ПАО "Камаз". Годовой отчёт за 2017 год

2 6 7

ПР

КТ

ОВ

ПО

ТФЕ

ПЕ

КТ

РА

ЗВ

ТИ

ПА

КА

З»

КЛ

РЕ

ЗУ

ЬТ

АТ

ОБ

РА

НИ

ОБ

ЗО

ЫНК

КО

РА

ТИ

УП

РА

УП

РА

РИ

КА

КЦ

РА

И И

ТО

РА

ПР

РА

ЗВ

ТИ

РЕ

ЗУ

ЬТ

АТ

ПАО «КАМАЗ» планирует поэтапно обе-
спечить соблюдение данной рекоменда-
ции Кодекса корпоративного управления в
2018 – 2019 г.г.

3.1

Корпоративный секретарь общества осуществляет эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координацию действий
общества по защите прав и интересов акционеров, поддержку эффективной работы совета директоров.

3.1.1

Корпоративный секре-
тарь обладает знаниями,
опытом и квалификацией,
достаточными для испол-
нения возложенных на него
обязанностей, безупречной
репутацией и пользуется
доверием акционеров.

1. В обществе принят и раскрыт внутренний доку-
мент – положение о корпоративном секретаре.
2. На сайте общества в сети Интернет и в годовом
отчете представлена биографическая инфор-
мация о корпоративном секретаре, с таким же
уровнем детализации, как для членов Совета
директоров и исполнительного руководства
общества.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

3.1.2

Корпоративный секретарь
обладает достаточной
независимостью от испол-
нительных органов обще-
ства и имеет необходимые
полномочия и ресурсы для
выполнения поставленных
перед ним задач.

1. Совет директоров одобряет назначение, отстра-
нение от должности и дополнительное вознаграж-
дение корпоративного секретаря.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

4.1

Уровень выплачиваемого обществом вознаграждения достаточен для привлечения, мотивации и удержания лиц, обладающих
необходимой для общества компетенцией и квалификацией. Выплата вознаграждения членам Совета директоров, исполнительным
органам и иным ключевым руководящим работникам общества осуществляется в соответствии с принятой в обществе политикой по
вознаграждению.

4.1.1

Уровень вознаграждения,
предоставляемого обще-
ством членам Совета ди-
ректоров, исполнительным
органам и иным ключевым
руководящим работникам,
создает достаточную моти-
вацию для их эффективной
работы, позволяя обществу
привлекать и удерживать
компетентных и квалифи-
цированных специали-
стов. При этом общество
избегает большего, чем это
необходимо, уровня возна-
граждения и неоправданно
большого разрыва между
уровнями вознаграждения
указанных лиц и работни-
ков общества.

1. В обществе принят внутренний документ (доку-
менты) – политика (политики) по вознаграждению
членов Совета директоров, исполнительных орга-
нов и иных ключевых руководящих работников, в
котором четко определены подходы к вознаграж-
дению указанных лиц.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

4.1.2

Политика общества по воз-
награждению разработана
комитетом по вознагражде-
ниям и утверждена Сове-
том директоров общества.
Совет директоров при под-
держке комитета по возна-
граждениям обеспечивает
контроль за внедрением и
реализацией в обществе
политики по вознагражде-
нию, а при необходимости
- пересматривает и вносит
в нее коррективы.

1. В течение отчетного периода комитет по возна-
граждениям рассмотрел политику (политики) по
вознаграждениям и практику ее (их) внедрения и
при необходимости представил соответствующие
рекомендации Совету директоров.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Г О Д О В О Й О Т Ч Е Т 2 0 1 7

2 6 8

4.1.3

Политика общества по
вознаграждению содержит
прозрачные механизмы
определения размера
вознаграждения членов
Совета директоров, испол-
нительных органов и иных
ключевых руководящих
работников общества, а
также регламентирует все
виды выплат, льгот и при-
вилегий, предоставляемых
указанным лицам.

1. Политика (политики) общества по вознагражде-
нию содержит (содержат) прозрачные механизмы
определения размера вознаграждения членов Со-
вета директоров, исполнительных органов и иных
ключевых руководящих работников общества, а
также регламентирует (регламентируют) все виды
выплат, льгот и привилегий, предоставляемых
указанным лицам.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

4.1.4

Общество определяет поли-
тику возмещения расходов
(компенсаций), конкретизи-
рующую перечень расходов,
подлежащих возмещению,
и уровень обслуживания, на
который могут претендовать
члены Совета директоров,
исполнительные органы и
иные ключевые руководя-
щие работники общества.
Такая политика может быть
составной частью политики
по вознаграждению.

1. В политике (политиках) по вознаграждению или
в иных внутренних документах общества установ-
лены правила возмещения расходов членов Со-
вета директоров, исполнительных органов и иных
ключевых руководящих работников общества.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

4.2

Система вознаграждения членов Совета директоров обеспечивает сближение финансовых интересов директоров с долгосрочными
финансовыми интересами акционеров.

4.2.1

Общество выплачивает
фиксированное годовое
вознаграждение членам
Совета директоров.
Общество не выплачивает
вознаграждение за участие
в отдельных заседаниях
Совета или комитетов
Совета директоров.
Общество не применяет
формы краткосрочной мо-
тивации и дополнительного
материального стимулиро-
вания в отношении членов
Совета директоров.

1. Фиксированное годовое вознаграждение
являлось единственной денежной формой возна-
граждения членов Совета директоров за работу в
Совете директоров в течение отчетного периода.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

4.2.2

Долгосрочное владение
акциями общества в
наибольшей степени
способствует сближению
финансовых интересов
членов Совета директоров
с долгосрочными интереса-
ми акционеров. Общество
не обуславливает права
реализации акций дости-
жением определенных
показателей деятельности,
а члены Совета директоров
не участвуют в опционных
программах.

1. Если внутренний документ (документы) – по-
литика (политики) по вознаграждению обще-
ства предусматривают предоставление акций
общества членам Совета директоров, должны
быть предусмотрены и раскрыты четкие правила
владения акциями членами Совета директоров,
нацеленные на стимулирование долгосрочного
владения такими акциями.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

4.2.3

В обществе не пред-
усмотрены какие-либо
дополнительные выплаты
или компенсации в случае
досрочного прекраще-
ния полномочий членов
Совета директоров в связи
с переходом контроля над
обществом или иными
обстоятельствами.

1. В обществе не предусмотрены какие-либо до-
полнительные выплаты или компенсации в случае
досрочного прекращения полномочий членов
Совета директоров в связи с переходом контроля
над обществом или иными обстоятельствами.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

2 6 9

ПР

КТ

ОВ

ПО

ТФЕ

ПЕ

КТ

РА

ЗВ

ТИ

ПА

КА

З»

КЛ

РЕ

ЗУ

ЬТ

АТ

ОБ

РА

НИ

ОБ

ЗО

ЫНК

КО

РА

ТИ

УП

РА

УП

РА

РИ

КА

КЦ

РА

И И

ТО

РА

ПР

РА

ЗВ

ТИ

РЕ

ЗУ

ЬТ

АТ

4.3

Система вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества предусматривает
зависимость вознаграждения от результата работы общества и их личного вклада в достижение этого результата.

4.3.1

Вознаграждение членов
исполнительных органов и
иных ключевых руководя-
щих работников общества
определяется таким обра-
зом, чтобы обеспечивать
разумное и обоснованное
соотношение фиксирован-
ной части вознаграждения
и переменной части возна-
граждения, зависящей от
результатов работы обще-
ства и личного (индивиду-
ального) вклада работника
в конечный результат.

1. В течение отчетного периода одобренные Со-
ветом директоров годовые показатели эффектив-
ности использовались при определении размера
переменного вознаграждения членов исполни-
тельных органов и иных ключевых руководящих
работников общества.
2. В ходе последней проведенной оценки системы
вознаграждения членов исполнительных органов
и иных ключевых руководящих работников
общества, Совет директоров (комитет по возна-
граждениям) удостоверился в том, что в обществе
применяется эффективное соотношение фиксиро-
ванной части вознаграждения и переменной части
вознаграждения.
3. В обществе предусмотрена процедура, обеспе-
чивающая возвращение обществу премиальных
выплат, неправомерно полученных членами
исполнительных органов и иных ключевых руково-
дящих работников общества.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

4.3.2

Общество внедрило
программу долгосрочной
мотивации членов испол-
нительных органов и иных
ключевых руководящих
работников общества с
использованием акций
общества (опционов или
других производных
финансовых инструмен-
тов, базисным активом по
которым являются акции
общества).

1. Общество внедрило программу долгосрочной
мотивации для членов исполнительных органов
и иных ключевых руководящих работников
общества с использованием акций общества
(финансовых инструментов, основанных на акциях
общества).
2. Программа долгосрочной мотивации членов
исполнительных органов и иных ключевых руко-
водящих работников общества предусматривает,
что право реализации используемых в такой про-
грамме акций и иных финансовых инструментов
наступает не ранее, чем через три года с момента
их предоставления. При этом право их реализа-
ции обусловлено достижением определенных
показателей деятельности общества.

Соблюдается
Частично
соблюдается

Не
соблюдается

Критерии 1 и 2 не соблюдаются.
Внутренние документы ПАО «КАМАЗ» не
предусматривают предоставления акций
членам исполнительных органов и иным
ключевым руководящим работникам ПАО
«КАМАЗ», а также стимулирования с ис-
пользованием финансовых инструментов,
основанных на акциях ПАО «КАМАЗ».
С учетом характеристик акций ПАО
«КАМАЗ» в Компании внедрены иные си-
стемы стимулирования членов исполни-
тельных органов и ключевых работников.
В ПАО «КАМАЗ» применяется система
стимулирования исполнительных органов
ПАО «КАМАЗ» при выполнении установ-
ленных показателей Бизнес-плана Группы
организаций ПАО «КАМАЗ» в соответ-
ствии с Положением о формах и условиях
стимулирования членов коллегиального
исполнительного органа и единоличного
исполнительного органа ПАО «КАМАЗ»,
утвержденного решением Совета дирек-
торов от 20 декабря 2002 года (протокол
№ 13) и измененного и дополненного
решениями Совета директоров от 3
сентября 2004 года (протокол № 6), от 28
сентября 2005 года (протокол № 6), от 4
марта 2009 года (протокол № 4).

4.3.3

Сумма компенсации (золо-
той парашют), выплачива-
емая обществом в случае
досрочного прекращения
полномочий членам
исполнительных органов
или ключевых руководящих
работников по инициативе
общества и при отсутствии
с их стороны недобро-
совестных действий, не
превышает двукратного
размера фиксированной
части годового вознаграж-
дения.

1. Сумма компенсации (золотой парашют), выпла-
чиваемая обществом в случае досрочного пре-
кращения полномочий членам исполнительных
органов или ключевых руководящих работников
по инициативе общества и при отсутствии с их
стороны недобросовестных действий, в отчетном
периоде не превышала двукратного размера фик-
сированной части годового вознаграждения.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

5.1

В обществе создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля, направленная на
обеспечение разумной уверенности в достижении поставленных перед обществом целей.

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Г О Д О В О Й О Т Ч Е Т 2 0 1 7

2 7 0

5.1.1

Советом директоров обще-
ства определены принципы
и подходы к организации
системы управления риска-
ми и внутреннего контроля
в обществе.

1. Функции различных органов управления и
подразделений общества в системе управления
рисками и внутреннем контроле четко определены
во внутренних документах/соответствующей поли-
тике общества, одобренной Советом директоров.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

5.1.2

Исполнительные органы
общества обеспечивают
создание и поддержание
функционирования эффек-
тивной системы управле-
ния рисками и внутреннего
контроля в обществе.

1. Исполнительные органы общества обеспечили
распределение функций и полномочий в отноше-
нии управления рисками и внутреннего контроля
между подотчетными ими руководителями
(начальниками) подразделений и отделов.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

5.1.3

Система управления
рисками и внутреннего
контроля в обществе
обеспечивает объективное,
справедливое и ясное
представление о текущем
состоянии и перспективах
общества, целостность и
прозрачность отчетности
общества, разумность и
приемлемость принимае-
мых обществом рисков.

1. В обществе утверждена политика по противо-
действию коррупции.
2. В обществе организован доступный способ ин-
формирования Совета директоров или комитета
Совета директоров по аудиту о фактах нарушения
законодательства, внутренних процедур, кодекса
этики общества.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

5.1.4

Совет директоров
общества предпринимает
необходимые меры для
того, чтобы убедиться, что
действующая в обществе
система управления риска-
ми и внутреннего контроля
соответствует определен-
ным Советом директоров
принципам и подходам к ее
организации и эффективно
функционирует.

1. В течение отчетного периода, Совет директоров
или комитет по аудиту Совета директоров провел
оценку эффективности системы управления
рисками и внутреннего контроля общества.
Сведения об основных результатах такой оценки
включены в состав годового отчета общества.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

5.2

Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля
и практики корпоративного управления общество организовывает проведение внутреннего аудита.

5.2.1

Для проведения внутрен-
него аудита в обществе
создано структурное
подразделение или привле-
чена независимая внешняя
организация. Функциональ-
ная и административная
подотчетность подразде-
ления внутреннего аудита
разграничены. Функцио-
нально подразделение вну-
треннего аудита подчиняет-
ся Совету директоров.

1. Для проведения внутреннего аудита в обществе
создано отдельное структурное подразделение
внутреннего аудита, функционально подотчетное
Совету директоров или комитету по аудиту, или
привлечена независимая внешняя организация с
тем же принципом подотчетности.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

5.2.2

Подразделение внутренне-
го аудита проводит оценку
эффективности системы
внутреннего контроля,
оценку эффективности
системы управления
рисками, а также системы
корпоративного управле-
ния. Общество применяет
общепринятые стандарты
деятельности в области
внутреннего аудита.

1. В течение отчетного периода в рамках проведе-
ния внутреннего аудита дана оценка эффективно-
сти системы внутреннего контроля и управления
рисками.
2. В обществе используются общепринятые
подходы к внутреннему контролю и управлению
рисками.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

2 7 1

ПР

КТ

ОВ

ПО

ТФЕ

ПЕ

КТ

РА

ЗВ

ТИ

ПА

КА

З»

КЛ

РЕ

ЗУ

ЬТ

АТ

ОБ

РА

НИ

ОБ

ЗО

ЫНК

КО

РА

ТИ

УП

РА

УП

РА

РИ

КА

КЦ

РА

И И

ТО

РА

ПР

РА

ЗВ

ТИ

РЕ

ЗУ

ЬТ

АТ

6.1

Общество и его деятельность являются прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц.

6.1.1

В обществе разработана и
внедрена информационная
политика, обеспечивающая
эффективное информа-
ционное взаимодействие
общества, акционеров,
инвесторов и иных заинте-
ресованных лиц.

1. Советом директоров общества утверждена
информационная политика общества, разработан-
ная с учетом рекомендаций Кодекса.
2. Совет директоров (или один из его комитетов)
рассмотрел вопросы, связанные с соблюдением
обществом его информационной политики как
минимум один раз за отчетный период.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

6.1.2

Общество раскрывает
информацию о системе и
практике корпоративного
управления, включая
подробную информацию о
соблюдении принципов и
рекомендаций Кодекса.

1. Общество раскрывает информацию о системе
корпоративного управления в обществе и общих
принципах корпоративного управления, применяе-
мых в обществе, в том числе на сайте общества в
сети Интернет.
2. Общество раскрывает информацию о составе
исполнительных органов и Совета директоров,
независимости членов Совета и их членстве в
комитетах Совета директоров (в соответствии с
определением Кодекса).
3. В случае наличия лица, контролирующего
общество, общество публикует меморандум кон-
тролирующего лица относительно планов такого
лица в отношении корпоративного управления в
обществе.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

6.2

Общество своевременно раскрывает полную, актуальную и достоверную информацию об обществе для обеспечения возможности
принятия обоснованных решений акционерами общества и инвесторами.

6.2.1

Общество раскрывает ин-
формацию в соответствии
с принципами регулярно-
сти, последовательности и
оперативности, а также до-
ступности, достоверности,
полноты и сравнимости
раскрываемых данных.

1. В информационной политике общества опреде-
лены подходы и критерии определения информа-
ции, способной оказать существенное влияние на
оценку общества и стоимость его ценных бумаг
и процедуры, обеспечивающие своевременное
раскрытие такой информации.
2. В случае если ценные бумаги общества
обращаются на иностранных организованных
рынках, раскрытие существенной информации
в Российской Федерации и на таких рынках осу-
ществляется синхронно и эквивалентно в течение
отчетного года.
3. Если иностранные акционеры владеют
существенным количеством акций общества, то
в течение отчетного года раскрытие информации
осуществлялось не только на русском, но также
и на одном из наиболее распространенных ино-
странных языков.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

6.2.2

Общество избегает
формального подхода при
раскрытии информации
и раскрывает существен-
ную информацию о своей
деятельности, даже если
раскрытие такой инфор-
мации не предусмотрено
законодательством.

1. В течение отчетного периода общество
раскрывало годовую и полугодовую финансовую
отчетность, составленную по стандартам МСФО. В
годовой отчет общества за отчетный период вклю-
чена годовая финансовая отчетность, составлен-
ная по стандартам МСФО, вместе с аудиторским
заключением.
2. Общество раскрывает полную информацию
о структуре капитала общества в соответствии
Рекомендацией 290 Кодекса в годовом отчете и на
сайте общества в сети Интернет.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

6.2.3

Годовой отчет, являясь
одним из наиболее важных
инструментов информа-
ционного взаимодействия
с акционерами и другими
заинтересованными
сторонами, содержит ин-
формацию, позволяющую
оценить итоги деятельно-
сти общества за год.

1. Годовой отчет общества содержит информацию
о ключевых аспектах операционной деятельности
общества и его финансовых результатах
2. Годовой отчет общества содержит информацию
об экологических и социальных аспектах деятель-
ности общества.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Г О Д О В О Й О Т Ч Е Т 2 0 1 7

2 7 2

6.3

Общество предоставляет информацию и документы по запросам акционеров в соответствии с принципами равнодоступности и
необременительности.

6.3.1

Предоставление обще-
ством информации и
документов по запросам
акционеров осуществляет-
ся в соответствии с принци-
пами равнодоступности и
необременительности.

1. Информационная политика общества определя-
ет необременительный порядок предоставления
акционерам доступа к информации, в том числе
информации о подконтрольных обществу юриди-
ческих лицах, по запросу акционеров.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

6.3.2

При предоставлении
обществом информации
акционерам обеспечивает-
ся разумный баланс между
интересами конкретных
акционеров и интересами
самого общества, заинте-
ресованного в сохранении
конфиденциальности
важной коммерческой ин-
формации, которая может
оказать существенное
влияние на его конкуренто-
способность.

1. В течение отчетного периода, общество не отка-
зывало в удовлетворении запросов акционеров о
предоставлении информации, либо такие отказы
были обоснованными.
2. В случаях, определенных информационной
политикой общества, акционеры предупреждают-
ся о конфиденциальном характере информации и
принимают на себя обязанность по сохранению ее
конфиденциальности.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

7.1

Действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние
общества и, соответственно, на положение акционеров (существенные корпоративные действия), осуществляются на справедливых
условиях, обеспечивающих соблюдение прав и интересов акционеров, а также иных заинтересованных сторон.

7.1.1

Существенными корпо-
ративными действиями
признаются реорганизация
общества, приобретение
30 и более процентов го-
лосующих акций общества
(поглощение), совершение
обществом существенных
сделок, увеличение или
уменьшение уставного
капитала общества,
осуществление листин-
га и делистинга акций
общества, а также иные
действия, которые могут
привести к существенному
изменению прав акцио-
неров или нарушению их
интересов. Уставом обще-
ства определен перечень
(критерии) сделок или иных
действий, являющихся
существенными корпора-
тивными действиями, и
такие действия отнесены
к компетенции Совета
директоров общества.

1. Уставом общества определен перечень сделок
или иных действий, являющихся существенными
корпоративными действиями и критерии для их
определения. Принятие решений в отношении
существенных корпоративных действий отнесено
к компетенции Совета директоров. В тех случаях,
когда осуществление данных корпоративных
действий прямо отнесено законодательством к
компетенции общего собрания акционеров, Совет
директоров предоставляет акционерам соответ-
ствующие рекомендации.
2. Уставом общества к существенным корпо-
ративным действиям отнесены, как минимум:
реорганизация общества, приобретение 30 и
более процентов голосующих акций общества (по-
глощение), совершение обществом существенных
сделок, увеличение или уменьшение уставного
капитала общества, осуществление листинга и
делистинга акций общества.

Соблюдается

Частично
соблюдается

Не
соблюдается

Критерий 1 соблюдается.

Критерий 2 не соблюдается.
Согласно сложившейся практике любой
вопрос, выносимый на Общее собрание
акционеров, предварительно рассматри-
вается Советом директоров. По каждому
такому вопросу принимается отдельное
решение и рекомендация.
Основной причиной несоблюдения дан-
ной рекомендации является поэтапное
внедрение рекомендаций Кодекса корпо-
ративного управления.
ПАО «КАМАЗ» планирует внедрить
данную рекомендацию Кодекса корпо-
ративного управления ПАО «КАМАЗ» в
2018-2019 г.г.

7.1.2

Совет директоров играет
ключевую роль в принятии
решений или выработке
рекомендаций в отношении
существенных корпора-
тивных действий, Совет
директоров опирается на
позицию независимых
директоров общества.

1. В общества предусмотрена процедура, в
соответствии с которой независимые директора
заявляют о своей позиции по существенным
корпоративным действиям до их одобрения.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

2 7 3

ПР

КТ

ОВ

ПО

ТФЕ

ПЕ

КТ

РА

ЗВ

ТИ

ПА

КА

З»

КЛ

РЕ

ЗУ

ЬТ

АТ

ОБ

РА

НИ

ОБ

ЗО

ЫНК

КО

РА

ТИ

УП

РА

УП

РА

РИ

КА

КЦ

РА

И И

ТО

РА

ПР

РА

ЗВ

ТИ

РЕ

ЗУ

ЬТ

АТ

7.1.3

При совершении суще-
ственных корпоративных
действий, затрагивающих
права и законные интересы
акционеров, обеспечи-
ваются равные условия
для всех акционеров
общества, а при недоста-
точности предусмотрен-
ных законодательством
механизмов, направленных
на защиту прав акционе-
ров, – дополнительные
меры, защищающие права
и законные интересы акци-
онеров общества. При этом
общество руководствуется
не только соблюдением
формальных требований
законодательства, но и
принципами корпоративно-
го управления, изложенны-
ми в Кодексе.

1. Уставом общества с учетом особенностей его
деятельности установлены более низкие, чем
предусмотренные законодательством мини-
мальные критерии отнесения сделок общества к
существенным корпоративным действиям.
2. В течение отчетного периода все существенные
корпоративные действия проходили процедуру
одобрения до их осуществления.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

7.2

Общество обеспечивает такой порядок совершения существенных корпоративных действий, который позволяет акционерам
своевременно получать полную информацию о таких действиях, обеспечивает им возможность влиять на совершение таких
действий и гарантирует соблюдение и адекватный уровень защиты их прав при совершении таких действий.

7.2.1

Информация о совершении
существенных корпоратив-
ных действий раскрывает-
ся с объяснением причин,
условий и последствий со-
вершения таких действий.

1. В течение отчетного периода общество сво-
евременно и детально раскрывало информацию
о существенных корпоративных действиях об-
щества, включая основания и сроки совершения
таких действий.

Соблюдается

Частично
соблюдается
Не
соблюдается

7.2.2

Правила и процедуры, свя-
занные с осуществлением
обществом существенных
корпоративных действий,
закреплены во внутренних
документах общества.

1. Внутренние документы общества предусма-
тривают процедуру привлечения независимого
оценщика для определения стоимости имущества,
отчуждаемого или приобретаемого по крупной
сделке или сделке с заинтересованностью.
2. Внутренние документы общества предусма-
тривают процедуру привлечения независимого
оценщика для оценки стоимости приобретения и
выкупа акций общества.
3. Внутренние документы общества предусма-
тривают расширенный перечень оснований, по
которым члены Совета директоров общества
и иные предусмотренные законодательством
лица признаются заинтересованными в сделках
общества.

Соблюдается

Частично
соблюдается

Не
соблюдается

Критерии 1 и 2 соблюдаются.

Критерий 3 не соблюдается.
В части сделок, в совершении которых
имеется заинтересованность, внутренние
документы не содержат дополнительных
оснований, помимо предусмотренных
законодательством, признания членов
Совета директоров заинтересованными.
ПАО «КАМАЗ» стремится внедрить
рекомендации Кодекса корпоративного
управления, касающиеся конфликта
интересов членов Совета директоров
ПАО «КАМАЗ».
Согласно сложившейся в ПАО «КАМАЗ»
практике члены Совета директоров ПАО
«КАМАЗ» воздерживаются от голосования
по любому вопросу, в котором может быть
конфликт интересов.
Основной причиной несоблюдения дан-
ной рекомендации является поэтапное
внедрение рекомендаций Кодекса корпо-
ративного управления.
Советом директоров ПАО «КАМАЗ»
02.04.2018 года утвержден План развития
системы корпоративного управления ПАО
«КАМАЗ» (протокол № 2).
ПАО «КАМАЗ» планирует обеспечить со-
блюдение данной рекомендации Кодекса
корпоративного управления в 2018 году.

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Г О Д О В О Й О Т Ч Е Т 2 0 1 7

2 7 4

Приложение 5

Основные положения политики ПАО «КАМАЗ»
в области вознаграждения

О О

2 О

Приоритетное направление в области оплаты и стимулирования труда –
упрощение системы оплаты и стимулирования труда:

Политика ПАО «КАМАЗ» в области оплаты и стимулирования труда
Приложение к приказу-постановлению от 30 сентября 2014 года № 223

Основные требования к организации оплаты и стимулирования труда в Компании,
отвечающие как интересам работника, так и интересам работодателя:

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

2 7 5

ПР

КТ

ОВ

ПО

ТФЕ

ПЕ

КТ

РА

ЗВ

ТИ

ПА

КА

З»

КЛ

РЕ

ЗУ

ЬТ

АТ

ОБ

РА

НИ

ОБ

ЗО

ЫНК

КО

РА

ТИ

УП

РА

УП

РА

РИ

КА

КЦ

РА

И И

ТО

РА

ПР

РА

ЗВ

ТИ

РЕ

ЗУ

ЬТ

АТ

Приложение 6

Экстраординарные сделки

В 2017

2017

Стороны сделки

Предмет и
существенные
условия сделки

Цена сделки

Орган управления,
принявший решение
об одобрении
сделки

Заинтересованное
лицо (лица)

Основания
заинтересованности

Публичное акционер-
ное общество «КА-
МАЗ» (Займодавец)
и Акционерное об-
щество «Лизинговая
компания «КАМАЗ»
(Заемщик)

Дополнительное
соглашение об уста-
новлении процентной
ставки к Соглашению
о займе.

485 900 000,00

Совет директоров
ПАО «КАМАЗ»
(протокол № 4
от 27.03.2017)

Члены Правления
ПАО «КАМАЗ»
Афанасьев Сергей
Александрович,
Халиуллина Жанна
Евгеньевна

Афанасьев С.А. является
председателем совета
директоров стороны по
сделке – АО «Лизинговая
компания «КАМАЗ»;
Халиуллина Ж.Е. является
членом совета директоров
стороны по сделке – АО
«Лизинговая компания
«КАМАЗ».
Доли /акции, принадлежа-
щие заинтересованным
лицам:
- в ПАО «КАМАЗ» – нет.
- в Стороне по сделке – нет.

Соглашение о займе
с целью финанси-
рования договоров
финансовой аренды
по передаче в лизинг
автомобилей КАМАЗ
корпоративным
клиентам.

3 098 958 904,11

Совет директоров
ПАО «КАМАЗ»
(протокол № 10
от 18.08.2017)

Члены Правления
ПАО «КАМАЗ»
Афанасьев Сергей
Александрович,
Халиуллина Жанна
Евгеньевна

Публичное акцио-
нерное общество
«КАМАЗ» (Займо-
давец) и Общество
с ограниченной
ответственностью
«ЧЕЛНЫВОДОКА-
НАЛ» (Заемщик)

Соглашение о займе
с целью финансиро-
вания инвестицион-
ного проекта

236 813 784,25

Совет директоров
ПАО «КАМАЗ»
(протокол № 10
от 18.08.2017)

Член Правления ПАО
«КАМАЗ» Максимов
Андрей Алексан-
дрович

Максимов А.А. является
членом совета директоров
стороны по сделке – ООО
«ЧЕЛНЫВОДОКАНАЛ».
Доли /акции, принадлежа-
щие заинтересованным
лицам:
- в ПАО «КАМАЗ» – Макси-
мову А.А. – 0,0000014%;
- в Стороне по сделке – нет.

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Г О Д О В О Й О Т Ч Е Т 2 0 1 7

2 7 6

Дополнительное
соглашение об уста-
новлении процентной
ставки к Соглашению
о займе.

246 900 000,00

Совет директоров
ПАО «КАМАЗ»
(протокол № 10
от 18.08.2017)

Члены Правления
ПАО «КАМАЗ»
Афанасьев Сергей
Александрович,
Халиуллина Жанна
Евгеньевна

Дополнительное
соглашение об из-
менении процентной
ставки по вновь вы-
даваемым траншам к
Соглашению о займе
с целью финанси-
рования договоров
финансовой аренды
по передаче в лизинг
автомобилей КАМАЗ
корпоративным
клиентам

3 027 287 671,23

Совет директоров
ПАО «КАМАЗ»
(протокол № 10
от 18.08.2017)

Члены Правления
ПАО «КАМАЗ»
Афанасьев Сергей
Александрович,
Халиуллина Жанна
Евгеньевна

Афанасьев С.А. является
Председателем Совета
директоров стороны по
сделке – АО «Лизинговая
компания «КАМАЗ»;
Халиуллина Ж.Е. является
членом Совета директоров
стороны по сделке – АО
«Лизинговая компания
«КАМАЗ».
Доли /акции, принадлежа-
щие заинтересованным
лицам:
- в ПАО «КАМАЗ» – нет.
- в Стороне по сделке – нет.

Публичное акцио-
нерное общество
«КАМАЗ» (Поручи-
тель) и Акционерное
общество «ЮниКре-
дит Банк» (Кредитор)

Дополнительное
соглашение о про-
лонгации Договора
поручительства,
заключенному в обе-
спечение исполнения
обязательств Обще-
ства с ограниченной
ответственностью
«ЦФ КАМА» в рамках
Кредитного согла-
шения

192 033 026,37

Совет директоров
ПАО «КАМАЗ»
(протокол № 6
от 23.05.2017)

Члены Правления
ПАО «КАМАЗ» Гуме-
ров Ирек Флорович,
Герасимов Юрий
Иванович, Максимов
Андрей Алексан-
дрович

Гумеров И.Ф. является
Председателем Совета
директоров выгодоприоб-
ретателя по сделке – ООО
«ЦФ КАМА»;
Герасимов Ю.И., Максимов
А.А. являются членами
Совета директоров выгодо-
приобретателя по сделке
– ООО «ЦФ КАМА».
Доли /акции, принадлежа-
щие заинтересованным
лицам:
- в ПАО «КАМАЗ» –
Гумерову И.Ф. –
0, 000016%;
Герасимову Ю.И.
-0,000013%;
Максимову А.А. –
0,0000014%.
- в Стороне по сделке – нет.

Публичное акцио-
нерное общество
«КАМАЗ» (Страхова-
тель) и Акционерное
общество «Аль-
фаСтрахование»
(Страховщик)

Договор страхования
ответственности
членов Совета дирек-
торов ПАО «КАМАЗ»,
членов Правления
ПАО «КАМАЗ» и Гене-
рального директора
ПАО «КАМАЗ».

741 507,60

Общее собрание
акционеров
ПАО «КАМАЗ» (про-
токол № 40
от 23.06.2017)

Члены Совета дирек-
торов ПАО «КАМАЗ»,
Члены Правления
ПАО «КАМАЗ», Гене-
ральный директор
ПАО «КАМАЗ»

Члены Совета директоров
ПАО «КАМАЗ», Члены
Правления ПАО «КАМАЗ»,
Генеральный директор
ПАО «КАМАЗ» являются
выгодоприобретателями
по сделке
Доли /акции, принадлежа-
щие заинтересованным
лицам:
- в ПАО «КАМАЗ» -
Когогину С.А. –
0, 002828%
Герасимову Ю.И.
-0,000013%;
Гумерову И.Ф. –
0, 000016%;
Максимову А.А. –
0,0000014%.
Васильеву А.А. –
0, 000014%
- в Стороне по сделке – нет.

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

2 7 7

ПР

КТ

ОВ

ПО

ТФЕ

ПЕ

КТ

РА

ЗВ

ТИ

ПА

КА

З»

КЛ

РЕ

ЗУ

ЬТ

АТ

ОБ

РА

НИ

ОБ

ЗО

ЫНК

КО

РА

ТИ

УП

РА

УП

РА

РИ

КА

КЦ

РА

И И

ТО

РА

ПР

РА

ЗВ

ТИ

РЕ

ЗУ

ЬТ

АТ

Соглашение о займе
с целью финанси-
рования договоров
финансовой аренды
по передаче в лизинг
прицепной и специ-
альной техники.

3 615 068 493,15

Совет директоров
ПАО «КАМАЗ»
(протокол № 10
от 18.08.2017)

Члены Правления
ПАО «КАМАЗ»
Афанасьев Сергей
Александрович,
Халиуллина Жанна
Евгеньевна

Афанасьев С.А. является
председателем совета
директоров стороны по
сделке – АО «Лизинговая
компания «КАМАЗ»;
Халиуллина Ж.Е. является
членом совета директоров
стороны по сделке – АО
«Лизинговая компания
КАМАЗ».
Доли /акции, принадлежа-
щие заинтересованным
лицам:
- в ПАО «КАМАЗ» – нет.
- в Стороне по сделке – нет.

Публичное акцио-
нерное общество
«КАМАЗ» (Займода-
вец) и Общество с
ограниченной ответ-
ственностью «Склад
ТОРГОВО-ФИНАН-
СОВОЙ КОМПАНИИ
«КАМАЗ» (Заемщик)

Дополнительное
соглашение об
установлении суммы
займа к Соглашению
о займе.

1 102 777 397,26

Совет директоров
ПАО «КАМАЗ»
(протокол № 12
от 09.11.2017)

Член Правления
ПАО «КАМАЗ»
Шамсутдинов Рустам
Данисович

Шамсутдинов Р.Д. является
генеральным директором
стороны по сделке – ООО
«Склад ТОРГОВО-ФИ-
НАНСОВОЙ КОМПАНИИ
«КАМАЗ»
Доли /акции, принадлежа-
щие заинтересованным
лицам:
- в ПАО «КАМАЗ» – нет.
- в Стороне по сделке – нет.

Публичное акционер-
ное общество «КА-
МАЗ» (Залогодатель)
Некоммерческая
организация «Фонд
развития моногоро-
дов» (Залогодержа-
тель)

Дополнительное со-
глашение к Договору
залога об изменении
предмета залога
на следующий:
Залогодатель предо-
ставляет Залогодер-
жателю выпущенные
Акционерным
обществом «Камский
индустриальный
парк «Мастер»
бездокументарные
обыкновенные имен-
ные акции, имеющие
государственный
регистрационный
номер 1-01-56708-D,
существующие в виде
записей на счетах,
в количестве 3 631
547 (Три миллиона
шестьсот тридцать
одна тысяча пятьсот
сорок семь) штук,
номинальной стоимо-
стью 1000 (Одна ты-
сяча) рублей каждая,
принадлежащие на
праве собственности
Залогодателю.

3 980 175 512,00

Совет директоров
ПАО «КАМАЗ»
(протокол № 12
от 09.11.2017)

Члены Правления
ПАО «КАМАЗ» Шам-
сутдинов Рустам Да-
нисович, Халиуллина
Жанна Евгеньевна,
Максимов Андрей
Александрович

Шамсутдинов Р.Д. является
председателем совета
директоров выгодоприоб-
ретателя по сделке – АО
«КИП «Мастер»;
Максимов А.А., Халиуллина
Ж. Е, являются членами
совета директоров выгодо-
приобретателя по сделке
– АО «КИП «Мастер».
Доли /акции, принадлежа-
щие заинтересованным
лицам:
- в ПАО «КАМАЗ» – Макси-
мову А.А. – 0,0000014%.
- в Стороне по сделке – нет.

Дополнительное
соглашение об
установлении суммы
займа к Соглашению
о займе.

1 178 691 780,82

Совет директоров
ПАО «КАМАЗ»
(протокол № 10 от
18.08.2017)

Член Правления
ПАО «КАМАЗ»
Шамсутдинов Рустам
Данисович

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ПАО "Камаз". Годовой отчёт за 2017 год - часть 16