ОАО «ГАЗПРОМ». Годовой отчёт (2001-2014 год)

115

Годовой отчет ОАО «Газпром» за 2014 год

Благотворительность

В 2014 г. осуществлялась финансовая поддержка детских образовательных учреждений,
детских домов — средства выделены на приобретение мебели, техники, одежды. Оказана
значительная благотворительная помощь на лечение, приобретение лекарств, специаль-
ного лечебного оборудования социально незащищенным слоям населения.

В отчетном году была оказана существенная помощь детям-инвалидам, малообеспе-

ченным и многодетным семьям, детям-сиротам. В канун Нового года и Рождества органи-
зована благотворительная праздничная акция ОАО «Газпром» для 1 000 детей из мало-
имущих и многодетных семей, воспитанников детских домов, приютов, школ-интернатов.

К 70-летию Победы в Великой Отечественной войне организована работа по реализа-

ции благотворительного проекта поддержки мемориалов «Вечный огонь» в городах-героях
и городах воинской славы России. Одновременно в рамках акции «Священный долг»
силами ГРО велась работа по текущему и капитальному ремонту, а также профилактике
газового оборудования 1 202 газовых систем памятников «Вечный огонь» в 1 097 населен-
ных пунктах России.

Поддержка Русской православной церкви

В рамках поддержки Русской православной церкви Компанией в 2014 г. профинансированы
ремонтные и реставрационные работы в целом ряде регионов Российской Федерации,
в том числе в Иоанновском ставропигиальном женском монастыре г. Санкт-Петербурга.
При поддержке ОАО «Газпром» начато строительство храма в г. Салехарде. Продолжено
оказание поддержки Благотворительному фонду по восстановлению Воскресенского
Ново-Иерусалимского ставропигиального мужского монастыря.

Спонсорская поддержка международных форумов

На протяжении последних нескольких лет ОАО «Газпром» является также постоянным спон-
сором Петербургского международного экономического форума, Международного инве-
стиционного форума «Сочи».

Социальная и экологическая ответственность

116

Годовой отчет ОАО «Газпром» за 2014 год

В ОАО «Газпром» уделяется особое внимание качеству корпоративного управления.
Компания непрерывно ведет работу по его совершенствованию с учетом накоплен-
ного мирового опыта в этой сфере.

Развитие корпоративного управления ОАО «Газпром» в 2014 г.

— Акции ОАО «Газпром» включены в первый (высший) уровень листинга на российских фондовых биржах —

ЗАО «ФБ ММВБ» и ОАО «Санкт-Петербургская биржа». Списки первого (высшего) уровня сформированы
биржами в соответствии с новыми правилами листинга.

— Получен листинг на Сингапурской фондовой бирже.
— Утверждено Положение о ключевых показателях эффективности ОАО «Газпром» (решение Совета дирек-

торов ОАО «Газпром» от 21 октября 2014 г.). Положение определяет понятия и систему КПЭ, их основные
группы, цели, задачи и предъявляемые к ним требования. Документ также закрепляет КПЭ для оценки
деятельности руководящих работников ОАО «Газпром», мотивации членов Совета директоров Компании
и принятия кадровых решений. В данную группу вошли в числе прочих такие показатели, как «Рентабель-
ность инвестиций акционеров» (TSR) и «Рентабельность акционерного капитала» (ROE).

— В рамках работы по повышению прозрачности деятельности ОАО «Газпром» увеличен срок представления

акционерам информационных материалов к годовому Общему собранию акционеров в 2014 г. (в 2013 г.
этот срок был увеличен с 20 до 30 дней до даты собрания, в 2014 г. — до 37 дней до даты собрания).

— Начала свою работу Комиссия по корпоративной этике ОАО «Газпром». Обеспечено подписание руково-

дителями Компании обязательств о соблюдении Кодекса корпоративной этики ОАО «Газпром», организо-
вана работа по реализации разделов Кодекса, касающихся совместной работы родственников, отноше-
ний с конкурентами и контрагентами, а также положений о рассмотрении Комиссией ситуаций конфликта
интересов у единоличных исполнительных органов подконтрольных Компании организаций.

— Завершены мероприятия по созданию «Горячей линии» по вопросам противодействия мошенничеству,

коррупции и хищениям в Группе Газпром.

— Осуществлялась реализация непрофильных/неэффективных активов.

Фактическое поступление доходов ОАО «Газпром» и его дочерних обществ от реализации непрофильных/
неэффективных активов в 2014 г. составило 16,08 млрд руб., в том числе без учета внутригрупповых сделок —
11,36 млрд руб.

— По инициативе ОАО «Газпром» проведен независимый аудит корпоративного управления в подкон-

трольных компаниях, акции которых свободно обращаются на организованном рынке ценных бумаг
и (или) которые осуществили (осуществляют) публичное размещение облигаций и иных ценных бумаг.
В связи с проведенным аудитом рассматривается вопрос о разработке поэтапного плана мероприятий,
направленных на формирование оптимальной модели корпоративного управления, учитывающий специ-
фику деятельности. Информация о результатах аудита рассмотрена на заседании Совета директоров
ОАО «Газпром».

— В нормативных документах, регламентирующих работу системы внутреннего контроля ОАО «Газпром»,

уточнены принципы ее функционирования, определены основные контрольные процедуры.

Корпоративное управление

117

Годовой отчет ОАО «Газпром» за 2014 год

Принципы корпоративного управления

Основные принципы корпоративного управления закреплены в Кодексе корпоративного
управления (поведения) ОАО «Газпром», утвержденном Общим собранием акционеров
ОАО «Газпром» 28 июня 2002 г.

Корпоративное управление в Компании направлено в первую очередь на неукоснитель-

ное соблюдение прав всех акционеров ОАО «Газпром». На принципе справедливого
отношения к акционерам, защиты их прав и интересов вне зависимости от количества при-
надлежащих им акций основываются ключевые документы ОАО «Газпром» в области кор-
поративного управления.

Основные документы ОАО «Газпром», обеспечивающие соблюдение прав акционеров

—   Устав Открытого акционерного общества «Газпром» (в 2014 г. внесены изменения);
—   Кодекс корпоративного управления (поведения) ОАО «Газпром»;
—   Кодекс корпоративной этики ОАО «Газпром» (в 2014 г. внесены изменения);
—   Положение об Общем собрании акционеров ОАО «Газпром»;
—   Положение о Совете директоров ОАО «Газпром» (в 2014 г. внесены изменения);
—   Положение о Комитете Совета директоров ОАО «Газпром» по аудиту (в 2014 г. внесены изменения);
—   Положение о Правлении ОАО «Газпром»;
—   Положение о Председателе Правления ОАО «Газпром»;
—   Положение о Ревизионной комиссии ОАО «Газпром»;
—   Положение о системе внутреннего контроля ОАО «Газпром» (в 2014 г. внесены изменения);
—    Порядок оформления предложений и требований акционеров, связанных с созывом Общего собрания

акционеров ОАО «Газпром»;

—   Дивидендная политика Открытого акционерного общества «Газпром»;
—   Положение о раскрытии информации ОАО «Газпром»;
—   Порядок ознакомления акционеров с информацией об ОАО «Газпром»;
—

Положение о контроле за соблюдением требований законодательства в сфере противодействия
неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком
в ОАО «Газпром».

В соответствии с Кодексом корпоративного управления (поведения) ОАО «Газпром»

Компания принимает на себя обязательство развивать корпоративные отношения, руко-
водствуясь принципами, обеспечивающими:
— реальную возможность акционеров осуществлять свои права, связанные с участием

в ОАО «Газпром»;

— осуществление Советом директоров стратегического управления деятельностью

и эффективный контроль с его стороны за работой исполнительных органов, а также
подотчетность Совета директоров Общему собранию акционеров;

— необходимость исполнительным органам разумно и добросовестно осуществлять

руководство текущей деятельностью и их подотчетность Совету директоров и Общему
собранию акционеров;

— своевременное раскрытие информации, в том числе о финансовом положении, эконо-

мических показателях, структуре собственности и управления;

— эффективный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью;
— предусмотренные законодательством права работников Компании, развитие партнер-

ских отношений между Компанией и работниками в решении социальных вопросов
и регламентации условий труда;

— активное сотрудничество с инвесторами, кредиторами и иными заинтересованными

лицами в целях увеличения активов Компании, стоимости акций и иных ценных бумаг
ОАО «Газпром».
Компания осознает важность совершенствования корпоративного управления в своих

дочерних и зависимых обществах, ставя перед собой задачу обеспечения открытости
и прозрачности деятельности этих организаций, а также практического внедрения в них

С указанными документами
можно ознакомиться
на интернет-сайте
ОАО «Газпром»:
http://www.gazprom.ru/
investors/documents/,
а также
http://www.gazprom.com/
investors/documents/

Корпоративное управление

Система корпоративного управления ОАО «Газпром»

118

Годовой отчет ОАО «Газпром» за 2014 год

основных принципов, определенных в Кодексе корпоративного управления (поведения)
ОАО «Газпром».

Кроме того, Компания стремится наиболее эффективным образом учитывать общерос-

сийские и международные принципы корпоративного управления. Компания также пред-
лагает акционерам и инвесторам иные решения, которые направлены на защиту их прав
и законных интересов, с учетом корпоративных особенностей (вертикальная интегрирован-
ность, диверсификация деятельности, состав акционеров). При этом отдельные аспекты
деятельности акционерных обществ в полной мере регулируются российским законода-
тельством, что делает нецелесообразным их детализацию во внутренних документах
ОАО «Газпром».

Структура корпоративного управления

Основными субъектами корпоративного управления ОАО «Газпром» являются органы
управления и контроля: Общее собрание акционеров, Совет директоров, Правление, Пред-
седатель Правления и Ревизионная комиссия. Независимую проверку финансово-хозяй-
ственной деятельности Компании проводит внешний аудитор.

Функции корпоративного секретаря распределены между структурными подразделе-

ниями ОАО «Газпром» в соответствии с их компетенцией. Большая часть функций прихо-
дится на секретариат, обеспечивающий деятельность Совета директоров ОАО «Газпром»,
его комитетов и комиссий, Аппарат Правления, а также подразделение, отвечающее
за вопросы управления имуществом и корпоративных отношений.

Ответственность за осуществление контроля по обеспечению эффективности дочерних

и зависимых обществ по направлениям деятельности возложена на структурные подраз-
деления ОАО «Газпром» в зависимости от их специализации. При этом вопросы координа-
ции и организационно-методического обеспечения работы представителей ОАО «Газпром»
и его дочерних организаций в органах управления объектов вложений входят в задачи
подразделения, отвечающего за вопросы управления имуществом и корпоративных отно-
шений.

Для поддержания открытого и конструктивного диалога с инвестиционным сообще-

ством в ОАО «Газпром» создан Координационный комитет по взаимоотношениям с акцио-
нерами и инвесторами. Комитет возглавляет заместитель Председателя Правления —
начальник Департамента А.В. Круглов. В состав Комитета также входят руководители
подразделений, ответственных за выработку и реализацию стратегии в этой области.
Работа с инвестиционным сообществом строится на основе плана, ежегодно разрабаты-
ваемого Координационным комитетом.

Корпоративное управление

119

Годовой отчет ОАО «Газпром» за 2014 год

Структура корпоративного управления ОАО «Газпром»

Общее собрание акционеров

Совет директоров

Ревизионная комиссия

Внешний аудитор

Комитет по аудиту

Правление

Председатель Правления

Подразделение
внутреннего аудита
ОАО «Газпром»

Подразделения
внутреннего аудита
объектов вложений
ОАО «Газпром»

Подразделения,
осуществляющие
контроль
по обеспечению
эффективности
долгосрочных вложений
ОАО «Газпром»

Подразделение,
отвечающее за вопросы
управления имуществом
и корпоративных
отношений

Объекты вложений ОАО «Газпром»

Координационный
комитет
по взаимоотношениям
с акционерами
и инвесторами

Комиссия
по корпоративной
этике

Подчиненность / подотчетность

Взаимодействие

1 Функциональное руководство
2 Административное руководство

Крупные сделки и сделки, в совершении которых имеется заинтересованность
В 2014 г. ОАО «Газпром» не совершало сделок, признаваемых в соответствии с действующим законодательством
Российской Федерации крупными сделками.
Перечень заключенных ОАО «Газпром» в 2014 г. сделок, признаваемых в соответствии с действующим законода-
тельством Российской Федерации сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, одобренных
решениями годовых Общих собраний акционеров от 28 июня 2013 г. и от 27 июня 2014 г. и решениями Совета
директоров, приведен в разделе «Дополнительная информация». Все одобренные Общим собранием акционе-
ров и Советом директоров сделки обеспечивают хозяйственную и коммерческую деятельность Компании и ее
корпоративные интересы.

Оценка соответствия системы корпоративного управления ОАО «Газпром» российскому
Кодексу корпоративного управления

В ноябре 2014 г. был проведен сравнительный анализ действующих стандартов корпора-
тивного управления в ОАО «Газпром» и положений Кодекса корпоративного управления,
одобренного Советом директоров Банка России 21 марта 2014 г. (далее — российский
Кодекс корпоративного управления, Кодекс).

Результаты сравнительного анализа показали, что практика корпоративного управления

в ОАО «Газпром» в большей части соответствует рекомендациям российского Кодекса
корпоративного управления. Данное обстоятельство подтверждено и результатами неза-
висимого комплексного аудита практики корпоративного управления ОАО «Газпром»,
проведенного с привлечением специализированных организаций.

Корпоративное управление

120

Годовой отчет ОАО «Газпром» за 2014 год

Результаты независимого аудита практики корпоративного управления ОАО «Газпром»

По результатам независимого аудита отмечено, что ОАО «Газпром» имеет прозрачную структуру собствен-
ности, права и обязанности акционеров Компании четко определены в Уставе и иных документах Компании,
соблюдается принцип равенства голосов акционеров Компании и созданы механизмы защиты их права голоса.
Четко соблюдаются порядок созыва, подготовки, проведения и подведения итогов Общих собраний акционеров.
Выплата дивидендов осуществляется в строгом соответствии с законодательством, выстроены механизмы за-
щиты от размывания стоимости активов. Компания своевременно раскрывает информацию, предусмотренную
законодательством и внутренними документами. Процессы раскрытия информации регламентированы вну-
тренними документами, которые исполняются на практике. ОАО «Газпром» придерживается принципа равного
раскрытия информации для всех заинтересованных сторон. Кроме того, в Компании функционирует Координа-
ционный комитет по взаимоотношениям с акционерами и инвесторами. ОАО «Газпром» осуществляет взаимо-
действие с акционерами, инвесторами и аналитиками путем регулярного проведения различных мероприятий,
в том числе форумов, конференций и т. п. Одобрение сделок, в совершении которых имеется заинтересован-
ность, осуществляется в соответствии с законодательством и Уставом.

Вместе с тем ряд принципов и рекомендаций российского Кодекса корпоративного

управления, из числа отнесенных в соответствии с изложенной ниже методологией к кате-
гории ключевых, в ОАО «Газпром» либо не соблюдается, либо соблюдается не в полной
мере.

Методология проведения оценки соответствия российскому Кодексу корпоративного управления

К ключевым положениям Кодекса была отнесена та часть его принципов и рекомендаций, которая корреспон-
дирует обязательным требованиям российских фондовых бирж (ЗАО «ФБ ММВБ» и ОАО «Санкт-Петербургская
биржа») к корпоративному управлению эмитентов при включении акций в первый (высший) уровень листинга
(обязательны для исполнения ОАО «Газпром» в целях поддержания уровня листинга на указанных биржах).

Несоответствия практики корпоративного управления ОАО «Газпром»
некоторым ключевым рекомендациям российского Кодекса корпоративного управления

Принципы и рекомендации Кодекса

Практика корпоративного управления
ОАО «Газпром»

Рекомендуется, чтобы независимые директора
составляли не менее одной трети избранного состава
совета директоров (пп. 2.4.3. Кодекса).

Действующий состав Совета директоров
ОАО «Газпром» (11 человек) избран на годовом
Общем собрании акционеров 27 июня 2014 г.
из кандидатов, предложенных акционерами.
В состав Совета директоров вошли два независимых
директора в соответствии с критериями
независимости, установленными Кодексом, —
Т.А. Кулибаев и В.А. Мусин.

Для предварительного рассмотрения вопросов,
связанных с контролем за финансово-хозяйственной
деятельностью общества, рекомендуется создавать
комитет по аудиту, состоящий из независимых
директоров (пп. 2.8.1., п. 173 Кодекса).

Принцип и рекомендация Компанией соблюдаются
частично.
В ОАО «Газпром» сформирован Комитет Совета
директоров ОАО «Газпром» по аудиту в составе
трех человек. Комитет возглавляет независимый
директор В.А. Мусин, остальные директора не
являются независимыми с точки зрения критериев
независимости, установленных Кодексом.

Корпоративное управление

121

Годовой отчет ОАО «Газпром» за 2014 год

Принципы и рекомендации Кодекса

Практика корпоративного управления
ОАО «Газпром»

В число основных задач комитета по аудиту в области
противодействия недобросовестным действиям
работников общества и третьих лиц рекомендуется
включать контроль эффективности функционирования
системы оповещения о потенциальных случаях
недобросовестных действий работников общества
и третьих лиц, а также об иных нарушениях в обществе
(п. 172 Кодекса).

Положение о Комитете Совета директоров
ОАО «Газпром» по аудиту не предусматривает
указанную задачу в числе задач (функций) данного
комитета.
Вместе с тем в Компании действует Кодекс
корпоративной этики ОАО «Газпром» (действующая
редакция утверждена решением Совета директоров
от 25 февраля 2014 г. № 2309), сформирована
и постоянно действует Комиссия по корпоративной
этике ОАО «Газпром», утвержден регламент ее работы
(приказ ОАО «Газпром» от 11 февраля 2014 г. № 59).
Комиссия по корпоративной этике ОАО «Газпром»
рассматривает вопросы, связанные
с возникновением (угрозой возникновения) конфликта
интересов у работников Компании и третьих лиц.
Кодекс корпоративной этики ОАО «Газпром»
предусматривает процедуру информирования
работником своего непосредственного руководителя
о случае возникновения конфликта интересов, а также
порядок обращения в Комиссию по корпоративной
этике ОАО «Газпром».

Для предварительного рассмотрения вопросов,
связанных с формированием эффективной
и прозрачной практики вознаграждения, Кодексом
рекомендуется создавать комитет по вознаграждениям,
состоящий из независимых директоров
и возглавляемый независимым директором,
не являющимся председателем совета директоров
(пп. 2.8.2., п. 179 Кодекса).
Для предварительного рассмотрения вопросов,
связанных с осуществлением кадрового планирования
(планирования преемственности), профессиональным
составом и эффективностью работы совета директоров,
рекомендуется создавать комитет по номинациям
(назначениям, кадрам), большинство членов которого
должны быть независимыми директорами (пп. 2.8.3.
Кодекса).
В случае отсутствия возможности сформировать
отдельный комитет по номинациям его функции могут
быть переданы иному комитету совета директоров,
например комитету по корпоративному управлению или
комитету по вознаграждениям (п. 185 Кодекса).

Кодексом корпоративного управления (поведения)
ОАО «Газпром» (утвержден решением годового
Общего собрания акционеров ОАО «Газпром»
от 28 июня 2002 г.) предусмотрена возможность
создания Комитета Совета директоров
по назначениям и вознаграждениям, на текущий
момент данный комитет не сформирован.
Вместе с тем в Компании сформированы
эффективные система работы с кадрами и система
материального стимулирования руководящих
работников, позволяющие решать задачи
по привлечению на работу в ОАО «Газпром»
работников, уровень профессионализма
и результативность которых необходимы
ОАО «Газпром» для реализации своих целей и задач.

Эффективное текущее взаимодействие с акционерами,
координация действий общества по защите прав
и интересов акционеров, поддержка эффективной
работы совета директоров обеспечиваются
корпоративным секретарем (пп. 3.1. Кодекса).

Ввиду значительного количества вопросов, связанных
с подготовкой и проведением в ОАО «Газпром»
корпоративных мероприятий, масштабности
и сложности сопутствующих вопросов, а также
значимости принимаемых решений для самой
Компании, ее контрагентов, акционеров, инвесторов
и иных заинтересованных лиц, в том числе
государства, на текущий момент различные функции
корпоративного секретаря распределены между
несколькими структурными подразделениями
ОАО «Газпром» в соответствии с их компетенциями.

Корпоративное управление

122

Годовой отчет ОАО «Газпром» за 2014 год

Принципы и рекомендации Кодекса

Практика корпоративного управления
ОАО «Газпром»

Для обеспечения независимости подразделения
внутреннего аудита его функциональная
и административная подотчетность должны быть
разграничены. Функционально подразделение
внутреннего аудита рекомендуется подчинить совету
директоров, а административно — непосредственно
единоличному исполнительному органу общества
(пп. 5.2.1. Кодекса).
Подразделение внутреннего аудита рекомендуется
функционально подчинить совету директоров,
что означает в том числе:
утверждение советом директоров (комитетом
по аудиту) политики в области внутреннего аудита
(положения о внутреннем аудите), определяющей цели,
задачи и функции внутреннего аудита;
утверждение советом директоров (предварительное
рассмотрение комитетом по аудиту) решений
о назначении, освобождении от должности,
а также определение вознаграждения руководителя
подразделения внутреннего аудита (п. 267 Кодекса).

В соответствии с Положением о Департаменте
внутреннего аудита Аппарата Правления
ОАО «Газпром» (утверждено приказом
ОАО «Газпром» от 04 декабря 2013 г. № 455)
этот департамент функционально подотчетен
Комитету Совета директоров ОАО «Газпром»
по аудиту, а административно — в составе Аппарата
Правления Председателю Правления ОАО «Газпром».
Начальник Департамента назначается на должность
и освобождается от должности по представлению
заместителя Председателя Правления — руководителя
Аппарата Правления, одобренному Комитетом Совета
директоров ОАО «Газпром» по аудиту.

К задачам внутреннего аудита рекомендуется отнести
в том числе подготовку и предоставление совету
директоров и исполнительным органам отчетов
по результатам деятельности подразделения
внутреннего аудита (в том числе включающих
информацию о результатах оценки фактического
состояния, надежности и эффективности системы
управления рисками и корпоративного управления)
(п. 272 Кодекса).

Положением о Департаменте внутреннего аудита
Аппарата Правления ОАО «Газпром» указанные
задачи (функции) подразделения внутреннего аудита
не предусматриваются.
При этом в соответствии с данным документом
начальник подразделения обеспечивает
представление Комитету по аудиту и руководству
ОАО «Газпром» периодических (не реже одного раза
в год) отчетов о выполнении Годового плана проверок.

Во исполнение решения Совета директоров ОАО «Газпром» от 27 ноября 2014 г. № 2452

с учетом результатов сравнительного анализа стандартов корпоративного управления
в Компании и ключевых положений Кодекса, а также объективной возможности менеджмен-
та гарантировать реализацию таких мероприятий подготовлен проект Плана мероприятий
по внедрению ключевых положений российского Кодекса корпоративного управления
в деятельность ОАО «Газпром». Проект указанного документа направлен в Федеральное
агентство по управлению государственным имуществом и Минэнерго России для форми-
рования проекта соответствующих директивных указаний.

Корпоративное управление

123

Годовой отчет ОАО «Газпром» за 2014 год

Вознаграждение членов исполнительных органов и иных ключевых работников
ОАО «

азпром»

Краткосрочное вознаграждение членов исполнительных органов управления ОАО «Газпром»
(Председателя Правления, членов Правления), а также членов Совета директоров, являю-
щихся работниками ОАО «Газпром», определено условиями трудовых контрактов.

В ОАО «Газпром» и его основных дочерних обществах по добыче, транспортировке,

подземному хранению, переработке и реализации газа выстроена система стимулирова-
ния руководящих работников, включая членов исполнительных органов ОАО «Газпром».
Ее составными элементами являются система годового бонуса и программа участия
руководящих работников в уставном капитале ОАО «Газпром».

Система годового бонуса распространяется на руководящих работников ОАО «Газпром»

и основных дочерних обществ и предусматривает использование единых принципов
и подходов к премированию, основанных на оценке результатов их деятельности путем
установления зависимости размера вознаграждения от итогов достижения КПЭ.

Основные документы системы материального стимулирования ключевых руководителей
ОАО «Газпром» и его дочерних обществ
— Положение о системе годового бонуса руководящих работников ОАО «Газпром» (утверждено решением

Совета директоров ОАО «Газпром» от 19 декабря 2006 г. № 927);

— Положение о ключевых показателях эффективности ОАО «Газпром» (утверждено решением Совета

директоров ОАО «Газпром» от 21 октября 2014 г. № 2435), разработано с учетом подготовленных Мин-
экономразвития России и Федеральным агентством по управлению государственным имуществом ме-
тодических указаний, а также действующих в ОАО «Газпром» показателей эффективности;

— Положение о программе участия руководящих работников в уставном капитале ОАО «Газпром» (утверждено

решением Совета директоров ОАО «Газпром» от 26 декабря 2012 г. № 2105).

Общий бонусный фонд определяется на основании общекорпоративных КПЭ, характе-

ризующих результаты работы ОАО «Газпром» и его дочерних обществ по наиболее важным
направлениям деятельности.

Общекорпоративные КПЭ подразделяются на две группы: финансово-экономические

(не более семи показателей с общим весом до 70 % от суммы весов всех КПЭ) и отрасле-
вые, учитывающие специфику деятельности Компании (не более четырех показателей
с общим весом до 50 % от суммы весов всех КПЭ).

Общекорпоративные КПЭ в системе годового бонуса
Наименование КПЭ

Удельный вес при расчете бонуса

за отчетный период, %

2014 г.

Начиная с 2015 г.

Финансово-экономические КПЭ
Удельные затраты по бизнес-сегменту «Добыча»

Удельные затраты по бизнес-сегменту «Транспортировка»

Рентабельность акционерного капитала

Снижение затрат на приобретение товаров (работ, услуг)

Рентабельность инвестиций акционеров

Производительность труда*

Отраслевые КПЭ
Объем продаж газа в натуральном выражении

Ввод приоритетных производственных объектов

* Включен решением Совета директоров ОАО «Газпром» в перечень КПЭ системы годового бонуса в 2015 г.

Вознаграждение
членов
исполнительных
органов и иных
ключевых работников
зависит от результата
работы
ОАО «Газпром»
и их личного вклада
в достижение этого
результата.

Корпоративное управление

Система вознаграждения членов Совета директоров,
исполнительных органов и иных ключевых работников

124

Годовой отчет ОАО «Газпром» за 2014 год

Размер годового бонуса руководящих работников ОАО «Газпром» определяется с уче-

том уровней результативности по каждому КПЭ. При невыполнении КПЭ размер годового
бонуса снижается.

Начиная с 2015 г. целевые (планируемые) и фактические значения КПЭ подлежат еже-

годному утверждению Советом директоров ОАО «Газпром». В случае невыполнения по
итогам года установленных значений КПЭ, утвержденных Советом директоров в начале
года, менеджмент ОАО «Газпром» представляет Совету директоров обоснование причин,
повлекших такое отклонение.

Целевые (плановые), а также пороговые и максимальные значения ключевых показателей эффективности
деятельности Компании на 2015 г. для применения в системе годового бонуса руководящих работников
ОАО «Газпром» (утверждены решением Совета директоров ОАО «Газпром» от 20.02.2015 г. № 2491)
Наименование КПЭ

Целевое значение

Пороговое

значение

Максимальное

значение

Финансово-экономические КПЭ
Удельные затраты по бизнес-сегменту «Добыча»,
руб. за т у. т.

770,12

808,63

731,61

Удельные затраты по бизнес-сегменту
«Транспортировка», руб. на единицу
товаротранспортной работы в тыс. м

на 100 км

61,84

64,93

58,75

Снижение затрат на приобретение товаров
(работ, услуг)

10 %

–

Рентабельность инвестиций акционеров

0,10

0,05

0,15

Рентабельность акционерного капитала

12 %

9 %

15 %

Производительность труда,
тыс. руб./человеко-час

71,33

70,94

71,72

Отраслевые КПЭ
Объем продаж газа
в натуральном выражении, млрд м

447,77

425,38

470,16

Ввод приоритетных производственных объектов

–

Примечание. Значения КПЭ рассчитаны в соответствии с утвержденными Советом директоров бюджетом (финансовым планом) и Инвестиционной про-
граммой ОАО «Газпром» на 2015 г. и могут быть уточнены с соблюдением установленных процедур в случае решения Совета директоров принять указанные
документы в новой редакции.
Для показателей удельных затрат пороговое значение достигается при максимально допустимом уровне затрат, а максимальное — при минимальном
уровне затрат.

Целью Программы участия руководящих работников в уставном капитале ОАО «Газпром»

является создание дополнительной материальной заинтересованности ключевых работни-
ков Компании в повышении рыночной стоимости акций ОАО «Газпром».

Условиями Программы предусмотрено, что руководящие работники являются соб-

ственниками акций ОАО «Газпром». Акции могут быть приобретены руководящими работ-
никами за счет собственных денежных средств, а также за счет кредитных средств, предо-
ставляемых «Газпромбанком» (Акционерное общество), который также осуществляет
администрирование Программы, включая депозитарное и брокерское обслуживание.

Участие в Программе предусмотрено для руководителей ОАО «Газпром», занимающих

должности от начальников Департаментов и выше, а также руководителей дочерних
обществ. В отчетном году право на участие в Программе имели 65 работников.

Целевые значения
КПЭ на 2015 г.
внесены на
рассмотрение
и утверждение
Советом директоров
ОАО «Газпром»
в I кв. 2015 г.

Корпоративное управление

125

Годовой отчет ОАО «Газпром» за 2014 год

Пенсионное обеспечение руководящих работников осуществляется в порядке, пред-

усмотренном для всех работников ОАО «Газпром», в соответствии с действующими локаль-
ными нормативными актами по негосударственному пенсионному обеспечению. При
наступлении пенсионных оснований, предусмотренных законодательством России, работ-
ники включаются в состав участников НПФ «ГАЗФОНД». В пользу участников ОАО «Газпром»
перечисляет в НПФ «ГАЗФОНД» пенсионный взнос.

Вознаграждение членов Совета директоров

В соответствии с Положением о Совете директоров ОАО «Газпром», утвержденным годо-
вым Общим собранием акционеров ОАО «Газпром» (протокол № 1 от 28 июня 2002 г.)
и Уставом ОАО «Газпром» по решению Общего собрания акционеров членам Совета
директоров в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграж-
дения и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими функций членов
Совета директоров. Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются
решением Общего собрания акционеров.

Кроме того, членам Совета директоров ОАО «Газпром», являющимся штатными сотруд-

никами Компании, в течение года производится оплата их труда по занимаемым должно-
стям в соответствии с трудовыми договорами.

Подходы к определению размера вознаграждений членам Совета директоров установ-

лены Положением о порядке определения размера вознаграждений членам Совета дирек-
торов ОАО «Газпром» (утверждено решением Совета директоров ОАО «Газпром»

от 3 ноября 2010 г. № 1670).

Вознаграждение члену Совета директоров состоит из двух частей: базовой и дополни-

тельной.

Базовая часть вознаграждения выплачивается за осуществление полномочий члена

Совета директоров. Ее размер установлен с учетом сложившейся в ОАО «Газпром» прак-
тики выплаты вознаграждений членам Совета директоров.

Дополнительная часть вознаграждения выплачивается за исполнение членом Совета

директоров дополнительных обязанностей, связанных с исполнением функций Председа-
теля Совета директоров, заместителя Председателя Совета директоров, работой в коми-
тетах Совета директоров. Размер дополнительной части вознаграждения учитывает уровень
достижения результативности по общекорпоративным показателям деятельности

ОАО «Газпром».

В целях компенсации негативного влияния инфляции Положением предусмотрена

индексация размера вознаграждений членам Совета директоров ОАО «Газпром».

Положением о порядке определения размера вознаграждений членам Совета дирек-

торов ОАО «Газпром» также предусмотрено, что Совет директоров может рекомендовать
Общему собранию акционеров с учетом сложившейся экономической конъюнктуры выпла-
тить членам Совета директоров вознаграждения, величина которых меньше той, что рас-
считана в соответствии с Положением.

Выплата ОАО «Газпром» вознаграждения членам Совета директоров, членам
Правления и Председателю Правления

Размер краткосрочного вознаграждения, выплаченного ОАО «Газпром» в 2014 г. членам
Совета директоров, членам Правления и Председателю Правления (включая заработную
плату, премии и вознаграждение за участие в органах управления ОАО «Газпром»), соста-
вил 3 118 188 тыс. руб. Указанная сумма включает налог на доходы физических лиц и стра-
ховые взносы. Члены Совета директоров, замещающие государственные должности
и должности государственной гражданской службы, не получают вознаграждения от
ОАО «Газпром».

Корпоративное управление

126

Годовой отчет ОАО «Газпром» за 2014 год

Вознаграждение членам Совета директоров ОАО «Газпром», выплаченное Компанией в 2014 г.
Виды вознаграждения

Сумма, тыс. руб.

Вознаграждение за участие в работе органа управления

228 687

Заработная плата

51 899

Премии

51 085

Компенсации расходов, связанных с осуществлением функций
члена органа управления

–

Иные виды вознаграждения

10 380

Итого

342 051

Примечание. Суммы выплат включают налог на доходы физических лиц.

Выплата в 2014 г. вознаграждения членам Совета директоров ОАО «Газпром»
за участие в работе органа управления
Ф.И.О.

Занимаемая
должность

Замещение государственных
должностей и должностей
государственной гражданской
службы

Сумма, руб.

Зубков
Виктор Алексеевич

Председатель
Совета директоров

Не замещает

24 220 550

Миллер
Алексей Борисович

Заместитель Председателя
Совета директоров

Не замещает

23 494 800

Мусин
Валерий Абрамович

Член Совета директоров,
Председатель Комитета Совета
директоров по аудиту

Не замещает

21 172 400

Газизуллин
Фарит Рафикович

Член Совета директоров,
член Комитета Совета
директоров по аудиту

Не замещает

20 301 500

Середа
Михаил Леонидович

Член Совета директоров,
член Комитета Совета
директоров по аудиту

Не замещает

20 301 500

Карпель
Елена Евгеньевна

Член Совета директоров

Не замещает

19 866 050

Мау Владимир
Александрович

Член Совета директоров

Не замещает

19 866 050

Маркелов
Виталий Анатольевич

Член Совета директоров

Не замещает

19 866 050

Кулибаев
Тимур Аскарович

Член Совета директоров

Не замещает

19 866 050

Акимов
Андрей Игоревич

Член Совета директоров

Не замещает

19 866 050

Мартынов
Виктор Георгиевич

Член Совета директоров

Не замещает

19 866 050

Итого

228 687 050

Примечание. Суммы выплат включают налог на доходы физических лиц.

Корпоративное управление

127

Годовой отчет ОАО «Газпром» за 2014 год

Вознаграждение членам Правления ОАО «Газпром», выплаченное Компанией в 2014 г.

Виды вознаграждения

Сумма, тыс. руб.

Вознаграждение за участие в работе органа управления

–

Заработная плата

950 316

Премии

1 494 237

Компенсации расходов, связанных
с осуществлением функций члена органа управления

–

Иные виды вознаграждения

54 694

Итого

2 499 247

Примечание. Суммы выплат включают налог на доходы физических лиц.
Вознаграждение, полученное членами Совета директоров ОАО «Газпром», одновременно являющимися членами Правления ОАО «Газпром» и штатными
сотрудниками Компании, за участие в работе Совета директоров, учтено в сумме вознаграждения членов Совета директоров. Иные виды вознагражде-
ния, полученные членами Совета директоров ОАО «Газпром», одновременно являющимися членами Правления ОАО «Газпром» и штатными сотрудни-
ками Компании, учтены в сумме вознаграждения членов Правления.

Кроме того, ОАО «Газпром» обеспечивает добровольное медицинское страхование

Председателя Правления, членов Правления, а также членов Совета директоров, являю-
щихся работниками ОАО «Газпром». Сумма страховых взносов по добровольному меди-
цинскому страхованию в 2014 г. составила 824 тыс. руб.

Корпоративное управление

128

Годовой отчет ОАО «Газпром» за 2014 год

ОАО «Газпром» осуществляет страхование ответственности членов Совета директоров
(в том числе независимых директоров, но за исключением лиц, являющихся госслужащими)
и Правления, обеспечивающее возмещение вреда акционерам, кредиторам или иным
лицам, в случае его причинения в результате непреднамеренных ошибочных действий
(бездействия) застрахованных лиц при осуществлении ими управленческой деятельности.

Договор страхования с единым лимитом ответственности страховщика обеспечивает

страховую защиту по рискам:
— предъявления членам Совета директоров и Правления требований третьих лиц

о возмещении убытков, обусловленных непреднамеренными ошибочными действиями
(бездействием) застрахованных лиц при осуществлении управленческой деятельности;

— предъявления ОАО «Газпром» требований третьих лиц о возмещении убытков, обуслов-

ленных непреднамеренными ошибочными действиями (бездействием) членов Совета
директоров и Правления при осуществлении управленческой деятельности (как
на основании требований, предъявленных по ценным бумагам ОАО «Газпром», так и на
основании требований, первоначально предъявленных членам Совета директоров
и Правления ОАО «Газпром»).
Единый лимит ответственности страховщика состоит из двух частей: первая часть

обеспечивает страхование с иным применимым правом, чем право Российской Федера-
ции, распространяет свою силу на весь мир и содержит максимально благоприятные
для ОАО «Газпром» и членов его Совета директоров и Правления условия; вторая часть
обеспечивает страхование, соответствующее праву Российской Федерации и максималь-
но приближенное (в пределах возможностей правовой системы Российской Федерации)
к условиям страхования первой части.

Размер страховой премии по договору страхования, заключенному в 2014 г., составил

1,57 млн долл. при страховой сумме 100 млн долл.

Страховое покрытие по договору страхования ответственности членов Совета дирек-

торов и Правления соответствует международным стандартам страхования по объему
застрахованных рисков и лимитам возмещения.

Страхование ответственности членов Совета директоров
и членов Правления

Корпоративное управление

129

Годовой отчет ОАО «Газпром» за 2014 год

Система внутреннего контроля ОАО «Газпром» — важный элемент защиты интересов акцио-
неров и инвесторов, представляющий собой совокупность органов и методов внутреннего
контроля, норм поведения и действий работников при достижении целей Компании. Четко
выстроенная система внутреннего контроля является одним из инструментов повышения
эффективности работы Компании, позволяет соблюдать требования действующего зако-
нодательства и контролировать исполнение решений органов управления.

Цели, задачи и компоненты системы внутреннего контроля, принципы ее функциони-

рования, а также органы управления ОАО «Газпром» и лица, ответственные за внутренний
контроль, определены Положением о системе внутреннего контроля ОАО «Газпром»,
утвержденным решением Совета директоров ОАО «Газпром» от 25 февраля 2014 г. № 2315.

Целью системы внутреннего контроля является обеспечение разумной уверенности

в решении ОАО «Газпром» следующих задач:
— достижение эффективности деятельности;
— обеспечение полноты, своевременности и достоверности всех видов учета и отчет-

ности ОАО «Газпром»;

— соблюдение действующего законодательства;
— обеспечение сохранности активов (включая информационные активы).

Субъектами внутреннего контроля ОАО «Газпром» являются: Совет директоров, Коми-

тет Совета директоров по аудиту, Ревизионная комиссия, исполнительные органы (Прав-
ление, Председатель Правления), руководители структурных подразделений и иные работ-
ники ОАО «Газпром».

По поручению Председателя Правления в 2014 г. в целях совершенствования внутреннего

контроля и аудита в ОАО «Газпром», обеспечения их соответствия лучшим российским и меж-
дународным практикам в нормативных документах, регламентирующих работу системы вну-
треннего контроля ОАО «Газпром», уточнены принципы ее функционирования, определены
основные контрольные процедуры. Установлено, что содержание конкретных контрольных
процедур разрабатывается структурными подразделениями в соответствии с целями
ОАО «Газпром» и утверждается внутренними документами Компании. При этом предусмотрено,
что обязанности по разработке, документированию, внедрению, выполнению, мониторингу
и совершенствованию процедур внутреннего контроля закрепляются в положениях о структур-
ных подразделениях и в должностных инструкциях работников ОАО «Газпром», также опреде-
лены либо уточнены функции Комитета Совета директоров ОАО «Газпром» по аудиту.

В целях решения задачи вертикальной интеграции внутреннего аудита в Группе Газпром

и обеспечения соответствия деятельности внутреннего аудита в ОАО «Газпром» Междуна-
родным стандартам внутреннего аудита, лучшим международным и российским практикам,
включая рекомендации российского Кодекса корпоративного управления (письмо Банка
России от 10 апреля 2014 г. № 06-52/2463), в 2015 г. планируется разработать и утвердить
Концепцию развития внутреннего аудита ОАО «Газпром» и Положение о внутреннем ауди-
те ОАО «Газпром».

Взаимодействие,
оперативность,
соответствие,
развитие,
существенность,
функциональность,
экономичность —
основные принципы
функционирования
системы внутреннего
контроля
ОАО «Газпром».

Корпоративное управление

Система внутреннего контроля и аудит

130

Годовой отчет ОАО «Газпром» за 2014 год

Ревизионная комиссия ОАО «

азпром»

Ревизионная комиссия в количестве девяти человек избирается Общим собранием акцио-
неров. Компетенция Ревизионной комиссии определяется Федеральным законом

«Об акционерных обществах», а по вопросам, не предусмотренным законом, — Уставом
ОАО «Газпром».

Основные задачи Ревизионной комиссии ОАО «Газпром»

— Контроль достоверности финансовой и бухгалтерской отчетности ОАО «Газпром» и иной информации

о финансово-хозяйственной деятельности и имущественном положении Компании;

— контроль соответствия законодательству порядка ведения бухгалтерского учета и представления

ОАО «Газпром» финансовой отчетности и информации в соответствующие органы и акционерам;

— повышение эффективности управления активами Компании и иной финансово-хозяйственной деятельности

ОАО «Газпром», снижение финансовых и операционных рисков, совершенствование системы внутреннего
контроля.

Ревизионная комиссия осуществляет свою деятельность во взаимодействии с Комитетом

Совета директоров ОАО «Газпром» по аудиту.

Размер вознаграждения, выплаченного за работу в Ревизионной комиссии ее членам

в 2014 г., составил 18 562 тыс. руб. Указанная сумма включает налог на доходы физических
лиц.

Выплата в 2014 г. вознаграждения членам Ревизионной комиссии ОАО «Газпром»
за участие в работе органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
Ф.И.О.

Занимаемая
должность

Замещение государственных
должностей и должностей
государственной гражданской
службы

Сумма

выплаченного

вознаграждения,

руб.

Нозадзе
Георгий Автандилович

Председатель
комиссии

Замещает

–

Архипов
Дмитрий Александрович

Член комиссии

Не замещает

3 093 630

Бикулов
Вадим Касымович

Секретарь комиссии

Не замещает

3 093 630

Носов
Юрий Станиславович

Член комиссии

Не замещает

3 093 630

Нестерова
Анна Борисовна

Член комиссии

Не замещает

3 093 630

Югов
Александр Сергеевич

Член комиссии

Не замещает

3 093 630

Кузовлев
Михаил Валерьевич

Член комиссии

Не замещает

3 093 630

Михина
Марина Витальевна

Член комиссии

Замещает

–

Антошин
Виктор Владимирович

Член комиссии

Замещает

–

Итого

18 561 780

Примечание. Суммы выплат включают налог на доходы физических лиц.

Корпоративное управление

ОАО «ГАЗПРОМ». Годовой отчёт (2001-2014 год) - часть 111