81
У Эмитента создано структурное подразделение, обеспечивающее функционирование Системы управления
рисками.
Согласно «Положению о системе управления рисками» (утверждено решением Совета директоров ПАО
«Транснефть» 16 ноября 2015 года, протокол №28) подразделением, обеспечивающим функционирование
Системы управления рисками в ПАО «Транснефть», является отдел оценки рисков. Основные задачи и функции
отдела оценки рисков в области управления рисками:
- общая координация процессов управления рисками, включая мониторинг процесса управления рисками;
- разработка необходимых методических и нормативных документов по управлению рисками и изменений к
ним;
- разработка параметров Системы управления рисками;
- организации обучения работников Компании в области Системы управления рисками;
- сопровождение процедур по выявлению и идентификации рисков структурными подразделениями Компании, в
том числе с использованием результатов контрольных процедур подразделения внутреннего аудита;
- формирование и актуализация реестра рисков Компании;
- консолидация сведений и подготовка материалов по вопросам функционирования Системы управления
рисками, включая все виды отчётности по рискам;
- консультационное и методическое сопровождение процессов анализа и оценки рисков, совместно с
уполномоченными подразделениями.
Информация о наличии у эмитента отдельного структурного подразделения (службы) внутреннего аудита, его задачах
и функциях:
Департамент внутреннего аудита и анализа основных направлений деятельности ПАО «Транснефть»
является подразделением, уполномоченным осуществлять внутренний аудит ПАО «Транснефть», организаций
системы «Транснефть». Задачами департамента внутреннего аудита и анализа основных направлений
деятельности ПАО «Транснефть» являются:
- проведение внутреннего аудита системы «Транснефть», Компании, ОСТ в порядке, установленном
нормативными документами Компании о внутреннем аудите;
- содействие исполнительным органам Компании, ОСТ и работникам Компании, ОСТ в разработке и
мониторинге исполнения процедур и мероприятий по совершенствованию системы управления рисками и
внутреннего контроля, корпоративному управлению системы «Транснефть», Компании, ОСТ;
- взаимодействие с внешними аудиторами Компании, ОСТ, а также лицами, оказывающими услуги по
консультированию в области управления рисками, внутреннего контроля и корпоративного управления;
- подготовка и предоставление Совету директоров ПАО «Транснефть» и исполнительным органам Компании
отчетов по результатам деятельности департамента;
- проверка в рамках предоставленных полномочий соблюдения работниками Компании, ОСТ положений
законодательства и внутренних политик Компании, ОСТ, касающихся инсайдерской информации, этики и
борьбы с коррупцией.
Функциями департамента внутреннего аудита и анализа основных направлений деятельности ПАО
«Транснефть» являются:
- проведение внутренних аудиторских проверок Компании, ОСТ (далее - проверки) на основании утвержденного
плана деятельности внутреннего аудита;
- проведение иных проверок, выполнение других заданий по запросу/поручению органов управления Компании в
пределах компетенции, на основании поступившей информации;
- проведение комплексных проверок (ревизий) деятельности Компании, ОСТ, которые выражаются в
документальной и физической проверке законности, обоснованности совершенных финансовых и
хозяйственных операций, достоверности и правильности их отражения в бухгалтерской (финансовой)
отчетности;
- проведение анализа объектов аудита (бизнес-процессов, бизнес-функций, проектов/инициатив Компании, ОСТ
и т.п.) с целью исследования отдельных сторон деятельности и оценки состояния определенной сферы
объектов аудита;
- предоставление консультаций исполнительным органам Компании, ОСТ по вопросам управления рисками,
внутреннего контроля и корпоративного управления (при условии сохранения независимости и объективности
деятельности внутреннего аудита);
- осуществление мониторинга выполнения в Компании, ОСТ планов мероприятий по устранению недостатков,
нарушений и совершенствованию систем внутреннего контроля, управления рисками и корпоративного
управления, разработанных по результатам проверок;
- осуществление последующего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Компании, ОСТ;
- содействие исполнительным органам Компании, ОСТ в расследовании недобросовестных/противоправных
действий работников и третьих лиц;
- разработка и актуализация нормативных документов Компании, регламентирующих внутренний аудит;
- разработка и реализация мероприятий, предусмотренных планом деятельности внутреннего аудита;
- осуществление методического сопровождения деятельности департамента;
- разработка и внедрение программы оценки и повышения качества внутреннего аудита;
- подготовка и предоставление Совету директоров Компании и исполнительным органам Компании отчетов по
результатам деятельности департамента;
- взаимодействие с внешним аудитором Компании, ОСТ, а также лицами, оказывающими услуги по
консультированию в области управления рисками, внутреннего контроля и корпоративного управления;