СОДЕРЖАНИЕ

Вид груза	Класс груза	Характеристика условий эксплуатации			Категория условий эксплуатации	Способ погрузки
		Тип дорожного покрытия	Рельеф местности	Условия движения
Камень природн	1	Цементобетон	Слабохолмистый	Большой город	III	Экскаватор

Вид груза	Способ разгрузки	Объем перевозок Qт		Среднее расстояние перевозок Lср	Грузооборот Рткм		Марка автомобиля, прицепа, полуприцепа
Камень природн	Самосвалом	614000	8			4912000	КамАЗ – 5511

Марка авто-мобиля	Грузо-подъем-ность, q, т	Линейная норма расхода топлива, на 100 км, л	Модель и размер шин	Приме-няемое топливо	Расход мотор. масла, л/100 л топлива	Расход трансмиссионного масла, л/100 л топлива
КамАЗ –5511	13	34	320-508Р	Дизельное	2,8	0,4

Таблица 3.1

№ п/п		Показатели	Марки автомобилей	В целом по АТП
1		2	3	4
1		Среднесписочное количество автомобилей, Асп	Асп	Асп
2		Грузоподъемность, т:
одного автомобиля, q	q	qср
всех автомобилей, qобщ	qобщ	qобщ
3		Коэффициент выпуска на линию, aв	aв	aв
4		Средняя техническая скорость, Vт	Vт	Vтср
5		Время в наряде, Тн	Тн	Тнср
6		Время погрузочно-разгрузочных работ за одну ездку, tп-р	tп-р	tп-р
7		Коэффициент статистического использования грузоподъемности, g	g	gср
8		Коэффициент использования пробега, b	b	bср
9		Среднее расстояние перевозки, Lср	Lср	Lср
10		Среднесуточный пробег автомобиля, Lcc	Lcc	Lcc
11		Среднее число ездок с грузом, nег	nег	nегср
12		Суточная поизводительность автомобиля,
13		Автомобиле-дни пребывания а АТП,
14
15
16
17
18
19	Автомобиле-часы в движении
20
21
22
23
24
25
26

Определим численность ремонтных рабочих N_PP

Определим затраты на запасные части для ремонта подвижного состава

где Н_ЭЧ - норма затрат на запасные части на 1000 км, руб (определяется на основе результатов работы АТП или преддипломной практики, с учетом коэффициента инфляции, который равен 5), k - коэффициент корректирования, учитывающий категорию условий эксплуатации, тип подвижного состава и т.д. = 1,25

руб.

Определим затраты на ремонтные материалы для подвижного состава

где Н_РМ - норма затрат на ремонтные материалы на 1000 км, руб (определяется на основе результатов работы АТП или преддипломной практики, с учетом коэффициента инфляции, который равен 5), k- коэффициент корректирования учитывающий категорию условий эксплуатации, тип подвижного состава и т.п. = 1,25

руб.

4. ПЛАН МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ

На основе расчета производственной программы по эксплуатации подвижного состава определяют потребность и затраты на топливо, смазочные материалы и шины.

Общий расход топлива Q_ЛТОП , л, по парку рассчитывают по формулам:

для самосвалов

.

Здесь L_ОБЩ - общий годовой пробег автомобилей, км - 719397 км;

z_er - число ездок с грузом за год = 48681;

n_e = 0,25 л/ездку - норма расхода топлива на одну ездку с грузом;

nL - линейная норма расхода топлива на 100 км пробега, 34 л/100 км:

л.

5. АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ ПО ПОДВИЖНОМУ СОСТАВУ

Сумма амортизационных отчислений на подвижной состав рассчитывается на основании норм амортизационных отчислений по основным нормам в виде табл.5.1

Таблица 5.1

Расчет амортизационных отчислений по подвижному составу.

№	Показатели	Марки автомобилей	В целом по АТП
		КамАЗ – 5511
1	2	3	4
1	Среднесуточный пробег автомобиля, Lcc	Lcc	Lcc
2	Нормативная периодичность ТО-1,
3	Значение коэффициентов, корректирующих периодичность ТО k1, k3	k1, k3	k1 = 0,8
4	Скорректированная периодичность ТО-1,
5	Скорректированная по кратности периодичность ТО-1, LТО-1, ТО-2, LТО-2	LТО-1, LТО-2	LТО-1 =1596
6	Нормативный ресурсный пробег, LНР	LНР	LНР
7	Значение коэффициентов, корректирующих ресурсный пробег, k1, k2, k3	k1, k2, k3	k1 = 0,8,
8	Скорректированный ресурсный пробег, LСКР	LСКР	LСКР =
9	Скорректированный по кратности ресурсный пробег, LP	LP	LP
10	Количество за цикл:
списаний (NСЦ	NСЦ
ТО-2, (NЦ	NЦ	NЦ
ТО-1, (NЦ	NЦ	NЦ
ежедневных обслуживаний, выполняемых при возврате подвижного состава – ЕОС	NЦ	NЦ
ежедневных обслуживаний, выполняемых перед ТО и ТР – ЕОТ	NЦ	NЦ
11	Годовой пробег одного автомобиля, LАОБЩ	LАОБЩ	LАОБЩ
12	Коэффициент перехода от числового к среднегодовому пробегу
13	Годовая программа по видам воздействий:
число ТО-2,
14	Нормативная трудоемкость работ ЕОС	tН	tН
ЕОТ
ТО-1, tН	tН	tН
ТО-2, tН	tН	tН
15	Удельная нормативная трудоемкость ТР, tН	tН	tН
16	Значение коэффициентов, корректирующего трудоемкость ЕО k2	K2	k2 = 1.15
17	Скорректированная трудоемкость ЕО, tСК	tСК	tСК
18	Значение коэффициентов, корректирующих трудоемкость ТО-1 и ТО-2, k2, k4	k2, k4	k2 = 1.1
19	Скоректированная трудоемкость ТО-1, ТО-2, tск
20	Значение коэффициентов, корректирующих трудоемкость ТР,	k1, k2, k3 , k4, k5	k1 = 1,2,
21	Удельная скорректированная трудоемкость ТР, tск
22	Годовой объем работ ТР, ТТР
23	Годовой объем работ
24	Годовой объем работ ТО, ТТО
25	Годовой объем работ ТОиТР, ТТоиТР

Показатели	Способ и результаты расчета
	Марки автомобилей	В целом по АТП
	КамАЗ - 5511
Балансовая стоимость единицы подвижного состава с учетом затрат на приобретение, транспортировку без учета НДС, Сб , руб	(по данным предприятия или преддипломной практики)
	Сб	СБ = 800000
Общий годовой пробег автомобилей, Lобщ , км,	Lобщ	LОБЩ = 719397
Нормы амортизационных отчислений на: полное восстановление Нв , %	Нв	НВ = 0,3
Сумма амортизационных отчислений на: полное восстановление Авос .руб	Авос = при установлении норм амортизационных отчислений в % от стоимости машин на 1000км пробега	Авос = =1726552,8
Общая сумма амортизационных отчислений, Аобщ , руб	Аобщ =Авос	Аобщ = 1726552,8

6. РАСЧЕТ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ФОНДОВ ПРЕДПРИЯТИЯ, СТОИМОСТИ И ПОКАЗАТЕЛЕЙ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ

Для нормальной деятельности АТП структура основных производственных фондов (по стоимости) должна включать: 40...45 % подвижного состава и 55...60% зданий, сооружений, производственного и силового оборудования и др.

Стоимость основных фондов (С_оф ) с учетом их структуры, определяют по выражению:

С_оф =

где П_оф =0.4...0.45-доля стоимости подвижного состава в структуре основных фондов, принимаем = 0,45.

С_оф = руб.

Сумма оборотных средств составляет 10...12% от общей стоимости производственных фондов, из них нормируемые оборотные средства-60...70%, а ненормируемые (фонды обращения)-30..40)%.

Стоимость производственных фондов (С_пф , руб) с учетом их структуры:

С_пф =С_оф /(1-П_ос ),

где П_ос =0.1...0.12-доля оборотных средств в структуре производственных фондов, принимаем 0,12.

С_пф =33777777,8/(1-0,12) = 38383838,4 руб.

Стоимость нормируемых оборотных средств С_нос , руб (автомобильное топливо; смазочные и прочие эксплуатационные материалы; запасные части; материалы для ремонта подвижного состава; фонд оборотных агрегатов; автомобильные шины в запасе; топливо для хозяйственных нужд; производственные бланки и канцелярские принадлежности; малоценный и быстроизнашивающийся инвентарь и инструменты; спец. одежда и др.)

С_нос =П_нос *С_пф

где П_нос =0.06...0.09-доля нормируемых оборотных средств в структуре производственных фондов, принимаем 0,09.

С_нос =0,09*38383838,4 = 3454545,46 руб.

Показатели использования оборотных средств:

число оборотов нормируемых оборотных средств

П_оо =В/С_нос = 8224317/3454545,46 = 2,38 = 3

где В - выручка от реализации транспортных услуг и другой продукции, руб.

продолжительность оборота нормируемых оборотных средств, дн.

Т=360/П_оо = 360/3 = 120 дней.

7. ПЛАН ПО ТРУДУ И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ

План по труду и заработной плате работников АТП состоит из следующих показателей: численности персонала, фонда заработной платы и производительности труда всех категорий работников предприятия.

7.1 Определение численности персонала АТП

Количество водителей рассчитывается по формуле:

N_В =

где АЧ _н - автомобиле-часы в наряде = 43272;

0.054-дополнительное время на 1 час пребывания автомобилей в наряде, связанное с выполнением подготовительно-заключительных операций и предрейсовым медосмотром;

Ф_в =1840 ч. годовой фонд рабочего времени на одного водителя;

h= 1...1.05 коэффициент, учитывающий выполнение норм выработки, принимаем 1,05.

N_В = водителя

Количество ремонтных и вспомогательных рабочих определяется при расчете производственной программы по ТО и ТП подвижного состава.

Количество административно-управленческого персонала определяется с учетом среднесписочного количества автомобилей.

N_АУП = 24 человека

7.2 Определение планового фонда заработной платы

Общий фонд заработной платы

Ф_обзп =Ф_осзп +Ф_допзп = 1027360 + 1335,6 =1028695,6 руб.

где Ф_осзп - фонд основной заработной платы, руб,

Ф_допзп - фонд дополнительной заработной платы за неотработанное, но оплачиваемое время, руб.

Ф_допзп = руб.

где Р_дотзп - процент дополнительной заработной платы от основной

Р_дотзп =

где Д_отп - количество дней отпуска = 28 суток;

Д_в , Д_пр - количество выходных и праздничных дней, соответственно равно 104 и 11.

Р_дотзп =

Фонд основной заработной платы водителей определяется с учетом систем и форм оплаты труда, устанавливаемых АТП самостоятельно. На АТП применяется повременная, повременно-премиальная и сдельная система оплаты труда, в том числе со сдельными расценками за т и ткм, за А_чн и L_общ , а также с 1 рубля выручки. Исходными данными для расчета фонда повременной заработной платы водителей (Ф_взп ) могут быть автомобиле-часы в наряде (А_чн ) и часовые тарифные ставки водителей (С_ч = 20 руб.):

Ф_взп =АЧ_н *С_ч

Ф_взп =43272*20 = 865440 руб.

Фонд сдельной заработной платы, Ф_зпод , руб.

Ф_зпод =(Q_T *С_т +Р_ткм *С_ткм )/100

где С_т , С_ткм - сдельные расценки за 1т и 1ткм, соответственно, коп.

С_т =Н_т *С_мин

где Н_т - норма времени простоя под погрузкой и разгрузкой на одну ездку, мин;

С_мин - минутная тарифная ставка, 20 руб/ч.

С_т = 3,4*20/60*100 = 113 коп.

Нт= = 44,4/(13*1,0) = 3,4 мин.

Ф_зпод =(614000* 113+ 4912000*12)/100 = 1283260 руб.

где t_пр - время простоя под погрузкой и разгрузкой на одну ездку, мин.

С_ткм =Н_ткм *С_мин ,

где Н_ткм - норма времени на 1 ткм, мин.

Н_ткм = = (60+2,5)/(24*0,54*13*1,0) = 0,37 мин.

С_ткм = 0,37*20/60*100 = 12 коп.

где t_дв - время движения автомобиля, мин (при расчете Н_ткм t_дв =60 мин);

t_пз - подготовительно-заключительное время, мин (принимается равным 2.5 мин на 1 ч работы).

Надбавка за классность водителей, Н_дкл , руб

Н_дкл =Ф_в *С_ч *(0.1*N_e2 +0.25*N_e1 ),

где N_e1 , N_e2 - количество водителей первого и второго класса, соответственно, принимаем по 50%.

Н_дкл =1840*20*(0,1*12+0,25*12) = 154560 руб.

Доплата за бригадирство, Д_пбр , руб

ДП_бр =N_бр *Ф_в *С_ч * ,

где N_бр - количество бригадиров, 2чел,

Р - процент доплаты (при N_бр <10чел, р=10%; N_бр >10чел, р=15%).

ДП_бр = 2*1840*20*0,1 = 7360 руб.

Доплата за работу в ночное время

ДП_ноч =1/7*Ч_ноч *С_час

где Ч_ноч - число часов работы в ночное время (с 22до 6 часов), принимаем 0, тогда ДП_ноч = 0.

Фонд основной заработной платы водителей с учетом доплат и надбавок:

Ф_осзп =Ф_взп +НД_кл +ДП_бр +ДП_ноч = 865440+154560+7360+0 = 1027360 руб.

Годовой план заработной платы представляет собой сумму выплат работникам данного предприятия за год.

Определение годового фонда заработной платы основных производственных рабочих производится на основании годовой трудоемкости Т_г по видам услуг T_i , квалификации исполнителей и применяемой системы оплаты труда и премирования. Часовая тарифная ставка берется по тарифно-квалификационному справочнику и тарифной сетке.

Фонд сдельной заработной платы рассчитывается следующим образом:

ФЗП_сд =С_ср *T_r

где Сср - средняя часовая тарифная ставка рабочего, руб.,

С_ср =(N_н *С _ср.н +N_вр *С _ср.вр )/(N_н +N_вр ).

Здесь N_н , N_вр - численность рабочих с нормальными и вредными условиями труда соответственно, чел., принимаем с вредными условиями труда 20% ;

С _ср.н и С _ср.вр - средняя часовая ставка для рабочих с нормальными и вредными условиями труда соответственно, руб.

С _ср.н = = 10

где C_i , N _н.i - соответственно часовая тарифная ставка и число рабочих i-го разряда с нормальными условиями труда, руб.

С _ср.вр = k * С _ср.н = 1,2*10 = 12 руб.

где k - коэффициент доплаты за вредные условия труда, принимается 1,2.

С_ср =(14*10 + 4*12)/(14+4) = 10,4 руб.

ФЗП_сд =10,4*23528 = 244691,2 руб.

Доплата за бригадирство

Д _бр =N _бр * Ф _р.вр *С _час * р / 100.

где N _бр - количество бригадиров, чел, принимаем 2 чел;

р - процент доплат 10%.

Д _бр =2*1820*10*0,1 =3640 руб.

Доплата за работу в ночное время

Д_н = 0,15 * Ч_н * С_ср ,

где 0.15-величина доплаты;

Ч_н - число часов работы в ночное время (с 22 до 6) 2 ч в сутки, т.е. 222*2 = 444 ч.

Д_н =0,15*444*10,4 = 692,6 руб.

Результаты расчета сводим в табл. 7.1

Таблица 7.1

Расчет фонда заработной платы ремонтных рабочих

Среднемесячная заработная плата производственного рабочего составляет

ЗП _ср.р = Ф_общ / (12 * N_pp ) = 381590,3/(12*18) = 1766,6 руб.

Фонд переменной заработной платы вспомогательных рабочих рассчитывается по формуле

Ф _{повр.всп} =N_всп * Ф _{р.вр.всп} * С _{час.всп} .

где N_всп - количество вспомогательных рабочих.

Ф _{повр.всп} =6*1610*8 = 77280 руб.

Расчет общего фонда заработной платы вспомогательных рабочих отражен в табл. 7.2.

Таблица 7.2.

Расчет общего фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Сводный план по труду и заработной плате предприятия приведен в табл. 7.3.

Таблица 7.3.

Сводный план по труду и заработной плате

8. РАСЧЕТ ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫХ РАСХОДОВ

Величину общехозяйственных расходов АТП определяют исходя из удельных накладных расходов на один автомобиль в год, Снр, руб/авт.год, списочного количества автомобилей А_сп и суммы налогов, сборов и платежей, относимых на себестоимость Н_с , руб:

НР=С_нр * А_сп +Н_с

НР=2070+19*296487 =5635323,4 руб

В себестоимость перевозок следует включить следующие налоги, сборы и платежи в бюджет.

Налог на пользование автомобильных дорог, Н_пд , руб, в размере 2.5% от суммы реализованной продукции В (выручки):

Н_пд =0,025*В

Н_пд =0,025*8224317 = 205608 руб.

Налог на владельца транспортных средств, Н_тс , руб, определяется в зависимости от списочного количества автомобилей А_сп , мощности двигателя N_e , л.с. и ставки налога H_ri , руб/л.с. по формуле

Н_тс = H_ri * N_e * А_сп .

Н_тс =15,63*220*19 =65333,4 руб.

Ставка налога с владельцев транспортных средств H_ri установлена в процентах от минимальной заработной платы и зависит от модификации подвижного состава и мощности двигателя N_e л.с. (табл.8.1)

Таблица 8.1

Ставка налога с владельцев транспортных средств

Транспортный налог Нт установлен в размере 1% от фонда оплаты труда Ф_от АТП

Н_т

содержание   ..  541  542  543   ..