудитора состав-
ляет 18,75%.

В целях повышения эффективности деятельности в области как внешнего, 
так и внутреннего аудита внешние аудиторы активно взаимодействуют с Бло-
ком внутреннего аудита (БВА). 

27 и 28 февраля 2019 года Комитет по аудиту рассмотрел вопрос об оценке 
заключений аудитора и качества выполнения аудиторских проверок, процесс 
проведения внешнего аудита был признан эффективным.

Профиль  

Компании

Стратегический  

отчёт 

Производственные 

результаты

Финансовые 

результаты

Корпоративное 

управление

Взаимодействие 

с акционерами 

и инвесторами

Приложения

179

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ – 2018

СТАНДАРТЫ 

1

В соответствии со Стратегией развития Группы до 2020 года акции ПАО «Интер РАО», находящиеся в собственности АО «Интер РАО Капитал», могут быть использованы для реализации крупному международному стратегическому инвестору или группе 
финансовых инвесторов с потенциальным увеличением акций в свободном обращении и иных сделок, направленных на повышение инвестиционной привлекательности.

АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ ОБЩЕСТВА

Уставный капитал ПАО «Интер РАО» составляет 293 339 674 800 рублей, 
он разделён на 104 400 000 000 обыкновенных акций номинальной стоимостью 
2,809767 рубля каждая. Акции включены в Первый уровень Списка ценных бу-
маг, допущенных к торгам в ПАО Московская Биржа, – список высшего уровня 
биржи. По состоянию на 31 декабря 2018 года ПАО «Интер РАО» не имеет 
привилегированных акций.

Российская Федерация в лице Федерального агентства по управлению госу-
дарственным имуществом (Росимущество) владеет 493,69 обыкновенной акции 
(0,0000005% уставного капитала). Специальное право на управление Обще-
ством («золотая акция») у Российской Федерации отсутствует.

Общее число акционеров ПАО «Интер РАО» на 31 декабря 2018 года составля-
ет 354 745, из них физических лиц – 351 968. 

Доля квазиказначейских акций

1

, принадлежащих АО «Интер РАО Капитал», 

составляет 29,39%.

Изменение долей владения акций ПАО «ФСК ЕЭС» с 18,57 до 9,24% и Группой 
«РусГидро» с 4,92 до 0% произошло в результате реализации сделок по купле-
продаже акций ПАО «Интер РАО». 

Изменение долей владения акций АО «Интер РАО Капитал» с 19,98 до 29,39% 
произошло в результате реализации сделок по купле-продаже акций ПАО «Ин-
тер РАО» и реализации долгосрочной мотивационной программы для менедж-
мента Группы «Интер РАО».

Увеличение доли акций в свободном обращении с 28,91 до 33,74% произошло 
в том числе, в результате продажи менеджментом Компании акций ПАО «Ин-
тер РАО» в рамках организованной сделки (ABB) в пользу широкого круга 
инвесторов и реализации ПАО «ФСК ЕЭС» части акций ПАО «Интер РАО» 
в пользу независимых финансовых инвесторов. 

СТРУКТУРА АКЦИОНЕРНОГО КАПИТАЛА, 

%

НА 31 ДЕКАБРЯ 2018 ГОДА

НА 31 ДЕКАБРЯ 2017 ГОДА

28,9 

Акции в свободном 
обращении
Группа 
«Роснефтегаз»
АО «Интер РАО 
Капитал»
ПАО «ФСК ЕЭС»
Группа «РусГидро»

27,6 

20,0 

18,6 

4,9

33,7 

27,6 

29,4 

9,2

ИНФОРМАЦИЯ О КОНЕЧНЫХ БЕНЕФИЦИАРАХ НА 31 ДЕКАБРЯ 2018 ГОДА

Ф. И. О. 
или наименование 
организации

Конечный 
бенефициар

Количество акций

Всего, шт.

Доля 
от уставного 
капитала, %

Российская Федерация 
в лице Росимущества

Российская 
Федерация

493,69

0,0000005

Группа «Роснефтегаз»

28 844 020 032,02

27,63

ПАО «ФСК ЕЭС»

9 645 411 162,04

9,24

Акционеры Общества, 
входящие в Группу 
«Интер РАО»

30 682 012 746,24

29,39

Прочие акционеры  
(акции, находящиеся 
в свободном обращении)

35 228 555 566,01

33,74

ИТОГО

104 400 000 000

100,00

Более подробная  

информация представлена  

на сайте Группы в разделе  

«Пресс-центр»:  

https://www.interrao.ru/press-center/ 

Профиль  

Компании

Стратегический  

отчёт 

Производственные 

результаты

Финансовые 

результаты

Корпоративное 

управление

Взаимодействие 

с акционерами 

и инвесторами

Приложения

181

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ – 2018

Реализация опционной программы 

В рамках реализации опционной программы менеджмента в марте 2018 года 
была осуществлена сделка по продаже 1,14% акций путём ускоренного пред-
ложения (АВВ). 

В результате сделки было продано 1,19 млрд обыкновенных акций по цене 
3,48 рубля за обыкновенную акцию на общую сумму приблизительно 
4,15 млрд рублей.

Дополнительная информация об опционной программе приведена в разделе 
«Опционная программа».

Выкуп собственных акций у Группы «РусГидро» и Группы 

«ФСК ЕЭС» 

Реализованы сделки по приобретению собственных акций у «РусГидро» 
и «ФСК ЕЭС» на сумму 41,7 млрд рублей. Консолидация пакета собственных 
акций позволила оптимизировать структуру акционерного капитала и увеличить 
вес якорных стратегических акционеров с чётким видением вектора развития 
Группы, которые исторически обеспечивали поддержку бизнесу Группы «Ин-
тер РАО» и позволяли достигать синергетического эффекта по большинству 
из направлений бизнеса. 

Данные сделки по выкупу собственных акций характеризуются инвестицион-
ным сообществом как «лучшая инвестиционная возможность в РФ». Отмечено, 
что «менеджментом осуществлён значительный прогресс в направлении ис-
пользования свободных денежных средств, более чётко ясна политика управ-
ления капиталом, что позволило частично разблокировать стоимость наличных 
средств, находящихся на балансе».

1

Количество акций в свободном обращении (free-float) определяется на основе анализа структуры владения акционерным 
капиталом путём вычитания из общего количества акций эмитента количества акций, не находящихся в свободном 
обращении. Расчёт производится в соответствии с Правилами листинга ПАО Московская Биржа и утверждёнными 
Методологиями расчёта коэффициента free-float.

2

Включая Ближний Восток, Тихоокеанский регион, Центральную Америку.

3

На основании данных, раскрытых в независимом исследовании акционерной базы по зарубежным инвесторам 
на 7 февраля 2019 года.

4

Иные типы инвесторов.

5

На основании данных, раскрытых в независимом исследовании акционерной базы на 7 февраля 2019 года.

6

GARP (Growth at Reasonable Price) – «рост при разумной цене». Инвестиционная стратегия, которая представляет собой 
сочетание инвестиций в стоимость и рост. Управляющие фондами, использующие этот подход, ищут компании, которые 
недооценены и имеют надёжный потенциал устойчивого роста.

7

Growth – «рост». Инвестиционный подход, который направлен на достижение прироста капитала путём инвестирования 
в рост акций. Управляющие фондами, использующие этот метод, ориентированы на компании, которые испытывают 
значительный рост выручки или прибыли, а не на компании, которые выплачивают дивиденды.

8

Index Fund – индексный фонд. Пассивно управляемый взаимный фонд, который пытается отразить эффективность 
конкретного индекса, удерживая все ценные бумаги в этом индексе в одинаковой пропорции.

9

Value – стоимость фонда, инвестирующего в компании, которые, по его мнению, недооценены на рынке.

40 

Северная Америка
Великобритания
Континентальная Европа
Северная Европа
Азия
Другие

29 

18 

6 

6 

1

49 

GARP

6

Value

9

 & Growth

7

Index

8

Другие

29 

5 

17

АКЦИИ, НАХОДЯЩИЕСЯ В СВОБОДНОМ ОБРАЩЕНИИ 
СРЕДИ ЗАРУБЕЖНЫХ ИНВЕСТОРОВ В ГЕОГРАФИЧЕСКОЙ 
РАЗБИВКЕ

2

 НА 31 ДЕКАБРЯ 2018 ГОДА

3

,

%

АКЦИИ, НАХОДЯЩИЕСЯ В СВОБОДНОМ 
ОБРАЩЕНИИ В РАЗБИВКЕ ПО ТИПАМ ИНВЕСТОРОВ 
НА 31 ДЕКАБРЯ 2018 ГОДА

4, 5

,

%

33,74% 

акций 

ПАО «Интер РАО» 

находится 

в свободном 

обращении

1

Акции в свободном обращении

182

ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ С АКЦИОНЕРАМИ И ИНВЕСТОРАМИ

ГОДОВОЙ ОТЧЁТ – 2018