Акционерное общество «РЕАТЭКС». ГОДОВОЙ ОТЧЕТ за 2023 год

Сведения об Обществе

1.1. Наименование Общества

Полное фирменное наименование Общества: Акционерное общество «РЕАТЭКС».

Сокращенное фирменное наименование Общества: АО «РЕАТЭКС».

Полное и сокращенное фирменное наименование Общества на английском языке:

Stock company «REATEX»; SC «REATEX».

1.2. Место нахождения и почтовый адрес Общества, контакты

Место нахождения Общества: Российская Федерация, г. Москва, ул. Угрешская, 33.

Почтовый адрес Общества: Российская Федерация,

115088, г. Москва, ул.

Угрешская, 33.

Телефон: (495) 679-38-47; факс: (495) 679-19-92.

Адрес электронной почты: info@reatex.ru.

1.3. Сведения о государственной регистрации Общества

Номер государственной регистрации юридического лица: 11720

Дата государственной регистрации: 30 августа 1993 года.

В соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических

лиц» в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о

юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года.

Дата внесения записи в Единый государственный реестр юридических лиц:

октября 2002 года.

Наименование регистрирующего органа: Межрайонная инспекция МНС России №

39 по г. Москве.

Основной государственный регистрационный номер юридического лица:

1027700324981.

1.4. Уставный капитал Общества

Уставный капитал Общества составляет 2089610 рублей (в отчетном году не изменялся).

Общее количество акций 2089610 (обыкновенных) номиналом 1 рубль.

Акции в количестве 2089092 штуки принадлежат физическим лицам - гражданам РФ.

Акции в количестве

518 штук принадлежат ЗАКРЫТОМУ АКЦИОНЕРНОМУ

ОБЩЕСТВУ "АГРОПРОДМИР" (ИНН 7729359584, ОГРН 1027700114738).

Доли РФ в Уставном капитале АО «РЕАТЭКС» нет.

Акционеры, доля которых в уставном капитале общества составляет более 2%:

ВАГРАМЯН ТИГРАН АШОТОВИЧ, ГЕОРГИЕВА ИРИНА ВЯЧЕСЛАВОВНА,

ДОБРОСКОКИНА НАТАЛЬЯ ДМИТРИЕВНА, ЕПИФАНОВА ОЛЬГА МИХАЙЛОВНА,

ИВАНОВ ВИКТОР ПЕТРОВИЧ, КЕСОЯН ГЕВОРГ АРУТЮНОВИЧ, КЕСОЯН

МАРИНА ГЕВОРГОВНА

1.5. Информация об аудиторе Общества

Акционерное общество Аудиторская фирма «Гориславцев и К. Аудит»

Место нахождения: 125009, РОССИЯ, Г. МОСКВА, ВН.ТЕР.Г. МУНИЦИПАЛЬНЫЙ

ОКРУГ ТВЕРСКОЙ, ГНЕЗДНИКОВСКИЙ М. ПЕР., Д. 12, ЭТАЖ 2, КОМ./ОФИС 15/1.

Членство в саморегулирумой организации аудиторов

Номер в реестре аудиторов и

Дата и номер решения

Наименование

аудиторских организаций

о приеме в члены СРО

Саморегулируемая

организация аудиторов

12006074654

27.02.2020 № 436

Ассоциация «Содружество»

1.6. Основной вид деятельности Общества

Производство фосфорной кислоты и ее солей

1.7. Штатная численность работников Общества

Штатная численность сотрудников Общества в 2023 году - 83 человека.

1.8. Полное наименование и адрес реестродержателя Общества

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ РЕГИСТРАТОРСКИЙ ЦЕНТР"

105062, МОСКВА ГОРОД, ПЕРЕУЛОК ПОДСОСЕНСКИЙ, 26, СТР.2,

ОГРН: 1021900520883, Дата присвоения ОГРН: 06.09.2002, ИНН: 1901003859,

КПП: 770901001

2. Сведения о проведении Общих собраний акционеров

В 2023 году проведено 1 собрание акционеров.

Годовое собрание акционеров состоялось 21 апреля 2023 года (протокол № 1 от

24.04.2023 года).

Вопросы повестки дня:

ВОПРОС №1: Утверждение годового отчета, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности АО «РЕАТЭКС»,

в том числе счетов о прибылях и об убытках за 2022год.

РЕШЕНИЕ: Утвердить годовой отчет, годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность АО

«РЕАТЭКС», в том числе счетов о прибылях и об убытках за 2022 год.

ВОПРОС №2 Распределение прибыли АО «РЕАТЭКС» по результатам финансового года, в том числе выплата

дивидендов.

РЕШЕНИЕ: Чистая прибыль АО «РЕАТЭКС» за 2022 год составила 121436970 руб. 70 коп.

Выплатить дивиденды по обыкновенным акциям АО «РЕАТЭКС» по итогам 2022 года в

размере 20 (двадцать) рублей на одну акцию в денежной форме. Установить дату, на которую

определяются лица, имеющие право на получение дивидендов 03 мая 2023 года.

ВОПРОС №3 «Избрание членов Совета директоров АО «РЕАТЭКС» на срок до годового общего собрания

акционеров в 2026 году

РЕШЕНИЕ: Избрать членами Совета директоров АО «РЕАТЭКС» на срок до годового общего собрания

акционеров в 2026 году:

Анисимову Л.М.

Георгиеву И.В.

Доброскокину Н.Д.

Епифанову О.М.

Зиновьева В.В.

Иванова В.П.

Кесояна Г.А.

ВОПРОС №4: "Выплата вознаграждения членам Совета директоров и Председателю Совета директоров АО

«РЕАТЭКС» по итогам корпоративного года согласно положения о вознаграждениях, выплачиваемых членам

Совета директоров АО «РЕАТЭКС».

РЕШЕНИЕ: Выплатить вознаграждение членам Совета директоров и Председателю Совета директоров

АО «РЕАТЭКС» по итогам корпоративного года согласно положения о вознаграждениях, выплачиваемых членам

Совета директоров АО «РЕАТЭКС».

ВОПРОС №5: Утверждение аудитора АО «РЕАТЭКС» на 2023 год Акционерное общество Аудиторская фирма

«Гориславцев и К. Аудит» (ОГРН 1037739061690).

РЕШЕНИЕ: Утвердить аудитором АО «РЕАТЭКС» на 2023 год АО АФ «Гориславцев и К. Аудит» (ОГРН

1037739061690).

3. Сведения о членах Совета Директоров Общества

Количественный состав Совета директоров - 7 членов.

В 2023 году действовал следующий состав Совета директоров.

1. Анисимова Любовь Михайловна, год рождения - 1948 г.р., член Совета директоров,

образование высшее, Начальник ОНИРиККП АО «РЕАТЭКС», Доля в уставном капитале

Общества: 0,13%. Сделок с акциями Общества не было.

2. Георгиева Ирина Вячеславовна, год рождения - 1967 г.р., член Совета директоров,

образование высшее, Директор по экономическим и финансовым вопросам АО «РЕАТЭКС»,

Доля в уставном капитале Общества: 7,51%. Сделок с акциями Общества не было.

3. Доброскокина Наталья Дмитриевна, год рождения - 1949, член Совета директоров,

образование высшее, пенсионер, Доля в уставном капитале Общества: 4,51%. Сделок с

акциями Общества не было.

4. Епифанова Ольга Михайловна, год рождения

1952, председатель Совета

директоров, образование высшее, пенсионер. Доля в уставном капитале Общества: 9,15%.

Сделок с акциями Общества не было.

5. Зиновьев Владимир Владимирович год рождения - 1955 г.р., член Совета директоров,

образование высшее, Исполнительный директор АО «РЕАТЭКС», Доля в уставном капитале

Общества: 0,08%. Сделок с акциями Общества не было.

6. Иванов Виктор Петрович, год рождения

-1943, Президент РСХ, член Совета

директоров, образование высшее, пенсионер, Доля в уставном капитале Общества: 12,26%.

Сделок с акциями Общества не было.

7. Кесоян Геворг Арутюнович, год рождения - 1943, Генеральный директор АО

«РЕАТЭКС». Доля в уставном капитале Общества: 29,18%. Сделок с акциями Общества не

было.

Совет Директоров в своей деятельности руководствуется Положением о

Совете Директоров, утвержденном Общим собранием акционеров

17.04.2019 года.

4. Решения, принятые Советом директоров в 2023 году

В 2023 году проведено 4 заседания Совета директоров АО «РЕАТЭКС», на которых были

приняты решения:

1. О созыве годового общего собрания акционеров АО «РЕАТЭКС».

2. О внесении в повестку дня годового общего собрания акционеров вопроса об

избрании членов Совета директоров на срок до годового общего собрания

акционеров в 2026 году.

3. Об организации рабочей группы для проведения годового общего собрания

акционеров АО «РЕАТЭКС».

4. Об избрании генерального директора АО «РЕАТЭКС» Кесояна Г.А. на не

ограниченный срок, согласно Устава Акционерного Общества «РЕАТЭКС»

(редакция

№10), утвержденного годовым общим собранием акционеров

(протокол №1 от 18 апреля 2019 года).

5. Об утверждении размера вознаграждения аудитора: АО АУДИТОРСКАЯ

ФИРМА «ГОРИСЛАВЦЕВ и К. АУДИТ» ( ОГРН 1037739061690).

6. О распределении обязанностей членов Совета директоров.

7. О результатах хозяйственно-финансовой деятельности акционерного общества

за 9 месяцев 2023 года.

8. О разработке комплекса мероприятий, направленных на увеличение

ассортимента продукции хорошего качества.

9. О целесообразности заключения внешнеторговых контрактов по поставке

импортного сырья.

5. Сведения о лице, занимающем должность единоличного

исполнительного органа Общества.

Единоличным исполнительным органом общества является Генеральный

директор Кесоян Геворг Арутюнович (протокол № 1 заседания Совета Директоров от

«17» апреля 2018 г.).

Кесоян Г.А. родился в 1943 году.

Закончил Московский химико-технологический институт им. Д.И.Менделеева,

факультет технологии неорганических веществ и химических удобрений, Лауреат

премии Правительства РФ в области науки и техники, член Совета Российского Союза

химиков, кандидат технических наук, Заслуженный химик Российской Федерации.

С 1968 года по настоящее время работает на заводе, последовательно работая

инженером опытных установок, начальником термического отделения, начальником

корпуса, зам. начальника производства, главным инженером (1983-1985 гг), с 1985

года директором завода, с 1992 года Генеральным директором АО «РЕАТЭКС».

Критерии определения и размер вознаграждения (компенсации

расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного

органа (управляющего, Управляющей организации) Общества, каждого

члена совета директоров общества или общий размер вознаграждения

(компенсации расходов) всех этих лиц, выплаченного или выплачиваемого

по результатам отчетного года.

Размер оплаты труда, вознаграждений, компенсаций расходов Генерального директора

определен контрактом, заключаемым между АО «РЕАТЭКС», в лице Председателя Совета

директоров, и лицом, назначенным Генеральным директором общества.

Членам Совета директоров (не занимающим штатные должности в Обществе) согласно решения

Годового собрания акционеров (протокол № 1 от 24.04.2023 года) года выплачено вознаграждение в

размере 629 тыс. рублей.

Членам Совета директоров, занимающим штатные должности в Обществе, выплачивается

заработная плата в соответствии со штатным расписанием, Положением об оплате, Положением о

премировании, коллективным договором.

тыс.рублей

Наименование показателя

2023 год

Вознаграждение за участие в работе членов Совета директоров, являвшихся его

362

работниками, в т.ч. работавших по совместительству

Единовременная премия

350

Материальная помощь

Премия по итогам работы

1478

Заработная плата

7143

ИТОГО

9376

7. Положение Общества в отрасли

АО «РЕАТЭКС» - предприятие малотоннажной химии, выпускающее

реактивы на основе фосфорной кислоты, пищевые и технические фосфаты.

Пищевые фосфаты используются в производствах мясоизделий, плавленых

сыров, хлебопекарных дрожжей, кондитерских изделий, безалкогольных

напитков, в переработке молока. Потребителями продукции АО «РЕАТЭКС»

являются предприятия Москвы, регионов РФ и стран СНГ. В общем объеме,

выпускаемой предприятием продукции,

81% предназначено для различных

подотраслей пищевой промышленности.

8. Основные факторы риска, связанные с деятельностью

Общества

Основными факторами риска являются отраслевые, макроэкономические

и финансовые риски.

А) Отраслевые риски можно разделить на две группы.

1) Риски, связанные с рынками сырья, закупаемого обществом.

Одним из самых существенных является риск, связанный с перебоями в

обеспечении сырьем, в связи с невозможностью осуществить платежи за него,

т.к. наиболее надежные российские банки находятся под санкциями и не

осуществляют перевод валюты за рубеж, а так же с возможностью резкого

увеличения цен на основные виды сырья: фосфорную кислоту,

кальцинированную соду, и др. Вторым по значимости риском этой группы

является нестабильность курса иностранных валют к рублю РФ, т.к. основными

поставщиками фосфорной и лимонной кислоты для производства готовой

продукции являются предприятия Казахстана и КНР.

Существенную долю в себестоимости продукции

(76%) составляет

основное сырье, поэтому цены на него значительно влияют на прибыль.

Доля цен на тару, др. вспомогательные материалы, как тарифы естественных

монополий (электроэнергия, газ, тепло и др.) в себестоимости не так велика,

чтобы существенно влиять на прибыль.

2) Риски химической отрасли.

В условиях складывающихся глобальных тенденций предприятие испытывают

ряд проблем, связанных не только со снижением уровня его ценовой

конкурентоспособности, но и изношенностью производства и технологий и

усилением влияния различных рисков на результаты его работы.

Существует перспектива ужесточения требований к уровню экологической

безопасности; высоки сырьевые риски, связанные с неопределенностью в

отношении поведения естественных монополий.

Существенный внешний риск связан с реализацией фосфатов на Российском

рынке со стороны поставщиков импортных фосфатов, являющихся аналогами

продукции, производимой Обществом.

Б) Макроэкономические риски АО «РЕАТЭКС» - обусловлены изменением

уровня таких показателей как уровень инфляции, уровень оплаты труда и др.

Существует проблема привлечения квалифицированных кадров. Однако, в связи с

ростом цен на основные виды сырья и ТЭР, значительным размером арендной

платы за землю, а так же в целях поддержания рентабельности производства

Общество вынуждено проводить разумную поэтапную политику по повышению

доходов работников.

В) Финансовые риски АО «РЕАТЭКС».

Возможные финансовые риски, отражающиеся на деятельности Общества

регулируются ценовой политикой.

9. Приоритетные направления деятельности

акционерного Общества

Проведение

научно-технологических

работ

по

разработке

новых

импортозамещающих технологий производства пищевых добавок на основе

лимонной кислоты.

10. Отчет Совета Директоров Общества о результатах развития

Общества по приоритетным направлениям его деятельности

11.

АО «РЕАТЭКС» располагает необходимым технологическим оборудованием

и опытными кадрами, которые в конкретных производственных условиях способны

организовать и обеспечить производство продукции. Объем продаж товарной

продукции собственного производства в

2023 году составил в натуральном

выражении 1695 тонн против 2173 тонн в 2022 году, что меньше объема реализации

прошлого года на 478 тонн.

В связи с большой конкуренцией на рынке и в целях сохранения объемов

продаж было принято решение о снижении отпускных цен на товарную продукцию

выручка от реализации продукции собственного производства упала с 511 179тыс.

рублей в 2022 году до 385 913 тыс. рублей в 2023 году.

Выручка от аренды уменьшилась с 44 288 тыс. руб. до 42 046 тыс. руб. в связи

с уменьшением количества арендаторов.

Выручка от реализации товаров для продажи в 2023 году отсутствует, в связи

с отсутствием товаров, которые были приобретены для последующей перепродажи.

Таким образом, по результатам 2023 года выручка от реализации продукции,

товаров, работ, услуг уменьшилась на 127 516 тыс. рублей (Таблица 1).

Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг

Таблица 1

Наименование показателя

2023 год

2022 год

изменение

Выручка от реализации

продукции собственного

385 913

511 179

-125 266

производства, всего

в т.ч на экспорт

12 745

25 746

-13 001

Выручка от реализации

товаров для продажи

в т.ч на экспорт

Выручка от аренды

42 046

44 288

-2 241

Выручка от оказанных услуг

-9

ИТОГО выручка

427 966

555 482

-127 516

В 2023 году объем выпущенной продукции уменьшился на 501 тн от уровня 2022 года

(2188 тн) и составил 1687 тонн. Затраты на выпуск продукции уменьшились на 69 704 тыс. рублей.

Выросли затраты на оплату труда страховые взносы в связи с повышением должностных окладов

персонала.

Структура затрат предприятия за 2022-2023 год приведена в таблице 2:

Таблица 2

Прочие:

зарплата прочего

Сырье,

персонала,

оплата труда

страховые взносы

амортизация

материалы,

вспомогательные

производственно

производственного

производственно

ИТОГО затрат

тара, ТЭР на

материалы, запасные

го персонала

персонала

го оборудования

выпуск

части, ТЭР

вспомогательных

цехов

2023

194 866 777

18 334 108

6 262 003

1 800 647

35 362 752

256 626 288

76%

14%

2022

275 113 876

17 493 103

5 894 646

1 750 158

26 078 367

326 330 149

84%

Структура управленческих расходов 2022-2023 год, тыс. рублей

Таблица 3

2022 год

2023 год

изменение

материалы

987

1 012

зарплата управленч.персонала

37 926

41 377

3 450

страховые взносы

10 266

11 317

1 051

ТЭР

4 674

5 074

400

затраты вспомогат. цехов

11 071

12 949

1 879

подрядчики

7 186

10 427

3 241

расх. буд. периодов

1 109

1 226

117

арендная плата за землю

13 292

9 207

-4 085

резерв отпусков

3 620

4 825

1 205

прочие

280

958

678

Всего

90 411

98 372

7 961

снято на затраты по сдаче помещений

32 096

31 766

-330

в аренду

ИТОГО управленческие расходы

58 315

66 607

8 292

Из таблицы 3 видно, что управленческие расходы предприятия в 2023 году

увеличились по сравнению с 2022 годом на 8292 тыс. рублей.

При этом следует отметить, что имело место, как увеличение отдельных видов

расходов (за счет роста заработной платы, страховых взносов, расходов на разработку СЗЗ,

юридических услуг), так и уменьшение размера арендной платы за землю на основании

решения Мосгорсуда.

Наблюдалось как повышение, так и снижение цен на основные виды сырья, как

отечественного, так и импортного производства (Таблица 4):

Таблица 4

Среднегодовая стоимость сырья закупленного

сырья (без учета НДС)

2022 год,

2023 од,

изменение,

руб/кг

руб

Диаммонийфосфат

187,64

201,50

13,86

Поташ безводный

87,20

89,38

2,17

Сода кальцинированная М-А 1.С.

21,47

23,01

1,54

Белила марки БЦОМ

491,78

245,60

-246,18

-50%

Едкое кали твердое чешуированное

193,37

175,00

-18,37

-10%

Кислота ортофосфорная 85 %

196,17

176,67

-19,51

-10%

Кислота фосфорная термическая м. А пищевая

121,20

114,29

-6,91

-6%

Натрия гидроокись м. "чда" чешуированная

97,53

96,19

-1,34

-1%

В приведенных ниже таблицах (Таблица 5,6) обобщены основные финансовые

результаты деятельности АО «РЕАТЭКС» за год и аналогичный период прошлого года.

Из "Отчета о финансовых результатах" следует, что в течение анализируемого

периода годовая выручка равнялась 427 966 тыс. руб. В течение анализируемого периода (с

31 декабря 2021 г. по 31 декабря 2023 г.) годовая выручка уменьшилась на 127 516 тыс. руб.,

или на 23%.

За последний год прибыль от продаж равнялась 69 115 тыс. руб. За два последних

года отмечено сильное снижение финансового результата от продаж - на 89 519 тыс. руб.

Обратив внимание на строку 2220 формы №2 можно отметить, что организация

учитывала общехозяйственные (управленческие) расходы в качестве условно-постоянных,

относя их по итогам отчетного периода на реализованные товары (работы, услуги).

Значение

Изменение

показателя, тыс.

показателя

Средне-

руб.

годовая

Показатель

тыс.

± %

величина,

руб.

2022 г.

2023 г.

((3-2) :

тыс. руб.

(гр.3 -

гр.2)

1. Выручка

555 482

427 966

-127 516

-23

491 724

2. Расходы по обычным видам деятельности

396 848

358 851

-37 997

-9,6

377 850

3. Прибыль (убыток) от продаж (1-2)

158 634

69 115

-89 519

-56,4

113 875

4. Прочие доходы и расходы, кроме процентов к уплате

-3 398

-6 497

-3 099

↓

-4 948

5. EBIT (прибыль до уплаты процентов и налогов) (3+4)

155 236

62 618

-92 618

-59,7

108 927

5a. EBITDA (прибыль до процентов, налогов и

158 544

66 147

-92 397

-58,3

112 346

амортизации)

6. Проценты к уплате

7. Налог на прибыль, изменение налоговых активов и

-33 798

-15 071

+18 727

↑

-24 435

прочее

8. Чистая прибыль (убыток) (5-6+7)

121 438

47 547

-73 891

-60,8

84 493

Справочно:

121 438

47 547

-73 891

-60,8

84 493

Совокупный финансовый результат периода

Изменение за период нераспределенной прибыли

(непокрытого убытка) по данным бухгалтерского баланса

96 495

5 819

(измен. стр. 1370)

Сопоставление чистой прибыли по данным формы № 2 и бухгалтерского баланса

показало, что в 2023 г. прибыль прошлых лет уменьшилась на 41 728 тыс. руб. (разница

между показателем чистой прибыли по форме №2 и изменением показателя

нераспределенной прибыли (непокрытого убытка) по балансу), в том числе:

- израсходовано на выплату дивидендов 41 792 тыс. рублей

- поступило чистой прибыли 64 тыс. рублей:

в т.ч.

от невыплаченных дивидендов (по истечение срока исковой давности) 64 тыс. рублей

Структура имущества и источники его формирования

Таблица 6

Значение показателя

Изменение за

анализируемый период

в тыс. руб.

в % к валюте баланса

тыс. руб.

± %

Показатель

(гр.4-гр.2)

((гр.4-гр.2)

31.12.2021

31.12.2022

31.12.2023

на начало

на конец

: гр.2)

анализируемого

периода

(31.12.2021)

(31.12.2023)

Актив

1. Внеоборотные активы

20 756

31 549

34 095

10,1

10,9

+13 339

+64,3

в том числе:

19 074

20 159

32 179

9,3

10,2

+13 105

+68,7

основные средства

нематериальные активы

105

0,1

<0,1

-34

-32,4

2. Оборотные, всего

184 865

279 044

280 130

89,9

89,1

+95 265

+51,5

в том числе:

70 957

164 548

165 480

34,5

52,7

+94 523

+133,2

запасы

дебиторская

18 455

41 500

30 384

9,7

+11 929

+64,6

задолженность

денежные средства и

краткосрочные

88 785

66 254

78 031

43,2

24,8

-10 754

-12,1

финансовые вложения

Пассив

1. Собственный капитал

177 860

274 101

279 920

86,5

89,1

+102 060

+57,4

2. Долгосрочные обязательства,

6 930

8 197

9 552

3,4

+2 622

+37,8

всего

в том числе:

заемные средства

3. Краткосрочные обязательства*,

20 831

28 295

24 753

10,1

7,9

+3 922

+18,8

всего

в том числе:

заемные средства

Валюта баланса

205 621

310 593

314 225

100

+108 604

+52,8

Активы на 31.12.2023 характеризуются следующим соотношением: 10,9% внеоборотных

активов и 89,1% текущих. Активы организации за весь рассматриваемый период

увеличились на 108 604 тыс. руб. (на 52,8%). Учитывая значительное увеличение активов,

необходимо отметить, что собственный капитал увеличился еще в большей степени - на

57,4%. Опережающее увеличение собственного капитала относительно общего изменения

активов следует рассматривать как положительный фактор.

Наглядно соотношение основных групп активов организации представлено ниже на диаграмме:

Рост величины активов организации связан, в основном, с ростом следующих позиций актива

бухгалтерского баланса (в скобках указана доля изменения статьи в общей сумме всех положительно

изменившихся статей):

 запасы - 94 523 тыс. руб. (77,8%)

 основные средства - 13 105 тыс. руб. (10,8%)

 дебиторская задолженность - 11 929 тыс. руб. (9,8%)

Одновременно, в пассиве баланса наибольший прирост произошел по строке "нераспределенная

прибыль (непокрытый убыток)" (+102 314 тыс. руб., или 93,5% вклада в прирост пассивов

организации за весь анализируемый период).

Среди отрицательно изменившихся статей баланса можно выделить "денежные средства и денежные

эквиваленты" в активе и "кредиторская задолженность" в пассиве (-10 754 тыс. руб. и -615 тыс. руб.

соответственно).

Собственный капитал организации на последний день анализируемого периода равнялся 279 920,0

тыс. руб. Это на 102 060,0 тыс. руб., или на 57,4% больше, чем на 31.12.2021.

Оценка стоимости чистых активов организации

Таблица 7

Значение показателя

Изменение

в тыс. руб.

в % к валюте баланса

тыс. руб.

± %

(гр.4-

((гр.4-

Показатель

31.12.2021

31.12.2022

31.12.2023

на начало

на конец

гр.2)

гр.2) :

анализируемого

гр.2)

периода

(31.12.2021)

(31.12.2023)

1. Чистые активы

177 860

274 101

279 920

86,5

89,1

+102 060

+57,4

2. Уставный капитал

2 090

0,7

3. Превышение чистых активов над

175 770

272 011

277 830

85,5

88,4

+102 060

+58,1

уставным капиталом (стр.1-стр.2)

Чистые активы организации на 31 декабря 2023 г. намного (в 133,9 раза) превышают

уставный капитал. Данное соотношение положительно характеризует финансовое положение,

полностью удовлетворяя требованиям нормативных актов к величине чистых активов организации. К

тому же, определив текущее состояние показателя, необходимо отметить увеличение чистых активов

на 57,4% в течение анализируемого периода. Превышение чистых активов над уставным капиталом и

в то же время их увеличение за период говорит о хорошем финансовом положении организации по

данному признаку.

Анализ рентабельности

Таблица 8

Значения показателя (в

Изменение

%, или в копейках с

показателя

рубля)

Показатели рентабельности

коп.,

± %

2022 г.

2023 г.

(гр.3 -

((3-2) :

гр.2)

1. Рентабельность продаж (величина прибыли от продаж в каждом

рубле выручки). Нормальное значение для данной отрасли: не менее

28,6

16,1

-12,5

-43,4

5%.

2. Рентабельность продаж по EBIT (величина прибыли от продаж до

27,9

14,6

-13,3

-47,6

уплаты процентов и налогов в каждом рубле выручки).

3. Рентабельность продаж по чистой прибыли (величина чистой

прибыли в каждом рубле выручки). Нормальное значение для данной

21,9

11,1

-10,8

-49,2

отрасли: 3% и более.

Cправочно:

Прибыль от продаж на рубль, вложенный в производство и реализацию

19,3

-20,7

-51,8

продукции (работ, услуг)

Коэффициент покрытия процентов к уплате (ICR), коэфф. Нормальное

значение: 1,5 и более.

Все три показателя рентабельности за последний год, приведенные в таблице, имеют положительные

значения, поскольку организацией получена как прибыль от продаж, так и в целом прибыль от

финансово-хозяйственной деятельности за данный период.

12.Информация об объеме использования энергетических ресурсов

за 2023 год

Таблица 9

всего

в т.ч. на выпуск продукции

ед.

Наименование вида ТЭР

измерения

кол-во

Сумма, тыс. руб.

кол-во

Сумма, тыс. руб.

Вода городская

куб.м.

11585

492

4701

200

Газ природный

тыс.куб.м.

276

2105

276

2105

Сжатый воздух

куб.м.

33200

205

33200

205

Тепловая энергия в

г.кал.

4483

8690

горячей воде

Электроэнергия

квт.ч

1997699

10952

813227

4462

всего

В т.ч. на содержание автотранспорта

Наименование вида

ед.

Топлива

измерения

кол-во

Сумма, тыс. руб.

кол-во

Сумма, тыс. руб.

Бензин АИ 92

литр

Бензин АИ 95

литр

3871

180

3871

180

Дизельное топливо

литр

4437

224

4437

224

Потребление ТЭР уменьшилось натуральном выражении в 2023 году по сравнению с

2022 годом на 15%, а расходы в денежном выражении уменьшились на 7%. Это связано с

уменьшением объемов выпущенной продукции.

13.Перспективы развития Общества

Привлечение инвестиционного капитала для развития земельного участка.

Внедрение новых технологий по Программе импортозамещения в целях расширения

ассортимента выпускаемой продукции.

14.Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по

акциям Общества.

В отчетном финансовом году дивиденды объявлялись за 2022 год в размере 20 руб. на

одну обыкновенную акцию. Дивиденды в сумме 41 293 110,0 рубля выплачены денежными

средствами. Остаток не выплаченных дивидендов составил 553090,0 рубля.

15. Перечень совершенных Обществом в отчетном году сделок,

признаваемых в соответствии с ФЗ «Об акционерных обществах»

крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых

в соответствии с Уставом Общества распространяется порядок

одобрения крупных сделок, с указанием по каждой сделке ее

существенных условий и органа управления Общества,

принявшего решение об ее одобрении.

Нет

16.Перечень совершенных Обществом в отчетном году сделок,

признаваемых в соответствии с ФЗ «Об акционерных

обществах» сделками, в совершении которых имеется

заинтересованность

Нет

17.Сведения о соблюдении Обществом Кодекса корпоративного

управления

В соответствии с Кодексом корпоративного управления, принятым Банком России Письмо

Банка России № 06-52/2463 от 10.04.2014г., устанавливающим принципы корпоративного

управления в акционерных обществах, совет директоров в своей деятельности обязуется

следовать наиболее полному и точному их соблюдению.

№

Принцип

Соблюдается

Примеча

п/п

корпоративного

или не

ние

управления

соблюдается

I. Права акционеров и равенство условий для акционеров при осуществлении ими своих прав

1.1

Общество должно обеспечивать равное и справедливое отношение ко всем

акционерам при реализации ими права на участие в управлении обществом.

Положение об

1.1.1

В обществе утвержден внутренний документ,

Общем

определяющий основные процедуры подготовки,

Соблюдается

собрании

акционеров.

созыва и проведения общего собрания акционеров,

Устав АО

соответствующий

Рекомендациям

Кодекса

«РЕАТЭКС»,

утвержденный

корпоративного управления.

общим

Общество создает для акционеров максимально

собранием

акционеров

благоприятные возможности для участия в Общем

17.04.2019г.

собрании акционеров Общества, условия для выработки

обоснованной позиции по вопросам повестки дня

Общего собрания акционеров Общества и координации

своих действий, а также возможность высказать свое

Соблюдается

мнение по рассматриваемым вопросам.

1.1.2

Сообщение о проведении Общего собрания акционеров

Общества направляется заказным письмом в адрес

Соблюдается

Положение об

каждого лица, имеющего право на участие в общем

Общем

собрании

акционеров

Общества

сроки,

собрании

акционеров

предусмотренные ст.

52 Федерального закона «Об

акционерных обществах», и содержит всю информацию,

предусмотренную действующим законодательством

Российской Федерации, и, необходимую акционерам для

принятия решения об участии в Общем собрании

акционеров Общества.

1.1.3

Общество предоставляет акционеру возможность

ознакомления с материалами (дополнительными

материалами) к Общему собранию акционеров Общества,

в том числе на получение их копий, несмотря на

Соблюдается

возможное наличие в требовании акционера опечаток и

Положение об

иных несущественных недостатков, которые в целом

Общем

собрании

позволяют определить его волю и подтвердить его право

акционеров

на ознакомление с указанными материалами. При

наличии существенных недостатков в требовании

акционера Общество незамедлительно сообщает о них

акционеру для предоставления возможности их

своевременного исправления.

Положение об

1.1.4

Общество обеспечивает акционерам, владеющим не

Соблюдается

Общем

менее чем одним процентом голосов, возможность

собрании

акционеров

ознакомиться со списком лиц, имеющих право на

участие в общем собрании акционеров Общества.

Положение об

1.1.5

Общество обеспечивает акционерам право предлагать

Соблюдается

Общем

вопросы в повестку дня общего собрания и выдвигать

собрании

акционеров

кандидатов в члены органов управления и контроля, а

Кодекс

также

требовать

созыва

общего

собрания.

корпоративног

о управления

Законодательством

установлены

определенные

АО «РЕАТЭКС

требования к количеству акций, которыми должны

владеть

акционеры

на

момент

внесения

соответствующего предложения.

Кодекс

1.1.6

Общество обеспечивает участникам общего собрания

Не

корпоративног

акционеров возможность беспрепятственно общаться и

соблюдается в

о управления

связи

АО

консультироваться друг с другом по вопросам

«РЕАТЭКС»

проведением

голосования на общем собрании акционеров Общества,

ОСА в форме

не нарушая при этом порядок ведения общего собрания

заочного

акционеров Общества.

голосования

Кодекс

1.1.7

Регламентом ведения Общего собрания акционеров

Не

корпоративног

предусматривается возможность задать вопросы

соблюдается в

о управления

связи

Генеральному директору Общества, главному бухгалтеру,

проведением

членам ревизионной комиссии, а также аудиторам

ОСА в форме

Общества относительно представленных ими заключений

заочного

и, соответственно, получить ответы на заданные вопросы.

голосования

Для участия в Общем собрании акционеров

приглашаются кандидаты, выдвинутые для избрания в

члены Совета директоров и Ревизионной комиссии

Общества для того чтобы у акционеров была

возможность задать им вопросы и оценить указанных

кандидатов.

1.2

Акционерам должна быть предоставлена равная и справедливая возможность

участвовать в прибыли общества посредством получения дивидендов.

Положение о

1.2.1

В обществе утвержден внутренний документ,

Соблюдается

дивидендах

определяющий дивидендную политику общества,

Общества

утверждено на

соответствующую рекомендациям Кодекса

годовом общем

Корпоративного управления и устанавливающий в

собрании

акционеров от

том числе порядок определения части чистой

21.04.2017

прибыли направляемой на выплату дивидендов,

(протокол от

24.04.2017

условия, при соблюдении которых они объявляются.

№1).

II. Совет директоров общества

2.1

Совет директоров определяет основные стратегические ориентиры деятельности

общества на долгосрочную перспективу, ключевые показатели деятельности

общества, осуществляет стратегическое управление обществом, определяет

основные принципы и подходы к организации в обществе системы управления

рисками и внутреннего контроля, контролирует деятельность исполнительнного

органа общества.

Устав

АО

2.1.1

В соответствии с Уставом Общества Совет директоров

Соблюдается

«РЕАТЭКС»,

Общества отвечает за принятие решений, связанных с

утвержденный

общим

назначением и освобождением от занимаемой должности

собранием

исполнительного органа Общества (Генерального

акционеров

17.04.2019г.

директора), в том числе в связи с ненадлежащим

исполнением им своих обязанностей, утверждением

условий договора с Генеральным директором, включая

условия о вознаграждении и иных выплатах.

Кодекс

2.1.2

Совет директоров не реже 1раз в год проводит

Соблюдается

корпоративног

специальное заседание, посвященное обсуждению

о управления

вопросов стратегии, хода ее исполнения и

актуализации.

2.2

Совет директоров должен являться эффективным и профессиональным органом

управления общества, способным выносить объективные независимые суждения и

принимать решения, отвечающие интересам общества и его акционеров.

Председатель совета директоров должен способствовать наиболее эффективному

осуществлению функций, возложенных на совет директоров. Заседания

совета директоров, подготовка к ним и участие в них членов совета директоров

должны обеспечивать эффективную деятельность совета директоров

Устав

АО

2.2.1

Внутренними документами общества закреплен

Соблюдается

«РЕАТЭКС»,

порядок подготовки и проведения заседаний совета

утвержденный

общим

директоров, обеспечивающий членам совета

собранием

директоров возможность надлежащим образом

акционеров

17.04.2019г.

подготовиться к их проведению, и предусматривающий

в частности: сроки уведомления членов совета

директоров о предстоящем заседании;

2.2.2

Информация о работе Совета директоров раскрывается

Соблюдается

Устав АО

«РЕАТЭКС»,

в годовом отчете Общества, который предоставляется

утвержденный

общим

акционерам для утверждения на годовом Общем

собранием

собрании акционеров Общества.

акционеров

17.04.2019г.

Акционеры Общества имеют возможность задавать

Кодекс

вопросы Председателю Совета директоров Общества

корпоративног

о управления

по вопросам компетенции Совета директоров

Общества, а также доводить до него свое мнение

(позицию) по этим вопросам через Секретаря

Генерального директора или иным доступным и

необременительным для них способом.

Положение о

2.2.3

Избрание членов совета директоров осуществляется

Соблюдается

Совете

посредством прозрачной процедуры. Состав Совета

директоров

Кодекс

директоров является сбалансированным, в том числе

корпоративног

по квалификации его членов, их опыту, знаниям и

о управления

деловым качествам, и пользующихся доверием

акционеров Общества.

2.2.4

Членами Совета директоров Общества избираются

Соблюдается

Кодекс

корпоративног

лица, имеющие безупречную деловую и личную

о управления

репутацию и обладающие знаниями, навыками и

опытом, необходимыми для принятия решений,

относящихся к компетенции Совета директоров

Общества

и требуемых для эффективного

осуществления его функций.

Кодекс

2.2.5

Акционеры имеют возможность получить информацию

Соблюдается

корпоративног

о кандидатах в члены Совета директоров Общества,

о управления

достаточную для формирования представления об их

личных и профессиональных качествах. В частности,

сведения о возрасте и образовании кандидата,

информацию о занимаемых им должностях за период

не менее пяти последних лет, о должности, занимаемой

кандидатом на момент выдвижения, о членстве в

Советах директоров других юридических лиц, а также

иную информацию, способную оказать влияние на

исполнение

кандидатом

соответствующих

обязанностей, и другую информацию, которую

кандидат укажет о себе. Кроме того, акционеры могут

получить информацию о соответствии кандидата

требованиям,

предъявляемым

независимым

директорам.

Положение о

2.2.6

Общество запрашивает от кандидата письменное согласие

Соблюдается

Совете

на избрание в Совет директоров. Информация о

директоров

кандидатах в члены Совета директоров Общества

Кодекс

корпоративног

предоставляется в качестве материалов при подготовке

о управления

и проведении Общего собрания акционеров Общества.

Устав АО

2.2.7

Количественный состав Совета директоров - 7 человек.

Соблюдается

«РЕАТЭКС»,

Данное количество позволяет эффективно организовать

утвержденный

общим

деятельность Совета директоров, отвечает масштабам

собранием

бизнеса Общества Количественный состав совета

акционеров

17.04.2019г

директоров дает возможность организовать

Кодекс

деятельность совета директоров наиболее

корпоративног

о управления

эффективным образом. Независимые директора

составляют не менее одной трети избранного состава

совета директоров.

Положение о

2.2.8

В целях обеспечения максимальной объективности при

Соблюдается

Совете

принятии Советом директоров решений, состав Совета

директоров

Кодекс

директоров формируется с учетом необходимого

корпоративног

количества (не менее одной трети избранного состава)

о управления

независимых директоров, отвечающих требованиям

пп.102-107 части Б Кодекса корпоративного

управления, являющегося Приложением к Письму

Центрального Банка России от 10 апреля 2014 года №

06-52/2463 «О Кодексе корпоративного управления» и

Положения о Совете директоров Общества,

утвержденного Общим собранием акционеров

Общества.

2.2.9

Предпочтительной формой проведения заседания совета

директоров является очная форма, которая дает

возможность более содержательного и полного обсуждения

Соблюдается

Положение о

Совете

вопросов повестки дня членами совета директоров.

директоров

Заседания овета директоров Общества проводятся по

Кодекс

корпоративног

мере

необходимости,

учетом

масштабов

о управления

деятельности и стоящих перед Обществом в

определенный период времени задач, но, как правило,

не реже одного раза в квартал.

III. Корпоративный секретарь общества

3.1

Эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координация действий

общества по защите прав и интересов акционеров, поддержка эффективной работы

совета директоров обеспечиваются корпоративным секретарем (специальным

структурным подразделением)

Внутренними

3.1.1

Наличие в акционерном обществе специального

Не

документами

должностного лица (секретаря общества), задачей

соблюдается

общества не

закреплено

которого является обеспечение соблюдения органами и

должностными лицами акционерного общества

процедурных требований, гарантирующих реализацию

прав и законных интересов акционеров общества.

В связи с

3.1.2

Корпоративный

секретарь

подотчетен

совету

Не

отсутствием

директоров, назначается и снимается с должности по

соблюдается

такой

должности.

решению или с согласия совета директоров.

IV. Существенные корпоративные действия

Устав АО

4.1

Наличие в уставе или внутренних документах

Соблюдается

«РЕАТЭКС»,

акционерного общества требования об одобрении

утвержденный

общим

крупной сделки до ее совершения.

собранием

акционеров

17.04.2019г

Устав

АО

4.2

Во внутренних документах общества установлен

Соблюдается

«РЕАТЭКС»,

принцип обеспечения равных условий для всех

утвержденный

общим

акционеров общества при совершении существенных

собранием

корпоративных действий, затрагивающих права

акционеров

17.04.2019г

и законные интересы акционеров, а также закреплены

дополнительные меры, защищающие права и законные

интересы акционеров общества, предусмотренные

Кодексом. Отсутствие в уставе акционерного общества

освобождения

приобретателя

от

обязанности

предложить акционерам продать принадлежащие им

обыкновенные акции общества (эмиссионные ценные

бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции) при

поглощении.

V. Раскрытие информации об обществе, информационная политика общества

5.1

Общество и его деятельность должны быть прозрачными для акционеров,

инвесторов и иных заинтересованных лиц.

Положение об

5.1.1

Наличие во внутренних документах акционерного

Соблюдается

Общем

общества перечня информации, документов и

собрании

акционеров

материалов, которые должны предоставляться

Кодекс

акционерам для решения вопросов, выносимых на

корпоративног

о управления

общее собрание акционеров.

В соответствии

5.1.2

Официальный сайт Общества в сети Интернет

Соблюдается

(http://reatex.ru )

является одним из основных

законодательст

вом РФ

источников раскрытия информации об Обществе. На

Кодекс

официальном сайте Общества в сети Интернет

корпоративног

о управления

размещена

информация,

достаточная

для

формирования объективного представления о

существенных аспектах деятельности Общества.

Кодекс

5.1.3

В соответствии с требованиями Положение Банка России

Соблюдается

корпоративног

от 27.03.2020 г. N 714-П «О раскрытии информации

о управления

эмитентами эмиссионных ценных бумаг» Обществом

также

осуществляется

раскрытие

информации,

предусмотренной указанным Положением, на странице в

сети Интернет, предоставляемой агентством "Интерфакс -

Центр раскрытия корпоративной информации", по

адресу:https://www.e-

disclosure.ru/portal/company.aspx?id=29471.

VI. Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью

6.1

Система контроля финансово-хозяйственной деятельности Общества призвана

защитить капиталовложения акционеров и активов Общества.

Положение о

6.1.1

Наличие утвержденных советом директоров процедур

Соблюдается

службе

внутреннего контроля за финансово-хозяйственной

внутреннего

контроля

деятельностью акционерного общества

аудита

АО

«РЕАТЭКС»

Положение о

6.1.2

Наличие специального подразделения акционерного

Соблюдается

службе

общества, обеспечивающего соблюдение процедур

внутреннего

контроля

внутреннего

контроля

(контрольно-ревизионной

аудита

АО

службы)

«РЕАТЭКС»

Положение о

6.1.3

Наличие во внутренних документах акционерного

Соблюдается

Ревизионной

общества требования об определении структуры и

комиссии

состава контрольно-ревизионной службы акционерного

общества советом директоров.

Внутренними

6.1.4

Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы

Соблюдается

документами

лиц, которые признавались виновными в совершении

общества не

закреплено

преступлений в сфере экономической деятельности или

преступлений против государственной власти,

интересов государственной службы и службы в органах

местного самоуправления или к которым применялись

административные наказания за правонарушения в

области предпринимательской деятельности или в

области финансов, налогов и сборов, рынка ценных

бумаг

Внутренними

6.1.5

Отсутствие в составе контрольно-ревизионной службы

Соблюдается

документами

лиц, входящих в состав исполнительных органов

общества не

закреплено

акционерного общества, а также лиц, являющихся

участниками,

генеральным

директором

(управляющим), членами органов управления или

работниками юридического лица, конкурирующего с

акционерным обществом

Положение о

6.1.6

Наличие во внутренних документах акционерного

Соблюдается

Ревизионной

общества срока представления в контрольно-

комиссии

ревизионную службу документов и материалов для

оценки

проведенной

финансово-хозяйственной

операции, а также ответственности должностных лиц и

работников

акционерного

общества

за

их

непредставление в указанный срок

Положение о

6.1.7

Наличие во внутренних документах акционерного

Соблюдается

Ревизионной

общества

обязанности

контрольно-ревизионной

комиссии

службы сообщать о выявленных нарушениях Совету

директоров

Положение о

6.1.8

Наличие

утвержденного

советом

директоров

Соблюдается

Ревизионной

внутреннего документа, определяющего порядок

комиссии

проведения

проверок

финансово-хозяйственной

деятельности акционерного общества ревизионной

комиссией.