Главная Учебники - Разные ОАО "Российские железные дороги". Ежеквартальные отчёты за 2013 год
поиск по сайту правообладателям
|
|
содержание .. 37 38 39 40 ..
123
Информация о наличии службы внутреннего аудита (иного, отличного от ревизионной комиссии (ревизора), органа, осуществляющего внутренний контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Штатная численность работников Центров «Желдорконтроль» и «Желдораудит» составляет 727 единиц. Должность директора ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту введена на основании приказа президента ОАО «РЖД» от 29 августа 2012 г. № 95. Директор ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту - Иванов Олег Борисович.
Основные функции службы внутреннего аудита (иного, отличного от ревизионной комиссии (ревизора), органа),её подотчетность и взаимодействие с исполнительными органами управления эмитента и Основными задачами проведения внутреннего аудита и внутреннего контроля являются: результативности бизнес-процессов ОАО «РЖД», сохранность активов, соблюдение требований 2) организация и проведение внутреннего контроля, направленного на достижение экономической стабильности, финансовой прозрачности, в подразделениях аппарата управления, 3) своевременное обеспечение руководства ОАО «РЖД» достоверной информацией о финансово- хозяйственной деятельности, выявленных недостатках, налоговых и финансовых рисках в 4) оценка эффективности систем внутреннего контроля, управления рисками в подразделениях ОАО «РЖД» и в установленном порядке в его дочерних и зависимых обществах; 5) выявление и оценка рисков и потерь в финансово- хозяйственной деятельности подразделений ОАО «РЖД» и в установленном порядке его дочерних и зависимых обществ; 6) проведение проверок полноты и своевременности поступления доходов от перевозок и других видов деятельности, обеспечение сохранности, целевого и эффективного использования собственных 7) выявление фактов злоупотреблений в финансово-хозяйственной деятельности подразделений ОАО «РЖД» и в установленном порядке его дочерних и зависимых обществ, участие в финансовых 8) оценка эффективности бизнес-процессов в подразделениях ОАО «РЖД» и в установленном порядке в его дочерних и зависимых обществах; 9) разработка рекомендаций по минимизации рисков искажения финансовой и иной отчетности в подразделениях ОАО «РЖД» и в установленном порядке в его дочерних и зависимых обществах; 10) проведение основных видов аудита, в том числе финансового, операционного аудита бизнес- процессов, аудита на соответствие, аудита информационных технологий, аудита эффективности 11) внедрение и совершенствование новых форм и методов проведения внутреннего контроля и внутреннего аудита финансово-хозяйственной деятельности подразделений ОАО «РЖД» и в |