Главная Учебники - АЗС, Нефть ПАО «Транснефть». Годовой отчёт за 2018 год
поиск по сайту правообладателям
|
|
|
содержание .. 5 6 7
Принципы корпоративного управления Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления Статус соответствия принципу корпоративного управления Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения принципа корпоративного управления 5.1.4. Совет директоров Общества предпринимает необходимые меры для того, чтобы убедиться, что действующая в Обществе система управления рисками и внутреннего контроля соответствует определенным Советом директоров принципам и подходам к ее организации и эффективно функционирует 1. В течение отчетного периода Совет директоров или комитет по аудиту Совета директоров провел оценку эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля Общества. Сведения об основных результатах такой оценки включены в состав годового отчета Общества Частично соблюдается Не соблюдается в отношении системы внутреннего контроля Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество не следует рекомендуемой практике Цели, задачи, процедуры и методы внутреннего контроля закреплены в Положении о процедурах внутреннего контроля (утверждено Советом директоров Общества, протокол от 10.09.2009 № 12, с изменениями, утвержденными Советом директоров 05.09.2017, протокол № 10). Согласно данному Положению Комитет по аудиту должен проводить оценку системы внутреннего контроля Общества. Внутренний контроль осуществляется различными уполномоченными подразделениями ПАО «Транснефть». В течение отчетного периода Совет директоров или Комитет по аудиту при Совете директоров Общества не проводили оценку эффективности системы внутреннего контроля Общества Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положения (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом В настоящее время Общество считает нецелесообразным создание отдельного подразделения, осуществляющего внутренний контроль. Вместе с тем процедуры внутреннего контроля в Обществе осуществляются Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение возникающих дополнительных рисков Уполномоченные подразделения ПАО «Транснефть» осуществляют внутренний контроль в соответствии со своей компетенцией. Кроме того, в Обществе функционирует эффективная система управления рисками и организовано проведение внутреннего аудита посредством создания отдельных структурных подразделений (отдел оценки рисков управления финансового обеспечения и оценки рисков департамента экономики; департамент внутреннего аудита). В Обществе планируется дальнейшее совершенствование системы внутреннего контроля Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограниченным во времени и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения соответствующего элемента Кодекса в будущем Несоответствие положению Кодекса ограничено во времени — до выпуска рекомендаций Министерством экономического развития Российской Федерации по построению системы внутреннего контроля 5.2. Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля и практики корпоративного управления Общество организовывает проведение внутреннего аудита 5.2.1. Для проведения внутреннего аудита в Обществе создано отдельное структурное подразделение или привлечена независимая внешняя организация. Функциональная и административная подотчетность подразделения внутреннего аудита разграничены. Функционально подразделение внутреннего аудита подчиняется Совету директоров 1. Для проведения внутреннего аудита в Обществе создано отдельное структурное подразделение внутреннего аудита, функционально подотчетное Совету директоров или комитету по аудиту, или привлечена независимая внешняя организация с тем же принципом подотчетности Соблюдается 5.2.2. Подразделение внутреннего аудита проводит оценку эффективности системы внутреннего контроля, оценку эффективности системы управления рисками, а также системы корпоративного управления. Общество применяет общепринятые стандарты деятельности в области внутреннего аудита 1. В течение отчетного периода в рамках проведения внутреннего аудита дана оценка эффективности системы внутреннего контроля и управления рисками. 2. В Обществе используются общепринятые подходы к внутреннему контролю и управлению рисками Соблюдается Принципы корпоративного управления Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления Статус соответствия принципу корпоративного управления Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения принципа корпоративного управления 6.1. Общество и его деятельность являются прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц 6.1.1. В Обществе разработана и внедрена информационная политика, обеспечивающая эффективное информационное взаимодействие Общества, акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц 1. Советом директоров Общества утверждена информационная политика Общества, разработанная с учетом 2. Совет директоров (или один из его комитетов) рассмотрел вопросы, связанные с соблюдением Обществом его информационной политики как минимум один раз за отчетный период Частично соблюдается Не соблюдается в части п. 2 Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) исторически сложившихся предпосылок, в связи с которыми Общество не следует рекомендуемой практике Отдельным вопросом не было включено в План работы Совета директоров Общества на 2017–2018 корпоративный год Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положения (элемента) Кодекса и обоснования решения, принятого Обществом Отдельным вопросом не рассматривалось на заседании Совета директоров Общества в 2018 году Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение возникающих дополнительных рисков Соблюдение информационной политики рассматривалось Советом директоров в рамках вопроса о практике корпоративного управления за 2018 год (протокол от 27.12.2018 № 22) Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограниченным во времени и есть ли у Общества намерение достигнуть соблюдения соответствующего элемента Кодекса в будущем Соблюдение информационной политики будет рассмотрено отдельным вопросом Советом директоров Общества в 2019 году 6.1.2. Общество раскрывает информацию о системе и практике корпоративного управления, включая подробную информацию о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса 1. Общество раскрывает информацию о системе корпоративного управления в Обществе и общих принципах корпоративного управления, применяемых в Обществе, в том числе на сайте Общества в сети интернет. 2. Общество раскрывает информацию о составе исполнительных органов и Совета директоров, независимости членов Совета и их членстве в комитетах Совета директоров (в соответствии с определением Кодекса). 3. В случае наличия лица, контролирующего Общество, Общество публикует меморандум контролирующего лица относительно планов такого лица в отношении корпоративного управления в Обществе Соблюдается 6.2. Общество своевременно раскрывает полную, актуальную и достоверную информацию об Обществе для обеспечения возможности принятия обоснованных решений акционерами Общества и инвесторами 6.2.1. Общество раскрывает информацию в соответствии с принципами регулярности, последовательности и оперативности, а также доступности, достоверности, полноты и сравнимости раскрываемых данных 1. В информационной политике Общества определены подходы и критерии определения информации, способной оказать существенное влияние на оценку Общества и стоимость его ценных бумаг и процедуры, обеспечивающие своевременное раскрытие такой информации. 2. В случае если ценные бумаги Общества обращаются на иностранных организованных рынках, раскрытие существенной информации в Российской Федерации и на таких рынках осуществляется синхронно и эквивалентно в течение отчетного года. 3. Если иностранные акционеры владеют существенным количеством акций Общества, то в течение отчетного года раскрытие информации осуществлялось не только на русском, но также и на одном из наиболее распространенных иностранных языков Соблюдается 6.2.2. Общество избегает формального подхода при раскрытии информации и раскрывает существенную информацию о своей деятельности, даже если раскрытие такой информации не предусмотрено законодательством 1. В течение отчетного периода Общество раскрывало годовую и полугодовую финансовую отчетность, составленную по стандартам МСФО. В годовой отчет Общества за отчетный период включена годовая финансовая отчетность, составленная по стандартам МСФО, вместе с аудиторским заключением. 2. Общество раскрывает полную информацию о структуре капитала Общества в соответствии с рекомендацией 290 Кодекса в годовом отчете и на сайте Общества в сети интернет Соблюдается 6.2.3. Годовой отчет, являясь одним из наиболее важных инструментов информационного взаимодействия с акционерами и другими заинтересованными сторонами, содержит информацию, позволяющую оценить итоги деятельности Общества за год 1. Годовой отчет Общества содержит информацию о ключевых аспектах операционной деятельности Общества и его финансовых реультатах. 2. Годовой отчет Общества содержит информацию об экологических и социальных аспектах деятельности Общества Соблюдается Годовой отчет 2018 192 193 |