содержание .. 4 5 6

ПАО "Камаз". Годовой отчёт за 2014 год - часть 6

Годовой отчет 2014

183

182

приложения

Соблюдается

2.2.1.

2.2.3.

Председателем Совета директоров

ОАО КАМАЗ избран представитель

акционера, владеющего 49,9% акций.

Председателем комитета Совета дирек

торов по бюджету и аудиту избран не

зависимый директор, в комитет входят

независимые директора Общества.

Заседания Совета директоров ОАО

«КАМАЗ» по наиболее важным вопро

сам проводятся в очной форме.

Председателем совета дирек

торов является независимый

директор или среди избранных

независимых директоров опре

делен старший независимый

директор, координирующий ра

боту независимых директоров

и осуществляющий взаимодей

ствие с председателем совета

директоров

Наиболее важные вопросы

решаются на заседаниях со

вета директоров, проводимых в

очной форме. Перечень таких

вопросов соответствует реко

мендациям Кодекса корпора

тивного управления

Соблюдается

2.2.2.

Пунктом 7.8 Положения о Совете ди

ректоров ОАО «КАМАЗ» предусмотре

но, что уведомление о созыве заседа

ния Совета директоров направляется

каждому члену Совета директоров в

письменной форме не позднее, чем за

10 календарных дней до назначенной

даты заседания.
К уведомлению прилагаются необхо

димые для предварительного рассмо

трения членами Совета директоров

материалы и проекты соответствую

щих решений Совета директоров.

Пунктом 7.15. Положения о Совете ди

ректоров ОАО «КАМАЗ» определено,

что при определении наличия кворума

и результатов голосования на засе

дании Совета директоров Общества

учитывается письменное мнение

члена Совета директоров Общества,

отсутствующего на заседании Совета

директоров Общества, по вопросам

повестки дня.
Члены Совета директоров могут уча

ствовать в работе заседаний Совета

директоров посредством использова

ния систем конференц-связи (аудио-

или видеоконференции) (пункт 7.12

Положения).

Внутренними документами

Общества закреплен порядок

подготовки и проведения засе

даний совета директоров, обе

спечивающий членам совета

директоров возможность над

лежащим образом подготовить

ся к их проведению, и предус

матривающий, в частности:
сроки уведомления членов

совета директоров о предстоя

щем заседании;
сроки направления документов

(бюллетеней) для голосования

и получения заполненных доку

ментов (бюллетеней) при про

ведении заседаний в заочной

форме;
возможность направления и

учета письменного мнения по

вопросам повестки дня для

членов совета директоров,

отсутствующих на очном за

седании;
возможность обсуждения и

голосования посредством кон

ференц-связи и видео-конфе

ренц-связи

1 – Указан в пункте 168 части Б Кодекса корпоративного управления

Соблюдается или не соблю

дается принцип или ключевой

критерий

№п/п

Объяснение ключевых причин, фак

торов и обстоятельств, в силу кото

рых принцип или ключевой критерий

не соблюдается или соблюдается не

в полном объеме, описание использу

емых альтернативных механизмов и

инструментов корпоративного управ

ления

Принцип (принципы) корпоратив

ного управления или ключевой

критерий (рекомендация)

приложение 4.
отчет о соблюдении принципов и рекоМендаций кодекса корпоративноГо управления

Соблюдается

2.1.1.

2.1.2.

2.1.

2.2.

Разделом 10 устава ОАО «КАМАЗ»

и Положением о Совете директоров

ОАО «КАМАЗ», утвержденным годо

вым Общим собранием акционеров

ОАО «КАМАЗ» от 27.06.2014, опре

делены статус, порядок создания и

компетенция Совета директоров ОАО

«КАМАЗ». Совет директоров:
— утверждает Бизнес-план группы

организаций ОАО «КАМАЗ» (сводного

Бизнес-плана ОАО «КАМАЗ» и дочер

них, а также зависимых организаций

Общества);
— не реже одного раза в полугодие

заслушивает отчет исполнительных

органов Общества о реализации при

нятых Советом директоров решений;
— утверждает политики внутреннего

аудита, политики внутреннего контро

ля, политики по управлению рисками,

комплаенс-программы и иные вну

тренние документы Общества;
— утверждает условия трудового дого

вора (контракта) Генерального дирек

тора и членов Правления Общества,

установление размеров выплачивае

мых им вознаграждений и компенса

ций.
Вознаграждение членам Совета ди

ректоров выплачивается на основании

Положения о вознаграждениях и ком

пенсациях, выплачиваемых членам

Совета директоров ОАО «КАМАЗ»,

утвержденного годовым Общим со

бранием акционеров ОАО «КАМАЗ».

Пунктом 2.2.29. Положения о Совете

директоров ОАО «КАМАЗ» к компе

тенции Совета директоров отнесено

рассмотрение отчета об организа

ции и функционировании системы

корпоративного управления.

Совет директоров определяет основные стратегические ориентиры деятельности Общества на долгосроч

ную перспективу, ключевые показатели деятельности Общества, осуществляет стратегическое управление

Обществом, определяет основные принципы и подходы к организации в обществе системы управления ри

сками и внутреннего контроля, контролирует деятельность исполнительных органов Общества, определяет

политику Общества по вознаграждению членов совета директоров и исполнительных органов, а также реали

зует иные ключевые функции

Совет директоров должен являться эффективным и профессиональным органом управления Общества,

способным выносить объективные независимые суждения и принимать решения, отвечающие интересам

Общества и его акционеров. Председатель совета директоров должен способствовать наиболее эффектив

ному осуществлению функций, возложенных на совет директоров. Заседания совета директоров, подготовка

к ним и участие в них членов совета директоров должны обеспечивать эффективную деятельность совета

директоров

В Обществе сформирован со

вет директоров, который:
определяет основные стра

тегические ориентиры де

ятельности Общества на

долгосрочную перспективу,

ключевые показатели дея

тельности Общества;
контролирует деятельность

исполнительных органов

Общества;
определяет принципы и под

ходы к организации управле

ния рисками и внутреннего

контроля в обществе;

определяет политику

Общества по вознагражде

нию членов совета директо

ров, исполнительных органов

и иных ключевых руководя

щих работников Общества

Совет директоров должен

осуществлять контроль за

практикой корпоративного

управления в обществе и

играть ключевую роль в су

щественных корпоративных

событиях Общества.

II. Совет директоров общеСтва

Соблюдается или не соблю

дается принцип или ключевой

критерий

№п/п

Объяснение ключевых причин, фак

торов и обстоятельств, в силу кото

рых принцип или ключевой критерий

не соблюдается или соблюдается не

в полном объеме, описание исполь

зуемых альтернативных механизмов

и инструментов корпоративного

управления

Принцип (принципы) корпоратив

ного управления или ключевой

критерий (рекомендация)

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Годовой отчет 2014

185

184

приложения

Соблюдается

2.5.1.

2.5.

Согласно пункту 2.2 Положения

о Комитете Совета директоров

ОАО «КАМАЗ» по кадрам и возна

граждениям к задачам Комитета от

носятся:
— организация ежегодного проведе

ния самооценки (или внешней оцен

ки) Совета директоров и его комите

тов, индивидуального вклада членов

Совета директоров в работу Совета

директоров и комитетов;
— рассмотрение вопросов о со

вершенствовании деятельности

Совета директоров и его комитетов

по итогам проведенной самооценки

(или внешней оценки) и подготовка

соответствующей информации для

включения в годовой отчет и иные

документы Общества;
— ежегодная оценка эффективно

сти работы Совета директоров и его

членов, определение приоритетных

направлений для усиления состава

Совета директоров.

Совет директоров должен обеспечивать проведение оценки качества работы совета директоров, его коми

тетов и членов совета директоров

Соблюдается частично

2.4.3.

Советом директоров создан комитет

по кадрам и вознаграждениям, со

стоящий из трех неисполнительных

директоров.

Советом директоров Общества

создан комитет по номинациям

(кадрам, назначениям) (может

быть совмещен с комитетом по

вознаграждениям), большин

ство членов которого являются

независимыми директорами,

функции которого соответству

ют рекомендациям Кодекса кор

поративного управления

Оценка качества работы совета

директоров проводится на регу

лярной основе не реже одного

раза в год, при этом не реже

одного раза в три года такая

оценка проводится с привле

чением внешней организации

(консультанта)

Соблюдается

2.4.4.

Согласно пункту 3.5. Положения

о комитете Совета директоров по

бюджету и аудиту, а также пункту 3.5.

Положения о комитете Совета дирек

торов по кадрам и вознаграждениям

комитеты вправе вовлекать в свою

деятельность работников Общества

и экспертов, не являющихся членами

Комитета и обладающих необхо

димыми для целей деятельности

Комитета квалификацией и опытом.

В случае необходимости к

работе комитетов могут на

временной или постоянной

основе привлекаться эксперты

и консультанты, которые не

обладают правом голоса при

принятии решений по вопросам

компетенции комитета.

4 – Указаны в пункте 186 части Б Кодекса корпоративного управления

Соблюдается или не соблю

дается принцип или ключевой

критерий

№п/п

Объяснение ключевых причин, фак

торов и обстоятельств, в силу кото

рых принцип или ключевой критерий

не соблюдается или соблюдается не

в полном объеме, описание использу

емых альтернативных механизмов и

инструментов корпоративного управ

ления

Принцип (принципы) корпоратив

ного управления или ключевой

критерий (рекомендация)

приложение 4.
отчет о соблюдении принципов и рекоМендаций кодекса корпоративноГо управления

Не соблюдается

Соблюдается

Соблюдается частично

2.3.1.

2.3.2.

2.3.3.

2.4.1.

2.4.2.

2.3.

В составе Совета директоров

ОАО «КАМАЗ» два независимых ди

ректора. В состав Совета директоров

ОАО «КАМАЗ» избраны лица, облада

ющие высоким профессионализмом,

способные выносить объективные

независимые суждения и принимать

решения, отвечающие интересам

Общества и его акционеров.
Все независимые директора соот

ветствуют критериям независимости,

рекомендованным Кодексом корпора

тивного управления

Комитет Совета директоров

ОАО «КАМАЗ» по кадрам и вознаграж

дениям осуществляет оценку неза

висимости членов Совета директоров

и кандидатов в члены Совета директо

ров согласно пункту 2.2.1 Положения

о Комитете Совета директоров ОАО

«КАМАЗ» по кадрам и вознаграждени

ям.

Советом директоров создан комитет

по бюджету и аудиту, состоящий из

двух независимых директоров и од

ного неисполнительного директора.

Планируется в сентябре 2015 года при

ведение Положения о комитете Совета

директоров по бюджету и аудиту в

соответствие с требованиями Кодекса

корпоративного управления.

Советом директоров создан комитет по

кадрам и вознаграждениям, состоящий

из трех неисполнительных директоров.

В состав совета директоров должно входить достаточное количество независимых директоров

Независимые директора со

ставляют не менее одной тре

ти избранного состава совета

директоров

Независимые директора в

полном объеме соответствуют

критериям независимости,

рекомендованным Кодексом

корпоративного управления

Совет директоров (комитет по

номинациям (кадрам, назначе

ниям)) проводит оценку соот

ветствия кандидатов в члены

совета директоров критериям

независимости

Советом директоров

Общества создан комитет по

аудиту, состоящий из неза

висимых директоров, функ

ции которого закреплены во

внутренних документах и со

ответствуют рекомендациям

Кодекса корпоративного управ

ления

Советом директоров

Общества создан комитет по

вознаграждениям (может быть

совмещен с комитетом по

номинациям (кадрам, назна

чениям)), состоящий из неза

висимых директоров, функции

которого соответствуют реко

мендациям Кодекса корпора

тивного управления

II. Совет директоров общеСтва

2 – Указаны в пункте 172 части Б Кодекса корпоративного управления
3 – Указаны в пункте 180 части Б Кодекса корпоративного управления

Соблюдается или не соблюда

ется принцип или ключевой кри

терий

№п/п

Объяснение ключевых причин, фак

торов и обстоятельств, в силу кото

рых принцип или ключевой критерий

не соблюдается или соблюдается не

в полном объеме, описание исполь

зуемых альтернативных механизмов

и инструментов корпоративного

управления

Принцип (принципы) корпоратив

ного управления или ключевой

критерий (рекомендация)

2.4.

Совет директоров должен создавать комитеты для предварительного рассмотрения наиболее важных вопро

сов деятельности Общества

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Годовой отчет 2014

187

186

приложения

Соблюдается или не соблю

дается принцип или ключевой

критерий

№п/п

Объяснение ключевых причин, фак

торов и обстоятельств, в силу кото

рых принцип или ключевой критерий

не соблюдается или соблюдается не

в полном объеме, описание использу

емых альтернативных механизмов и

инструментов корпоративного управ

ления

Принцип (принципы) корпоратив

ного управления или ключевой

критерий (рекомендация)

Соблюдается

4.1.1.

4.2.1.

4.1.

Выплаты членам Совета директоров

ОАО «КАМАЗ» регламентированы

Положением о вознаграждениях и ком

пенсациях, выплачиваемых членам

Совета директоров ОАО «КАМАЗ»,

утвержденным годовым общим со

бранием акционеров ОАО «КАМАЗ» от

26.06.2007.
Условия договоров с генеральным

директором и членами Правления

ОАО «КАМАЗ», включая вознаграж

дения и компенсации, в соответствии

с Положением о Совете Директоров

определяются Советом директоров

ОАО «КАМАЗ».
Для стимулирования генерального

директора, членов Правления и ме

неджеров эмитента выплачивается

вознаграждение, которое определяется

исходя из размера чистой прибыли от

четного года, как расчетной величины.
Начисление вознаграждения произво

дится в зависимости от выполнения

показателей деятельности организаций

ОАО «КАМАЗ»:
— чистая прибыль;
— доходы (выручка) от продажи продук

ции, товаров и услуг.
Данная практика обеспечивает необхо

димую мотивацию членов исполнитель

ных органов в повышении эффектив

ности деятельности ОАО «КАМАЗ, его

долгосрочном развитии и согласуется с

интересами акционеров ОАО «КАМАЗ».

Согласно Положению о вознаграж

дениях и компенсациях, выплачивае

мых членам Совета директоров ОАО

«КАМАЗ», утвержденным годовым

общим собранием акционеров ОАО

«КАМАЗ» 26.06.2007, формой выплаты

вознаграждения для членов Совета ди

ректоров Общества является выплата

денежного вознаграждения по итогам

года, определяемого от постоянной

величины с учетом коэффициента лич

ного участия.

Уровень выплачиваемого Обществом вознаграждения должен быть достаточным для привлечения, мотива

ции и удержания лиц, обладающих необходимой для Общества компетенцией и квалификацией. Выплата

вознаграждения членам совета директоров, исполнительным органам и иным ключевым руководящим работ

никам Общества должна осуществляться в соответствии с принятой в Обществе политикой по вознагражде

нию

В Обществе регламентированы

все выплаты, льготы и привиле

гии, предоставляемые членам

совета директоров, исполни

тельных органов и иным ключе

вым руководящим работникам

Общества

Общество не применяет других

форм денежного вознаграждения

членов совета директоров кроме

фиксированного годового возна

граждения

IV. СиСтеМа вознаграждения членов Совета директоров, иСполнительных органов и иных
ключевых руководящих работников общеСтва

4.2.

Система вознаграждения членов совета директоров должна обеспечивать сближение финансовых инте

ресов директоров с долгосрочными финансовыми интересами акционеров

Соблюдается или не соблюда

ется принцип или ключевой кри

терий

№п/п

Объяснение ключевых причин, фак

торов и обстоятельств, в силу кото

рых принцип или ключевой критерий

не соблюдается или соблюдается не

в полном объеме, описание исполь

зуемых альтернативных механизмов

и инструментов корпоративного

управления

Принцип (принципы) корпоратив

ного управления или ключевой

критерий (рекомендация)

Не соблюдается

3.1.1.

3.1.2.

3.1.

Функции корпоративного секретаря

исполняет заместитель генерального

директора – корпоративный директор

на основании Приказа Генерального

директора от 15.08.2014 №197 «О соз

дании блока заместителя генерального

директора ОАО «КАМАЗ» – корпоратив

ного директора».
Будет устранено после внесения изме

нений в устав в июле 2015 года.

Эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координация действий Общества по защите прав и

интересов акционеров, поддержка эффективной работы совета директоров обеспечиваются корпоративным

секретарем (специальным структурным подразделением, возглавляемым корпоративным секретарем)

Корпоративный секретарь по

дотчетен совету директоров,

назначается и снимается с

должности по решению или с

согласия совета директоров

В Обществе утвержден вну

тренний документ, определя

ющий права и обязанности

корпоративного секретаря

(Положение о корпоративном

секретаре), содержание кото

рого соответствует рекоменда

циям Кодекса корпоративного

управления

III. корпоративный Секретарь общеСтва

5 – Указаны в пункте 217 части Б Кодекса корпоративного управления
6 – Указаны в пункте 218 части Б Кодекса корпоративного управления

Не соблюдается

3.1.3. Корпоративный секретарь

занимает позицию, не со

вмещаемую с выполнением

иных функций в обществе.

Корпоративный секретарь

наделен функциями в соот

ветствии с рекомендациями

Кодекса корпоративного

управления

. Корпоративный

секретарь располагает доста

точными ресурсами для осу

ществления своих функций

приложение 4.
отчет о соблюдении принципов и рекоМендаций кодекса корпоративноГо управления

В Обществе утверждено положение о

Службе по работе с ценными бумага

ми, акционерами и инсайдерами Блока

заместителя генерального директора

ОАО «КАМАЗ» – корпоративного ди

ректора (далее по тексту – СРЦБАИ).

СРЦБАИ является структурным под

разделением ОАО «КАМАЗ» с админи

стративным подчинением Заместителю

генерального директора ОАО «КАМАЗ»

- корпоративному директору. Будет

устранено после внесения изменений в

устав в июне 2015 года.

Функции корпоративного секретаря

исполняет заместитель генерального

директора – корпоративный директор

на основании Приказа Генерального

директора от 15.08.2014 №197 «О соз

дании блока заместителя генерального

директора ОАО «КАМАЗ» - корпоратив

ного директора».
Будет устранено после внесения изме

нений в устав.

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Годовой отчет 2014

189

188

приложения

Соблюдается

Соблюдается или не соблю

дается принцип или ключевой

критерий

№п/п

Объяснение ключевых причин, фак

торов и обстоятельств, в силу кото

рых принцип или ключевой критерий

не соблюдается или соблюдается не

в полном объеме, описание использу

емых альтернативных механизмов и

инструментов корпоративного управ

ления

Принцип (принципы) корпоратив

ного управления или ключевой

критерий (рекомендация)

Соблюдается частично

Соблюдается

5.1.1.

5.1.2.

5.1.3.

5.1.

Принципы и подходы определены в

Положении о внутреннем контроле,

утвержденном Советом директоров

ОАО «КАМАЗ» (протокол от 11.03.2011

№2) и Руководстве по системе управле

ния рисками, рассмотренном Комитетом

СД ОАО «КАМАЗ» по бюджету и ау

диту и утвержденном Генеральным

директором ОАО «КАМАЗ» (приказ от

19.06.2013 №148).
Проект Политики по внутреннему кон

тролю и управлению рисками планиру

ется к рассмотрению Советом директо

ров ОАО «КАМАЗ» в 2015 году.

Задачи отдельного структурного под

разделения по управлению рисками

и внутреннему контролю выполняет

отдел внутреннего аудита Службы вну

треннего аудита и комплаенс, создан

ное приказом Генерального директора

ОАО «КАМАЗ» от 17.07.2012 №151.

Перечень мер, направленных на сни

жение рисков в области комплаенс

(Этап 3) принят Советом директоров

ОАО «КАМАЗ» (протокол №6 от

10.09.2013). Проверка эффективности

мер проводится в рамках внутренних

аудитов.

В Обществе должна быть создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутрен

него контроля, направленная на обеспечение разумной уверенности в достижении поставленных перед

Обществом целей

Советом директоров определены

принципы и подходы к органи

зации системы управления ри

сками и внутреннего контроля в

Обществе

В Обществе создано отдельное

структурное подразделение по

управлению рисками и внутрен

нему контролю

В Обществе разработана и вне

дрена антикоррупционная поли

тика Общества, определяющая

меры, направленные на форми

рование элементов корпоратив

ной культуры, организационной

структуры, правил и процедур,

обеспечивающих недопущение

коррупции

V. СиСтеМа управления риСкаМи и внутреннего контроля

5.1.4.

В Обществе функционирует «Горячая

линия», представляющая собой ком

плекс организационных мероприятий и

технических средств, обеспечивающих

возможность работникам группы орга

низаций ОАО «КАМАЗ», а также иным

лицам обращаться с сообщениями о

фактах нарушений в сфере комплаенс

и коррупционной направленности в

группе организаций ОАО «КАМАЗ».

В Обществе организован без

опасный, конфиденциальный

и доступный способ (горячая

линия) информирования под

разделения внутреннего аудита

о фактах нарушений законода

тельства, внутренних процедур,

кодекса этики общества любым

его работником и (или) любым

членом органа управления или

органа контроля за финансово-

хозяйственной деятельностью

Общества

Соблюдается или не соблюда

ется принцип или ключевой кри

терий

№п/п

Объяснение ключевых причин, фак

торов и обстоятельств, в силу кото

рых принцип или ключевой критерий

не соблюдается или соблюдается не

в полном объеме, описание исполь

зуемых альтернативных механизмов

и инструментов корпоративного

управления

Принцип (принципы) корпоратив

ного управления или ключевой

критерий (рекомендация)

приложение 4.
отчет о соблюдении принципов и рекоМендаций кодекса корпоративноГо управления

Соблюдается

4.3.1.

4.2.2.

4.2.3.

4.3.

В Обществе действует Положение о

формах и условиях стимулирования

членов коллегиального исполнитель

ного органа и единоличного испол

нительного органа ОАО «КАМАЗ»,

утвержденное Советом директоров

ОАО «КАМАЗ» 20.12.2002

Система вознаграждения исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников Общества

должна предусматривать зависимость вознаграждения от результата работы Общества и их личного вклада

в достижение этого результата

Соблюдается

Во внутренних документах

ОАО «КАМАЗ» отсутствуют положе

ния о предоставлении возможности

участия членов Совета директоров

в опционных программах и право

реализации принадлежащих членам

Совета директоров акций, обуслов

ленное достижением определенных

показателей деятельности.

Во внутренних документах

ОАО «КАМАЗ» отсутствуют поло

жения, предусматривающие какие

либо дополнительные выплаты или

компенсации в случае досрочного

прекращения полномочий членов со

вета директоров в связи с переходом

контроля над Обществом или иными

обстоятельствами.

В обществе внедрена програм

ма долгосрочной мотивации

членов исполнительных орга

нов и иных ключевых руково

дящих работников Общества.

В Обществе членам совета

директоров не предоставля

ется возможность участия

в опционных программах и

право реализации принадле

жащих им акций Общества не

обуславливается достижением

определенных показателей

деятельности.

Не рекомендуется пред

усматривать какие-либо до

полнительные выплаты или

компенсации в случае досроч

ного прекращения полномочий

членов совета директоров в

связи с переходом контроля

над Обществом или иными

обстоятельствами.

IV. СиСтеМа вознаграждения членов Совета директоров, иСполнительных органов и иных клю-
чевых руководящих работников общеСтва

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Годовой отчет 2014

191

190

приложения

Соблюдается

6.1.1.

6.1.

В Обществе действует Положение

об информационной политике ОАО

«КАМАЗ», утвержденное Советом ди

ректоров ОАО «КАМАЗ» от 19.12.2012

(протокол №8).

На странице сайта Общества в сети

Интернет http://kamaz.ru/investors-and-

shareholders/ размещены часто зада

ваемые вопросы акционеров Общества

и календарь корпоративных событий и

иная полезная информация.

Регулярные встречи членов испол

нительных органов и иных ключевых

руководящих работников Общества с

аналитиками проводятся.

Общество публикует пресс-релизы по

итогам принятия решений органами

управления Общества, на сайте разме

щается информация о значимых собы

тиях в деятельности Общества.

Общество и его деятельность должны быть прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересо

ванных лиц
В Обществе утвержден внутрен

ний документ, определяющий

информационную политику

Общества, соответствующую

рекомендациям Кодекса кор

поративного управления.

Информационная политика

Общества включает следующие

способы взаимодействия с инве

сторами и иными заинтересован

ными лицами:
организация специальной стра

ницы сайта Общества в сети

Интернет, на которой размеща

ются ответы на типичные вопро

сы акционеров и инвесторов,

регулярно обновляемый кален

дарь корпоративных событий

Общества, а также иная полез

ная для акционеров и инвесто

ров информация;
регулярное проведение встреч

членов исполнительных органов

и иных ключевых руководящих

работников Общества с анали

тиками;
регулярное проведение пре

зентаций (в том числе в форме

телеконференций, веб-кастов)

и встреч с участием членов

органов управления и иных

ключевых руководящих работ

ников Общества, в том числе

сопутствующих публикации бух

галтерской (финансовой) отчет

ности Общества либо связанных

с основными инвестиционными

проектами и планами стратегиче

ского развития Общества

VI. раСкрытие инФорМации об общеСтве, инФорМационная политика общеСтва

Соблюдается

6.1.2.

Реализация информационной поли

тики Общества осуществляется гене

ральным директором. Контроль за ее

соблюдением осуществляет Совет

директоров

Реализация Обществом ин

формационной политики осу

ществляется исполнительными

органами Общества. Контроль за

надлежащим раскрытием инфор

мации и соблюдением информа

ционной политики осуществляет

совет директоров Общества

Соблюдается или не соблю

дается принцип или ключевой

критерий

№п/п

Объяснение ключевых причин, фак

торов и обстоятельств, в силу кото

рых принцип или ключевой критерий

не соблюдается или соблюдается не

в полном объеме, описание использу

емых альтернативных механизмов и

инструментов корпоративного управ

ления

Принцип (принципы) корпоратив

ного управления или ключевой

критерий (рекомендация)

приложение 4.
отчет о соблюдении принципов и рекоМендаций кодекса корпоративноГо управления

Соблюдается

Соблюдается частично

Соблюдается

5.2.3.

5.2.1.

5.2.2.

5.2.

Функции оценки эффективности систе

мы внутреннего контроля, управления

рисками и корпоративного управления

осуществляются отделом внутреннего

аудита Службы внутреннего аудита и

комплаенс, который функционально

подотчетен Комитету СД по бюджету и

аудиту.
(Положение о Службе, утвержденное

приказом Генерального директора

ОАО «КАМАЗ» от 02.11.2012 №261).
См. п.5.2.2 и п.5.2.3.

В компетенцию Совета директоров

ОАО «КАМАЗ» входит одобрение на

значения и освобождения от занимае

мой должности руководителя Службы

внутреннего аудита и комплаенс по

представлению Генерального директо

ра ОАО «КАМАЗ».
Руководитель Службы внутреннего ау

дита и комплаенс в своей деятельности

функционально подотчетен Комитету

Совета директоров по бюджету и ауди

ту.
Несоответствие будет устранено.

Вышеуказанный вопрос планируется к

рассмотрению на заседании Совета ди

ректоров в 2015 году.

Положение о Службе внутреннего ау

дита и комплаенс, предусматривающее

цели, задачи и полномочия функции

внутреннего аудита утверждено при

казом Генерального директора. Также

Советом директоров утверждено

Положение о внутреннем контроле за

финансово-хозяйственной деятель

ностью ОАО «КАМАЗ» и организаций

ОАО «КАМАЗ».
Проект Положения о внутреннем аудите

планируется к рассмотрению Советом

директоров Общества в 2015 году.

Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и

внутреннего контроля и практики корпоративного управления Общество должно организовывать проведение

внутреннего аудита.

В Обществе утверждена полити

ка в области внутреннего аудита

(Положение о внутреннем ауди

те), определяющая цели, задачи

и функции внутреннего аудита

В Обществе сформировано

отдельное структурное под

разделение, осуществляющее

функции внутреннего аудита,

функционально подчиненное

совету директоров Общества.

Функции указанного подразде

ления соответствуют рекомен

дациям Кодекса корпоративного

управления и к таким функциям,

в частности, относятся:
оценка эффективности системы

внутреннего контроля;
оценка эффективности системы

управления рисками;
оценка корпоративного управле

ния (в случае отсутствия коми

тета по корпоративному управ

лению)

Руководитель подразделения

внутреннего аудита подотчетен

совету директоров Общества,

назначается и снимается с долж

ности по решению совета дирек

торов Общества

V. СиСтеМа управления риСкаМи и внутреннего контроля

Соблюдается или не соблюда

ется принцип или ключевой кри

терий

№п/п

Объяснение ключевых причин, фак

торов и обстоятельств, в силу кото

рых принцип или ключевой критерий

не соблюдается или соблюдается не

в полном объеме, описание исполь

зуемых альтернативных механизмов

и инструментов корпоративного

управления

Принцип (принципы) корпоратив

ного управления или ключевой

критерий (рекомендация)

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Годовой отчет 2014

193

192

приложения

Соблюдается или не соблю

дается принцип или ключевой

критерий

Соблюдается

Не применимо

Соблюдается частично

Соблюдается

№п/п

6.2.3.

6.2.4.

6.2.5.

6.2.6.

6.2.7.

Объяснение ключевых причин, фак

торов и обстоятельств, в силу кото

рых принцип или ключевой критерий

не соблюдается или соблюдается не

в полном объеме, описание использу

емых альтернативных механизмов и

инструментов корпоративного управ

ления

Общество раскрывает годовую и

промежуточную консолидированную

финансовую отчетность, составлен

ную в соответствии с МСФО, в сроки,

определенные действующим законо

дательством.

У Общества отсутствует контролирую

щее лицо.

Краткая информация содержится в

разделе «Корпоративное управление»

годового отчета и в составе ежеквар

тального отчета эмитента.

Информация раскрывается на сайте

вом отчете.

Существенных сделок в отчетном году

не заключалось.

Информация включена в раздел годо

Принцип (принципы) корпоратив

ного управления или ключевой

критерий (рекомендация)

Общество раскрывает годовую

и промежуточную (полугодо

вую) консолидированную или

индивидуальную финансовую

отчетность, составленную в со

ответствии с Международными

стандартами финансовой отчет

ности (МСФО). Годовая консоли

дированная или индивидуальная

финансовая отчетность рас

крывается вместе с аудиторским

заключением, а промежуточная

(полугодовая) консолидирован

ная или индивидуальная фи

нансовая отчетность – вместе с

отчетом о результатах обзорной

аудиторской проверки или ауди

торским заключением

Обществом раскрыт специаль

ный меморандум, содержащий

планы в отношении Общества

лица, контролирующего

Общество. Указанный меморан

дум составлен в соответствии с

рекомендациями Кодекса корпо

ративного управления

В Обществе обеспечивается рас

крытие подробной информации о

биографических данных членов

совета директоров, включая ин

формацию о том, являются ли

они независимыми директорами,

а также оперативное раскрытие

информации об утрате членом

совета директоров статуса неза

висимого директора

Общество раскрывает инфор

мацию о структуре капитала в

соответствии с рекомендациями

Кодекса корпоративного управ

ления

Годовой отчет Общества содер

жит дополнительную информа

цию, рекомендуемую Кодексом

корпоративного управления:
краткий обзор наиболее суще

ственных сделок, в том числе

взаимосвязанных сделок, со

вершенных Обществом и подкон

трольными ему юридическими

лицами за последний год;
отчет о работе совета дирек

торов (в том числе комитетов

совета директоров) за год, содер

7 – Указаны в пункте 279 части Б Кодекса корпоративного управления

приложение 4.
отчет о соблюдении принципов и рекоМендаций кодекса корпоративноГо управления

Соблюдается или не соблюда

ется принцип или ключевой кри

терий

Соблюдается

№п/п

6.1.3.

6.1.4.

6.2.1.

6.2.2.

6.2.

Объяснение ключевых причин, фак

торов и обстоятельств, в силу кото

рых принцип или ключевой критерий

не соблюдается или соблюдается не

в полном объеме, описание исполь

зуемых альтернативных механизмов

и инструментов корпоративного

управления

Приказами Генерального директора

ОАО «КАМАЗ» №69 от 29.03.2012 «О

порядке раскрытия информации» и

№70 от 26.03.2013 «Об опубликова

нии сведений в Едином федеральном

реестре сведений о фактах деятель

ности юридических лиц» определен

порядок взаимодействия структурных

подразделений ОАО «КАМАЗ» при

раскрытии информации.

Информация раскрывается в составе

годового отчета ОАО «КАМАЗ».

Информация раскрывается на англий

ской версии сайта ОАО «КАМАЗ».

Раскрытие осуществляется в форме

ежеквартального отчета эмитента и

в форме сообщений о существенных

фактах.

Принцип (принципы) корпоратив

ного управления или ключевой

критерий (рекомендация)

Общество должно своевременно раскрывать полную, актуальную и достоверную информацию об Обществе

для обеспечения возможности принятия обоснованных решений акционерами Общества и инвесторами

В Обществе установлены про

цедуры, обеспечивающие ко

ординацию работы всех служб

и структурных подразделений

Общества, связанных с раскры

тием информации или деятель

ность которых может привести

к необходимости раскрытия ин

формации

Раскрытие Обществом информа

ции о системе и практике корпо

ративного управления, включая

подробную информацию о со

блюдении принципов и рекомен

даций Кодекса корпоративного

управления

При наличии существенной доли

иностранных инвесторов в капи

тале в Обществе обеспечивается

параллельно с раскрытием ин

формации на русском языке рас

крытие наиболее существенной

информации об Обществе (в том

числе сообщения о проведении

общего собрания акционеров,

годового отчета Общества) на

иностранном языке, который яв

ляется общепринятым на финан

совом рынке

В Обществе обеспечивается рас

крытие информации не только о

нем самом, но и о подконтроль

ных ему юридических лицах,

имеющих для него существенное

значение

VI. раСкрытие инФорМации об общеСтве, инФорМационная политика общеСтва

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Годовой отчет 2014

195

194

приложения

Соблюдается или не соблю

дается принцип или ключевой

критерий

Соблюдается частично

Соблюдается

№п/п

6.2.7.

6.2.8.

6.3.1.

Объяснение ключевых причин, факто

ров и обстоятельств, в силу которых

принцип или ключевой критерий не

соблюдается или соблюдается не в

полном объеме, описание использу

емых альтернативных механизмов и

инструментов корпоративного управ

ления

ОАО «КАМАЗ» с разбивкой по каждо

му виду вознаграждения.

Вознаграждения единоличного ис

полнительного органа указываются

в составе вознаграждений членов

Правления ОАО «КАМАЗ» с учетом

соблюдения законодательства о пер

сональных данных.

Сведения указываются на сайте

годового отчета ОАО «КАМАЗ».

П.2.4 Положения об информационной

политике ОАО «КАМАЗ» предусмотре

но обеспечение равных прав и воз

можностей в получении информации

для всех заинтересованных лиц, за

исключениями, предусмотренными

законодательством.

Принцип (принципы) корпо

ративного управления или

ключевой критерий (рекомен

дация)

никам Общества, на которых

распространяется действие

политики Общества в области

вознаграждения, с разбивкой

по каждому виду вознагражде

ния;
сведения о вознаграждении за

год единоличного исполнитель

ного органа, которое он полу

чил или должен получить от

Общества (юридического лица

из группы организаций, в со

став которой входит Общество)

с разбивкой по каждому виду

вознаграждения, как за испол

нение им обязанностей едино

личного исполнительного орга

на, так и по иным основаниям

Наряду со сведениями, пред

усмотренными законодатель

ством, Обществу рекомендует

ся дополнительно раскрывать:
1)сведения о миссии, страте

гии, корпоративных ценностях,

задачах Общества и политиках,

принятых в Обществе;
2)дополнительную информа

цию о финансовой деятель

ности и финансовом состоянии

Общества;
3)сведения о структуре капита

ла Общества;
4)сведения в области соци

альной и экологической ответ

ственности Общества.

В соответствии с информаци

онной политикой общества ак

ционерам Общества, владею

щим одинаковым количеством

голосующих акций Общества,

обеспечивается равный доступ

к информации и документам

Общества

6.3. Предоставление Обществом информации и документов по запросам акционеров должно осуществляться в

соответствии с принципами равнодоступности и необременительности

приложение 4.
отчет о соблюдении принципов и рекоМендаций кодекса корпоративноГо управления

Соблюдается или не соблю

дается принцип или ключевой

критерий

Соблюдается

Соблюдается частично

Соблюдается

№п/п

6.2.7.

Объяснение ключевых причин, фак

торов и обстоятельств, в силу кото

рых принцип или ключевой критерий

не соблюдается или соблюдается не

в полном объеме, описание использу

емых альтернативных механизмов и

инструментов корпоративного управ

ления

вого отчета «Корпоративное управ

ление».

Информация включена в раздел го

дового отчета «Корпоративное управ

ление».

Информация включена в раздел го

дового отчета «Корпоративное управ

ление».

Информация указывается кратко со

ссылкой на Положение о вознаграж

дениях и компенсациях, выплачивае

мых членам Совета директоров.

Указываются сведения о суммарном

вознаграждении членов Правления

ОАО «КАМАЗ» с разбивкой по каждо

му виду вознаграждения.

Указываются сведения о суммарном

вознаграждении членов Правления

Принцип (принципы) корпора

тивного управления или ключе

вой критерий (рекомендация)

жащий, в том числе, сведения

о количестве очных (заочных)

заседаний, об участии каждого

из членов совета директоров

в заседаниях, описание наи

более существенных вопросов

и наиболее сложных проблем,

рассмотренных на заседаниях

совета директоров и комитетов

совета директоров, основных

рекомендаций, которые коми

теты давали совету директо

ров;
сведения о прямом или косвен

ном владении членами совета

директоров и исполнительных

органов Общества акциями

Общества;
сведения о наличии у членов

совета директоров и исполни

тельных органов конфликта

интересов (в том числе связан

ного с участием указанных лиц

в органах управления конку

рентов Общества);
описание системы вознаграж

дения членов совета директо

ров, в том числе размер инди

видуального вознаграждения

по итогам года по каждому

члену совета директоров (с

разбивкой на базовое, допол

нительное вознаграждение

за председательство в совете

директоров, за председатель

ство (членство) в комитетах

при совете директоров, размер

участия в долгосрочной моти

вационной программе, объем

участия каждого члена совета

директоров в опционной про

грамме при наличии таковой),

компенсаций расходов, свя

занных с участием в совете

директоров, а также расходов

Общества на страхование от

ветственности директоров как

членов органов управления;
сведения о суммарном возна

граждении за год:
а) по группе из не менее пяти

наиболее высокооплачивае

мых членов исполнительных

органов и иных ключевых руко

водящих работников Общества

с разбивкой по каждому виду

вознаграждения;
б) по всем членам испол

нительных органов и иным

ключевым руководящим работ

VI. раСкрытие инФорМации об общеСтве, инФорМационная политика общеСтва

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Годовой отчет 2014

197

196

приложения

Соблюдается или не соблюда

ется принцип или ключевой кри

терий

Соблюдается

Не соблюдается

Соблюдается

№п/п

7.1.1.

7.1.2.

7.2.1.

Объяснение ключевых причин, факто

ров и обстоятельств, в силу которых

принцип или ключевой критерий не

соблюдается или соблюдается не в пол

ном объеме, описание используемых

альтернативных механизмов и инстру

ментов корпоративного управления

пользу предприятий автомобилестро

ения и (или) государственных органов

иностранных государств.

Пунктом 10.2.21 Устава Общества

к компетенции Совета директоров

отнесено одобрение гражданско-

правовых сделок, включая сделки по

отчуждению и (или) приобретению

недвижимости, на сумму свыше 10

процентов балансовой стоимости ак

тивов Общества.

Пунктом 10.2.24 Устава ОАО

«КАМАЗ» к компетенции Совета

директоров отнесено одобрение

решений об участии Общества в юри

дических лицах совместно с иными

лицами, являющимися предприятия

ми автомобилестроения и (или) госу

дарственными органами иностранных

государств.

Не соблюдается в связи с отсутстви

ем в действующем законодательстве

положений, согласно которым от

чуждение казначейских и «квазиказ

начейских» акций осуществляется по

решению Совета директоров.

Пунктами 10.2.21, 20.2.22, 10.2.24 и

10.2.26 определены сделки, заклю

чаемые Обществом при условии их

одобрения Советом директоров.

Принцип (принципы) корпо

ративного управления или

ключевой критерий (рекомен

дация)

ние, в результате совершения

которых Общество утрачивает

контроль над такими юридиче

скими лицами;

сделки, в том числе взаимос

вязанные сделки, с имуще

ством Общества или подкон

трольных ему юридических

лиц, стоимость которого пре

вышает указанную в уставе

Общества сумму или которое

имеет существенное значение

для хозяйственной деятельно

сти Общества;

создание подконтрольного

обществу юридического ли

ца, имеющего существенное

значение для деятельности

Общества;

отчуждение Обществом казна

чейских и «квазиказначейских»

акций
Уставом Общества рекомен

дуется определить перечень

(критерии) сделок или иных

действий, являющихся суще

ственными корпоративными

действиями, и отнести рассмо

трение таких действий к ком

петенции совета директоров

Общества.

Во внутренних документах

Общества установлен принцип

обеспечения равных условий

для всех акционеров общества

при совершении существен

ных корпоративных действий,

затрагивающих права и за

7.2.

Общество должно обеспечить такой порядок совершения существенных корпоративных действий, который

позволяет акционерам своевременно получать полную информацию о таких действиях, обеспечивает им воз

можность влиять на совершение таких действий и гарантирует соблюдение и адекватный уровень защиты их

прав при совершении таких действий

приложение 4.
отчет о соблюдении принципов и рекоМендаций кодекса корпоративноГо управления

Соблюдается или не соблю

дается принцип или ключевой

критерий

Соблюдается

№п/п

6.3.2.

Объяснение ключевых причин, факто

ров и обстоятельств, в силу которых

принцип или ключевой критерий не

соблюдается или соблюдается не в пол

ном объеме, описание используемых

альтернативных механизмов и инстру

ментов корпоративного управления

Статьей 5 Положения об информаци

онной политике ОАО «КАМАЗ» установ

лен Порядок предоставления информа

ции акционерам Общества.

Принцип (принципы) корпора

тивного управления или ключе

вой критерий (рекомендация)

Обществу следует закрепить

порядок предоставления ак

ционерам доступа к информа

ции и документам Общества

в информационной политике

Общества. Такой порядок не

должен быть обременитель

ным для акционеров.

VI. раСкрытие инФорМации об общеСтве, инФорМационная политика общеСтва

VII. СущеСтвенные корпоративные дейСтвия

Соблюдается

7.1.1.

П.п. 9.20.2, 9.20.7, 9.20.8 и 9.22 Устава

ОАО «КАМАЗ» предусмотрено, что

решения по вопросам реорганизации

Общества и уменьшения уставно

го капитала относятся к компетен

ции Общего собрания акционеров

ОАО «КАМАЗ» и принимаются только

по предложению Совета директоров

Общества в соответствии с действую

щим законодательством.
Пп.10.2.7 и 10.2.28 устава

ОАО «КАМАЗ» к компетенции Совета

директоров относятся вопросы об уве

личении уставного капитала и заявле

нии о листинге акций Общества.
Вопрос о делистинге акций относится к

компетенции Общего собрания акцио

неров согласно действующему законо

дательству.
Случаи приобретения более 30 про

центов голосующих акций Общества

отсутствуют.

Пунктом 10.2.24 Устава ОАО «КАМАЗ» к

компетенции Совета директоров отне

сено одобрение решений о совершении

любых действий, которые приводят или

могут привести к уменьшению доли уча

стия Общества в юридических лицах в

Уставом Общества определен

перечень (критерии) сделок

или иных действий, являю

щихся существенными корпо

ративными действиями, рас

смотрение которых отнесено к

компетенции совета директо

ров Общества, включая:
реорганизацию Общества,

приобретение 30 и более

процентов голосующих ак

ций Общества (поглощение),

увеличение или уменьшение

уставного капитала Общества,

листинг и делистинг акций

Общества;

сделки по продаже акций (до

лей) подконтрольных обществу

юридических лиц, имеющих

для него существенное значе

7.1.

Действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала

и финансовое состояние общества и, соответственно, на положение акционеров (существенные корпора

тивные действия), должны осуществляться на справедливых условиях, обеспечивающих соблюдение прав и

интересов акционеров, а также иных заинтересованных сторон

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Годовой отчет 2014

199

198

приложения

приложение 5.
инфорМация о рассМотренных вопросах коМитета совета директоров оао «каМаЗ» по бюджету
и аудиту За период с 1 января по 31 декабря 2014 Года

Формулировка вопроса повестки дня заседания
Комитета Совета директоров ОАО «КАМАЗ» по бюджету и аудиту

1. О выполнении плана мероприятий по внедрению элементов системы комплаенс в группе орга

низаций ОАО «КАМАЗ» и результатах проверки функционирования системы комплаенс.
2. О результатах аудита логистического обеспечения.
3. О выполнении мероприятий по устранению недостатков, выявленных при аудите финансово–

хозяйственной деятельности ООО «КАМАЗ-Энерго».
4. О предварительных итогах исполнения Бизнес-плана группы организаций ОАО «КАМАЗ» за

2013 год.
5. О мероприятиях по устранению недостатков, установленных по результатам внешнего аудита

за 2012 год.

Дата проведения
заседания

05.02.2014
№1

1. Об одобрении Дополнения №7 к Договору залога движимого имущества от 30 августа 2011

года №110200/1103-ДЗ/2 между ОАО «КАМАЗ» и Государственной корпорацией «Банк развития и

внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» как сделки, в совершении которой име

ется заинтересованность.

1. О выполнении мероприятий по устранению недостатков, выявленных при аудите финансово –

хозяйственной деятельности ООО «АвтоЗапчасть КАМАЗ».
2. Об охране труда, промышленной санитарии, экологии и охране социальной среды в группе

организаций ОАО «КАМАЗ».
3. О финансовых результатах группы организации ОАО «КАМАЗ».
4. О результатах контрольной проверки устранения существенных недостатков, выявленных при

проведении аудита реализации проекта «Внедрение информационной системы календарного

управления производством группы организаций ОАО «КАМАЗ».
5. О предварительных результатах аудиторской проверки консолидированной отчетности

ОАО «КАМАЗ» за 2013 год, подготовленной в соответствии с МСФО.

1. Отчет об устранении существенных отклонений, выявленных аудиторами за 2013 год, их по

следствий и причин возникновения.
2. Об исполнении Бизнес-плана группы организаций ОАО «КАМАЗ» на 2014 год за три месяца.
3. О финансовых результатах группы организаций ОАО «КАМАЗ».
4. О сделке по страхованию ответственности членов Совета директоров ОАО «КАМАЗ», членов

Правления ОАО «КАМАЗ» и Генерального директора ОАО «КАМАЗ», в совершении которой име

ется заинтересованность.
5. О рекомендациях по распределению прибыли ОАО «КАМАЗ» по результатам 2013 года, в том

числе выплате дивидендов.
6. О предложениях по вознаграждениям и компенсациям членам Ревизионной комиссии

ОАО «КАМАЗ».
7. О заключении Дополнения №4 к Кредитному соглашению от 31 декабря 2010 года

№110100/1103 между ОАО «КАМАЗ» и Государственной корпорацией «Банк развития и внешне

экономической деятельности (Внешэкономбанк)» как сделки, в совершении которой имеется за

интересованность.
8. О заключении Дополнения №8 к Договору залога движимого имущества от 30 августа 2011

года №110200/1103 – ДЗ/2 и Дополнения №2 к Договору залога движимого имущества от 13 мая

2011 года №110200/1103–ДЗ между ОАО «КАМАЗ» и Государственной корпорацией «Банк разви

тия и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк) как сделок, в совершении которых

имеется заинтересованность.
9. О результатах внутреннего аудита эффективности системы внутреннего контроля процесса

продаж.
10. Оценка эффективности процедур внутреннего контроля.
11. О годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО «КАМАЗ».
12. Об отчете о деятельности Комитета Совета директоров ОАО «КАМАЗ» по бюджету и аудиту.

1. Об аудиторе по проверке финансово-хозяйственной деятельности ОАО «КАМАЗ» и о стоимо

сти ежегодного аудита ОАО «КАМАЗ» за 2014 год.
2. Об одобрении консолидированной финансовой отчетности по МСФО за 2013 год.

27.02.2014
№2

28.03.2014
№3

21.05.2014
№5

14.04.2014
№4

приложение 4.
отчет о соблюдении принципов и рекоМендаций кодекса корпоративноГо управления

Соблюдается или не соблю

дается принцип или ключе

вой критерий

Соблюдается частично

№п/п

7.2.1.

Объяснение ключевых причин, фак

торов и обстоятельств, в силу кото

рых принцип или ключевой критерий

не соблюдается или соблюдается не

в полном объеме, описание исполь

зуемых альтернативных механизмов

и инструментов корпоративного

управления

Во внутренних документах информация

о привлечении независимого оценщика

отсутствует, но фактически его при

влечение при определении стоимости

имущества осуществляется в случаях,

требуемых Федеральным законом «Об

акционерных обществах»

Во внутренних документах информация

о привлечении независимого оценщика

отсутствует, случаи выкупа и приобре

тения Обществом акций отсутствуют.

Обществом соблюдаются требования

законодательства в отношении при

знания членов Совета директоров заин

тересованными в сделках Общества и

составлен список лиц, сделки с которы

ми, являются сделками, в совершении

которых имеется заинтересованность

по причине их аффилированности с

членами Совета директоров и иных ор

ганов управления

Принцип (принципы) корпора

тивного управления или ключе

вой критерий (рекомендация)

конные интересы акционеров, а

также закреплены дополнитель

ные меры, защищающие права и

законные интересы акционеров

общества, предусмотренные

Кодексом корпоративного управ

ления, включая:
привлечение независимого оцен

щика, обладающего признанной

на рынке безупречной репутаци

ей и опытом оценки в соответ

ствующей сфере, либо представ

ление оснований непривлечения

независимого оценщика при

определении стоимости имуще

ства, отчуждаемого или приоб

ретаемого по крупной сделке или

сделке, в совершении которой

имеется заинтересованность;
определение цены акций

Общества при их приобретении

и выкупе независимым оценщи

ком, обладающим признанной на

рынке безупречной репутацией и

опытом оценки в соответствую

щей сфере, с учетом средневзве

шенной цены акций за разумный

период времени, без учета эф

фекта, связанного с совершени

ем Обществом соответствующей

сделки (в том числе без учета

изменения цены акций в связи с

распространением информации

о совершении Обществом соот

ветствующей сделки), а также

без учета дисконта за отчужде

ние акций в составе неконтроль

ного пакета;
расширение перечня оснований,

по которым члены совета дирек

торов Общества и иные пред

усмотренные законодательством

лица признаются заинтересован

ными в сделках Общества с це

лью оценки фактической связан

ности соответствующих лиц

VI. раСкрытие инФорМации об общеСтве, инФорМационная политика общеСтва

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Годовой отчет 2014

201

200

приложения

Формулировка вопроса повестки дня заседания
Комитета Совета директоров ОАО «КАМАЗ» по бюджету и аудиту

1. Финансовые результаты группы организаций ОАО «КАМАЗ» за десять месяцев 2014 года.
2. Об исполнении Бизнес-плана группы организаций ОАО «КАМАЗ» за десять месяцев 2014 года.
3. О Бизнес-плане группы организаций ОАО «КАМАЗ» на 2015 год.
4. Об организации и функционировании системы управления рисками.
5. Отчет о результатах проведенных контрольных проверок выполнения рекомендаций по итогам

аудитов системы внутреннего контроля.
6. О внесении изменений в Учетную политику ОАО «КАМАЗ» на 2015 год.
7. О мерах, предпринимаемых для устранения замечаний аудиторов по уставным капиталам до

черних обществ ОАО «КАМАЗ».
8. О результатах внутреннего аудита эффективности системы внутреннего контроля управления

персоналом.
9. Об организации отбора аудиторской организации для проведения ежегодного аудита

ОАО «КАМАЗ» и организаций, созданных с участием ОАО «КАМАЗ», за 2015-2017 годы.
10. О результатах промежуточного этапа аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2014

год и рекомендациях руководству по его результатам.
11. О результатах промежуточного этапа аудита консолидированной отчетности Группы КАМАЗ за

2014 год и рекомендациях руководству по его результатам.

Дата проведения
заседания

23.12.2014
№9

Формулировка вопроса повестки дня заседания
Комитета Совета директоров ОАО «КАМАЗ» по бюджету и аудиту

13. О результатах аудиторской проверки за 2013 год. Оценка заключения аудитора.
14. О результатах проверки функционирования системы комплаенс, проведенной ООО «Эрнст энд

Янг».
15. Комментарии ООО «Эрнст энд Янг» по результатам высокоуровнего анализа функции внутрен

него аудита ОАО «КАМАЗ».
16. О финальных результатах аудиторской проверки консолидированной отчетности

ОАО «КАМАЗ» за 2013 год, подготовленной в соответствии с МСФО, и недостатках системы вну

треннего контроля ОАО «КАМАЗ».

Дата проведения
заседания

21.05.2014
№5

Об одобрении промежуточной консолидированной финансовой отчетности по МСФО за шесть ме

сяцев 2014 года.
1. О плане работы Комитета Совета директоров ОАО «КАМАЗ» по бюджету и аудиту.
2. Об исполнении Бизнес-плана группы организаций ОАО «КАМАЗ» за первое полугодие 2014 го

да.
3. О финансовых результатах группы организаций ОАО «КАМАЗ» за 8 месяцев 2014 года.
4. Об изменении объема корректировок движения и остатков товаро-материальных ценностей.
5. О рассмотрении предложений по осуществлению крупной сделки (группы взаимосвязанных сде

лок) по размещению Обществом ценных бумаг – Биржевых облигаций серии БО-07, серии БО-08,

серии БО-09, серии БО-10, серии БО-11, серии БО-12, серии БО-13, серии БО-14, серии БО-15.
6. О рассмотрении предложений по осуществлению крупной сделки (группы взаимосвязанных

сделок) между Министерством финансов Российской Федерации (Гарант), Государственной кор

порацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» (Агент и

Платежный агент по Гарантии) и ОАО «КАМАЗ» (Принципал) по заключению договоров по предо

ставлению государственных гарантий Российской Федерации в отношении выпусков Биржевых

облигаций серии БО-07, серии БО-08, серии БО-09, серии БО-10, серии БО-11, серии БО-12, серии

БО-13, серии БО-14, серии БО-15.
7. О рассмотрении предложений по осуществлению сделки между ОАО «КАМАЗ» и ОАО

«НЕФАЗ», в совершении которой имеется заинтересованность.
8. О результатах проверки ООО «Эрнст энд Янг» эффективности внедрения Мер, направленных

на снижение рисков в области комплаенс (Этап 3), и о независимости и эффективности функции

комплаенс.
9. О результатах обзорной проверки сокращенной промежуточной консолидированной отчетности

ОАО «КАМАЗ» за первое полугодие 2014 года, подготовленной в соответствии с МСФО.

1. О процедуре по определению подконтрольных ОАО «КАМАЗ» организаций, имеющих для

ОАО «КАМАЗ» существенное значение.
2. Об исполнении Бизнес-плана группы организаций ОАО «КАМАЗ» за девять месяцев 2014 года.
3. О бюджете Службы внутреннего аудита и комплаенс на 2015 год.
4. О выполнении мероприятий по устранению недостатков, установленных по результатам внеш

него аудита за 2012 - 2013 годы.
5. О результатах проверки ООО «Эрнст энд Янг» эффективности внедрения Мер, направленных

на снижение рисков в области комплаенс (Этап 3), и о независимости и эффективности функции

комплаенс.
6. О выполнении плана мероприятий по выполнению рекомендаций ООО «Эрнст энд Янг» по со

вершенствованию функции внутреннего аудита.
7. О плане стратегического развития, о программе гарантий и повышения качества и о достижени

ях функций внутреннего аудита и комплаенс.
8. О модели внутреннего аудита и о плане деятельности внутреннего аудита в группе организаций

ОАО «КАМАЗ» на 2015 год.
9. О методологическом руководстве по внутреннему аудиту.

27.08.2014
№6

23.09.2014
№7

12.11.2014
№8

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Годовой отчет 2014

203

202

приложения

Формулировка вопроса повестки дня собрания и текст решения

Для осуществления функций платежного агента и технического исполни

теля привлечь Регистратора Общества ЗАО «Регистраторское общество

«СТАТУС» (далее «Регистратор»).
Выплата дивидендов зарегистрированным в реестре лицам осуществляется

в безналичном порядке Регистратором. Выплата дивидендов в денежной

форме физическим лицам, права которых на акции учитываются в реестре

акционеров Общества, осуществляется путем почтового перевода денеж

ных средств или путем перечисления денежных средств на их банковские

счета при наличии информации в анкете зарегистрированного лица.
Выплата дивидендов юридическим лицам, права которых на акции учитыва

ются в реестре акционеров Общества, осуществляется путем перечисления

денежных средств на их банковские счета.

6. о выплате вознаграждения за работу в СоСтаве Совета дирек-
торов оао «каМаз» членаМ Совета директоров оао «каМаз».

По шестому вопросу повестки дня «О выплате вознаграждения за работу

в составе Совета директоров ОАО «КАМАЗ» членам Совета директоров

ОАО «КАМАЗ» годовое Общее собрание акционеров ОАО «КАМАЗ» приня

ло решение:
Членам Совета директоров ОАО «КАМАЗ» выплатить вознаграждения за ис

полнение ими своих обязанностей в период с 1 января по 31 декабря 2013

года в соответствии с Положением о вознаграждениях и компенсациях, вы

плачиваемых членам Совета директоров ОАО «КАМАЗ».
Выплата вознаграждения не осуществляется в отношении членов Совета

директоров ОАО «КАМАЗ», которым получение такого вознаграждения

запрещено действующим законодательством Российской Федерации о го

сударственной службе Российской Федерации и о противодействии корруп

ции.
Компенсировать расходы членам Совета директоров ОАО «КАМАЗ», свя

занные с исполнением ими своих обязанностей в период с 1 января по 31

декабря 2013 года и подтвержденные соответствующими платежными до

кументами.

7. о выплате вознаграждений и коМпенСаций членаМ ревизион-
ной коМиССии оао «каМаз».

По седьмому вопросу повестки дня «О выплате вознаграждений и компенса

ций членам Ревизионной комиссии ОАО «КАМАЗ» годовое Общее собрание

акционеров ОАО «КАМАЗ» приняло решение:
Вознаграждения за исполнение членами Ревизионной комиссии

ОАО «КАМАЗ» своих обязанностей в период с 1 января по 31 декабря 2013

года выплатить в размере 60 000 (шестьдесят тысяч) рублей каждому члену

Ревизионной комиссии ОАО «КАМАЗ».
Компенсировать расходы членам Ревизионной комиссии ОАО «КАМАЗ»,

связанные с исполнением ими своих обязанностей в период с 1 января по

31 декабря 2013 года и подтвержденные соответствующими платежными

документами.

Дата общего
собрания
и номер протокола

27.06.2014
№36

Информация о
выполнении

Выполнено.

На внеочередном Общем собрании акционеров ОАО «КАМАЗ» поручения

исполнительным органам ОАО «КАМАЗ» не давались.

27.11.2014
№37

приложение 6.
инфорМация о рассМотренных вопросах коМитета совета директоров оао «каМаЗ» по кадраМ и
воЗнаГражденияМ За период с 1 января по 31 декабря 2014 Года

приложение 7.
инфорМация об исполнении решений общих собраний акционеров оао «каМаЗ», принятых в пе-
риод с 1 января по 31 декабря 2014 Года

Формулировка вопроса повестки дня заседания
Комитета Совета директоров ОАО «КАМАЗ» по бюджету и аудиту

Формулировка вопроса повестки дня собрания и текст решения

4. о разМере, Сроках и ФорМе выплаты дивидендов по результа-
таМ деятельноСти за 2013 год.

По четвертому вопросу повестки дня «О размере, сроках и форме выплаты

дивидендов по результатам деятельности за 2013 год» годовое Общее со

брание акционеров ОАО «КАМАЗ» приняло решение:
Выплатить по результатам деятельности ОАО «КАМАЗ» за 2013 год диви

денды в размере 29 копеек на одну акцию.
Определить датой составления списка лиц, имеющих право получения диви

дендов, 17 июля 2014 года.
— определить срок выплаты дивидендов:
— номинальным держателям - не позднее 31 июля 2014 года;
— другим зарегистрированным в реестре акционеров лицам – не позднее 21

августа 2014 года.
Дивиденды выплатить в объявленном размере денежными средствами.

1. О назначении Генерального директора ОАО «КАМАЗ».
2. О назначении членов Правления ОАО «КАМАЗ».

Дата проведения
заседания

Дата общего
собрания
и номер протокола

27.06.2014
№36

Информация о
выполнении

Выполнено.

05.02.2014
№1

1. О предложениях акционеров на годовое Общее собрание акционеров ОАО «КАМАЗ» по канди

датам в члены Совета директоров ОАО «КАМАЗ».

1. О плане работы Комитета Совета директоров ОАО «КАМАЗ» по кадрам и вознаграждениям.
2. О совмещении членом Правления ОАО «КАМАЗ» должностей в органах управления других

организаций.
О досрочном прекращении полномочий члена Правления ОАО «КАМАЗ».

О независимых членах в составе Совета директоров ОАО «КАМАЗ».

1. О выплате вознаграждений членам Совета директоров ОАО «КАМАЗ» по итогам 2013 года.
2. О страховании ответственности членов Совета директоров ОАО «КАМАЗ», членов Правления

ОАО «КАМАЗ» и Генерального директора ОАО «КАМАЗ».
3. О совмещении членами Правления ОАО «КАМАЗ» должностей в органах управления других

организаций.
4. О досрочном прекращении полномочий члена Правления ОАО «КАМАЗ».
5. Об отчете о деятельности Комитета Совета директоров ОАО «КАМАЗ» по кадрам и вознаграж

дениям.

04.03.2014
№2

19.09.2014
№4

22.09.2014
№5
24.12.2014
№6

21.05.2014
№3

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

содержание .. 4 5 6