ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«Сибирский государственный аэрокосмический университет
имени академика М.Ф. Решетнева»
Кафедра Организация производства и инвестиций
Планирование основных показателей работы предприятия
Красноярск
Содержание
Введение
1. Планирование товарной продукции и объема реализации
2. Планирование потребности в материалах
3. Планирование фонда заработной платы
4. Планирование себестоимости продукции
5. Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности предприятия
Заключение
Список использованных источников
Введение
Объектом исследования является крупное машиностроительное предприятие.
Цель: научиться планировать текущую деятельность предприятия, разрабатывать основные разделы годового плана предприятия.
В данной курсовой работе поставлены следующие задачи:
1. выполнить расчеты по производственной программе предприятия, обосновать объем производства и реализации продукции
2. разработать план материально-технического обеспечения
3. запланировать численность промышленно-производственного персонала
4. рассчитать годовой фонд заработной платы промышленно-производственного персонала
5. запланировать себестоимость производства и реализации продукции
6. рассчитать конечный финансовый результат деятельности предприятия за год
7. составить основные технико-экономические показатели деятельности предприятия за год.
Планирование товарной продукции и объема реализации
Форма 1
План производства и реализации продукции на 2006г.
Наиме
нование продук
ции
|
Продукция в натуральном выражении, штук
|
Оптовая дейст-вующая цена, руб.
|
Товарная продукция, тыс. руб.
|
Реализованная продукция, тыс. руб.
|
2005г ожид. вып-е
|
План на 2006г
|
Темп роста в % к 2005 г
|
2005г ожид. вып-е
|
План на 2006г
|
Темп роста в % к 2005 г
|
2005г ожид. вып-е
|
План на 2006г
|
Темп роста в % к 2005 г
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
11
|
12
|
13
|
А
|
49
|
51
|
104,08
|
28500,00
|
1396,50
|
1453,50
|
104,08
|
1368,00
|
1425,00
|
104,08
|
В
|
82
|
85
|
103,66
|
28200,00
|
2312,40
|
2397,00
|
103,66
|
2312,40
|
2397,00
|
103,66
|
Г
|
42
|
46
|
109,52
|
60000,00
|
2520,00
|
2760,00
|
109,52
|
2580,00
|
2820,00
|
109,52
|
Д
|
195
|
197
|
101,03
|
45000,00
|
8775,00
|
8865,00
|
101,03
|
8820,00
|
8910,00
|
101,03
|
Итого:
|
|
|
|
|
15003,90
|
15475,50
|
|
15080,40
|
15552,00
|
|
Примечание к форме 1:
Для изделия А:
1. Темп роста продукции в натуральном выражении, %: 51/49*100 = 104,08
2. Товарная продукция, ожидаемое выполнение, тыс. руб: 49*28500/1000 = 1396,50
3. Товарная продукция, план на 2006г., тыс. руб.: 51*285000/1000 = 1453,50
4. Темп роста товарной продукции в стоимостном выражении, %: 1453,50/1396,50 = 104,08
5. Остатки готовой продукции, тыс. руб:
6. - на начало года 28500*15/1000 = 427,50
7. - на конец года 28500*16/1000 = 456,00
8. Ожидаемое выполнение по реализованной продукции, тыс. руб.: 1396,50+427,50-456,00 = 1368,00
9. План на 2006 по реализованной продукции, тыс. руб.: 1453,50+427,50-456,00 = 1425,00
10. Темп роста реализованной продукции в стоимостном выражении: 1425,00/1368,00 = 104,08
Планирование потребности в материалах
Форма 2
Расчет потребности предприятия в сырье, полуфабрикатах, основных материалах, вспомогательных материалах и энергоносителей, идущих на технологические нужды
Вырабатываемая продукция и перечень материалов и
|
Выработка по плану
|
Потребность в материалах на год
|
Ед. изм.
|
Всего за год
|
Ед. изм.
|
Удельн. норма
|
Всего
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1. Изделие А
|
шт
|
51
|
|
|
|
1.1 Основные материалы
|
|
|
|
|
|
Сталь нержавеющая
|
|
|
кг
|
0,624
|
31,82
|
Сталь простая
|
|
|
кг
|
0,977
|
49,83
|
Трубы тонкостенные нержавеющие
|
|
|
кг
|
0,8
|
40,80
|
Комплектующие N 1
|
|
|
шт
|
1
|
51,00
|
Комплектующие N 2
|
|
|
шт
|
3
|
153,00
|
1.2. Вспомогательные материалы
|
|
|
|
|
|
Подпергамент
|
|
|
кг
|
1,152
|
58,75
|
Проволока стальная нержавеющая
|
|
|
кг
|
0,4
|
20,40
|
1.3. Электроэнергия
|
|
|
кВт ч
|
305
|
15555,00
|
2. Изделие В
|
шт
|
85
|
|
|
|
3.1 Основные материалы
|
|
|
|
|
|
Сталь простая
|
|
|
кг
|
10,05
|
854,25
|
Сталь нержавеющая
|
|
|
кг
|
1,5
|
127,50
|
Трубы сварные
|
|
|
кг
|
3
|
255,00
|
Трубы тонкостенные нержавеющее
|
|
|
кг
|
16
|
1360,00
|
Гвозди проволочные
|
|
|
кг
|
4
|
340,00
|
Комплектующее №3
|
|
|
шт
|
1
|
85,00
|
Прокат алюминиевый
|
|
|
кг
|
12
|
1020,00
|
3.2 Вспомогательные материалы
|
|
|
|
|
|
Лента стальная
|
|
|
кг
|
0,6
|
51,00
|
Смолы полиамидные
|
|
|
кг
|
20
|
1700,00
|
3.3. Электроэнергия
|
|
|
кВт ч
|
1280
|
108800,00
|
3. Изделие Г
|
шт
|
46
|
|
|
|
4.1. Основные материалы
|
|
|
|
|
|
Сталь простая
|
|
|
кг
|
14
|
644,00
|
Сталь нержавеющая
|
|
|
кг
|
4,3
|
197,80
|
Трубы тонкостенные
|
|
|
кг
|
1,36
|
62,56
|
Гвозди проволочные
|
|
|
кг
|
4
|
184,00
|
Прокат алюминиевый
|
|
|
кг
|
12
|
552,00
|
Прокат бронзовый
|
|
|
кг
|
29
|
1334,00
|
Комплектующие N 3
|
|
|
шт
|
1
|
46,00
|
4.2. Вспомогательные материалы
|
|
|
|
|
|
Ацетон
|
|
|
кг
|
0,31
|
14,26
|
Канифоль
|
|
|
кг
|
0,04
|
1,84
|
Лента поливинил-хлоридная
|
|
|
кг
|
0,45
|
20,70
|
4.3. Электроэнергия
|
|
|
кВт ч
|
2320
|
106720,00
|
Мазут
|
|
|
т
|
0,1
|
4,60
|
4. Изделие Д
|
шт
|
197
|
|
|
|
5.1. Основные материалы
|
|
|
|
|
|
Сталь простая
|
|
|
кг
|
13,48
|
2655,56
|
Сталь нержавеющая
|
|
|
кг
|
6,13
|
1207,61
|
Трубы тонкостенные нержавеющие
|
|
|
кг
|
1
|
197,00
|
Гвозди
|
|
|
кг
|
2,5
|
492,50
|
5.2. Вспомогательные материалы
|
|
|
|
|
|
Проволока стальная нержавеющая
|
|
|
кг
|
5
|
985,00
|
Лента стальная
|
|
|
кг
|
0,1
|
19,70
|
Марганец металлический
|
|
|
кг
|
0,3
|
59,10
|
5.3. Электроэнергия
|
|
|
кВт ч
|
1078
|
212366,00
|
Газ
|
|
|
т
|
0,005
|
0,99
|
Примечание к форме 2:
Для изделия А:
1. Сталь нержавеющая, кг: 0,624*51 = 31,85
2. Сталь простая, кг:0,977*51 = 49,83
3. Трубы тонкостенные нержавеющие, кг:0,8*51 = 40,80
4. Комплектующие N 1, шт:1*51 = 51,00
5. Комплектующие N 2, шт:3*51 = 153,00
6. Подпергамент, кг: 1,152*51 = 58,75
7. Проволока стальная нержавеющая, кг:0,4*51 = 20,40
8. Электроэнергия, кВт/ч:305*51 = 15555,00
Форма 3
Расчет планово-заготовительной стоимости сырья, полуфабрикатов, основных материалов и вспомогательных материалов, идущих на технологические нужды
Сырье, полуфабрикаты, основные вспомогательные энергоносители
|
Ед. изм.
|
Потребность по плану
|
Расходы на единицу продукции независящие от предприятия
|
Расходы зависящие от предпри-ятия
|
Итого планово заготови-тельная цена, руб.
|
Всего планово заготовите-льная стоимость, руб.
|
Оптовая цена, руб.
|
Ж/д тариф
|
Наценка базы
|
Итого
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
1. Изделие А
|
1.1 Основные материалы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25114,512
|
Сталь нержавеющая
|
кг
|
31,82
|
72,00
|
36,00
|
28,80
|
136,80
|
4,10
|
140,90
|
4484,00
|
Сталь простая
|
кг
|
49,83
|
8,00
|
4,00
|
3,20
|
15,20
|
0,46
|
15,66
|
780,29
|
Трубы тонкостенные нержавеющие
|
кг
|
40,80
|
79,00
|
39,50
|
31,60
|
150,10
|
4,50
|
154,60
|
6307,68
|
Комплектующие N 1
|
шт
|
51,00
|
17,80
|
8,90
|
7,12
|
33,82
|
0,48
|
34,30
|
1749,30
|
Комплектующие N 2
|
шт
|
153,00
|
40,00
|
20,00
|
16,00
|
76,00
|
1,08
|
77,08
|
11793,24
|
1.2. Вспомогательные материалы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2932,66
|
Подпергамент
|
кг
|
58,75
|
1,20
|
0,60
|
0,48
|
2,28
|
0,07
|
2,35
|
138,07
|
Проволока стальная нержавеющая
|
кг
|
20,40
|
70,00
|
35,00
|
28,00
|
133,00
|
3,99
|
136,99
|
2794,60
|
1.3. Электроэнергия
|
кВт ч
|
15555,00
|
0,28
|
0,00
|
0,00
|
0,28
|
0,00
|
0,28
|
4355,40
|
Итого по изд. А
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32402,58
|
2. Изделие В
|
3.1 Основные материалы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
299462,06
|
Сталь простая
|
кг
|
854,25
|
8,00
|
4,00
|
3,20
|
15,20
|
0,46
|
15,66
|
13377,56
|
Сталь нержавеющая
|
кг
|
127,50
|
72,00
|
36,00
|
28,80
|
136,80
|
4,10
|
140,90
|
17964,75
|
Трубы сварные
|
кг
|
255,00
|
9,80
|
4,90
|
3,92
|
18,62
|
0,56
|
19,18
|
4890,90
|
Трубы тонкостенные нержавеющее
|
кг
|
1360,00
|
79,00
|
39,50
|
31,60
|
150,10
|
4,50
|
154,60
|
210256,00
|
Гвозди проволочные
|
кг
|
340,00
|
14,00
|
7,00
|
5,60
|
26,60
|
0,80
|
27,40
|
9316,00
|
Комплектующее №3
|
шт
|
85,00
|
35,00
|
17,50
|
14,00
|
66,50
|
0,95
|
67,45
|
5733,25
|
Прокат алюминиевый
|
кг
|
1020,00
|
19,00
|
9,50
|
7,60
|
36,10
|
1,08
|
37,18
|
37923,60
|
3.2 Вспомогательные материалы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
83198,85
|
Лента стальная
|
кг
|
51,00
|
0,18
|
0,09
|
0,07
|
0,34
|
0,01
|
0,35
|
17,85
|
Смолы полиамидные
|
кг
|
1700,00
|
25,00
|
12,50
|
10,00
|
47,50
|
1,43
|
48,93
|
83181,00
|
3.3. Электроэнергия
|
кВт ч
|
108800,00
|
0,28
|
0,00
|
0,00
|
0,28
|
0,00
|
0,28
|
30464,00
|
Итого по изд. В
|
|
|
|
|
|
|
|
|
413124,91
|
3. Изделие Г
|
4.1. Основные материалы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
154613,64
|
Сталь простая
|
кг
|
644,00
|
8,00
|
4,00
|
3,20
|
15,20
|
0,46
|
15,66
|
10085,04
|
Сталь нержавеющая
|
кг
|
197,80
|
72,00
|
36,00
|
28,80
|
136,80
|
4,10
|
140,90
|
27870,02
|
Трубы тонкостенные
|
кг
|
62,56
|
79,00
|
39,50
|
31,60
|
150,10
|
4,50
|
154,60
|
9671,78
|
Гвозди проволочные
|
кг
|
184,00
|
14,00
|
7,00
|
5,60
|
26,60
|
0,80
|
27,40
|
5041,60
|
Прокат алюминиевый
|
кг
|
552,00
|
19,00
|
9,50
|
7,60
|
36,10
|
1,08
|
37,18
|
20523,36
|
Прокат бронзовый
|
кг
|
1334,00
|
30,00
|
15,00
|
12,00
|
57,00
|
1,71
|
58,71
|
78319,14
|
Комплектующие N 3
|
шт
|
46,00
|
35,00
|
17,50
|
14,00
|
66,50
|
0,95
|
67,45
|
3102,70
|
4.2. Вспомогательные материалы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8069,96
|
Ацетон
|
кг
|
14,26
|
5,00
|
2,50
|
2,00
|
9,50
|
0,29
|
9,79
|
139,61
|
Канифоль
|
кг
|
1,84
|
3,60
|
1,80
|
1,44
|
6,84
|
0,21
|
7,05
|
12,97
|
Лента поливинил-хлоридная
|
кг
|
20,70
|
39,00
|
19,50
|
15,60
|
74,10
|
2,22
|
76,32
|
1579,82
|
4.3. Электроэнергия
|
кВт ч
|
106720,00
|
0,28
|
0,00
|
0,00
|
0,28
|
0,00
|
0,28
|
29881,60
|
Мазут
|
т
|
4,60
|
704,00
|
352,00
|
281,60
|
1337,60
|
40,13
|
1377,73
|
6337,56
|
Итого по изд. Г
|
|
|
|
|
|
|
|
|
192565,20
|
4. Изделие Д
|
5.1. Основные материалы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
304845,44
|
Сталь простая
|
кг
|
2655,56
|
8,00
|
4,00
|
3,20
|
15,20
|
0,46
|
15,66
|
41586,07
|
Сталь нержавеющая
|
кг
|
1207,61
|
72,00
|
36,00
|
28,80
|
136,80
|
4,10
|
140,90
|
170152,25
|
Трубы тонкостенные нержавеющие
|
кг
|
197,00
|
79,00
|
39,50
|
31,60
|
150,10
|
4,50
|
154,60
|
30456,20
|
Гвозди
|
кг
|
492,50
|
65,00
|
32,50
|
26,00
|
123,50
|
3,71
|
127,21
|
62650,93
|
5.2. Вспомогательные материалы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18239,34
|
Проволока стальная нержавеющая
|
кг
|
985,00
|
9,00
|
4,50
|
3,60
|
17,10
|
0,51
|
17,61
|
17345,85
|
Лента стальная
|
кг
|
19,70
|
0,18
|
0,09
|
0,07
|
0,34
|
0,01
|
0,35
|
6,90
|
Марганец металлический
|
кг
|
59,10
|
6,00
|
3,00
|
2,40
|
11,40
|
0,34
|
11,74
|
693,83
|
5.3. Электроэнергия
|
кВт ч
|
212366,00
|
0,28
|
0,00
|
0,00
|
0,28
|
0,00
|
0,28
|
59462,48
|
Газ
|
т
|
0,99
|
100,00
|
50,00
|
40,00
|
190,00
|
5,70
|
195,70
|
192,76
|
Итого по изд Д:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
382547,27
|
Всего:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1020639,94
|
Примечание к форме 3:
Для изделия А, сталь нержавеющая:
1. Ж/д тариф, руб.: 72,00*0,5 = 36,00
2. Наценка базы, руб.: 72,00*0,04 = 28,80
3. Итого расходы, независящие от предприятия, руб.:72,00+36,00+28,80 = 136,80
4. Расходы, зависящие от предприятия, руб.: 5,7%*72,00 = 4,10
5. Итого планово-заготовительная цена, руб.: 136,80+4,10 = 140,90
Вспомогательная таблица расчета планово-заготовительной цены, вспомогательных материалов, идущих на нетехнологические цели
Наименование материала
|
Оптовая цена, руб.
|
Ж/д тариф, руб.
|
Наценка базы, руб.
|
Расходы зависящие от предприятия, руб.
|
Итого планово-заготовительная цена, руб.
|
|